(TIỂU LUẬN) TIỂU LUẬN UCP DC và ISBP

0 BẢNG ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ THAM GIA TRONG NHÓM STT MỤC LỤC CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ UCP - DC 1.1 Khái niệm UCP - DC 1.2 Lịch sử hình thành UCP - DC 1.3 Vai trò UCP 1.3.1 Đối với ngân hàng 1.3.2 Đối với công ty xuất nhập CHƯƠNG 2: UCP600 2.1 Sự đời phát triển UCP600 2.2.1 Kết cấu UCP600 2.2.2 Nội dung UCP600 2.2.2.1 Các quy định chung 2.2.2.2 Trách nhiệm ngân hàng 2.2.2.3 Các điều khoản quy định chứng từ cụ thể 2.2.2.4 Các điều khoản liên quan đến chứng từ 2.3 Vai trò UCP600 2.4 Những điểm UCP600 UCP500 2.5 Một số tồn UCP600 2.5.1 Chưa quy định chứng từ bất hợp lệ xuất trình theo thư tín dụng chuyển nhượng (Irrevocable transferable L/C) 2.5.2 Một số điều không hợp lý quy định trách nhiệm ngân hàng thông báo 2.5.3 UCP nói chung UCP600 nói riêng quy định ngày phát hành chứng từ bảo hiểm chưa phù hợp với thực tiễn 2.5.4 Một số điều chưa hợp lý liên quan tới chứng từ vận tải 2.5.4.1 Đối với vận đơn đường biển 2.5.4.2.Quy định đại lý ký vận đơn đường biển 2.5.4.3 Quy định chưa chặt chẽ Chứng từ vận tải đa phương thức 27 2.5.4.4 Vẫn tồn số khái niệm chưa giải thích rõ ràng 2.6 Những lưu ý sử dụng UCP600 2.7 Thực trạng áp dụng UCP600 việt nam 2.7.1 Khái quát chung tình hình TTQT Việt Nam 2.7.2 Thực trạng tình hình sử dụng UCP600 hoạt động TTQT L/C Việt Nam 2.7.2.1 Tranh chấp phía người nhập vi phạm nghĩa vụ 2.7.2.2 Tranh chấp phía người xuất vi phạm nghĩa vụ 2.7.2.3 Tranh chấp phía ngân hàng vi phạm nghĩa vụ 2.8 Đánh giá hoạt động ngân hàng để phù hợp với thay đổi UCP600 2.8.1 Tích cực 2.8.2 Hạn chế 2.9 Một số kiến nghị nhằm thúc đẩy khả áp dụng UCP600 ngân hàng thương mại Việt Nam 2.9.1 Kiến nghị phòng Thương mại Quốc tế ICC 2.9.2 Kiến nghị quan quản lý 2.9.3 Đối với Ngân hàng thương mại Việt Nam 2.9.4 Đối với đơn vị hoạt động lĩnh vực thương mại quốc tế 2.9.5 Đối với sở đào tạo nghiệp vụ ngân hàng nói chung tốn quốc tế nói riêng CHƯƠNG 3: KHÁI QT VỀ ISBP 3.1 Khái niệm ISBP 3.2 Lịch sử hình thành ISBP 3.3 Vai trò ISBP CHƯƠNG 4: NỘI DUNG ISBP745 4.1 Sự đời phát triển ISBP745 4.2 Nội dung kết cấu ISBP745 4.2.1 Các nguyên tắc chung (General Principles) 4.2.2 Hối phiếu cách tính ngày đáo hạn 4.2.3 Hóa đơn 4.2.4 Chứng từ vận tải có hai phương thức vận chuyển khác thực 4.2.5 Vận đơn đường biển 4.2.6 Chứng từ vận tải hàng không 4.2.7 Các chứng từ vận tải đường bộ, đường sắt đường thủy nội địa 4.2.8 Chứng từ bảo hiểm tiền đền bù bảo hiểm 4.2.9 Giấy chứng nhận xuất xứ 4.2.10 Phiếu đóng gói 4.2.11 Phiếu kê khai trọng lượng 4.2.12 Giấy chứng nhận người thụ hưởng 4.3 Vai trò ISBP745 4.4 Những điểm ISBP745 với ISBP681 4.4.1 ISBP745 phải đọc mối liên hệ không tách rời với UCP600 4.4.2 Sự đổi tên gọi 4.4.3 Sự đổi nguyên tắc chung 4.4.3.1 Nguyên tắc chữ viết tắt 4.4.3.2 Nguyên tắc giấy chứng nhận, lời chứng nhận, lời khai tuyên bố 4.4.3.3 Nguyên tắc chứng từ nhu cầu điền vào ô, trường chỗ trống 4.4.3.4 Các thuật ngữ không định nghĩa UCP DC 4.4.3.5 Ngôn ngữ chứng từ 4.4.3.6 Điều kiện phi chứng từ mâu thuẫn liệu 4.4.3.7 Bản gốc 4.4.3.8 Các chữ ký 4.4.3.9 Các chứng từ kết hợp 4.4.4 Sự đổi vấn đề hối phiếu 4.4.5 Sự đổi vấn đề hóa đơn 4.4.6 Nguyên tắc chứng từ vận tải quy định Điều 19 đến Điều 25 UCP600 4.4.7 Sự đổi liên quan đến chứng từ bảo hiểm 4.4.8 Sự đổi liên quan đến chứng nhận xuất xứ (C/O) 4.5 Những lưu ý sử dụng ISBP745 4.5.1 Nguyên nhân 4.5.2 Cách khắc phục CHƯƠNG 5: MỐI QUAN HỆ PHÁP LÝ GIỮA UCP600 VỚI ISBP745 5.1 Phạm vi áp dụng ISBP745 (Scope of Publication) trình bày mối quan hệ pháp lý UCP600 ISBP745 5.2 Sự cần thiết xác định rõ lại mối quan hệ pháp lý UCP600 ISBP745 CHƯƠNG 6: HỎI ĐÁP CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ UCP DC 1.1 Khái