Quản trị rủi ro thẻ tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP quân đội

TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂNVÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNGMẠI

Tổngquanvềthẻ tíndụng

Sauhơn50nămkểtừkhichiếcthẻđầutiênrađời,đếnhiệnnayđãcóhơn20 tỷ thẻ ngân hàng được phát hành trên khắp thế giới Cuối những năm 1800, cácnhà buôn và người tiêu dùng Mỹ đã dùng khái niệm uy tín, tín nhiệm khi trao đổihàng hoá như sử dụng một số loại xu hay tấm thẻ thay cho tiền mặt Đến năm 1946,thẻngânhàngđầutiênxuấthiệnvàmangtên“Charg- It”doJohnBigginsởBrooklyn (New York) nghĩ ra Khim u a s ắ m h à n g h o á , d ị c h v ụ t h ì n g â n h à n g t r ả tiền cho đơn vị kinh doanh và sau đó khách hàng trả tiền cho ngân hàng, thẻ này chỉsử dụng trong phạm vi địa phương Đến năm 1949, tiền thân của thẻ tín dụng ra đời.Một doanh nhân tên là Frank McNamara đi ăn tối ở một nhà hàng ở New Yorknhưng không mang theo tiền mặt và phải gọi vợ đến trả Sau đó, ông cùng với đôitác thành lập Diners Club phát hành loại thẻ chuyên dùng để thanh toán cho các nhàhàng mà không cần sử dụng tiền mặt Trong năm đầu tiên, hàng chục nhà hàng ởNew York chấp nhận thẻ này và dần dần thẻ được sử dụng thêm cả các địa điểm dulịch, giảitrí ngoàilĩnhvựcănuống(BảoDuy,2017).

Năm 1958, ngân hàng Mỹ (Bank of America) cho ra mắt thẻ BankAmericarddành cho nhóm người tiêu dùng trung lưu và các nhà bán lẻ quy mô nhỏ đến vừa ởMỹ Loại thẻ này có tính năng “tín dụng xoay vòng”, với hạn mức tín dụng là 300USD Công ty phát triển nhanh chóng, vươn ra quốc tế năm 1974 và gới thiệu thẻghinợđầutiênvàonăm1975.Năm1976,thẻVisađượckhaisinhkhiBankAmericard đổi tên thành VISA với nhận diện là lá cờ hai màu xanh dương vàvàng Năm 1983, Visa cho ra mắt mạng lưới máy rút tiền tự động (ATM), cho phéprúttiền“Mọilúc,mọinơi”tạimọithờiđiểmtrênkhắpthếgiới.Vàonăm2007,các doanh nghiệp khu vực trên khắp thế giới được sáp nhập lại thành VISAI n c v à c h o ra đời nềntảng thanhtoán trên didộngVISA để đẩy nhanh tốcđộ tiếp nhậnc á c giaodịchthanhtoántrêndiđộngvàgiatăngcácgiátrịdịchvụ.(https:// www.visa.com.vn/vi_VN).

Năm1 9 6 6 , t i ề n t h â n c ủ a M a s t e r C a r d r a đ ờ i B a n h ó m n g â n h à n g l ớ n p h í a đông nước Mỹ quyết định hợp tác thành lập tập đoàn kinh doanh tín dụng riêng, cótên là Interbank Card Association (ICA) Khi đó, hiệp hội thẻ Liên ngân hàng Mỹ(ICA) là một nhóm ngân hàng phát hành thẻ có nhiệm vụ thiết kế hệ thống thẻ tíndụng quốc gia, phát triển hệ thống mạng lưới thanh toán được chấp nhận rộng rãi.Sau này ICA được đổi thành MasterCard, ban hành các quy định về cấp phép giaodịch thanh toán bù trừ, các biện pháp bảo mật, các phương pháp marketing để hoạtđộng kinh doanh hiệu quả Năm

1968 ICA bắt đầu mở rộng chiến lược hoạt độngkinh doanh trên phạm vi toàn cầu thông qua việc liên kết với ngân hàng BancoNational của Mexico Sau đó ICA tiếp tục tìm kiếm đối tác tại các thị trường châuÂu và cho ra đời thẻ EuroCard Cũng vào năm

1968 ICA kết nạp một số thành viênlà một số các ngân hàng tại Nhật nhằm từng bước thâm nhập nắm bắt thị trườngĐôngÁ(BảoDuy,2017).

Ngày nay, hai tổ chức thẻ quốc tế lớn nhất là VISA và MasterCard, ngoài racòn nhiều tổ chức thẻ khác như America Express, Diners Club….với quy mô hoạtđộng nhỏ hơn Đến ngày nay, toàn thế giới có hàng chục tỷ chiếc thẻ tín dụng đượclưuhànhvàsử dụngrộngrãi.

Tại Việt Nam, chiếc thẻ nội địa đầu tiên được phát hành từ năm 1993 với mụcđích triển khai dịch vụ thanh toán thẻ đầu tiên tại Việt Nam Vietcombank đã đặtnhững nền tảng đầu tiên cho hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt namnói chung, sử dụng thẻ thanh toán nói riêng Năm 1996, Vietcombank và ngân hàngÁ Châu phát hành những chiếc thẻ tín dụng quốc tế đầu tiên tại Việt Nam Đến thờiđiểm hiện tại, hầu hết tất cả các ngân hàng thương mại đều có các sản phẩm thẻ tíndụngvới sựpháttriển mạnh mẽvềlượngngườisửdụng(BảoDuy, 2017).

Thẻngânhànglàphươngtiệnthanhtoándotổchứcpháthànhthẻpháthànhđể thực hiện giao dịch thẻ theo các điều kiện và điều khoản được các bên thoả thuận(Thôngtưsố03/VBHN- NHNNquyđịnhvềHoạtđộngthẻngânhàngngày15/01/2021).

Thẻ tín dụng (credit card) là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ trongphạm vi hạn mức tín dụng đã được cấp theo thỏa thuận với tổ chức phát hành thẻ(Thôngtưsố03/VBHN- NHNNquyđịnhvềHoạtđộngthẻngânhàngngày15/01/2021).

Theo định nghĩa của Ngân hàng trung ương Châu Âu: “Credit card is a cardthatenablescardholderstomakepurchasesand/orwithdrawcashuptoaprearranged creditlimit.Thec r e d i t g r a n t e d m a y b e e i t h e r s e t t l e d i n f u l l b y t h e endofa specifiedperiod,orsettled inpart, with the balance takena s e x t e n d e d credit( o n w h i c h i n t e r e s t i s u s u a l l y c h a r g e d ) ” C ó t h ể h i ể u : T h ẻ t í n d ụ n g l à t h ẻ cho phép chủ thẻ mua sắm và/hoặc rút tiền mặt trong phạm vi hạn mức tín dụngđược cấp Khoản tín dụng mà khách hàng vay có thể thanh toán toàn bộ vào ngàyđáo hạn hoặc thanh toán một phần, phần tín dụng còn lại sẽ bị ngân hàng tính lãi(NguyễnThịThoan,2014).

Thẻ tín dụng quốc tế MB dành cho KHCN là thẻ tín dụng mang logo của cácTCTQT (Visa, JCB) do MB phát hành cho KHCN, cho phép KH sử dụng thẻ đểthanh toán hàng hóa, dịch vụ hoặc ứng tiền mặt tại các thiết bị chấp nhận thẻ tạiđiểm bán, rút tiền mặt tại các ATM có trưng bày logo của TCTQT tại Việt Nam vàtoàn thế giới trong phạm vi hạn mức tín dụng (Quy định về sản phẩm thẻ tín dụngquốctếMBdànhchoKHCN).

Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, ra đời từphương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ và phát triển gắn liền với sự ứng dụngcông nghệ tin học trong lĩnh vực ngân hàng.T h ẻ n g â n h à n g l à c ô n g c ụ t h a n h t o á n do ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng thanh toán hàng hoá dịchvụ hoặc rút tiền mặt trong phạm vi số dư tiền gửi của mình hoặc hạn mức tín dụngđượccấp.

Thẻ ngân hàng luôn được làm bằng Plastic theo kích cỡ tiêu chuẩn quốc tế vàbao gồm các yếu tố: nhãn hiệu thương mại của thẻ, tên và logo của nhà phát hànhthẻ, số thẻ, ngày hiệul ự c v à t ê n c ủ a c h ủ t h ẻ N g o à i r a t r ê n t h ẻ c ò n c ó t h ể c ó t ê n công ty phát hành thẻ hoặc thêm một số yếu tố khác theo tiêu chuẩn của tổ chức tậpđoànthẻquốctế…

Thẻ tín dụng được làm bằng chất nhựa trắng có 3 lớp, lõi thẻ là lớp nhựa trắngcứng nằm giữa 2 lớp tráng mỏng, kích thước tiêu chuẩn quốc tế là 8,5cm x 5,5cm x0,07cm.Sauđâylàđặcđiểmcấutạochitiếtcủatừngmặt:

+ Thời gian hiệu lực của thẻ: Là thời gian thẻ được phép lưu hành (tuỳ từngloạithẻ)được thốngnhấtlàngàydươnglịch,thángdươnglịch,năm dươnglịch.

+ Dải băng từ chứa các thông tin đã được mã hoá theo một chuẩn thống nhấtnhư:Sốthẻ,ngàyhếthạn,cácyếutốkiểmtraantoànkhác.

+ Ô chữ ký dành cho chủ thẻ: Trên nền ô chữ ký, khách hàng phải ký vào chữký mẫu của mình khi nhận thẻ từ ngân hàng phát hành để cơ sở chấp nhận thẻ sosánhvớichữkýtrênô hóađơn muabánhànghóa,dịchvụhaytạmứngtiền mặt.

+ Mã bảo mật CVV: Là dãy số ngân hàng cung cấp cho khách hàng khi pháthànhthẻvàđượcintrựctiếplênbềmặtcủatấmthẻ.Mãnàycóchứcnăngbảomậtkhigiaodịch vàchứngthựcquyềnsởhữuthẻkhithanhtoán(NguyễnViệtHà,2008).

