Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh công nghệ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI KHOA NGÂN HÀNG Đơn vị thực tập NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA CHI NHÁNH HÀ NỘI MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA CHI NHÁNH HÀ NỘI
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI KHOA NGÂN HÀNG Đơn vị thực tập: NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA CHI NHÁNH HÀ NỘI Giảng viên hướng dẫn : Sinh viên thực : Lớp : MSV : HÀ NỘI, 8/2014 Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ MỤC LỤC Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ KÝ HIỆU VÀ VIẾT TẮT STT Các kí hiệu viết tắt NH IVB HN Ngân hàng INDOVINA chi nhánh Hà Nội NHNN Ngân hàng Nhà Nước SXKD Sản xuất kinh doanh LD & DN có VĐT Liên doanh doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước TSCĐ Tài sản cố định TG TCKT Tiền gửi tổ chức kinh tế TG TCTD Tiền gửi tổ chức tín dụng TG kí quỹ Tiền gửi kí quỹ TG vốn chuyên Tiền gửi vốn chuyên dùng 10 dùng LNTT Lợi nhuận trước thuế 11 Thuế TNDN Thuế thu nhập doanh nghiệp 12 LNST Lợi nhuận sau thuế 13 LN Lợi nhuận 14 VNĐ Việt Nam đồng 15 USD Đô la Mỹ 15 L/C Thư tín dụng Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Lời mở đầu Trong năm gần đây, với hội nhập vào sân chơi chung kinh tế thị trường trình đổi đất nước phát triển kinh tế, việc chuyển đổi kinh tế sang hoạt động theo chế thị trường đất nước Trong ngành ngân hàng ngành góp phần quan trọng đổi Ngành ngân hàng bước phát triển không ngừng để hòa chung với phát triển ngân hàng khu vực giới Trong hình thành hoạt động ngân hàng nói chung, khơng thể phủ nhận vai trị cho vay việc sản xuất kinh doanh cá nhân tập thể, đáp ứng phần lớn yêu cầu kinh tế thị trường linh hoạt động Kết hoạt động không thúc đẩy tăng trưởng cho hầu hết lĩnh vực kinh tế mà giúp nhà nước quản lý vĩ mơ cách có hiệu quả, góp phần đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Qua thời gian thực tập Ngân hàng INDOVINA chi nhánh Hà Nội với hướng dẫn cô giáo hướng dẫn Ths.Thái Thị Thu Quỳnh em hy vọng qua việc nghiên cứu đề tài có nhìn tổng quan để từ phân tích nguyên nhân đề giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng cho vay huy động vốn Ngân hàng IVB chi nhánh Hà Nội nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Nội dung báo cáo gồm phần: Phần : Tổng quan chung Ngân hàng INDOVINA chi nhánh Hà Nội Phần : Tình hình hoạt động chi nhánh Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn INDOVINA Phần : Một số giải pháp nhằm nâng cao kết hoạt động kinh doanh IVB - Hà Nội Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ PHẦN TỔNG QUAN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG INDOVINA CHI NHÁNH HÀ NỘI Ngân hàng Indovina (IVB) ngân hàng liên doanh Việt Nam Được thành lập từ năm 1990, sau 15 năm hình thành phát triển Hiện nay, ngân hàng Indovina trở thành ngân hàng vững mạnh với dòng dịch vụ ngân hàng tài đa dạng cung cấp cho đối tượng khách hàng nước 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN: 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Indovina (IVB): Tên giao dịch : Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn Indovina Tên tiếng Anh : Indovina Bank Ltd Hội sở : 39 Hàm Nghị, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại : 08.8224995 – Fax: 08.8230131 Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn Indovina (Indovina Bank Ltd – IVB) Ngân hàng liên doanh Việt Nam thành lập ngày 21 tháng 12 năm 1990 theo giấy phép Ủy Ban Nhà Nước hợp tác đầu