niệm UCP - DC UCP - DC hay biết đến với tên gọi UCP viết tắt “The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits” (“Quy tắc Thực hành thống Tín dụng chứng từ”), quy tắc điều chỉnh cần thiết việc ban hành sử dụng thư tín dụng (L/C - Letter of Credit) UCP thành lập Phòng Thương mại Quốc tế (ICC) nhằm tạo nên quy tắc thống tín dụng chứng từ biết đến áp dụng rộng rãi, đồng thời, giảm thiểu rủi ro, tranh chấp quốc gia riêng lẻ áp dụng quy tắc riêng tín dụng chứng từ Trong quy tắc quy định quyền hạn bên liên quan giao dịch tín dụng chứng từ, từ đáp ứng nhu cầu ngân hàng nhà xuất nhập văn quy định cụ thể, đầy đủ bên thống chấp nhận mở, xử lý toán L/C 1.2 Lịch sử hình thành UCP - DC Thương mại xuyên quốc gia tăng mạnh hàng chục năm qua, dẫn đến phát triển đa dạng dịch vụ ngân hàng, đó, nhu cầu hài hịa luật thương mại cấp độ quốc tế ngày cao Một thực tế phổ biến hợp đồng thương mại quốc tế chịu nhiều rủi ro so với hợp đồng thương mại ký kết bên quốc gia Nguyên nhân chủ yếu khác biệt hệ thống pháp luật, tập qn, thể chế trị…gây khơng khó khăn q trình giao dịch ngân hàng, chí xảy xung đột luật điều chỉnh chứng từ Nhằm khắc phục tình trạng trên, đồng thời hạn chế tối đa mâu thuẫn tranh chấp nảy sinh trình giao dịch nâng cao hiệu toán áp dụng phương thức tín dụng chứng từ, năm 1933, phịng Thương mại quốc tế ICC định ban hành nguyên tắc thực hành thống tín dụng chứng từ The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, viết tắt UCP UCP soạn thảo Ủy ban Ngân hàng (Banking Commission) chuyên gia hàng đầu đánh giá Thông lệ tư nhân thành công hàng đầu lịch sử thương mại UCP sở pháp lý ngân hàng bên thương mại áp dụng khoảng 175 quốc gia Hiện nay, UCP có hiệu lực tồn giới Hơn 11-15% thương mại quốc tế sử dụng thư tín dụng đạt tổng giá trị 1000 tỷ USD năm Để đạt thành tựu ấy, suốt trình hình thành phát triển, tập quán, phong tục kỷ trước ICC tiêu chuẩn hóa cách xuất UCP (Warnasuriya, 2017) trải qua nhiều sửa đổi cập nhật để đảm bảo việc phản ánh thông lệ ngân hàng thương mại hành UCP sửa đổi với ấn số hiệu 151 sau phiên - UCP 82 soạn thảo đại hội ICC Vienna năm 1933 UCP sửa đổi lần vào năm 1962 (UCP 222), sửa đổi có ý nghĩa đặc biệt lần Vương quốc Anh Khối thịnh vượng chung chấp nhận UCP Các sửa đổi UCP thực vào năm 1974 (UCP 290), 1983 (UCP 400), 1994 (UCP500) UCP600 vào năm 2007 Qua xem xét thấy trung bình 10 - 14 năm, UCP lại có lần sửa đổi, quy tắc cứng Để bắt đầu sửa đổi nào, cần phải chứng minh UCP không phù hợp để hỗ trợ cộng đồng thương mại trở ngại đơn giản xem xét sửa đổi định kỳ theo 10 năm khoảng thời gian 1.3 Vai trị UCP “Sự đời UCP đánh dấu bước đột phá nghiệp vụ toán quốc tế, UCP sở pháp lý quy định cách cụ thể trách nhiệm bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ, mà trọng trách nhiệm ngân hàng ● UCP văn pháp lý, sở để ràng buộc bên tham gia toán qua phương thức L/C ● Điều chỉnh tất mối quan hệ bên tham gia nghiệp vụ toán L/C, trách nhiệm nghĩa vụ bên tham gia nghiệp vụ toán L/C ● Quy định cách thức lập kiểm tra chứng từ xuất trình theo L/C ● Đẩy mạnh hoạt động tín dụng chứng từ từ ngân hàng 1.3.1 Đối với ngân hàng ● Cẩm nang hướng dẫn để ngân hàng phục vụ tốt - Thúc đẩy mối quan hệ, hiểu biết ngân hàng với khách hàng UCP – DC có nêu rõ nhiệm vụ, chức bên Từ gia tăng chất lượng dịch vụ khách hàng, giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro tổ chức tốn phương thức L/C - Có sở chung để hành động quán phục vụ toán doanh nghiệp sử dụng L/C: ngân hàng phải làm gì? Thực chức gì? Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng giảm thiểu rủi ro cho khách hàng tổ chức toán qua phương thức L/C ● Căn pháp lý giúp mau chóng tháo gỡ giải tranh chấp - Là sở để quán phương thức toán doanh nghiệp q trình sử dụng thư tín dụng vai trò Ngân hàng chiết khấu, xác nhận - Ngân hàng không bị ràng buộc tranh chấp có liên quan tới tình trạng hàng hố sau người nhập toán tiền cho ngân hàng xảy tranh chấp phát sinh người xuất người nhập - Các quy định ký quỹ L/C cho doanh nghiệp mở L/C giúp ngân hàng phát hành có nguồn vốn đáng kể, đặc biệt với trường hợp ký quỹ 100% giá trị L/C đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho vay ngân hàng - Từ việc mở, sửa đổi, điều chỉnh L/C, phí thơng báo, xác nhận L/C ngân hàng có nguồn thu ổn định (vì nghiệp vụ tốn L/C phức tạp, khoản phí liên quan cao, giúp ngân hàng tạo nên dịch vụ độc quyền có nguồn thu đáng kể) - Là tảng trì củng cố mối quan hệ ngân hàng với ngân hàng nước ngoài, giúp phát triển, mở rộng quảng bá mạng lưới toàn cầu; giúp ngân hàng đa dạng, phong phú dịch vụ, gia tăng chất lượng phục vụ, uy tín mức độ quan trọng thị trường tài Tín dụng quốc tế ● Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, cách hạn chế rủi ro không đáng có cho khách hàng tham gia tốn L/C Có sở để ngân hàng biết phải làm đóng vai trị ngân hàng phát hành L/C, thơng báo, xác nhận L/C, từ đạt hành động quán phục vụ toán UCP DC pháp lý giúp ngân hàng tháo gỡ giải tranh chấp có Giúp ngân hàng phát hành L/C nhận nguồn vốn lớn có quy định ký quỹ L/C cho doanh nghiệp yêu cầu mở Thêm vào đó, hoạt động cho vay tín dụng ngân hàng thúc đẩy mạnh mẽ trường hợp ký quỹ 100% Bên cạnh nghiệp vụ phát hành L/C, xác nhận L/C, điều chỉnh, sửa đổi phí thơng báo đến khách hàng tạo cho ngân hàng có nguồn thu nhập ổn định 1.3.2 Đối với công ty xuất nhập ● UCP cẩm nang giúp doanh nghiệp xuất khẩu, nhập thực tốt nhiệm vụ liên quan tới tốn L/C ● Căn để doanh nghiệp khiếu nại ngân hàng không thực theo UCP ● UCP tài liệu để hỗ trợ doanh nghiệp giám sát dịch vụ ngân hàng mình, sở pháp lý để doanh nghiệp kiện, khiếu nại ngân hàng bên không thực quy định UCP, khiến cho doanh nghiệp bị thiệt hại Cụ thể: - Công ty xuất khẩu: + Khi hàng nhà xuất giao, tập hợp chứng từ L/C hợp lệ chắn toán, phụ thuộc nhà xuất xuất trình chứng từ tốt không + Ngân hàng phục vụ tư vấn cho nhà nhập làm để xuất trình chứng từ hợp lệ với thư tín dụng Thư tín dụng mở, giấy phép chuyển ngoại tệ nước cấp cho người xuất khẩu, rủi ro vấn đề quản lý ngoại hối nước nhập giảm - Công ty nhập khẩu: + Ngân hàng tư vấn cho nhà nhập điều khoản hợp đồng nhằm xây dựng thư tín dụng chặt chẽ, có lợi, nhận hàng thời gian đề + Ngân hàng cấp cho nhà nhập hạn mức miễn ký quỹ mở L/C cho khách hàng Do đó, họ tránh việc ứ đọng vốn hay rủi ro bị chiếm dụng vốn CHƯƠNG 2: UCP600 2.1 Sự đời phát triển UCP600 Sự đời UCP600 xuất phát từ việc xem xét điều chỉnh lại UCP500 cho phù hợp với tình hình thực tiễn mới, tiến hành Ủy ban Kỹ thuật Nghiệp vụ Ngân hàng (ICC Commission on Banking Technique and Practice) vào tháng 05 -2003 Các kết xem xét cho thấy cịn nhiều sai sót phương thức tốn tín dụng chứng từ phong cách sử dụng ngôn ngữ dễ gây hiểu lầm việc áp dụng Do đó, vào ngày 25 tháng 10 năm 2006, Phòng Thương mại quốc tế (ICC) thơng qua UCP600 thay cho phiên UCP500 trước đó, thức có hiệu lực từ ngày 01 tháng 07 năm 2007 Đây phiên UCP áp dụng đến tận ngày 2.2 Nội dung kết cấu UCP600 2.2.1 Kết cấu UCP600 UCP600 bao gồm điều khoản sau: ● Điều đến điều 6: Các định nghĩa quy định chung; ● Điều đến điều 13: Trách nhiệm ngân hàng; ● Điều 14 đến điều 16: Các quy định kiểm tra chứng từ; ● Điều 17 đến điều 28: Các loại chứng từ quy định liên quan; ● Điều 29 đến điều 39: Các quy định khác 2.2.2 Nội dung UCP600 2.2.2.1 Các quy định chung Điều UCP600 quy định phạm vi áp dụng UCP xác định điều khoản tín dụng đó, ảnh hưởng đến khả áp dụng tất điều khoản UCP Từ cho thấy, tín dụng tun bố rõ ràng điều chỉnh UCP600 bên ký kết bị ràng