Thẻ tín dụng quốc tế do MB phát hành đáp ứng đầy đủ các điều kiện về tínhnăng và hình thức tiêu chuẩn theo quy định của TCTQT Các thông tin cơ bản trênbềmặtthẻ:

+ Số thẻ dập nổi: gồm 16 số được in dập nổi, đều, thẳng hàng Cấu tạo số thẻ:ABCDEF XXXXXXYYYZtrongđó:

ABCDEF: số BIN do TCTQT cấp cho sản phẩmXXXXXXYYY:Sốngẫunhiên

+ Dải băng từ: Dải băng từ phải thẳng, mịn, không được tẩy xóa Chủ thẻkhôngđượckýlêngiảibăngtừ

+Dảichữ ký:Lưu chữkýcủachủthẻ,cómãsốbảomậtinbêncạnh

+ Mã số bảo mật; Gồm bộ ba ký tự số được in cạnh dải chữ ký, những số nàyxuất hiện ở dạng nghiêng ngược ở ngay đầu khung chữ ký và ở cuối (mã số bảo mậtcủa VISA được gọi là số CVV2, mã số bảo mật của MasterCard được gọi là CVC2,mã số bảo mật của JCB được gọi là CAV2,…) (Quy định sản phẩm thẻ tín dụngquốctếMBdànhchoKHCN,2017).

QuảntrịrủirothẻtíndụngKHCNtạiNHTMViệtNam

Rủi ro thẻ tín dụng là các tổn thất về mặt tài chính hoặc phi tài chính phát sinhtronghoạtđộngkinhdoanhthẻtíndụng,baogồmhoạtđộngpháthành,sửdụngvàthanhtoánthẻ. Đốitượngchịurủirocóthểlàngânhàng,chủthẻ,đơnvịchấpnhậnthẻ.

Quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng là sự phối hợp một cách tổng thể các hoạtđộng phòng tránh và xử lý rủi ro thẻ tín dụng nhằm đạt được mục tiêu chiến lược vàđịnhhướngpháttriểncủangânhàngthươngmại.

Các hoạt động phòngtránh rủi ro bao gồm:n h ậ n b i ế t , p h á t h i ệ n r ủ i r o , x á c định nguyên nhân xảy ra rủi ro, xây dựng các hệ thống các biện pháp an ninh phòngngừarủirovàtríchlậpquỹdựphòng.

Mô hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng là có thể hiểu là hệ thống tổ chức quản trịrủiro,đolườngrủirovàkiểmsoátrủiromàcácngânhàngđangápdụngđểđảm bảo an toàn trong quy trình kinh doanh thẻ Mục đích của mô hình là để thiết lập cácgiới hạn hoạt động an toàn và các mắt xích kiểm soát rủi ro trong cácn g h i ệ p v ụ hoạt động kinh doanh thẻ Hiện nay các ngân hàng TMCP đang áp dụng 2 mô hìnhquản trị rủi ro chính, đó là mô hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng tập trung và mô hìnhquảntrịrủirothẻtíndụngphântán,cụthể:

Môh ì n h q u ả n t r ị r ủ i r o t h ẻ t í n d ụ n g t ậ p t r u n g đ ư ợ c h i ể u l à c ô n g t á c t h ẩ m đ ịnhk h á c h h à n g , q u ả n t r ị r ủ i r o c ủ a n g â n h à n g đ ư ợ c t h ự c h i ệ n ở h ộ i s ở c h í n h hoặct h e o v ù n g , m i ề n C á c c h i n h á n h c h ỉ t h ẩ m đ ị n h s ơ q u a h o ặ c s c a n h ồ s ơ v ề hộis ở c h í n h đ ể r a q u y ế t đ ị n h M ô h ì n h n à y t á c h b i ệ t đ ộ c l ậ p g i ữ a 3 c h ứ c n ă n g : Chứcn ă n g k i n h d o a n h , c h ứ c n ă n g q u ả n t r ị r ủ i r o v à c h ứ c n ă n g t á c n g h i ệ p ( L ê ThuHương,2019). Ưuđiểm:

+ Quản trị rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tínhcạnhtranhlâu dài.

+ Thiết lập và duy trìm ô i t r ư ờ n g q u ả n t r ị r ủ i r o đ ồ n g b ộ , p h ù h ợ p v ớ i q u y trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh nâng cao năng lực đolườnggiámsátrủiro.

+ Tách biệt hoàn toàn, độc lập chức năng kinh doanh, tác nghiệp, quản trịr ủ i rotíndụng.

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán được hiểu là công tác thẩm địnhkhách hàng, quản trị rủi ro của ngân hàng được thực hiện tại các chi nhánh riêngbiệt Hội sở chính chỉ có nhiệm vụ là chỉ đạo định hướng chung và thẩm định nhữngkhách hàng vượt quá khả năng cho phép của chi nhánh Mô hình này chưa tách biệtđược độc lập giữa 3 chức năng; Chức năng kinh doanh, chức năng quản trị rủi ro vàchứcnăngtácnghiệp (LêThuHương,2019). Ưuđiểm:

+Giảiquyếthồsơ nhanh,tiếtkiệmthời gian chokháchhàng.

+ Xây dựng và triển khai mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán không mấtnhiềucôngsứcvàthờigian.

+Cácnghiệpvụcông việctậptrunghết một nơi,thiếu sựchuyênsâu.

+ Không có sự tách biệt riêng rẽ, độc lập giữa chức năng kinh doanh, chứngnăngtácnghiệp vàchứcnăng quảntrịrủirotíndụng.

+ Việc quản trị rủi ro hoạt động thẻ tín dụng đều theo phương thức từ xa dựatrên số liệu chi nhánh báo cáo lên hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tíndụngdẫnđếnviệcquảntrịrủirotíndụnggặpnhiềukhókhăn.

Có nhiều hình thức phân loại rủi ro trong dịch vụ thẻ tín dụng, tuy nhiên trongphạm vi đề tài này chúng ta sẽ nghiên cứu chủ yếu các loại rủi ro được phân loạitheonguyênnhânnhưsau:

Rủi ro thẻ giả:Giả mạo thẻ tín dụng có thể hiểu là hành vi lừa đảo thực hiệncác giao dịch thanh toán thẻ bất thường, có thể gây tổn thất cho các ngân hàng pháthànhthẻvàcácthanhphầnthamgiahoạtđộngthẻnhưchủthẻ,đơnvịchấpnhận thẻ,…Rủi ro giả mạo có thể xuất hiện trong khâu phát hành thẻ tại các ngân hànghoặchoạtđộngthanhtoánthẻtạicácđơn vịchấpnhậnthẻ,cụthểnhư sau:

Thẻ giả: Thẻ giả là thẻ không do tổ chức phát hành thẻ phát hành nhưng cóchứa các thông tin của thẻ thật, chủ thẻ thật (Thông tư 03/VBHN-NHNN ngày5/01/2021 quy định về hoạt động thẻ ngân hàng) Thẻ do các tổ chức tội phạm hoặccá nhân làm giả căn cứ vào các thông tin có được từ các chứng từ giao dịch thẻ hoặcthẻ mất cắp, thất lạc.T h ẻ g i ả đ ư ợ c s ử d ụ n g t ạ o r a c á c g i a o d ị c h g i ả m ạ o s ẽ g â y r a tổn thất tài chính và phi tài chính cho ngân hàng phát hành Ngân hàng phát hànhphải chịu hoàn toàn trách nhiệm với mọi giao dịch sử dụng thẻ giả có mã số ( BIN )của Ngân hàng phát hành Đây là loại rủi ro đặc biệt nguy hiểm và khó quản lý vìnằm ngoài sự dự đoán của Ngân hàng phát hành (Nguyễn Viết Hà, 2008) Thẻ giả làloại hình rủi ro thường gặp nhất, thường được bọn tội phạm sử dụng rộng rãi phổbiếnnhất.

Rủi ro chủ thẻ giả:Rủi ro chủ thẻ giả là rủi ro tội phạm thẻ sử dụng đơn pháthành thẻ giả mạo: Khách hàng khai báo và cung cấp các thông tin giả để phát hànhthẻ, sau đó ngân hàng có thể phát hành thẻ cho khách hàng có đơn xin phát hành thẻvới các thông tin giả mạo do không thẩm định cẩn thận các thông tin ghi trên hồ sơnộp cho ngân hàng phát hành mà khách hàng cung cấp (Quy trình xử lý rủi ro hoạtđộng thẻ, 2016) Do thông tin cung cấp không chính xác hoặc không có thật dẫn đếnviệc ngân hàng không liên hệ được với chủ thẻ để thông báo thông tin hoặc khôngthu hồi được nợ thẻ tín dụng khi chủ thẻ không có khả năng chi trả hoặc chủ thẻ cốtìnhlừađảođểchiếmdụngtiềncủangânhàng.

Rủirot hẻ m ấ tc ắ p , th ất lạ c, l ộ t hô ng ti n: T r o n gt r ư ờ n g hợ pch ủ t h ẻ b ị m ất cắ p, thất lạc thẻ mà chưa kịp thông báo cho ngân hàng về việc đó và thẻ chưa đượckhóa hoặc hủy (Quy trình xử lý rủi ro hoạt động thẻ, 2016) Thẻ bị mất có thể bị tộiphạm làm giả thẻ hoặc sử dụng thẻ để chi tiêu mua hàng, rút tiền trước khi ngânhàng có các biện pháp chấm dứt sử dụng hoặc thu hồi thẻ thì chiếc thẻ đã bị sử dụngvà lợi dụng Đôi khi giả mạo có liên quan đến chủ thẻ cố tình báo mất thẻ và cố tìnhsửdụngthẻ(NguyễnViếtHà,2008).

Chủ thẻ không nhận được thẻ do ngân hàng phát hành gửi: rủi ro này có thẻxảy radothẻbịđánhcắphoặcbị lợidụngthực hiện giaodịcht r o n g q u á t r ì n h chuyển từ ngân hàng phát hành thẻ đến chủ thẻ Việc xác định thẻ bị ăn cắp trênđường mất nhiều thời gian do khoảng thời gian chủ thẻ nhận được thẻ và gửi xácnhận cho ngân hàng thường kéo dài, đôi khi chủ thẻ khiếu nại là không nhận đượcthẻthìngânhàngmớipháthiệnđược.

Tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng: Khi chủ thẻ thay đổi thông tin như địa chỉtuy nhiên ngân hàng chưa kịp cập nhật hoặc không xác minh kỹ dẫn đến việc thẻ tíndụng giao đến cho người khác và chủ thẻ thật có thể bị người khác lợi dụng sử dụngtài khoản Sao chép giả mạo băng từ giả ( skimming ): trên các thiết bị đọc thẻ tạicác đơn vị chấp nhận thẻ có thể bị cài thêm thiết bị để thu thập các thông tin trênbăng từ của thẻ thật thanh toán tại các đơn vị chấp nhận thẻ hoặc nhân viên đơn vịchấp nhận thẻ có thể câu kết với các tổ chức tội phạm đọc dữ liệu thẻ thật bằng cácthiếtbịchuyêndùngriêng.