tư số 135/GP sau thay giấy phép số 08/NH-GP so Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 29 tháng 10 năm 1992 Các bên liên doanh IVB Ngân hàng công thương Việt Nam (ICBV) Ngân hàng Cathay United (Cathay United Bank – CUB) Đài Loan Đến cuối năm 2006, vốn điều lệ IVB Ngân hàng Cathay United bên góp 17,5 tỷ USD Các chi nhánh, phịng giao dịch Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Cần Thơ, Bình Dương, Đồng Nai Đà Nẵng trở thành đầu mối tài đứng đầu cơng ty nước ngồi đầu tư Việt Nam 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Indovina chi nhánh Hà Nội Tên giao dịch: Ngân hàng Indovina – Chi nhánh Hà Nội Tên tiếng Anh: Indovina Bank – Ha Noi Branch Địa : 88 Hai Bà Trưng, Hoàn Kiếm - HN Điện thoại : 04.8266321 – Fax: 04.8266320, Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ Ngày 21/11/1991 chi nhánh Hà Nội thành lập với mục đích: Tìm hiểu thị trường miền Bắc Bắc Trung Bộ, với Hội sở trở thành hai kênh dẫn vốn từ Bắc Nam việc cung cấp dịch vụ ngân hàng Qua năm hoạt động tăng trưởng ổn định, Ban quản trị IVB nhận thấy tiềm thị trường Hà Nội nói chung tỉnh lân cận nói riêng IVB – Hà Nội vào hoạt động đươc 14 năm, chi nhánh thành lập sớm nằm vị trí lợi thủ đô Hà Nội nên suốt thập kỉ 90 năm gần đây, IVB – Hà Nội với Hội Sở Chính ln đơn vị có quy mơ lớn hoạt động có hiệu Như IVB – Hà Nội thực mục đích, kế hoạch mà IVB vạch 1.2 KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC: Mô hình cấu tổ chức IVB gồm : Đứng đầu Hội đồng quản trị, tiếp đến Ban điều hành với nhiệm vụ điều hành Hội sở chi nhánh Trong chi nhánh hội sở gồm phòng ban Đứng đầu chi nhánh giám đốc điều hành, đứng đầu phòng ban trưởng phòng Về cấu tổ chức IVB – Hà Nội Hội sở chi nhánh khác, cấu gồm phịng: Ban lãnh đạo, Phịng Hành nghiệp, Phịng kế tốn, Phịng tốn quốc tế, Phịng quỹ, Phịng tín dụng tiếp thị Các phịng thường xun có mối liên hệ mặt nghiệp vụ hạch toán hàng ngày, hàng tháng, hàng quý Tính đến ngày 31/12/2013, tổng số cán công nhân viên IVB 694 nhân viên, chi nhánh Hà Nội 101 cán Là nguồn nhân lực nòng cốt IVB, cán nhân viên có đầy kinh nghiệm quốc tế nội địa Cùng với tiếng Anh Tiếng Việt, đội ngũ nhân viên sử dụng tốt tiếng Quan Thoại Quảng Đông Cán nhân viên người Việt Nam đào tạo tốt quen thuộc với khái niệm thiết yếu ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế để cung cấp dịch vụ với tiêu chuẩn cao cho khách hàng Sau chức nhiệm vụ cụ thể phòng ban chi nhánh: Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & cơng nghệ Biếu đồ 1.1 Mơ hình cấu tổ chức IVB (Nguồn: Phịng hành chính- Nhân sự) Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ 1.2.1 Chức nghiệp vụ phịng a Phịng tín dụng tiếp thị • Chức Là phịng nghiệp vụ tham mưu, giúp Hội đồng quản trị Tổng giám đốc quản lý điều hành, tổ chức kinh doanh IVB Tham mưu cho Giám đốc đạo, điều hành, quản lý hoạt động tín dụng hoạt động tiếp thị khách hàng phù hợp với quy định NHNN NH IVB HN • Nghiệp vụ Khai thác nguồn vốn từ khách hàng (VNĐ, ngoại tệ) Tiếp thị hỗ trợ khách hàng, tiếp thị làm cơng tác chăm sóc khách hàng, phát triển dịch vụ ngân hàng đến khách hàng Thẩm định xác định hạn mức tín dụng Cập nhật, phân tích tồn diện thông tin khách hàng theo quy định Quản lý khoản cho vay, bảo lãnh, quản lý TSĐB Theo dõi, phân tích quản lý thường xuyên hợp đồng kinh tế, khả tài khách hàng xin bảo lãnh để phục vụ công tác cho vay Báo cáo phân tích tổng hợp kế hoạch theo khách hàng, nhóm khách hàng theo sản phẩm, dịch vụ đề xuất tình đầu tư tín dụng thời kì Theo dõi việc trích lập dự phịng rủi ro