buộc quy tắc nêu UCP600 loại trừ sửa đổi áp dụng cách diễn đạt rõ ràng tín dụng chứng từ UCP600 đưa số định nghĩa quan trọng sau: - ISBP745 bổ sung nội dung cho số điều khoản UCP600 Ví dụ: + Quy tắc C10 ISBP745 bổ sung điều khoản 18(a)(iv) UCP600 việc hóa đơn không cần thiết phải ghi ngày phát hành + Quy tắc D32, E28, G26 ISBP745 bổ sung điều khoản 19, 20, 22 UCP600 vấn đề giải toản hàng hóa nhiều chứng từ vận tải + “Quy tắc D17a, E13a, G12a ISBP745 bổ sung điều khoản 19, 20, 22 UCP600 quy định người gửi hàng ký hậu chứng vận tải.” + Quy tắc D26, E22, G20, F20, H22 J17 ISBP745 bổ sung điều khoản 19,20, 21, 22, 23, 24 UCP600 mô tả hàng hóa chứng từ vận tải” - ISBP745 sửa đổi số điều khoản UCP600 + Các quy tắc D24, E20 F18, G18, H20, J15 ISBP745 sửa đổi điều khoản 27 UCP600 chứng từ vận tải hoàn hảo UCP600 đưa khái niệm chứng từ vận tải hoàn hảo “chứng từ mà đ1o khơng có điều khoản ghi tun bố cách rõ ràng tình trạng khuyết tật hàng hóa bao bì”, ISBP745 sửa lại “… khơng có điều khoản điều khoản…”, bỏ từ “ghi chú” + Quy tắc D1c ISBP745 sửa đổi quy định Điều 19 UCP600 : Nếu L/C yêu cầu xuất trình chứng từ vận tải mà chứng từ vận tải liên hợp hay đa phương thức rõ tuyến đường chuyên chở hàng hóa quy định L/C nhiều phương thức vận tải chuyên chở, ví dụ, chứng từ vận tải rõ nơi nhận hàng nội địa nơi hàng đến cuối rõ cảng bốc hàng khu vực dỡ hàng thực nơi thực tế nơi nội địa khơng phải cảng, Điều khoản 19 UCP600 áp dụng để kiểm tra chứng từ đó.” “Như vậy, phần mở đầu phạm vi áp dụng, ISBP745 khảng đinh rõ “diễn giải áp dụng – interpreted and applied” điều khoản UCP600 Mặt khác, ISBP745 khảng định không loại trừ, hủy bỏ hay sửa đổi điều khoản UCP600 (The practices not expressly modify or exclude an applicable article in UCP600) Nhưng đọc nội dung quy tắc ISBP745 lại thấy rõ “sửa đổi – revision” “bổ sung – supplement” UCP600 Như 61 liệu ISBP745 có giá trị pháp lý để kiểm tra chứng từ xuất trình theo L/C hay không L/C không dẫn chiếu áp dụng đến ISBP745?” 4.5.2 Cách khắc phục Nếu ISBP745 thành cơng việc khắc phục sai sót lớn ISBP 681 khơng gắn với UCP600, sửa đổi ISBP745 lần lại phạm phải sai sót khơng nên mắc phải, phần lớn nội dung ISBP745 vượt phạm vi áp dụng mà ấn phẩm quy định, phạm phải sai lầm pháp lý bản, ban hành văn pháp lý phụ để diễn giải hướng dẫn áp dụng điều khoản văn pháp lý mà văn pháp lý khơng bao gồm điều khoản Vì vậy, để khắc phục khuyết điểm ISBP745 thì: Các doanh nghiệp xuất nhập ký kết hợp đồng thương mại quốc tế ngân hàng thương mại phát hành L/C kiểm tra L/C, việc dẫn chiếu áp dụng UCP600, cần dẫn chiếu thêm ISBP745 Việc dẫn chiếu thêm ISBP745 L/C, mặt khắc phục sai sót nêu trên, cịn mặt khác thể quán triệt đầy đủ Điều khoản1 áp dụng UCP600: “… quy tắc ràng buộc tất bên, trừ Thư tín dụng loại trừ sửa đổi cách rõ ràng.” 62 CHƯƠNG 5: MỐI QUAN HỆ PHÁP LÝ GIỮA UCP600 VỚI ISBP745 5.1 Phạm vi áp dụng ISBP745 (Scope of Publication) trình bày mối quan hệ pháp lý UCP600 ISBP745 Chúng ta dễ dàng nhận thấy “mối quan hệ gắn bó chặt chẽ, khơng thể tách rời ISBP745 UCP600 thơng qua việc ISBP745 hình thành “hành lang pháp lý” đề cập đến việc ngân hàng phải tuân thủ UCP600 trình kiểm tra chứng từ xuất trình theo thư tín dụng.” Một lý giải thích cho việc ISBP745 ban hành diễn giải đưa dẫn cho việc áp dụng UCP600.” “Theo đó, ISBP745 khơng hủy bỏ hay sửa đổi nội dung điều khoản UCP600, điều kiện thư tín dụng hay thay đổi thư tín dụng kèm theo Bên cạnh đó, ngân hàng ngồi việc vào UCP600 phải vào ISBP745 để kiểm tra chứng từ trích dẫn điều khoản thích hợp ISBP745 để làm sở định có nên từ chối tốn hay không chứng từ không phù hợp với điều kiện, điều khoản thư tín dụng sửa đổi thư tín dụng kèm theo có dẫn chiếu đến UCP600.” ICC ban hành ISBP745 với mục