Rủi ro từ phía ĐVCNT:Đơnvị chấp nhậnthẻthôngđồng vớitội phạmthẻ:có

2hìnhthứchaygặplàCCP(CommonPurchasePoint)hoặcPOC(PointofCompromise).C C P l à t r ư ờ n g h ợ p m ộ t đ ơ n v ị c h ấ p n h ậ n t h ẻ h o ặ c m ộ t đ ị a đ i ể m được xác định là lưu trữ dữ liệu thẻ và sử dụng vào mục đích tạo các thẻ giả hoặcthực hiện các giao dịch giả mạo Đơn vị chấp nhận thẻ có thể nhận thức được hoặckhông nhận thức được hành vi này POC là trường hợp có sự cấu kết, thông đồnggiữa đơn vị chấp nhậnt h ẻ v à c h ủ t h ẻ c h ấ p n h ậ n t h a n h t o á n n h ữ n g t h ẻ g i ả ( n h ữ n g thẻbịsửađổi,thẻtrắng,thẻSkimming, ) (NguyễnViếtHà,2008). Đơn vị chấp nhận thẻ giả mạo: Đây là trường hợp ĐVCNT cung cấp, đăng kýcác thông tin giả với ngân hàng thanh toán Trong trường hợp ngân hàng không trựctiếp thẩm định hoặc không xác minh có thể dãn đến tổn thất tài chính khi không thuđược những khoản đã tạm ứng cho những đơn vị chấp nhận thẻ này trong trườnghợpđơnvịchấpnhậnthẻthôngđồngvớichủthẻcốtìnhtạoracáchoáđơnhoặ ccácgiao dịchgiảmạođể chiếmdụngvốnngânhàng.

Rủi ro khác có thể xảy ra là ĐVCNT làm mất máy POS/Các thiết bị do ngânhàng cung cấp và không chịu bồi hoàn chon g â n h à n g ( N g â n h à n g T M C P

Mua hàng bằng thẻ tín dụng qua điện thoại, qua thư có thể dẫn đến rủi ro choĐVCNT nếu chủ thẻ không phải là khách hàng đặt mua, mà bị người khác lấy cắpcác thông tin về thẻ như loại thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực, mã số bảo mật, tên chủthẻ,

Nhân viên đơn vị chấp nhận thẻ sửa đổi thông tin trên các hoá đơn thẻ hoặc innhiều hoá đơn thanh toán của một thẻ: trong trường hợp này nhân viên thực hiệngiaodichđãcốtìnhinnhiềuhoáđơnthanhtoánthẻnhưngchỉgiao1bộchochủthẻ ký để hoàn thành giao dịch Sau đó nhân viên sẽ mạo nhận chủ thẻhoàn tất giaodịch và nộp các hoá đơn thanh toán còn lại để đòi tiền chiếm đoạt tiền của ngânhàng Ngoài ra nhân viên tai đơn vị chấp nhận thẻ cũng có thể sửa đổi hoá đơn giaodịch, ghi tăng giá trị giao dịch mà không được sự đồng ý của chủ thẻ để lấy tiền tạmứngcủangânhàng(NguyễnViết Hà,2008).

Giao dịch thanh toán khống tại đơn vị chấp nhận thẻ là việc sử dụng thẻ, thôngtin thẻ để thanh toán tiền hàng háo, dịch vụ nhưng thực tế không phát sinh việc muabán, cung ứng hàng hoá, dịch vụ đó (Thông tư 03/VBHN-NHNN ngày 5/01/2021quy định về hoạt động thẻ ngân hàng). Thực tế, hiện tượng này diễn ra khá phổ biếnvà có thể tra cứu dễ dàng các link hướng dẫn cách rủi tiền trên thẻ tín dụng quaGoogle Theo đó, để không mất phí rút tiền, không phải chịul ã i s u ấ t c a o n h ư r ú t tiềntạicâ y AMT,chủ t h ẻ cót hể r ú t t i ề n tạic ác m á y POSvớim ứ c phítừ 2 -

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG KHCNTẠINGÂNHÀNGTMCPQUÂNĐỘI

Giớithiệu chungvềNgânhàngTMCPQuânĐội

Ngân hàng TMCP Quân đội (tên giao dịch tiếng anh là Military CommercialJoint Stock), viết tắt là MB, được thành lập vào ngày 04/11/1994, đặt trụ sở tại địachỉ số 28, Điện Biên Phủ, Hà Nội với số vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng và 25 cánbộ nhân viên Hiện tại trụ sở chính của MB là toà MB Tower ở địa chỉ 18 Lê VănLương,phườngTrungHoà,quậnCầugiấy,HàNội.

Năm 2000, MB thành lập 2 thành niên là công ty TNHH Chứng khoán ThăngLong (nay là Công ty cổ phần chứng khoán Ngân hàng TMCP Quân Đội – MBS) vàcôngt y quảnl ý n ợ v à k h a i t h á c t à i s ả n n g â n h à n g T M C P Q u â n Đ ộ i ( M B A M C ) Năm 2005, MB ký kết thoả thuận ba bên với Vietcombank và Tập đoàn Viễn thôngQuân Đội (Viettel) về việc thanh toán cước viễn thông của Viettel và đạt được thoảthuận hợp tác với Citibank Sau đó 1 năm, Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoánHà Nội (HFM) nay là công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư MB (MB Capital), đồngthời triển khai thành công dự án hiện đại hoá công nghệ core banking T24 của Tậpđoàn Temenos – Thuỵ Sĩ Đến năm 2008,

MB tái cơ cấu tổ chức và tập đoàn viễnthôngquân đội(Viettel)trởthànhcổđôngchiếnlược(https://mbbank.com.vn/).

Hiện tại Ngân hàng TMCP Quân đội đang có 6 công ty mà MB nắm giữ trên50% cổ phần Mạng lưới thanh toán của MB cũng trải rộng khắp trong cả nước với480 máy ATM, 2.500 máy POS đặt tại các tỉnh, thành phố, quận huyện trong cảnước Ngân hàng TMCP Quân Đội hiện tại có 101 chi nhánh, 198 phòng giao dịch,sốl ư ợ n g n h â n v i ê n t ạ i t h ờ i đ i ể m 3 1 / 1 2 / 2 0 2 0 l à 1 4 8 5 2 n g ư ờ i ( B á o c á o t à i c h í n h kiểmtoánhợpnhấtNgânhàngTMCPQuânĐộingày31/12/2020).

Vớim ụ c t i ê u n ă m 2 0 2 1 t r ở t h à n h m ộ t n g â n h à n g đ ứ n g t r o n g t o p 3 t ạ i V i ệ t Nam và định vị là ngân hàng thuận tiện với khách hàng, MB đang ngày càng nỗ lựcchứngtỏkhảnăngcủamìnhtrongviệcđạtđượcmụctiêuđềra.

Ngân hàng TMCP Quân Đội ra mắt thẻ MB VISA vào năm 2011, trải qua gần10nămhìnhthànhvàpháttriển,mạnglướithanhtoánthẻvàquymôngườidùng thẻ tín dụng của MB đang chiếm tỷ trọng ngày càng lớn Ngân hàng thường xuyênđưa ra những chính sách ưu đãi phát hành thẻ tín dụng và đặc quyền thanh toán đốivới các chủ thẻ, góp phần phát triển hoạt động kinh doanh thẻ, mang lại nguồn lợinhuậnlớnchoNgânhàng.

Ngân hàng TMCP Quân Đội phát hành dòng thẻ tín dụng MB VISA đầu tiênvàonăm2011,đếnthờiđiểmhiệntạiMBđangcócácdòngthẻtíndụngchocácđ ốitượngkhácnhaunhư sau:

(Nguồn:Tổnghợptừwebsite://www.mbbank.com.vn)

 Thẻ tín dụng MB VISA: MB Visa loại thẻ tín dụng quốc tế do MB phát hànhcho Khách hàng, đáp ứng mọi nhu cầu chi tiêu, mua sắm, ăn uống, giải trí hay dulịch dù bạn đang làm gì hay ở bất kỳ đâu Giúp bạn thu hẹp mọi khoảng cách vềkhông gian cũng như thời gian để bạn cảm nhận tối đa những niềm vui cuộc sốngbên người thân và bạn bè Mang đến những cơ hội tuyệt vời để bạn mở rộng mỗiquanhệxãhộitrongtầmtay.ThẻtíndụngquốctếMB Visagồm03hạng:

Thời hạn sử dụng thẻ 03 năm đối với cả thẻ Gold và Classic Thời gian gia hạnthẻ

02 năm Khi hết thời hạn sử dụng thẻ, nếu khách hàng có nhu cầu tiếp tục sửdụngthìchủthẻphảilàmthủtụcđểMBxemxétgiahạnthẻ.

(Nguồn:Tổnghợptừwebsite:www.mbbank.com.vn)

Thẻ Visa Platinum: 20.000.000 VNĐThẻGoldvàClassic:5.000.000VN Đ Sốlầnứngtiềnmặttốiđatrong mộtngày(tạicảATM &POS)

Hạn mứcchitiêuhàngngày TốiđabằngHạn mứctíndụngcủa thẻ

10lần Chủ thẻ có thể chủ động giới hạn hoặckhông giới hạn số lần giao dịch/ ngàybằngcáchđăngkýquaSMSvàeMB

(Nguồn:Tổnghợptừwebsite:www.mbbank.com.vn)

Thẻ tín dụng quốc tế MB JCB Sakura sử dụng công nghệ chip theo tiêu chuẩnquốc tế EMV hiện đại, bảo mật cao, đáp ứng mọi nhu cầu chi tiêu, mua sắm, giải tríhay du lịch Sử dụng thẻ quốc tế MB JCB Sakura sẽ nhận được nhiều ưu đãi hấp dẫntừ các chương trình chăm sóc khách hàng tại Việt Nam và nhiều quốc gia trên thếgiới,đặcbiệttạiNhậtBản.