Phản ánh đề xuất vướng mắc biện pháp trình giám đốc, xem xét giải kiến nghị lên cấp giải Tổ chức học tập nâng cao trình độ cán công nhân viên Bảo đảm an tồn bí mật số liệu có liên quan theo quy định ngân hàng b Phòng Giao dịch Ngân quỹ • Chức Là phịng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý qũy tiền mặt theo quy định NHNN IVB ứng thu tiền cho quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch ngồi quầy • Nghiệp vụ Mở tài khoản thực giao dịch với tất khách hàng tổ chức cá nhân nước nước đồng Việt Nam ngoại tệ Thực thu - chi tiền mặt, quản lý quỹ nghiệp vụ đồng Việt Nam, ngoại tệ giấy tờ có giá phịng giao dịch Mở tài khoản cho khách hàng sử dụng thẻ ATM; quản lý việc sử dụng toán thẻ ATM; quản lý quỹ tiền mặt ATM Thực chức huy động vốn nước nước đồng Việt Nam ngoại tệ Thực hạch toán kế toán nghiệp vụ Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ kinh tế phát sinh liên quan đến nghiệp vụ ngân quỹ Phòng giao dịch Sắp xếp, lưu giữ, bảo quản chứng từ, bảo quản chứng từ kế toán liên quan đến nghiệp vụ phận Giao dịch Ngân quỹ thời hạn lưu trữ Nhà nước quy định Thực chế độ báo cáo kế toán, thống kê, liên quan đến hoạt động Bộ phận Giao dịch Ngân quỹ theo quy định hành Nhà nước NHNN - Phòng Kế tốn • Chức Là phịng nghiệp vụ giúp Giám đốc thực cơng tác quản lý tài thực nhiệm vụ chi tiêu nội chi nhánh theo quy định NHNN quy định IVB • Nghiệp vụ Thực cơng tác hạch toán, kế toán, quản lý, theo dõi phản ánh tình hình hoạt động, chi phí, loại vốn, tài sản bảo quản Phòng giao dịch, phối hợp với phận Giao dịch Ngân quỹ Phòng giao dịch thực việc chuyển tiền điện tử liên ngân hàng thơng qua hệ thống tốn NHNN đồng Việt Nam ngoại tệ Đối chiếu số dư tài khoản Phòng giao dịch ngân hàng đại lý, số dư tài khoản liên chi nhánh… - Phòng Thanh tốn Quốc tế • Chức Là phịng nghiệp vụ tài thực nghiệp vụ tốn quốc tế chi nhánh theo quy định IVB • Nghiệp vụ Xây dựng niêm yết tỷ giá giao dịch loại ngoại tệ với khách hàng Thực giao dịch tốn xuất nhập hàng hóa dịch vụ cho khách hàng: toán L/C, nhờ thu, chuyển tiền, thương lượng chứng từ xuất Phát hành thư bảo lãnh theo thông lệ quốc tế quy định IVB: thư tín dụng dự phòng, bảo lãnh NH, chứng thư bảo lãnh mà IVB đặt cho chi nhánh để giúp cho IVB đạt mục tiêu hoạch định Tổ chức triển khai dịch vụ khác toán quốc tế thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao - Phịng Hành Nhân Thực cơng tác quản trị, hậu cần phục vụ công tác đời sống cán bộ, nhân viên Phòng giao dịch Các cơng việc hành Phịng giao dịch Các công tác Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & cơng nghệ quản lý nhân Phịng giao dịch theo phạm vi Trưởng phòng giao dịch giao - Một số phịng ban khác Cơng nghệ thơng tin, dịch vụ thẻ, kiểm toán nội bộ…v v phù hợp với yêu cầu hoạt động cụ thể chi nhánh cần thiết 1.3 NGHĨA VỤ VÀ NGHIỆP VỤ CỦA IVB HÀ NỘI : 1.3.1 Nghĩa vụ IVB Hà Nội: Một là, sử dụng có hiệu quả, bảo tồn phát triển vốn nguồn lực khác IVB Hai là, tổ chức thực hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn, hiệu Ba là, thực nghĩa vụ tài theo quy định pháp luật IVB 1.3.2 Nghiệp vụ IVB Hà Nội Cũng giống ngân hàng với đầy đủ dịch vụ nước , IVB Hà Nội Hội sở chi nhánh cung cấp dịch vụ ngân hàng tài đa dạng Nhận tiền gửi ngoại tệ VNĐ, không kỳ hạn có kỳ hạn Cho vay ngắn, trung, dài hạn ngoại tệ VNĐ tổ chức kinh tế, cá nhân Đồng tài trợ, cho vay hợp vốn dự án có quy mô lớn thời hạn dài Thực nghiệp vụ tốn quốc tế thơng qua hình thức: chuyển tiền, thư tín dụng, nhờ thu chứng từ, bảo lãnh hợp đồng ngoại thương, chiết khấu chứng