đích nhằm diễn giải hướng dẫn sử dụng nên ISBP745 không sửa đổi hay hủy bỏ điều khoản UCP600 mà giải thích cách áp dụng UCP600 cho bên có liên quan đến tín dụng chứng từ 5.2 Sự cần thiết xác định rõ lại mối quan hệ pháp lý UCP600 ISBP745 “ISBP745 UCP600 có mối quan hệ gắn kết khơng thể tách rời thể qua tên gọi (Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo UCP600) nhấn mạnh chứng từ xuất trình theo thư tín dụng dẫn chiếu ISBP745 có nghĩa ISBP475 tn thủ điều khoản UCP600 “Ngược lại, thư tín dụng dẫn chiếu áp dụng UCP600 hiển nhiên hiểu tuân thủ ISBP745 hay không? Đây câu hỏi cần xem xét thật kỹ lưỡng Ở Điều UCP600 có đề cập “Xuất trình phù hợp có nghĩa việc xuất trình phù hợp với điều kiện điều khoản tín dụng, với điều khoản áp dụng quy tắc (UCP600) tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế” Tính đến thời điểm có “Tập quấn ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế” mang 63 số hiệu 645, 681 745 Chính thế, quy định mơ hồ, không nên hiểu dẫn chiếu áp dụng UCP600 đương nhiên áp dụng ISBP745 64 CHƯƠNG 6: HỎI ĐÁP Nguyễn Thị Thuỳ Trang Câu 1: Khi làm thủ tục xin mở L/C, người nhập cần lưu ý gì? Để tránh rủi ro, cần làm gì? ➔ Trả lời: - Theo ISBP 681, làm thủ tục xin mở L/C, người nhập cần lưu ý: + Giảm thiểu phí, chậm trễ, tranh chấp trình kiểm tra chứng từ Để làm điều này, người nhập người xuất cần cân nhắc kỹ lưỡng loại chứng từ yêu cầu phải xuất trình, người phát hành thời hạn xuất trình chứng từ + Người nhập (người yêu cầu mở L/C) chịu rủi ro mơ hồ thị phát hành hay sửa đổi L/C Để tránh rủi ro, nhà nhập cần phải nắm rõ nghiệp vụ toán quốc tế, hiểu biết UCP600 ISBP 681 để phịng ngừa rủi ro Hoặc nghe theo ý kiến tư vấn ngân hàng ngân hàng nhà chuyên môn, hiểu biết rõ lĩnh vực toán quốc tế Câu 2: Ngân hàng phát hành L/C từ chối trả tiền cho người hưởng lợi L/C trường hợp nào? ➔ Trả lời: - Ngân hàng phát hành L/C từ chối trả tiền cho người hưởng lợi L/C chứng từ mà người hưởng lợi xuất trình khơng phù hợp với quy định L/C Sau phải thơng báo từ chối trả tiền cho người hưởng lợi vòng ngày theo điều 14b UCP600 Câu 3: L/C bao gồm điều khoản trái với UCP? Tại sao? ➔ Trả lời: - Có thể Bởi UCP văn pháp lý tùy ý, nên L/C quy định điều khoản có nội dung trái với UCP, miễn điều khoản không trái pháp luật Câu 4: Phiên UCP sau hiệu lực áp dụng: a/ UCP600 ICC 2007 b/ UCP500 ICC 1993 65 c/ UCP400 ICC 1983 d/ Tất phiên nguyên hiệu lực ➔ Trả lời: - UCP văn quy phạm pháp luật tùy ý, nên phiên sau không phủ nhận tính chất pháp lý phiên trước, điều có nghĩa tất phiên UCP có giá trị pháp lý Do đó, dẫn chiếu áp dụng UCP cần phải nói rõ dố hiệu ➔ Vậy: Câu trả lời phương án d/ “ Câu 5: Nêu định nghĩa "tín dụng chứng từ" UCP600 Tên gọi sau phương thức tốn tín dụng chứng từ: a/ Tín dụng chứng từ b/ Thư tín dụng c/ Tín dụng thư d/ Tất ➔ Trả lời: - Theo định nghĩa Điều UCP600 + “Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation” + Nghĩa là: “Tín dụng thỏa thuận bất kỳ, cho dù mô tả gọi tên nào, thể cam kết chắn không hủy ngang Ngân hàng phát hành việc tốn xuất trình phù hợp” + Như vậy, tên gọi phương thức tín dụng chứng từ “tùy ý”, tức nào, miễn thể cam kết chắn, không hủy ngang Ngân hàng phát hành việc toán xuất trình phù hợp ➔ Do đó, phương án trả lời d Câu 6: Thu tin dung luon luon khong thê huy ngang? ➔ Trả lời: - Theo Điêu cua UCP600, "Thu tin dung la khong thê huy ngang ca khong co dâu hiẹu cho thây anh huơng đo." 66 Câu 7: Theo UCP600, nêu L/C khong quy đinh thi thơi han xuât trinh chưng tư la bao nhieu? ➔ Trả lời: - 21 sau giao hang nhung phai năm thơi han hiẹu lưc cua tin dung Câu 8: Hãy bình luận ý kiến cho “Khi áp dụng phương thức Tín dụng chứng từ, bên bắt buộc phải tuân thủ UCP600 ➔ Trả lời: Sai - UCP600 quy tắc Phòng