(Nguồn:Tổnghợptừwebsite:www.mbbank.com.vn)

-20.000.000VNĐ đối vớithẻPlatinum -5.000.000VNĐ đốivớithẻGoldvàClassic

Tốiđa5,000,000VNĐ Chủ thẻcó thể đăngký chế độmở hạnm ứ c c h i tiêu mộtgiaodịchtốiđabằnghạnmứctíndụng. Việc đăng ký mở/đóng chi tiêu một giao dịch tối tabằng hạn mức tín dụng được thực hiện vào bất kỳthời điểm nào trong quá trình sử dụng thẻ của KH,bằngcáchđiềnvàoformyêucầutạicácđiểmgiao dịchcủaMB

10lần Chủthẻcóthểđăngkýchếđộkhônggiớihạnsốlần giaodịch/ngàytạiCN/PGDcủaMB

(Nguồn:Tổnghợptừwebsite:www.mbbank.com.vn)

Thờihạn sửdụng thẻ: 03 năm.Thời gian gia hạn thẻ:0 3 n ă m ( K h i h ế t t h ờ i hạn sử dụng thẻ, nếu khách hàng có nhu cầut i ế p t ụ c s ử d ụ n g t h ì c h ủ t h ẻ p h ả i l à m thủtụcđểMBxemxétgiahạnthẻ)

MB tự hào là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mang đến Quý khách sản phẩmthẻ bằng kim loạimạvàng với thiết kế tinh tế và sang trọng, cùngv ớ i t í n h n ă n g , tiện ích vượt trội, khẳng định đẳng cấp chủ nhân sở hữu thẻ Thẻ tín dụng MB VisaInfinite-

Sở hữu thẻ tín dụng MB Visa Infinite, chủ thẻ sẽ được tận hưởng các Đặcquyềnnhư sau: Đặc quyền về nghỉ dưỡng và ẩm thực: Với thẻ Accor Plus, chủ thẻ tín dụngquốc tế MB Visa Infinite được hưởng quyền lợi độc quyền tại hơn 1100 khách sạn,1400nhàhàngtạihơn20quốcgia:

+ Tặng 01 đêm nghỉ dưỡng tại các khách sạn trong hệ thống thuộc khu vựcChâuÁTháiBìnhDương

Sửdụngmiễnphíphòngchờsânbayhạngthươnggiavàkhônggiớihạnsốlượtsửdụngtro ngvòng1nămkểtừ thời điểmpháthànhthẻ.

+ Thế giới điểm thưởng MB Star: Tích điểm với mọi giao dịch chi tiêu đểđượchoàntiềnhoặcquyđổiquàtặng:DặmthưởngBôngsenvàngVietnamAirlines;Chơi golf/nghỉdưỡngmiễnphí;CácloạiquàtặngkhácdoMB quyđịnhtheotừngthời kỳ;DịchvụhỗtrợVisaConciergetoàncầu.

Bên cạnh các đặc quyền ưu đãi, chủ thẻ tín dụng MB Priority Visa Platinumcòn được trải nghiệm công nghệ thanh toán thẻ contactless hiện đại bậc nhất hiệnnay Nếu như việc thanh toán bằng tiền mặt mất khoảng 3 phút để thực hiện, giaodịch thẻ thông thường mất khoảng 1 phút thì với công nghệ thanh toán contactlesscủa MB Visa Priority, chủ thẻ chỉ mất khoảng 1 giây để thực hiện giao dịch Ngoàira, không thể không kể đến tính năng xác thực giao dịch trực tuyến 3D Secure bảomật vàantoànkhithựchiệngiaodịchonlinecủathẻ.

2.1.3 Kết quả đạt được trong hoạt động kinh doanh thẻSốlượngthẻtíndụngpháthành

Ra mắt thẻ MB Visa vào năm 2011, số lượng thẻ tín dụng phát hành trong nămđầu tiên là 5.618 trong tổng số 151.468 thẻ các loại, chiếm tỷ trọng khá khiêm tốn3,7% Sau 10 năm hoạt động và phát triển hoạt động kinh doanh thẻ, MB khôngngừng đẩy mạnh và hoàn thiện những tính năng, tiện ích ưu việt và các chương trìnhkhuyến mại đa dạng dành cho chủ thẻ, từng bước chiếm lĩnh thị trường thẻ tín dụngtại Việt Nam Đến năm 2014, số lượng thẻ tín dụng đang lưu hành tại Ngân hàngTMCP Quân Đội là 19.088 thẻ, mức tăng trưởng 3,4 lần so với thời điểm 2011(NguyễnT h ị T h o a n , 2 0 1 4 ).T r o n gg i a i đ o ạ n 2 0 1 8 -

2 0 2 0 , s ố l ư ợ n g t h ẻ t í n d ụ n g đang lưu hành tại Ngân hàng TMCP Quân Đội có sự tăng trưởng vượt bậc, chiếm tỷtrọngcao trongtổngsốthẻngânhàngpháthành.

Bảng 2.5: Thống kê số lượng thẻ phát hành tại Ngân hàng TMCP

Năm Sốthẻtíndụng %tăng/ giảmsovớinămtr ước

Bảng trên cho thấy số lượng thẻ tín dụng lưu hành trong năm 2019 là 74.925thẻtíndụng,tăng12.907thẻsovớinăm2018,tươngđươngmứctăngtrưởng20,8%.Nguyênn hânlàdotrongnăm2019MBđãcórấtnhiềuchươngtrìnhưuđãimởthẻtíndụng,đặcbiệtlàcácchươngtrì nhưuđãichocáckháchhàngquânnhânđangtrảlươngquatàikhoảnMB.Đâylàcáchàngđặcthùc ủangânhàngQuânĐội,đượcưuđãimiễnphímởthẻvàphíthườngniêntrongtoànbộthờigiansửd ụngthẻ.Ngoàira,mỗikháchhàngquânnhâncóthểcùnglúcmở02thẻtíndụngnhãnhiệuMBVISA vàMBJCBvới hạn mức thông nhau, dẫn đến số lượng thẻ tín dụng tăng trưởng đột biến so vớinăm 2018 Năm 2020, số lượng thẻ tín dụng tiếp tục tăng trưởng mạnh với mức tăng18,85% so với cùng kỳ 2019 Số lượng thẻ tăng thêm là 14.130 thẻ, nhờ vào nhữngchínhsáchpháthànhthẻtíndụngmới.Trongnăm2020,MBtriểnkhaichươngtrìnhmởthẻM BVISAPrioritydànhchocáckháchhàngcaocấp,kháchhàngVIP/

VVIPvàngườiđồngtráchnhiệm.Đâylànhữngkháchhàngđượcđánhgiálàkháchhàngtiềmnăngman glạinguồnlợinhuậnlớnchongânhàng,vídụnhư:Tiềngửicókỳhạnlớn(>5 tỷ), tiền gửi không kỳ hạn lớn (trung bình >100 triệu trong vòng 3 tháng), giá trịmuabảohiểmnhânthọMetlifevớigiátrịcao(>100triệu),

….Chínhvìvậy,tuytốcđộtăngtrưởngthẻtíndụngnăm2020thấphơnsovới2019nhưngsốlượngthẻ tănglênsovới2019lànhiềuhơn.

Thẻ tín dụng ra đời khá muộn nên có thể tận dụng ngay hạ tầng sẵn có phục vụthanh toán thẻ Để cóthể phụcvụ khách hàng tốt hơn, trong thờig i a n q u a N g â n hàng TMCP Quân đội đã tăng cường đầu tư vào mạng lưới máy ATM, điểm chấpnhận thẻ POS Năm 2010, số lượng ATM/POS tại MB còn khá khiêm tốn (159 máyATM và

148 POS) Sang năm 2011, cùng với việc cho ra đời sản phẩm thẻ tín dụngđầu tiên, số lượng cây ATM và điểm chấp nhận thẻ tăng lên trông thấy, đạt 327ATM và 594 POS.

MB tiếp tục đầu tư mạnh vào mạng lưới thanh toán thẻ trong hainăm 2012 và 2013,tính đến cuối năm 2013 tổng số máy ATM là 489 máy và1869POS(NguyễnThịThoan,2014).Nhưvậy,mạnglướithanhtoánthẻtíndụngcủaMBđãđượcđầu tưkhátốtvàliêntụctăngtrưởngtrongthờigiangầnđây.

ThựctrạngquảntrịrủirothẻtíndụngtạiNgân hàngMCPQuânĐội

Hiện nay một số các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam đang áp dụng mộttrong hai mô hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng là mô hình quản trị rủi ro thẻ tín dụngtập trung (như: Techcombank, Sacombank…) và mô hình quản trị rủi ro thẻ tíndụng phân tán (như MBBANK, Vietcombank, Vietinbank, ACB…) Tuy nhiên, tạiNgân hàng TMCP Quân Đội hiện nay đang áp dụng mô hình quản trị rủi ro thẻ tíndụngphântán.

Theo đó, công tác thẩm định khách hàng, quản trị rủi ro của Ngân hàng đượcthực hiện tại các chi nhánh riêng biệt và được thực hiện bởi các cán bộ quản lýkhách hàng. Hội sở chính chỉ có nhiệm vụ chỉ đạo định hướng chung và thẩm địnhnhữngkháchhàngvượtthẩmquyềncủaChinhánh.

Tuy nhiên, so với một số Ngân hàng áp dụng cùng mô hình quản trị rủi ro thẻtín dụng phân tán thì Ngân hàng TMCP Quân Đội có điểm mới hơn so với các ngânhàng, cụ thể: Chức năng tác nghiệp liên quan đến hoạt động phát hành thẻ tín dụnglạiđượctậptrungtạiTrungtâmthẻ.NgoàitiếpnhậnhồsơpháthànhthẻtíndụngtừCh inhánhvàtácnghiệppháthànhthẻ,Trungtâm thẻcòncócácchứngnăngliênquant rongcôngt á c quản trịrủirothẻtíndụngnhưsau:

- KịpthờipháthiệncácrủirotiềmẩntừcáchồsơtừChinhánhgửilênvàgửi báo cáo cảnh báo kịp thời cho CV QLKHCN để tìm hiểu và kịp thời ngăn ngừarủiroxảyra.

- Định kỳ lọc và gửi các báo cáo liên quan đến hoạt động thẻ tín dụng như:danh sách khách hàng nợ quá hạn, danh sách thẻ bị đóng do quá hạn nhiều kỳ, cácbáocáogiaodịchthẻnghingờ,danhsáchkháchhàngcótiềm ẩnrủironợxấu.v.v… Các báo cáo có vai trò quan trọng trong công tác quản trị rủi ro thẻ tíndụng tại các Chi nhánh Khi kịp thời phát hiện rủi ro tiềm ẩn và có biện pháp xử lýtrướckhiquámuộn.

- Nghiên cứu các sản phẩm phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng kháchhàng, giúp phân loại khách hàng và mục đích sử dụng để giảm thiểu tối đa rủi ro nợxấu.

Với mô hình đang áp dụng, ngoài những ưu điểm và nhược điểm đã nêu tạichương I thì với những điểm mới màMBBank đang áp dụng thìm ô h ì n h h i ệ n t ạ i cónhữngưuđiểmkhácnhư sau:

- Giải quyết hồ sơ nhanh, tiết kiệm thời gian cho khách hàng, nhưng cũnggiảm thiểu tối đa được các rủi ro tiềm ẩn khi một lần nữa qua Trung tâm thẻ kiểmduyệtlạihồsơvàkịpthờipháthiệnrủiro.

- Kịp thời phát hiện rủi ro tiềm ẩn và ngăn chặn kịp thời, không để rủi ro điquá xa đến mức nợ có khả năng mất vốn mới kịp thời xử lý Từ đó, giảm tỷ lệ nợxấu,nợquáhạnthẻtíndụngchoNgânhàng.

Nhận diện rủi ro thẻ tín dụng là các nghiệp vụ nhằm phát hiện các rủi ro tíndụng thẻ tiềm tàng, phân tích các tác động và hậu quả có thể phát sinh về mặt địnhtínhvàđịnhlượng.

Hiện nay công tác nhận diện rủi ro thẻ tín dụng tại MB chủ yếu nằm ở quátrìnhpháthànhthẻbaogồmquátrìnhthuthậphồsơkháchhàng,thẩmđịnhhồsơvà đề xuất phát hành thẻ tín dụng Theo mô hình hiện tại, trung tâm thẻ thuộc quảnlý của Hội sở chính Ngân hàng TMCP Quân Đội được đặt tại địa chỉ 21 Cát Linh,phường Giảng Võ, quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội là chịu trách nhiệm tiếp nhậnhồsơđềxuấtpháthànhthẻ,thựchiệninthẻvàtrảthẻvềchochinhánh.Cánbộ kinhdoanhthẻtạicácchinhánhlàcácchuyênviênquanhệkháchhàngcánhân,thực hiệntiếpnhậnhồsơ,thẩmđịnhhồ sơkháchhàngvàđềxuấtpháthànhthẻ.

Nguồn:Quytrình sảnphẩmthẻtíndụng quốc tếMBdànhchoKHCN

Khi khách hàng có nhu cầu phát hành thẻ tín dụng, CV QLKHCN sẽ thu thậphồ sơ khách hàng và đồng thời đánh giá sơ bộ khách hàng qua cách tiếp xúc về tháiđộ và tính thành thật trong giao tiếp Điều kiện tiên quyết phát hành thẻ tín dụng cácnhânlà:

+ Cá nhân đủ 18 tuổi trở lên tại thời điểm đề nghị phát hành thẻ và không quá70 tuổi tại thời điểm hết hạn của thẻ tín dụng, có năng lực pháp luật dân sự và nănglựchànhvidânsự đầyđủtheoquyđịnhcủaphápluật.

Ngoàira,tronglúcthuthậphồsơpháthànhthẻcủakháchhàng,C N QLKHCNphảiđồng thờithẩmđịnhcáchồsơđảmbảoínhđầyđủ,chínhxác,hợplệ các loại giấy tờ theo yêu cầu trong hồ sơ phát hành thẻ đối với từng đối tượngkháchhàng(tínchấphaythếchấp),cụthể:

+Hồsơnhânthânbaogồm:Giấytờtùythâncònhiệulực(CMND/CCCD/HC),Đăngkýkếthôn/ xácnhậnđộcthâncủacơquancóthẩmquyềncấp,Sổhộkhẩuhoặcsổ tạm trú tại địa bàn chi nhánh MB hoặc xác nhận nhân khẩu của DDVQL đối vớiKHlàmviệctạicácđơnvịlựclượngvũ trang.

+ Hồ sơ khách hàng cung cấp phải là bản sao chứng thực do cơ quan cấp thẩmquyền cấp là sao y bản chính hoặc hồ sơ được CV QLKHCN trực tiếp đối chiếu bảnchính Nếu hồ sơ không phải là bản sao chứng thực thì CV QLKHCN phải ký xácnhậnđãđốichiếubảngốctrênbảnphotohồsơkháchhàng.

+ Thực hiện xác minh thông tin qua việc gọi điện cho người đề nghị phát hànhthẻ hoặc người tham chiếu (có ghi rõ trong đơn đề nghị phát hành thẻ) nếu phát hiệndấu hiệu nghi ngờ trong bộ hồ sơ ví dụ: Hồ sơ phát hành thẻ được nhận qua đườngbưu điện hoặc internet; nhiều hồ sơ phát hành thẻ có nét chữ giống nhau hoặc sửdụngthôngtintươngtự nhaunhư ngàysinh,sốđiệnthoại,…

+ Hồ sơ tài chính bao gồm: Sao kê tài khoản trả lương trong 3 tháng hoặc 6tháng gần nhất của Khách hàng (nếu KH trả lương qua TCTD) hoặc xác nhận lươngtrong vòng 3 tháng/6 tháng gần nhất của Công ty KH đang làm việc (nếu KH khôngtrả lương qua tài khoản); Bản copy hợp đồng lao động/Quyết định bổ nhiệm/Quyếtđịnhtiếpnhận.

+ Trường hợp khách hàng cung cấp bản sao chứng thực do cơ quan có thẩmquyền chứng thực, CV QLKHCN không cần đối chiếu bản gốc Trường hợp còn lại,CVQLKHphảiđốichiếubảngốcvàkýxácnhậncáctrang.

Đánhgiá chungcôngtácquảntrịrủiro thẻtíndụngtạiMB

Từ những phân tích ở các phần trên ta có thể rút ra được một số nhận xét vềnhững kết quả đạt được và những hạn chế vẫn còn tồn tại trong việc quản trị rủi rothẻtíndụngKHCNtạiNgânhàngTMCPQuânĐộinhư sau:

Trong công tác hướng dẫn các cán bộ tân tuyển, các CV QLKHCN mới đượctập trung đào tạo chuyên sâu về các nghiệp vụ, quy trình hoạt động thẻ như: Nghiệpvụ phát thành thẻ, nghiệp vụ thanh toán thẻ, nghiệm vụ giám sát tuân thủ và giám ságiao dịch, nghiệp vụ xử lý rủi ro và nghiệp vụ thu hồi nợ Các cán bộ kinh doanh thẻthường xuyên được đào tạo về cách nhận biết hồ sơ thẻ giả mạo, hướng dẫn thẩmđịnh hồ sơ pháp lý khách hàng, cách đánh giá nguồn thu nhập củak h á c h h à n g đ ể xác định hạn mức tín dụng Ngân hàng cũng liên tục triển khai những đợt tập huấnnghiệp vụ để nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên trong nghiệp vụ phát hành,thẩmđịnhkháchhàngcũngnhư thanhtoánthẻ.

Hệ thống ATM của MB đã được giám sát 24/24 qua hệ thống Camera vàchương trình giám sát, cảnh báo từ xa Mọi thay đổi, sự cố xảy ra tại ATM đều đượcchương trình monitoring tại trung tâm thẻ cảnh báo và truyền trực tiếp tới các bộphậnnghiệpvụtạichi nhánhđểkhắcphụcmộtcáchnhanhnhất. Đối với các giao dịch thẻ tín dụng có dấu hiệu nghi ngờ, Ngân hàng có cácbiệnphápnhanhchóngđểkiểmtra,trasoátvàtạmkhoáthẻtíndụngđểhạnchếrủi ro Ví dụ trong trường hợp chủ thẻ tín dụng thực hiện giao dịch trực tuyến với giá trịlớn tại khung giờ đêm muộn, trung tâm chăm sóc 24/7 của MB sẽ liên hệ ngay vớichủ thẻ để xác minh giao dịch, xác thực chủ thẻ, tránh trường hợp thanh toán khốnghoặc mất thẻ Trường hợp khác, nếu chủ thẻ thực hiện nhiều giao dịch thẻ tại quốcgia khác Việt Nam trong thời gian ngắn với số tiền lớn, trung tâm thẻ sẽ thực hiệntạm khoá thẻ tín dụng và thông báo về chi nhánh phát hành, yêu cầu xác minh thôngtintrướckhimởkhoáthẻ.

Ngoài ra, với chính sách phát hành thẻ tín dụng theo từng nhóm khách hàngriêng biệt sẽ giúp cho các CV QLKHCN nhanh chóng trong công tác thu thập hồ sơkhách hàng, dễ dàng nhận diện các hồ sơ giả mạo và thẩm định khách hàng hơn.Hơnn ữ a, v ớ i c h í n h s á c h n à y , c á c C V Q L K H C N c ó t h ể đ ề x u ấ t h ạ n m ứ c t h ẻ t í n dụng phù hợp với mức thu nhập, thói quen chi tiêu của từng nhóm khách hàng, giúpđáp ứng được nhu cầu sử dụng thẻ của mỗi khách hàng mà vẫn đảm bảo được chủthẻđủkhảnăngtrảnợ, giảmthiểurủirotíndụng.

Thứ hai, các yếu tố bảo mật thẻ tín dụng được cập nhật, nâng cấp hiện đại,đảmbảoantoànhơn.

Một phần là hệ thống công nghệ, kỹ thuật trong quy trình kinh doanh thẻ tạiMB được cập nhật những công nghệ tiên tiến nhất trên thị trường, giúp phát triểnhoạt động kinh doanh thẻ và công tác quản trị thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCPQuân Đội.Trong tháng 12/2020, MB triển khai chính thức công nghệ thanh toánContacless – công nghệ thanh toán thẻ hiện tại nhất trên thế giới cho thẻ tín dụngMB JCB Với công nghệ này, chủ thẻ sẽ thực hiện thanh toán chỉ trong vòng vàigiây, mang đến trải nghiệm thực sự ấn tượng, khác biệt và thời thượng cho chủ thẻ.Trong thời gian vừa qua, MB cũng đã đẩy mạnh triển khai nhiềud ị c h v ụ t h ẻ t í n dụng tiện ích ngay trên ứng dụng ngân hàng App MBBank Ngoài ra, thẻ tín dụngMB được cập nhật công nghệ thẻ chip EMV thay thế cho thẻ từ, giúp nâng cao bảomật thông tin cho chủ thẻ tín dụng Hơn nữa, các giao dịch trực tuyến cũng áp dụngcôngnghệbảomậtMB3DSecurevàcôngnghệchuẩnbảomậtPCIDSSversion3.2.1nhằmbảođảman toànchodữ liệuthẻ.