từ có giá, dịch vụ ngoại hối Chuyển tiền nước quốc tế Thực dịch vụ ngân hàng đại lý, hợp tác với ngân hàng ngồi nước Thanh tốn, chi phiếu lữ hành, thẻ Visa, Master Nhận chấp, cầm cố tài sản để vay vốn quản lý tài sản cho tổ chức cá nhân Liên kết, liên doanh, tham gia hình thức đầu tư, kinh doanh trung dài hạn theo pháp luật hành Các dịch vụ khác Ngân hàng Nhà nước cho phép hoạt động theo quy định pháp luật PHẦN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA 2.1 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HẠCH TOÁN NGHIỆP VỤ CỦA IVB IVB ngân hàng liên doanh nước ngoài, nên hoạt động sản xuất kinh doanh có đặc điểm khác biệt so với khối ngân hàng khác, cụ thể sau: Thứ nhất, hạch toán theo chuẩn mực quốc tế tổ chức tín dụng Việt Nam IVB sử dụng đơn vị hạch toán đồng USD VNĐ IVB coi đồng ngoại tệ nên IVB bị NHNN Việt Nam kiểm soát trạng thái VNĐ Thứ hai, IVB chịu điều tiết quản lý chặt chẽ Luật đầu tư nước ngồi Việt Nam Ví dụ : Không huy động 30% vốn chủ sở hữu… Thứ ba, IVB sử dụng hệ thống kế toán phân tán Mọi bút toán xử lý phịng nghiệp vụ Phịng kế tốn hạch toán tổng hợp tiêu nội bộ, quản l ý tài sản ngân hàng Mọi giao dịch chi nhánh với nước ngồi thơng qua Hội Sở Chính Thứ tư, IVB hoạt động thiên dịch vụ, thu phí hoa hồng từ dịch vụ chiếm tới 20 - 30% tổng thu nhập Thứ năm, hoạt động huy động sử dụng vốn ngân hàng có liên quan chặt chẽ với thị trường nước quốc tế, thừa vốn ngân hàng dễ dàng gửi tiền nước với lãi suất thị trường, ngược lại thiếu vốn vay từ nước ngồi nhanh chóng để kịp thời tài trợ cho hoạt động nước Thứ sáu, khách hàng mục tiêu IVB doanh nghiệp quốc doanh cỡ trung bình lớn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi số cơng ty cổ phần, cơng ty trách nhiệm hữu hạn có tình hình tài lành mạnh Đây đặc điểm riêng có ảnh hưởng đến hiệu hoạt động IVB Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH Bảng 2.1 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm (2011-2013) (Đơn vị: Nghìn USD) Các tiêu Năm 2011 11.608 10.465 I Tổng thu Thu từ lãi & khoản thu nhập tương tự Thu từ hoạt động dịch vụ Thu từ góp vốn mua cổ phần Thu nhập khác II Tổng chi Chi cho lãi & khoản chi phí tương tự Chi cho hoạt động dịch vụ Chi dự phòng rủi ro Chi phí hoạt động khác 553 393 197 8.905 6.922 117 519 1.347 Năm 2012 8.638 8.120 Năm 2013 7.670 6.951 315 335 _ 265 203 119 7.022 5.896 5.129 3.938 55 57 516 483 1.322 1.418 (Nguồn: Báo cáo tài chính) Trong tranh tồn cảnh kinh tế giới năm 2011 với nét gồm “tăng trưởng chậm, không cân bất ổn”, kinh tế Việt Nam không tránh khỏi tình trạng tăng trưởng thấp kèm với lạm phát cao Trong bối cảnh đó, ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng IVB Hà Nội nói riêng trải qua đầy khó khăn Hầu hết doanh nghiệp nước chịu ảnh hưởng: doanh thu giảm, giá tăng vọt làm cho chi phí tăng, lợi nhuận giảm, doanh nghiệp không đủ vốn không vay vốn để tiếp tục làm ăn, nhiều doanh nghiệp khơng thể gượng dậy sau biến đổi kết phá sản Ngay từ đầu năm 2011, thực tinh thần Nghị 11/NQ-CP giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, NHNN Việt Nam điều hành sách tiền tệ với mục tiêu trọng tâm kiềm chế lạm phát Vì ngân hàng IVB đạt số kết bật là: tăng trưởng tín dụng giảm lãi suất cho vay, tăng lãi suất tiền gửi lợi nhuận NH tăng dần theo năm với tỷ lệ cụ thể 10,23% vào năm 2013 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh NH IVB Hà Nội (Đơn vị: nghìn USD) Năm Năm Năm Năm So sánh năm So sánh năm 2011 2012 2013 2021/2011 2013/2012 Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ Chỉ tiêu (+/-) (2.97) % (+/-) % (25,58) (0.968) (11,20) Tổng doanh 11.608 8.638 7.670 thu Tổng chi phí LNTT Thuế TNDN LNST 8.905 2.701 661 2.040 7.022 1.616 405 1.211 5.896 (1.883) (21,14) (1.126) (16,03) 1.774 (1.085) (40,17) 158 9,77 439 (256) (38,72) 34 8,39 1.335 (829) (40,84) 124 10,23 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp cuối năm) Qua bảng ta thấy kết kinh doanh chi nhánh tương đối thuận lợi: Năm 2011 2012 Ngân hàng bị lỗ từ mua bán chứng khoán sẵn sàng để bán 35 43 nghìn USD Năm 2012 bị lỗ từ mua bán chứng khốn đầu tư 19 nghìn USD Các khoản lỗ cộng vào tổng chi phí năm, năm 2011 có tổng doanh thu cao năm LNST không cao nhiều so với năm 2012 Cịn năm 2012, chi phí dành để trả lãi chi phí tương tự q cao: 6.922 nghìn USD chiếm 98,57% tổng chi phí năm này, nên LN năm 2012 thấp năm Năm 2013, Ngân hàng có lãi từ mua bán chứng khốn kinh doanh 227 nghìn USD chi phí lãi giảm hẳn xuống cịn 3.847 nghìn USD nên tổng doanh thu năm 2013 thấp năm 2012 0.968 nghìn USD chi phí giảm nhanh khiến LN năm 2013 cao năm 2012 10,23% Chứng tỏ, năm 2013 Ngân hàng biết cách kiểm sốt chi phí để làm tăng lên lợi nhuận 2.3 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN: Với ngân hàng bước vào hoạt động huy động vốn sử dụng mặt quan trọng hoạt động kinh doanh Hoạt động huy động vốn chi nhánh NH IVB Hà Nội đa dạng, bao gồm hoạt động như: - Mở tài khoản tiền gửi khơng kì hạn, có kì hạn VNĐ ngoại tệ - Nhận tiền gửi tiết kiệm không kì hạn, có kì hạn - Phát hành loại chứng tiền gửi, tín phiếu, kì phiếu trái phiếu ngân hàng - Các hình thức huy động vốn khác tiếp nhận vốn tài trợ, vốn ủy thác đầu tư từ NHNN tổ chức kinh tế, phủ nước cá nhân Đặc biệt dịch vụ tiết kiệm điện tử lần thực Việt Nam Với hình thức huy động đa dạng đó, kết đạt chi nhánh năm gần (2011-2013) sau: Phạm Lan Hương-12401388 10 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ Bảng 2.3: Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Indovina Hà Nội (2011-2013) Năm Năm 2011 Số Tỷ tiền trọng % Chỉ tiêu Tổng nguồn 48.287 100% vốn huy động 1.Phân theo loại tiền tệ - VNĐ 29.872 61,86% - Ngoại tệ Năm 2012 Số Tỷ Chênh tiền trọng % lệch (+/-) (%) 59.351 100% 11.064 22,91% 41.515 69,94% 18.415 38,14% 17.836 30,06% 2.Phân theo thành phần kinh tế - TCKT 28.624 59,28% 40.190 67,71% - Cá nhân 19.161 31,29% 19.663 40,73% 3.Phân theo hình thức: - TG khơng kì 19.568 hạn - TG có kì 27.536 hạn 279 - TG kí quỹ 904 - TG vốn chuyên dùng 40,52% 18.826 31,72% 57,02% 39.377 66,34% 0,57% 258 0,43% 1,89% 839 1,51% Năm 2013 Số Tỷ Chênh Tiền trọng % lệch (+/-) (%) 58.880 100% (471) (0,79%) 11.643 41.903 71,16% 38,97% (579) 16.977 28,84% (3,14%) 388 0,93% (859) (4,82%) 11.566 39.533 67,14% 40,41% (502) 19.176 32,86% (2,55%) (657) (1,63%) 15 0,08% (742) (3.79%) 11.841 43,00% (21) (7.53%) (65) (7.19%) 1.343 7,13% (2.283) (5,59%) 62 24,03% 458 54.58% 20.169 34,25% 37.094 62,99 320 0,54 1.297 2,22 (Đơn vị: nghìn USD) (Nguồn: Phịng giao dịch Kế tốn Kho quỹ) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình huy động vốn Ngân hàng Indovina năm qua đặc biệt tăng nhanh năm 2012 Trong năm 2012, tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng Indovina tăng 11.064 nghìn USD tương đương tăng 22,91% so với năm 2011, sang năm 2013 giảm 0.471 nghìn USD tương đương giảm 0,79% Trong đó: Theo loại tiền: Số tiền HĐV VNĐ tăng cao vào năm 2013 41.093 nghìn Phạm Lan Hương-12401388 11 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ USD chiếm tỷ trọng 71,16% tổng nguồn vốn huy động, đồng USD có xu hướng giảm nhẹ không đáng