Thương mại quốc tế ban hành, Luật (trừ Mỹ Colombia) - Chỉ hợp đồng L/C dẫn chiếu UCP600 điều khoản UCP600 trở thành điều khoản bắt buộc bên tuân thủ kho yw đâu - Ngay UCP600 ban hành, bên có quyền áp dụng UCP phiên khác (UCP500) Câu 9: Việc ngân hàng định không thực điều khoản UCP có ảnh hưởng đến quyền nghĩa vụ trách nhiệm ngân hàng phát hành (hoặc ngân hàng xác nhận nào? a Ảnh hưởng lớn b Ảnh hưởng phần c Hồn tồn khơng ảnh hưởng ➔ Trả lời: - Theo điều 12 a) UCP600 a Bằng cách định ngân hàng chấp nhận hối phiếu cam kết trả tiền sau, ngân hàng phát hành ủy quyền ngân hàng định trả trước mua hối phiếu chấp nhận ca Trừ Khi ngân hàng định ngân hàng xác nhận, việc ủy quyền tốn, chiết khấu khơng ràng buộc ngân hàng định nghĩa vụ tốn chiết khấu, trừ có đồng ý rõ ràng ngân hàng định truyền đạt đến người hưởng Câu 10: ISBP đa qua bao nhieu lân sưa đôi? ➔ Trả lời: lân 67 Nguyễn Thị Diễm Quỳnh Câu 11: ISBP745 co bao nhieu chuong? ➔ Trả lời: 12 chuong Câu 12: ISBP745 huơng dân vê chư ky nhu thê nao so vơi ISBP 681? ➔ Trả lời: Suc tich va ro rang hon so vơi ISBP 681 Câu 13: Vai tro cua ISBP745 la gi? ➔ Trả lời: - “ISBP745 giai quyêt mọt cach thâu đao vuơng măc ma nguơi kiêm tra chưng tư xuât trinh theo L/C thuơng gạp phai truơc đay ISBP745 lam giam tranh châp lien quan đên chưng tư Câu 14: Môi quan hẹ giưa ISBP745 va UCP600 la: a/ Găn liên va khong tach rơi UCP600 b/ Diên giai va huơng dân ap dung cac điêu khoan cua UCP600 c/ Khong sưa đôi hay huy bo cac điêu khoan cua UCP600 d/ a,b,c đung” ➔ Trả lời: d Câu 14: Theo UCP600, thời gian tối đa 05 ngày làm việc để định việc xuất trình có phù hợp hay khơng áp dụng cho: a Riêng ngân hàng xác nhận ngân hàng phát hành b Riêng ngân hàng phát hành ngân hàng định c Riêng ngân hàng định ngân hàng xác nhậnn d Ngân hàng phát hành, ngân hàng xác nhận (nếu có) ngân hàng định ➔ Trả lời: Theo UCP600, thời hạn ngày làm việc để định chứng từ có phù hợp hay khơng cho ngân hàng số ngân hàng nêu ➔ Do vậy, chọn phương án: D ngân hàng phát hành, ngân hàng xác nhận (nếu có) ngân hàng định Câu 15: Một L/C có tối đa lần xuất trình? ➔ Trả lời: - lần xuất trình + Thứ nhất: Người thụ hưởng xuất trình cho Ngân hàng định + Thứ hai: Ngân hàng định xuất trình cho Ngân hàng xác nhận 68 + Thứ ba: Ngân hàng xác nhận xuất trình cho Ngân hàng Phát hành Câu 16: Điêu 14(c) UCP600 chi ap dung cho truơng hơp xuât trinh chưng tư vạn tai nao? a vơi mọt hoạc nhiêu ban gôc b ban copy hoạc ban khong co gia tri luu thong c tât ca cac loai tren ➔ Trả lời: a Câu 17:Pham vi áp dung cua ISBP745 là: a Găn liên vơi UCP600 không tách biẹt b Tạp quán mô ta nôi bạt Điêu khoan cua UCP600 phai đuơc diên giai áp dụng chưng mưc cua điêu khoan điêu kiẹn cua Thu tín dung hoạc cua bât cư sưa đơi kèm theo c Có thê loai trư hoạc sưa đơi điêu khoan có thê áp dung UCP600 d a b ➔ Trả lời: d Câu 18: Lân sưa đôi gân nhât cua ISBP vào ngày nào? ➔ Trả lời: Ngày 17/04/2013 Câu 19: Thu tin dung luon luon khong thê huy ngang? ➔ Trả lời: Theo Điêu cua UCP600, "Thu tin dung la khong thê huy ngang ca khong co dâu hiẹu cho thây anh huơng đo." Câu 20: " Bọ chưng tư thê hiẹn tren bê mạt phu hơp vơi cac điêu kiẹn cua L/C " co nghia gi? ➔ Trả lời: Bọ chưng tư khong mau thuân vơi tieu chuân quôc tê vê nghiẹp vu ngan hang nhu đa đuơc phan anh UCP 69 Phan Trần Gia Lân Câu 21: Vạn đon hoan hao nghia la gi ? ➔ Trả lời: La mọt vạn đon khong co bât cư sư ghi chu nao vê khuyêt tạt cua bao bi/ hang hoa Câu 22: Tren cac chưng tư co nhiêu thong tin hon quy đinh L/C co đuơc coi la sai lẹch khong, nêu thong tin đuơc cung câp khong mau thuân vơi nhau? ➔ Trả lời: Khong, miên la dư liẹu đuơc them vao khong xung đọt vơi dư liẹu tren cung chưng tư đo hoạc bât ky chưng tư nao khac Câu 23: Khi sưa đôi L/C cân co