Hơn nữa trong thời gian vừa qua, Ngân hàng nhà nước đã ban hành nhiềuthông tư, chỉ thị giúp thắt chặt hành lang pháp lý về quản lý rủi ro trong hoạt độngkinh doanh thẻ tín dụng như thông tư 03/VBHN-NHNN ngày 15/01/2021 quy địnhvề hoạt động thẻ ngân hàng, thông tư 20/2020/TT-NN về việc sửa đổi, bổ sung mộtsố điều thông tư số 47/2014/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2014 của thống đốcngân hàng nhà nước Việt nam về các yêu cầu kỹ thuậ an toàn bảo mật đối với trangthiếtbịphụcvụthanhtoánthẻ.

Trong giai đoạn 2018 – 2020, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu thẻ tín dụngtrong tổng dư nợ thẻ tín dụng có xu hướng giảm Nguyên nhân một phần là do côngtác theo dõi dư nợ thẻ tín dụng tại các chi nhánh được quan tâm sát sao hơn Tại cácchi nhánh, phòng KHCN sẽ cử ra một CV QLKHCN làm đầu mối về công tác quảntrị thẻ tín dụng với nhiệm vụ hằng ngày là xuất dữ liệu thẻ tín dụng của chi nhánhđang quản lý Trong báo cáo dữ liệu thanh toán dư nợ của các chủ thẻ trong đó cócác món dư nợ thẻ thuộc các nhóm nợ khác nhau. Với các nhóm quá hạn hoặc nợxấu, chi nhánh sẽ đưa ra các kịch bản để xử lý và thu hồi nợ như gọi điện nhắc nợthường xuyên, gửi công văn về cho đơn vị quản lý, đến trực tiếp công ty hoặc nơi ởcủachủ thẻhoặcphongtoả tàikhoảnchủ thẻ để thuhồi nợ.

Ngân hàng đã bước đầu thiết lập được mô hình quản trị rủi ro tín dụng tốt vàphù hợp với hoạt động chung của Ngân hàng Hoạt động kinh doanh thẻ của MBthực hiện theo mô hình phân cấp, vì vậy hệ thống quản trị rui thẻ tín dụng của ngânhàng được phát huy tối đa, nhờ vào sự hợp tác giữa các phòng ban liên quan nhưkinh doanh - quản trị rủi ro - chuyên viên giám sát Ngân hàng cũng đang từng ngàynỗl ực h o à n t h i ệ n q u y trình q u ả n t r ị r ủ i r o t h ẻ t í n d ụ n g , đ ẩ y mạnhá p d ụ n g c ô n g nghệ hiện đại trong công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng ngân hàng Đường truyềnthông tin được kết nối trên toàn hệ thống để các đơn vị trong cùng hệ thống có thểtrao đổi, truyền đạt thông tin về chính sách của ngân hàng Kết nối thông tin thôngsuốt với trung tâm thẻ để xử lý các giao dịch và rủi ro phát sinh trong thời gian sớmnhất,xâydựnghệthốngphânloạirủirovàcảnhbáosớmcácgiaodịchnghingờk ịpthờiđưaracácbiênphápxử lýchokháchhàngvàngânhàng.

Nguyên nhân khác giúp hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn là nâng cao tinh thần tráchnhiệm đối với mỗi cán bộ kinh doanh thẻ Hiện tại với mô hình phân tán rủi ro thẻnhư MB, nợ xấu nợ quá hạn thẻ tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập thuầncủa chi nhánh phát hành Vì vậy, lợi nhuận chi nhánh, thu nhập của CV QLKH vàgắn kếtchặt chẽ với tráchnhiệm kiểm soátrủi ro thẻ tínd ụ n g , t ừ n g c á n h â n t h a m gia hoạt động thẻ sẽ có trách nhiệm hơn trong các nghiệp vụ của họ: CV QLKH sẽchú ý, cẩn thận hơn trong bước tiếp nhận hồ sơ và thẩm định hồ sơ khách hàng,

CBQuảnlýsẽgiámsátchặtchẽhơntrongbướcphêduyệthạnmứcthẻ,chinhánhsẽcókế hoạchcụthể để thu hồinợquá hạnhoặc xử lý nợ xấu.

Bên cạnh những kết quả đạt được nêu trên, công tác quản trị rủi ro thẻ tíndụng khách hàng cá nhận tại Ngân hàng TMCP Quân Độivẫn còn bộc lộ khá nhiềunhững mặthạnchếởkhâuconngườivàmộtsốhạnchếtrongquytrình.

Thứ nhất, nghiệp vụ thẩm định hồ sơ phát hành thẻ tín dụng tại Ngân hàngTMCPchưahoànthiện.

Nguyên nhân là một phần do tại MB chưa áp dụng việc chấm điểm xếp hạngtín dụng của KHCN để lấy căn cứ phát hành thẻ tín dụng Hiện tại hệ thống chấmđiểm xếp hạng để phê duyệt đối với các khoản vay vốn của KHCN như vay muanhà, vay mua o tô nhưng chưa áp dụng đối với việc phát hành thẻ tín dụng Tạimột số Ngân hàng lớn như BIDV, việc đánh giá hồ sơ khách hàng đủ điều kiện pháthành thẻ hay không và xác định hạn mức thẻ tín dụng của khách hàng là dựa trênđiểm xếp hạng tín dụng nội bộ, ví dụ như đối với KHCN phát hành thẻ tín dụngkhông có TSBĐ, hạn mức thẻ tối đa với xếp hạn tín dụng AAA là 10 lần thu nhậpbình quân hoặc xếp hạn tín dụng là A- là 4 lần thu nhập. Như vậy, việc thẩm địnhdựa trên hệ thống chấm điểm xếp hạng có thể tạo ra một thước đo chung đối vớikhách hàng, tránh trường hợp cùng một khách hàng nhưng có Chi nhánh đồng ý phêduyệtpháthànhthẻhoặckhông.

Ngoài ra, một số CV QLKHCN đã không thu thập và thẩm định thông tinkháchhàngđúngquytrình:Cụt h ể kh itiếpx úck hác h h à n g , C V QLKHCNkhông xác minh hiểu thông tin khách hàng: không xác minh địa chỉ nhà khách hàng, khôngkiểm tra địa chỉ công ty và xác nhận vị trí công tác, không kiểm tra thông tin ngườixác nhận,….Trường hợp CV QLKHCN không trực tiếp nhận hồ sơ từ khách hàngmà nhận qua đường bưu điện, chuyển phát dẫn đến hồ sơ giả mạo, gây ra rủi ro khiphát hành thẻ tín dụng Hạn chế ở khâu nhận diện rủi ro tín dụng chính là ở conngười,v ẫ n b i ế t r ằ n g q u y t rì nh n h ậ n d ạ n g r ủ i r o c ầ n l à m n h ữ n g g ì , b ằ n g p h ư ơ n g pháp nào Đồng thời, cũng xuất phát từ nguyên nhân khách quan là CV QLKHCNngoàipháthànhvàthunợthẻ tíndụngcònkiêmnhiệmrấtnhiềucôngviệc khác như cho vay thông thường, bán các sản phẩm bán lẻ với các chỉ tiêu được giao cao,do đó số lượng hồ sơ nhiều, áp lực phải phục vụ khách hàng nhanh chóng, làm hàilòngkháchhàng,nênviệcsaisóttrongquátrìnhpháthànhthẻtíndụnglàkhông thểtránhkhỏi.

Thứ hai, quy trình phát hành thẻ còn nhiều kẽ hở dẫn đến các hành vi lừađảo,gianlận.

Trong quy trình phát hành thẻ tín dụng tại MB chưa chặt chẽ có thể dẫn đếncác rủi ro thẻ tín dụng cá nhân do các nguyên nhân chủ quan như đạo đức làm việccủa đội ngũ cán bộ kinh doanh, sự tấn công của hacker hoặc do khách hàng cố tìnhlừađảo.

Thực tế cho thấy mô hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng cá nhân tại MB là môhình phân tán, các CV QLKHCN là bộ phận yêu cầu phát hành thẻ và có thể trựctiếp đi trả thẻ tín dụng cho Kháchhàng Trong trường hợp CV QLKHCN cấuk ế t với bên ngoài để tạo dựng hồ sơ phát hành thẻ tín dụng nhằm phát hành thẻ giả vàrút tiền hoặc trong quá trình đi trả thẻ tín dụng cho KH đã không trực tiếp trả thẻ màtự kích hoạt để sử dụng, dẫn đến rủi ro thẻ cho ngân hàng Nghiệp vụ thẻ tín dụng làmột trong những nghiệp vụ cơ bản của CV QLKHCN, tuy nhiên tương đối phức tạpvà chủ yếu xử lý trên các phần mềm hiện đại, đòi hỏi quy trình thực hiện chuẩn xác,đồng thời yêu cầu đạo đức của CV QLKHCN không cấu kết,không lợi dụng khe hởđể phát hành thẻ cho khách hàng nhằm trục lợi cho mục đích cá nhân Trong khi đó,hiện nay, một số cán bộ trẻ chưa có kinh nghiệm và thường là cán bộ kiêm nhiệmvới nhiều nhiệmvụ khác(tíndụngđikèmbáncác sảnphẩmbánlẻ…)nên không có nhiều thời gian để học hỏi và nâng cao trình độ chuyên môn, dẫn đến thực hiện saiquytrìnhnghiệpvụ,gâysaisót,nhầmlẫntrongquátrìnhxửlýlàmthiệthạichongânhàng.Đồngthời,c áccánbộcònnontrẻtrongquátrìnhnhậndiệnrủiro,chưanhanhnhẹn,nhạybénvàkịpthờipháthiệncá crủirovàcóbiệnphápngănchặnkịpthời.