kể gần xấp xỉ năm Năm 2012 so với năm 2011 giảm 479 nghìn USD (giảm 3,14%) năm 2013 so với năm 2012 giảm 859 nghìn USD (tương ứng giảm 4,82%) Theo đối tượng: Nguồn vốn huy động từ TCKT năm 2012 tăng 11.566 nghìn USD (tăng 40,41%), năm 2013 có xu hướng giảm nhẹ 657 nghìn USD (giảm 1,63%) khối lượng vốn huy động từ cá nhân tăng giảm không đều, số chênh lệch năm là: 19.663; 19.161 19.176 nghìn USD (nghĩa tăng 2,55% giảm 0,08%) Theo hình thức: Trong sản phẩm TG ngân hàng, TG có kì hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất, cao vào năm 2012 chiếm 66,34% TG khơng kì hạn chiếm tỷ trọng thứ tăng giảm năm: năm 2012 giảm 0.742 nghìn USD năm 2013 tăng 1.343 nghìn USD (giảm 3,79% tăng 7,13%) Tỷ trọng hai loại TG ký quỹ TG vốn chuyên dùng thấp chiếm xấp xỉ 3% tỷ trọng tổng nguồn vốn huy động Nhìn chung, HĐV năm có tăng giảm không đồng tỷ trọng chênh lệch qua năm số tiền ngân hàng huy động năm có xu hướng tăng dần Đạt tăng trưởng thời gian qua tốc độ tăng trưởng chung đất nước tăng cao, thu nhập dân cư từ tăng lên nhanh chóng mà đối tượng khách hàng NH IVB HN phần lớn đô thị lớn Mặt khác, năm qua phát triển nhanh chóng lực lượng lao động xuất lao động hay du học nước nên lượng tiền kiều hối chuyển Việt Nam tăng lên nhiều Hơn nữa, thời gian NH IVB HN không ngừng cải tiến đưa nhiều sản phẩm dịch vụ đặc biệt dịch vụ toán nước quốc tế làm cho khối lượng vốn huy động từ tiền gửi toán doanh nghiệp tăng mạnh Do xu hướng tăng lãi suất chung hệ thống ngân hàng nước buộc Ngân hàng Indovina phải thay đổi mức lãi suất để cạnh tranh với ngân hàng nên làm cho lượng khách hàng gia tăng thêm 2.4 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Phạm Lan Hương-12401388 12 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & cơng nghệ (Đơn vị tính: nghìn USD) 59.810 (Nguồn: Báo cáo kết cho vay Ngân hàng 2011-2012) Tính đến thời điểm 31/12/2011, tổng dư nợ tín dụng NH IVB Hà Nội đạt 59.81 nghìn USD, so với thời điểm cuối năm 2012 giảm 4.333 nghìn USD Năm 2013, tổng dư nợ giảm tiếp xuống cịn 54.999 nghìn USD nghĩa giảm tiếp 478 nghìn USD Trong đó, đồng ngoại tệ lớn đồng Việt Nam với tỷ trọng 62,64% vào năm 2011, tăng lên 63,27% vào năm 2012 tăng tiếp 63,33% vào năm 2013 Trong cấu tín dụng Ngân hàng Indovina, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu, chiếm 49,86%; 44,07% 42,09% tổng dư nợ qua năm 2011, 2012 2013 Có tỷ lệ thời gian qua hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Indovina phát triển mạnh, khách hàng chủ yếu ngân hàng doanh nghiệp vừa lớn (chiếm gần 85% hạn mức tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng), doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Indovina phần lớn để toán tiền hàng, đầu tư tài sản lưu động… Vì bên cạnh sử dụng sản phẩm tín dụng doanh nghiệp, doanh nghiệp đến với NH IVB HN cịn kèm sử dụng dịch vụ tốn nước quốc tế Ngân hàng phát triển mạnh Bảng 2.3 Bảng phân loại dư nợ Ngân hàng Indovina Hà Nội (2011-2013) (Đơn vị tính: nghìn USD) Phạm Lan Hương-12401388 13 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Năm Chỉ Đại học kinh doanh & công nghệ Năm 2011 Số Tỷ Số tiền tiền trọng Năm 2012 Tỷ Chênh % tiêu trọng lệch % (+/-) Số tiền Năm 2013 Tỷ Chênh trọng lệch % (+/-) (%) Tổng doanh số dư nợ 59.810 100% 55.477 100% (4.333) (%) 54.999 100% (7,24%) (478) (0,86%) 1.Phân theo loại tiền - VNĐ 22.226 37,16% 20.372 36,72% (1.854) 20.173 36,67% (8,34%) - Ngoại tệ 37.581 62,84% 35.105 63,27% (2.476) (199) (0,97%) 34.826 63,33% (6,58%) (269) (0,76%) 2.Phân theo thời hạn - Vay ngắn hạn 29.825 49,86% 