sư đông y cua thiêu bao nhieu ben? ➔ Trả lời: Co thiêu ba ben Theo điêu 10 (a) "mọt khoan tin dung khong thê đuơc sưa đôi hoạc huy bo nêu khong co sư đông y cua ngan hang phat hanh, ngan hang xac nhạn, nêu co, va nguơi thu huơng." Câu 24: Nêu nguơi thu huơng gưi hoa đon băng đon vi tiên tẹ khac vơi L/C va nguơi nọp đon muôn toan băng đon vi “tiên tẹ gôc cua L/C, thi ngan hang se xư ly nhu thê nao? ” ➔ Trả lời: Theo UCP600, tiêu điêu 18 (a) (iii) hoa đon phai đuơc lạp băng đon vi tiên tẹ giông nhu tin dung Nêu mọt hoa đon đuơc xuât trinh băng mọt loai tiên tẹ khac, viẹc xuât trinh se bi ngan hang tư chôi Câu 25: Trong truơng hơp cung câp thiêu hut, so vơi dư liẹu cac chưng tư nhu hoa đon, chưng tư vạn tai, Nguơi thu huơng đa đuơc toan, bao hiêm se đuơc ap dung nhu thê nao truơng hơp đo? ➔ Trả lời: Trư đuơc neu cu thê cac rui ro bao hiêm đuơc bao hiêm, chưng tư bao hiêm se khong bao gôm cac truơng hơp nhu vạy Câu 26: Nêu hoa đon thuong mai co gia tri lơn hon gia tri L/C thi ngan hang xư ly nhu thê nao? ➔ Trả lời: Ngan hang chi toan đung gia tri cua L/C Câu 27: Theo UCP600, bọ chưng tư hơp lẹ phai thoa man cac điêu kiẹn gi? ➔ Trả lời: Phu hơp vơi điêu kiẹn va điêu khoan cua L/C, tuan thu theo nọi dung cua UCP600 va ISBP Câu 28: Khi UCP600 đuơc ban hanh thi cac phien ban UCP truơc co hiẹu lưc ap dung khong? 70 ➔ Trả lời: UCP la van ban quy pham phap luạt y, nen cac phien ban sau khong phu nhạn tinh chât phap ly cua phien ban truơc, điêu co nghia la tât ca cac phien ban UCP đêu co gia tri phap ly nhu Do đo, dân chiêu ap dung UCP cân phai noi ro đo la phien ban nao Câu 29: Co phai đuong nhien tư 01/07/2007, UCP - DC 600 ap dung moi giao dich toan qua phuong thưc tin dung chưng tư khong? ➔ Trả lời: Sai, vi UCP la mọt quy tăc tư nguyẹn; khong co han chê viẹc sư dung cac phien ban UCP khac sau thang nam 2007 Câu 30: Ngan hang đuơc chi đinh co thê khong thưc hiẹn sư quyên cua ngan hang phat hanh nhung ho tiêp tuc nhạn chưng tư theo yeu câu cua nguơi huơng Truơng hơp , ngan hang chi đinh lam gi? a Chiêt khâu b Cam Kêt c Tiêp nhạn, gưi chưng tư đên ngan hang phat hanh đê toan ➔ Trả lời: c 71 Lưu Gia Bảo Câu 31: Ngay hêt hiẹu lưc 20/5, nguơi thu huơng đuơc phep xuât trinh chưng tư vao hoạc truơc ngan hang đuơc chi đinh phai lạp biêu gưi chưng tư cho ngan hang phat hanh Đo la nao? a 20/5 b 25/5 c 27/5 d a hoạc b ➔ Trả lời: d Câu 32: Theo quan điêm cua ICC, điêu thiêt yêu đê chưng tư co sưa lôi đuơc châp nhạn la: a chư ky tăt co xac thưc cua nguơi phat hanh b dâu SƯA c mọt hai đêu đuơc ➔ Trả lời: a Câu 33: Giơi han lạp chưng tư la a sau xuât trinh b khong muọn hon xuât trinh c truơc xuât trinh ➔ Trả lời: b Câu 34: Ngan hang phat hanh se co đa cho môi ngan hang la bao nhieu lam viẹc tiêp theo xuât trinh đê quyêt đinh xem viẹc xuât trinh co phu hơp hay khong? a b c 10 d ➔ Trả lời: d Câu 35: Trong truơng đê đam bao an toan thi Nguơi yeu câu co nen đinh kem hơp đông thuong mai vao thu tuc xin mơ L/C hay khong ? 72 ➔ Trả lời: Viẹc đinh kem nhu vạy la khong cân thiêt vi theo điêu khoan b UCP600 thi Ngan hang phat hanh khong khuyên khich cac cô găng cua nguơi yeu câu nhăm đua cac ban cua hơp đông co sơ, hoa đon chiêu lẹ va cac chưng tư tuong tư bọ phạn khong tach rơi cua tin dung Câu 36: Sau ngan hang chi đinh ho đa châp nhạn toan nha xuât nhạp khâu mang đên bọ chưng tư hơp lẹ thi sau đo se hoan tra sô tiên đo cho ngan hang chi đinh? ➔ Trả lời: Theo điêu khoan c UCP600 thi : Ngan hang phat hanh cam kêt hoan tra tiên cho mọt ngan hang chi đinh ma ngan hang đa toan hoạc đa thuong luơng toan cho mọt xuât trinh phu hơp va đa chuyên giao cac chưng tư cho ngan hang phat hanh Câu 37: Trong truơng đê đam bao an toan thi Nguơi yeu câu co nen đinh kem hơp đông thuong mai vao