Tình hình hacker cố tình lấy cắp thông tinc ủ a t h ẻ t í n d ụ n g x ả y r a t r o n g khoản thời gian gần đây xảy ra nhiều và bằng các cách ngày càng tinh vi, để cảnhbáo tình hình đó Trung tâm thẻ MB đã ra nhiều thông báo ứng với từng thời kỳnhằm ngăn chặn và phòng ngừa các hiện tượng gian lận xảy ra Các nhóm hacker sửdụng các phần mềm độc hại, phần mềm xâm nhập máy tính, cơ sở dữ liệu của ngânhàng hay của các công ty có lượng khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để thanh toánnhiều(vídụnhưgầnđâylàVietnamairline)đểlấytrộmthôngtinthẻtíndụngsauđó sửdụngđểmua bánhànghóatrên cácwebsite bánhàngtrựctuyếnhoặcmuabán thông tin thẻ tín dụng trên các diễn đàn Hay đơn giản như các hacker lậpwebsite giả của các Ngân hàng với giao diện giống hệt như của bản gốc (gần đây làwebsite của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Vietcombank) như: Dexter,Project, Vskimmer, BlackPos, Alina tấn công vào các máy POS để lấy cắp thôngtin thẻ tín dụng của các khách hàng đã từng thanh toán, các phần mềm tấn côngchiếm đoạt cơ sở dữ liệu máy chủ như: Acunetix, Havij ,… Ngoài ra, hiện nay phầnmềm ngân hàng điện tử MB Smartbanking đã tích hợp nhiều tiện ích thẻ tín dụngnhư: Thanh toán chi tiêu online, vay siêu nhành từt h ẻ t í n d ụ n g q u a a p p , … c ó t h ể gây rủi ro thẻ tín dụng khi hacker lấy được tài khoản App ngân hàng Một số trườnghợpchủthẻbịhackerlừađảogọiđiệnvớidanhnghĩa làCVQLKHCN,yêu c ầuchủ thẻ cung cấp mã OTP phục vụ cho công việc của Ngân hàng, sau đó đăng nhậpvào App và thực hiện rút tiền từ thẻ tín dụng Trên thực tế, tại Ngân hàng TMCPQuân Đội đã xảy ra hiện tượng rủi ro kỹ thuật Vào tháng 1/2020, hoạt động thanhtoán thẻ tín dụng của MB bị lỗi kỹ thuật dẫn đến việc hàng loạt khách hàng có thểrút/thanh toán/chi tiêu vượt hạn mức thẻ. Ngay sau đó, trong ngày 8 và 9/1, một sốkhách hàng của MB đã nhận được thông báo khóa thẻ, đồng thời được mời tới chinhánh ngân hàng làm việc do nghi ngờ phátsinh các giao dịch gian lận/giả mạo.Ngânhàngđãngaylậptứcthựchiệnphongtỏatàikhoảnthẻvàthựchiệnthuhồi nhữngkhoảnchitiêu vượthạnmức(LanHương,2020).

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁCQUẢN TRỊ RỦI ROTHẺTÍNDỤNGKHCNTẠINHTMCPQUÂNĐỘI

Địnhhướngpháttriểnhoạtđộngkinhdoanhthẻtíndụng

Trong những năm gần đây, thu nhập trung bình của người dân đã tăng lên kéotheo nhu cầu chi tiêu ngày càng gia tăng và đa dạng hơn Đặc biệt hơn, từ khi đạidịch Covid bùng phát vào năm 2020, thói quen thanh toán và mua sắm của ngườitiêu dùng Việt Nam có rất nhiều thay đổi đáng kể, xu hướng thanh toán không dùngtiền mặt lên ngôi Theo số liệu từ mạng lưới VisaNet, trong quý 1/2021, tỷ lệ tăngtrưởnggiá tr ịg ia od ịc ht hư ơn gm ại đi ện t ử t ă n g 5 , 5 lầ ns o vớ iq uý liề nt rư ớc và tổng giá trị giao dịch của người tiêu dùng Việt Nam trên thẻ tín dụng và ghi nợVISAtănglên 34%sovớicùngkỳ2020.

Thời gian gần đây, xu hướng phát triển tệp khách hàng thẻ tín dụng là tiếp cậnđến các khách hàng đại chúng, các cá nhân kinh doanh trên thị trường thương mạiđiện tử.Bên cạnh các Ngân hàng thương mại, các công ty tài chính cũng tăng cườngcác chương trình ưu đãi để thu hút khách hàng phát hành thẻ tín dụng Tại các côngtytàichínhnhưFECredit,cơcấusảnphẩmchovaycóxuhướngchuyểntừvayt iềnmặtsangchitiêuquathẻtíndụng.Gầnđây,côngtytàichínhFECreditđãký biên bản ghi nhớ thoả thuận hợp tác với Công ty cổ phần thanh toán quốc gia Việtnam (NAPAS) về việc phát triển sản phẩm thẻ tín dụng, dự kiến ra mắt trong quý3/2021. Thông qua việc hợp tác này, FE Credit sẽ mở rộng thêm khả năng tiếp cậnsản phẩm thẻ tín dụng cho các khách hàng đại chúng, góp phần đưa thị trường tàichính tiêu dùng ngày càng phát triển, góp phần đẩy lùi tín dụng đen Như vậy, trongtương lai, sản phẩm thẻ tín dụng sẽ mở rộng quy mô hoạt động trên toàn quốc, mởrộnghơnvớicáckháchhàngđạichúng.

Xu hướng phát hành thẻ tín dụng cũng đang có nhiều thay đổi đáng kể, tại mộtsố ngân hàng thương mại như Ngân hàng TMCP Quân Đội, khách hàng có thể mởthẻ tín dụng online qua ứng dụng ngân hàng điện tử cá nhân Tại ngân hàng Quânđội, trước khi mở thẻ tín dụng online, khách hàng cần mở tài khoản bằng cách thựchiện tại quầy hoặc mở tài khoản định danh online Sau đó, trên ứng ụng ngân hàngđiện tử, khách hàng thực hiện các bước để mở thẻ tín dụng online như sau: Chọn tàikhoản liên kết thẻ, cung cấp ảnh chụp/chụp trực tiếp giấy tờ tuỳ thân và các giấy tờngân hàng yêu cầu để tải lên hệ thống, Rà soát thông tin và nhập mã xác thực đăngký,Hoà nt h à n h th ủt ụ c đăn gk ý t hẻ t í n d ụ n g on li ne V ớ i h ì n h t h ứ c đă ng k ý p h á t hành thẻ online, khách hàng chỉ mất từ 5-7 ngày để ngân hàng xử lý và miễn phítoàn bộ phí phát hành thẻ Tại ngân hàng Techcombank, khách hàng có thể mở thẻtín dụng online không cần qua quầy giao dịch như sau: Trên ứng dụng điện tửF@stmobie của Techcombank, khách hàng sẽ nhận được thống báo chương trìnhdành cho khách hàng đủ điều kiện đăng ký, Khách hàng thao tác các bước nhưhướng dẫn và hệ thống sẽ đưa ra các loại thẻ mà khách hàng có thể đăng ký pháthành.Sauk h i khá ch hàn gđ iề ncác th ôn g t i n và xá cn hận đăn g k ý , n g â n hàn g s ẽ thựch i ệ n p h á t h à n h t h ẻ v à g i a o t h ẻ đ ế n đ ị a c h ỉ m à k h á c h h à n g c u n g c ấ p , k h á c h hàngcũngcóthểtheodõitìnhtrạngthẻngàytrênứngdụngđiệntử.

Trong thời gian vừa qua, nhiều ngân hàng thương mại đã đưa ra chương trìnhpháthànhthẻđồngthươnghiệuhaycòngọithẻliênkếtthươnghiệu.Loạithẻnàylà ngân hàng thương mại cùng các công ty cùng hợp tác phát hành, thẻ thường manglogo của ngân hàng phát hành và nhà bán lẻ với nhiều ưu đãi, dịch điểm, giảm giáhoặccácphầnthưởngthêm.Thẻđồngthươnghiệuđãpháttriểnvàphổbiếntrên thế giới như thẻ mastercard của American Airlines được phát hành qua ngân hàngBarclay, thẻ VISA của United Airlines được phát hành qua ngân hàng Chase. TạiViệt Nam, nhiều ngân hàng cung cấp thẻ đồng thương hiệu như Ngân hàng MSBcung cấp thẻ liên kết Lotte Mart-MSB; ngân hàng Sacombank ra mắt thẻ liên kếtSacombank Vietnam Airlines Visa hay thẻ Sacombank Tiki Platinum, thẻ tíndụngliên kết Sacombank CPA Autralia Visa; ngân hàng TPBank cho ra mắt thẻ đồngthương hiệu MobiFone TPBank Visa Platinum,… Thẻ liên kết đồng thương hiệu sẽgiúp ngân hàng khi pham gia liên kết phát hành thẻ với doanh nghiệp thì sẽ đượctiếp cận cơ sởkháchhàng có sẵn củadoanhnghiệp đó, nhờ vậy giảm đángk ể c h i phípháthànhthẻvàchiphíquảnlýthẻ.

Với các xu hướng phát triển của thẻ tín dụng trong tương lai, Ngân hàngTMCP Quân Đội cần cập nhật các chính sách phát hành thẻ, phù hợp với sự pháttriểnchungcủathịtrườngthẻtíndụng.

Với định hướng mở rộng quy mô khách hàng sử dụng thẻ tín dụng, Ngân hàngTMCP Quân Đội đã có những chủ trương chính sách phát hành thẻ tín dụng đến cácđốit ư ợ n g k h á c h h à n g b ì n h d â n n h ư c h í n h s á c h p h á t h à n h t h ẻ t í n d ụ n g c h o c á c khách hàng quân nhân đang trả lương qua ngân hàng và vợ/chồng của cá nhân đó.Ngoài ra,NgânhàngTMCPQ u â n Đ ộ i c ũ n g đ ã c ó c á c c h ư ơ n g t r ì n h p h á t h à n h t h ẻ tín dụng cho sinh viên các trường đại học với thẻ MB Modern Youth, giúp các bạnsinhviêntrảinghiệmdịchvụthẻvàcóthểhỗtrợmộtphầnchiphísinhhoạtchocác bạn khókhăn.

Với xu hướng phát triển thẻ liên kết đồng thương hiệu, Ngân hàng TMCPQuân Đội cũng đã cho ra mắt thẻ liên kết MB VinID Visa vật lý và phi vật lý chophépkháchhàngthanhtoántrựctuyếnvàtíchđiểmVinIDtạicáchệthốngVinGroup, chủ thẻ cũng có thể quản lý thẻ linh hoạt qua ứng dụng ngân hàng điệntử Đây là một xu hướng rất hay, mang đến các lợi ích với ngân hàng phát hành, đốitác liên kết và các chủ thẻ, vì vậy ngân hàng TMCP

Quân Đội cũng có thể cho ramắtthêmcácthẻđồngthươnghiệuvớicácTậpđoànlớn.Ngoàira,vớixuhướng phát hành thẻ phi vật lý tại MB, các cá nhân có thể tiếp cận dễ dàng các cách thứcphát hành thẻ tín dụng online mà không cần đến trực tiếp chi nhánh bằng hình thứcmởthẻtíndụngonlinengaytrênứng dungngânhàngđiệntử củaMB.