24.453 44,07% (5.372) 23.154 42,09% (18,04%) - Vay trung hạn 5.066 8,47% 4.700 8,47% (366) (5,31%) 5.675 10,31% (7,22%) - Vay dài hạn 24.919 41,67% 26.324 47,46% 1.405 (1.299) 975 20,74% 26.170 47,60% 5,63% (154) (0,58%) 3.Phân theo đối tượng - DN Nhà nước 19,909 33,28% 16.529 29,79% (3.380) 15.530 28,23% (999) (16,97%) - DN tư nhân 24.112 40,31% 23.436 42,24% (676) (6,04%) 24.497 44,54% (2,80%) - LD & DN có VĐT nước 13.481 22,53% 12.767 23,01% - Cá nhân (714) 4,527% 11.756 21,37% (5,29%) 2.308 3,88% 2.745 4,96% 437 1.061 (1.011) (7,91%) 3.216 5,86% 18,93% 459 16,72% (Nguồn: Báo cáo kết cho vay Ngân hàng (2011-2013) Có thể xem thêm nhận xét biểu đồ 2.1, thêm vào ta thấy nợ tín dụng, cho vay ngoại tệ chiếm tỷ trọng đa phần, cho vay VNĐ chủ yếu áp dụng cho doanh nghiệp nước, chủ yếu DN tư nhân, DN Nhà nước chiếm tỷ trọng cao chiếm 80% tổng nguồn vốn cho vay, ngoại tệ áp dụng cho doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ, cơng ty nước ngồi có chi nhánh Việt Nam công ty xuất nhập khẩu, ngành dịch vụ có nguồn thu ngoại tệ, cơng ty LD & DN có VĐT Phạm Lan Hương-12401388 14 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & cơng nghệ nước ngồi chiếm tỷ trọng 20% vốn NH cho vay… Ngân hàng Indovina thành lập nhiều nguồn vốn từ nước nên thường xuyên sử dụng ngoại tệ để làm giao dịch Tỷ trọng cho vay cá nhân thấp, năm 2013 chiếm 5,86% tổng dư nợ Nhìn chung, tổng dư nợ tín dụng ngân hàng có xu hướng giảm năm gần đây, điều chứng tỏ NH thận trọng tín dụng Các khoản cho vay chủ yếu đảm bảo nhà cửa, máy móc thiết bị, cổ phiếu, khoản kí gửi thư bảo lãnh Các khoản cho vay Đơla Mỹ có lãi suất từ 2,50% đến 6,00% (năm 2011: từ 4,50% đến 6,00%) hàng năm cho vay đồng Việt Nam có lãi suất từ 9,00% đến 17,00% (năm 2011: 19,00% đến 22,00% hàng năm) Bảng 2.4 Chất lượng nợ vay Ngân hàng Indovina Hà Nội (2011-2013) (Đơn vị tính: nghìn USD) Năm Năm Năm Năm So sánh năm So sánh năm 2011 2012 2013 Chỉ tiêu Tổng dư nợ 1.Nợ đủ tiêu chuẩn 2.Nợ cần ý 3.Nợ tiêu chuẩn 4.Nợ nghi ngờ 5.Nợ có khả 2012/2011 (+/-) (%) 2013/2012 (+/-) (%) 59.810 57.411 1.432 519 _ 447 55.477 52.039 1.609 817 355 657 54.999 52.406 1.220 774 347 252 vốn Tỷ lệ nợ xấu 1,6% 3,29% 2,49% (4.333) (5.372) 177 298 _ 21 (7,24) (9,35) 12.36 57,41 _ 46,97 1,69% (478) 367 (389) (43) (8) (405) (0,86) 0,70 (24,18) (5,26) (2,25) 61,64 (0,8%) (Nguồn: Báo cáo kết cho vay) Theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hàng tháng NH IVB HN tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tính đến ngày 31/12/2013, tỷ lệ Nợ loại chiếm 95,28%; Nợ loại chiếm 2,21 %; Nợ loại chiếm 1,4%; Nợ loại chiếm 0,63% Nợ có khả vốn chiếm 0,48% Tổng nợ hạn cuối năm 2013 54,999, hàng tháng Ngân hàng tiến hành trích lập dự phịng cho khoản nợ loại 2-5 nên chất lượng tín dụng cải thiện đáng kể Cuối năm 2013, Dự phịng chung 4072 nghìn USD dự phịng cụ thể 495 nghìn USD Các năm 2011, 2012 dự phịng chung là: 446; 374 nghìn USD dự phịng cụ thể 488; 652 nghìn USD Ngân hàng trích lập quỹ dự phịng theo Quyết đinh 493 Quyết định 18 Ngân hàng Nhà đước Việt Nam ban hành tuân thủ điều luật cách nghiêm túc Phạm Lan Hương-12401388 15 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ 2.5 HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH Trong năm trở lại đây, ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh là: Bảo lãnh thư tín dụng (L/C) loại bảo lãnh theo yêu cầu khách hàng Bảng 2.6 Các tiêu bảo lãnh Ngân hàng IVB Hà Nội (2011-2013) (Đơn vị tính: nghìn USD) Năm Năm Năm Năm So sánh năm So 2011 2012 2013 Chỉ tiêu Tổng Bảo