thu tuc xin mơ L/C hay khong ? ➔ Trả lời: Viẹc đinh kem nhu vạy la khong cân thiêt vi theo điêu khoan b UCP600 thi: Ngan hang phat hanh khong khuyên khich cac cô găng cua nguơi yeu câu nhăm đua cac ban cua hơp đông co sơ, hoa đon chiêu lẹ va cac chưng tư tuong tư bọ phạn khong tach rơi cua tin dung Câu 38: Ngan hang nao chiu trach nhiẹm va co nghia vu cao nhât đôi vơi viẹc hoan tra tiên? ➔ Trả lời: Theo điêu 13 khoan c UCP600 thi : Ngan hang phat hanh khong đuơc miên bât cư nghia vu nao cua minh vê hoan tra tiên, nêu ngan hang hoan tra khong tra đuơc tiên co yeu câu đâu tien Câu 39: Cân co bao nhieu ban gôc cua môi chưng tư quy đinh Thu tin dung phai đuơc xuât trinh? ➔ Trả lời:Cân co it nhât mọt ban gôc cua môi chưng tư quy đinh Thu tin dung phai xuất trình Câu 40: ISBP đuơc ban hanh bơi? ➔ Trả lời: Phong Thuong mai Quôc tê (ICC) 73 Nguyễn Hữu Quỳnh Như Câu 41: L/C co đuơc yeu câu xuât trinh loai chưng tư khong co quy đinh UCP600 hay khong? ➔ Trả lời: L/C hoan toan co thê yeu câu xuât trinh loai chưng tư khong co quy đinh UCP600 nhung loai chưng tư đo phai thê hiẹn đung chưc nang đuơc yeu câu va khong mau thuân vơi LC, , vơi ban than no va cac loai chưng tư khac , theo điêu 14 khoan f UCP600 Câu 42: Co phai L/C luon luon yeu câu xuât trinh it nhât mọt ban gôc khong ➔ Trả lời: Khong nhât thiêt phai xuât trinh ban gôc xin mơ L/C vi theo điêu 17 khoan d UCP600: Nêu tin dung yeu câu xuât trinh cac ban cua chưng tư, thi xuât trinh ban gôc hoạc ban đêu đuơc phep Câu 43: ISBP la viêt tăt cua tư gi? ➔ Trả lời: International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits, tiêng viẹt la Tạpiquan ngan hang tieu chuân quôc tê dung đê kiêm tra chưng tư phuong thưc tin dung chưng Câu 44: Mo ta vê “hang hoa co phai giông tât ca cac chưng tư khong? ➔ Trả lời: Khong co yeu câu mo ta phai giông tren tât ca cac chưng tư Tuy nhien, cân cân thạn đê đam bao khong tôn tai xung đọt vơi cac mo ta đuơc hiên thi tren cac chưng tư khac Câu 45: Đê xac nhạn sư phu hơp cua chưng tư thi cân phai co chư ky cua nguơi nọp đon phai khong? ➔ Trả lời: Quyêt đinh châp nhạn cac chưng tư phu hơp la cua ngan hang phat hanh Khong co yeu câu đôi vơi chư ky cua nguơi nọp đon đê xac nhạn sư phu hơp Nêu nguơi nọp đon tin cac chưng tư tren thưc tê la khac biẹt, thi ho phai thong bao sai lẹch đo cho ngan hang phat hanh Vân đê phai đuơc giai quyêt giưa nguơi nọp đon va ngan hang phat hanh Câu 46: ISBP745 huơng dân vê chư ky nhu thê nao so vơi ISBP 681? ➔ Trả lời: Suc tich va ro rang hon so vơi ISBP 681 Câu 47: Vai tro cua ISBP745 la gi? ➔ Trả lời: “ISBP745 giai quyêt mọt cach thâu đao vuơng măc ma nguơi kiêm tra chưng tư xuât trinh theo L/C thuơng gạp phai truơc đay ISBP745 lam giam tranh châp lien quan đên chưng tư Câu 48: Can cư theo ISBP745, tinh sô tiên bao hiêm, pham vi bao hiêm khong đuơc tinh qua bao nhieu sô thạp phân? ➔ Trả lời: 74 Câu 49: Chưng tư nao duơi đay khong băt buọc phai ki nêu L/C khong quy đinh gi a Bill of exchange b Certificate of quality c Parking list d caA va C đêu đung ➔ Trả lời: c Câu 50: Ban ISBP đâu tien đơi vao nam nao va co ten gi? ➔ Trả lời: 2002 - 645 75 ... QUÁT VỀ UCP - DC 1.1 Khái niệm UCP - DC 1.2 Lịch sử hình thành UCP - DC 1.3 Vai trò UCP 1.3.1 Đối với ngân hàng 1.3.2 Đối với công ty xuất nhập CHƯƠNG 2: UCP6 00 2.1 Sự đời phát triển UCP6 00 2.2.1... năm 1933 UCP sửa đổi lần vào năm 1962 (UCP 222), sửa đổi có ý nghĩa đặc biệt lần Vương quốc Anh Khối thịnh vượng chung chấp nhận UCP Các sửa đổi UCP thực vào năm 1974 (UCP 290), 1983 (UCP 400),... Những điểm ISBP7 45 với ISBP6 81 4.4.1 ISBP7 45 phải đọc mối liên hệ không tách rời với UCP6 00 Không giống với ISBP6 81, ISBP7 45 hiểu gắn liền không tách rời với UCP6 00 Khẳng định thể việc ISBP7 45 tạo