lãnh theo 2012/2011 (+/-) (%) 2013/2012 (+/-) (%) 5.984 2.124 5.164 2.926 5.393 1.787 (820) 802 229 (1.139) yêu cầu KH Thư tín dụng 3.860 2.238 3.606 (1.622) (42,02) 1.368 61,12 (Nguồn: Báo cáo tài ngồi bảng) (13,70) 37,75 sánh năm 4,43 (38,92) Căn vào bảng kết trên, ta nhận thấy qua năm tổng số tiền bảo lãnh gần không chênh lệch nhiều thay đổi tỷ trọng thư tín dụng (L/C) bảo lãnh theo yêu cầu khách hàng Năm 2012, Ngân hàng bảo lãnh thư tín dụng thấp so với năm 2011, năm 2013 cho thấy cố gắng Ngân hàng tăng thêm 199 nghìn USD số tiền bảo lãnh Tỷ trọng bảo lãnh thư tín dụng năm 2011 chiếm 64,50%, năm 2012 chiếm 43,34% năm 2013 chiếm 66,86% Ta nhận thấy qua năm tỷ trọng bảo lãnh thư tín dụng cao tỷ trọng bảo lãnh theo yêu cầu khách hàng tổng số tiền bảo lãnh, riêng năm 2012 thấp Điều cho thấy, NH trọng dịch vụ bảo lãnh thư tín dụng bảo lãnh theo cá nhân khách hàng Vì khách hàng NH thường DN có vốn đầu tư nước ngồi công ty lớn, công ty thường xuyên mua bán sản phẩm thị trường nước nên khơng có lạ NH thúc đẩy phát triển dịch vụ bảo lãnh L/C sản phẩm dịch vụ bảo lãnh khác mà NH phục vụ Phạm Lan Hương-12401388 16 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ PHẦN MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA IVB – HÀ NỘI 3.1 NHỮNG KẾT QUẢ IVB – HÀ NỘI ĐẠT ĐƯỢC Ba năm gần xem năm thành cơng IVB HN, ảnh hưởng suy thoái kinh tế tồn cầu làm cho IVB HN khơng thể có doanh thu tốt so với năm trước, thu nhập IVB HN có xu hướng tăng dần Trong bối cảnh cạnh tranh ngày trở nên gay gắt hoạt động ngân hàng, IVB – Hà Nội phát triển vững tiếp tục chi nhánh đứng đầu nhóm chi nhánh, đứng thứ sau trụ sở quy mô hoạt động hiệu kinh doanh Không phát triển số lượng, ngân hàng trọng đến chất lượng hoạt động Hệ thống kế toán quản lí cải thiện nhiều theo chuẩn mực quốc tế Các số tài quan trọng ngân hàng như: Tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn, tỷ lệ vốn ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, tỷ lệ nợ khó địi, tỷ lệ cho vay tiền gửi bình quân mức hợp lý theo chuẩn mực kế toán Việt Nam quốc tế Đồng thời, sách, quy trình quản lý, quy trình nghiệp vụ, quy định nội ngân hàng nghiên cứu ban hành kết hợp với việc hợp lý hóa cấu tổ chức đào tạo cán để hoạt động ngân hàng đạt hiệu ngày cao Sự quan tâm Hội đồng quản trị với định hướng đắn, hỗ trợ thường xuyên hai ngân hàng cổ đơng nhiều hình thức khác yếu tố quan trọng cho thành công IVB – Hà Nội Với điều kiện thuận lợi nêu trên, chắn IVB tiếp tục giữ cạnh tranh có bước tiến vững để chuẩn bị cho trình hội nhập quốc tế ngành ngân hàng năm tới 3.2 MỘT SỐ HẠN CHẾ CẦN KHẮC PHỤC VÀ GIẢI PHÁP: 3.2.1 Hạn chế : Trong cấu vốn huy động vốn, huy động vốn ngoại tệ không đủ tiền để thực cho vay, cụ thể năm, số tiền huy động ngoại tệ là: 18.415; 17.836 16.977 nghìn USD nhỏ so với doanh số dư nợ ngoại tệ năm Phạm Lan Hương-12401388 17 9LTCDNH – 01T ... chung Ngân hàng INDOVINA chi nh? ?nh Hà Nội Phần : T? ?nh h? ?nh hoạt động chi nh? ?nh Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn INDOVINA Phần : Một số giải pháp nh? ??m nâng cao kết hoạt động kinh doanh IVB - Hà Nội... chức nhiệm vụ cụ thể phòng ban chi nh? ?nh: Phạm Lan Hương-12401388 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ Biếu đồ 1.1 Mô h? ?nh cấu tổ chức IVB (Nguồn: Phịng h? ?nh ch? ?nh- Nh? ?n... 9LTCDNH – 01T Báo cáo thực tập Đại học kinh doanh & công nghệ PHẦN TỔNG QUAN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG INDOVINA CHI NH? ?NH HÀ NỘI Ngân hàng Indovina (IVB) ngân hàng liên doanh Việt Nam Được th? ?nh lập