Những xu hướng phát triển thẻ tín dụng trong tương lai có thể giúp Ngân hàngđạt được kết quả tốt trong hoạt động kinh doanh thẻ, mở rộng quy mô thị trường thẻtín dụng nhưng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro thẻ Ví dụ với xu hướng phát hành thẻtíndụngphivậtlý,hồsơpháthànhthẻsẽgửiquaphầnmềmnênrủirocóthểxảyra khi khách hàng cố tình lừa đảo, cung cấp hồ sơ giả để phát hành thẻ giả hoặc chủthẻgiả. Đểđạ t đ ư ợ c h i ệ u q u ả c a o t r o n g c ô n g t ác q u ả n t r ị r ủ i r o t h ẻ t í n d ụ n g , N g â n hàng TMCP Quân Đội cần tập trung ưu tiên xây dựng chiến lược phát triển kinhdoanh thẻ tín dụng mang tính lâu dài, nhất quán, phù hợp với mục tiêu chung củaNgânhàng,đồngthờiđáp ứngđược nhucầucủathịtrườngthẻ.

Theo đó, chính sách phát triển thẻ tín dụng luôn song hành với công tác quảntrị rủi ro thẻ để đat được các trọng tâm sau: mục tiêu phát triển thị phần thẻ tín dụngcủa Ngân hàng trong thị trường thẻ, phát triển các sản phẩm dịch vụ thẻ hiện tại vàtrong tương lai, phân nhóm các khách hàng mục tiêu, tăng trưởng doanh thu thuầnđạt được từ hoạt động kinh doanh thẻ, gia tăng số lượng thẻ dự kiến phát triển trongvòng 05 năm sắp tới, tỷ lệ thiệt hại có thể chấp nhận được do rủi ro thẻ giảvà rủi rotín dụng, các biện pháp kiểm soátvà phòngngừa rủi ro cũng nhưc á c b i ệ n p h á p đánhgiáhiệuquảhoạtđộngcủadịchvụthẻ,chấtlượngdịchvụthẻ

Trong chiến lược phát triển dịch vụ thẻ, Ngân hàng TMCP Quân Đội phải chúýcácnhântốlàmtăngrủirothẻtíndụngtrongphạmvinộibộngânhàngvídụnhư

: chính sách phát triển thẻ, hoạch định chính sách vốn và công nghệ đầu tư cho hoạtđộng thẻ, chính sách phát triển nguồn nhân lực…, đồn thời hoạch định được nhữngnhân tố rủi ro thuộc về phía khách hàng cũng như những nhân tố thuộc về các cơquanchứcnăngliênquankhác(NguyễnThịThoan,2014).

Căn cứ vào chiến lược phát triển dịch vụ thẻ tổng thể, MB cần xây dựng từngchươngtrìnhpháttriểnsảnphẩmcụthể.Việcxácđịnhmụctiêucủatừngchương trình cũng phải phù hợp với mức độ rủir o m à n g â n h à n g c h ấ p n h ậ n đ ư ợ c , t ừ đ ó phải xây dựng qui trình nghiệp vụ, cách thức tổ chức thực hiện thống nhất từ trungương đến chi nhánh, chính sách tín dụng (đối với thẻ tín dụng), các chính sáchMarketing và chăm sóc khách hàng, chính sách về giá, chính sách quản trị rủi ro…Đối với từng loại sản phẩm thẻ cụ thể, cần quy định trong Chính sách phát hành thẻnhững điều kiện phát hành thẻ cho từng đối tượng khách hàng dựa trên những nguycơrủirođãxácđịnh.

Theo quyết định số 149/QĐ-TTg ngày 22/01/2020 về việc phê duyệt chiếnlược tài chính toàn diện quốc gia đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 với hệthống các nhiệm vụ, giải pháp nhằm mục tiêu mọi người dân và doanh nghiệp đềuđược tiếp cận và sử dụng vốn an toàn, thuân tiện với các sản phẩm dịch vụ tài chínhphù hợp nhu cầu đồng thời có chi phí hợp lý Như vậy, Ngân hàng TMCP Quân Độicần xây dựng các chủ trương, chiến lược phát triển kinh doanh thẻ đồng thời songhành cùng công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng trong thời gian trước mắt là 5 năm,dàihơnlà10nămđểđápứngđúngnhucầuthịtrườngvàchiếnlược quốcgia.

Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro thẻ tín dụng KHCN tại Ngân hàngTMCPQuânĐội

Ngoài phát triển sản phẩm thẻtíndụngvà nâng caochấtlượngdịch vụt h ì năng lực củachuyênviên kinhdoanh thẻđóng vaitrò vôcùngquan trọngt r o n g công tác quản trị rủi ro thẻ tín dụng.Chuyên viên kinh doanh thẻ tham gia vào khâutiếp thị khách hàng, thu thập hồ sơ khách hàng, lập đề xuất phát hành thẻ và chămsóc sau khi phát hành Chính vì vậy, Ngân hàng Quân Đội cần triển khai các biệnphápđểnângcaonăng lựcđộingũkinhdoanhthẻnhư sau:

Mở các lớp đào tạo kiến thức sản phẩm thẻ tín dụng cho các CV QLKHCNmới. Thẻ tín dụng cá nhân về cơ bản là chủ thẻ ứng tiền trước của Ngân hàng để chi tiêu cho hàng hóa, dịch vụ, vì vậy có thể coi như một khoản vay tiêu dùng tín chấphoặc có tài sản đảm bảo Chuyên viên kinh doanh thẻ là phải năm chắc đặc điểm thẻtíndụng,tínhnăngchitiêucủathẻtíndụngvàcáchthứcthanhtoándưnợthẻ,để truyền đạt cho khách hàng đầy đủ thông tin sử dụng và thanh toán thẻ Bên cạnh đó,các cán bộ thẻ phải có kiến thức về các loại rủi ro trong kinh doanh thẻ tín dụng.Phòng Quản lý rủi ro phải làm đầu mối thường xuyên tập huấn nghiệp vụ phòngchống rủirothẻ bao gồm: Thẩm định hồsơphát hành thẻcủa khách hàng,t h ẩ m định tác phong của khách hàng, thẩm định tài chính và thẩm định tình trạng thực tếcủa khách hàng để có thể nhận diện được các hành vi gian lận trong hoạt động thẻ.Bên cạnh đó, phòng quản lý rủi ro cần thường xuyên nhắc nhở các chuyên viên kinhdoanhthẻvềquảntrịrủirothẻtíndụngbằngmộtsốhìnhthứcnhư:truyềnthôngcác hành vi gian lận hoặc các trường hợp gian lận đã xảy ra tại Ngân hàng qua hệthống mail nội bộ, định kỳ tổ chức bài thi quản trị rủi ro thẻ tín dụng hoặc cử cán bộtham gia khóa học về hành vi gian lận thẻ của các Tổ chức thẻ quốc tế tổ chức Khicác chuyên viên kinh doanh thẻ nhận thức được tầm quan trọng bản thân trong côngtác nhận diện rủi ro sẽ giúp ngân hàng đạt được hiệu quả trong công tác quản trị rủirothẻ tíndụng,hạnchếcác tổn tấtchongânhàng.

Bên cạnh việc nâng cao trình độ chuyên môn trong công tác phòng chống giảmạo thẻ cũng cần chú ý đến việc nâng cao ý thức trách nhịêm cho các cán bộ kinhdoanh thẻ trong ngân hàng Gian lận nội bộ do các chuyên viên kinh doanh thẻ thựchiện thường rất tinh vi và khó phát hiện nhất bởi lẽ họ quá quen với quy trình kinhdoanh thẻ nên có thể lợi dụng các kẽ hở trong các khâu dịch vụ thẻ Gian lận nội bộthường mang tính quy mô, mất nhiều thời gian để phát hiện nên có thể gây tổn thấtnghiêm trọng cho ngân hàng Vì vậy ngân hàng cần quản lý cán bộ tốt, phân côngquyền hạn trách nhiệm của mỗi cán bộ một cách rõ ràng, thường xuyên quan tâmđến đời sống, tâm tư tình cảm của cán bộ, gắn quyền lợi của cán bộ với hoạt độngkinh doanh thẻ của ngân hàng để từ đó mỗi cán bộ nâng cao ý thức trách nhiệm củamình đối với việc hạn chế rủi ro tổn thất trong quá trình kinh doanh thẻ của ngânhàng Ngân hàng cũng cần đưa ra các chế tài xử phạt đối với các cá nhân vi phạm,truyền thông về những hậu quả có thể mang đến nếu thực hiện các hành vi gian lậntrongkinhdoanhthẻtíndụng.

Chủ thẻ là những người trực tiếp sử dụng thẻ tín dụng để chi tiêu vì vậy ngânhàng cần hướng dẫn chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng đúng cách sẽ đảm bảo việc thựchiện giao dịch thanh toán thành công và an toàn Mặc dù thẻ tín dụng rất dễ dàng đểsử dụng, nhưng không phải chủ thẻ nào cũng nắm được cách dùng thẻ an toàn.Chính vì vậy ngân hàng nói chung, các chuyên viên kinh doanh thẻ nói riêng cầnhướng dẫn cách bảo mật thông tin trong dịch vụ thẻ để hạn chế các rủi ro có thể xảyra trong quá trình sử dụng thẻ tín dụng Các thông tin an toàn thẻ tín dụng bao gồm:Bảomậtcácthôngtinthẻtíndụngnhưtênchủthẻ,sốthẻ,ngàyhiệulực,mãPIN,số thẻ bí mật Đây là thông tin quan trọng giúp ngân hàng định danh khách hàng vàxác minh các giao dịch thanh toán Nếu bị lộ các thông tin trên, tội phạm thẻ có thểlợi dụng để làm thẻ giả để rút tiền hoặc thực hiện các giao dịch khống Ngân hàngnên khuyến cáo khách hàng bảo mật thông tin thẻ, không để lộ các thông tin thẻ củamình cho người khác biết, cẩn thận trong việc mua sắm online trên các trang Webhay cho việc thanh toán thẻ mà chủ thẻ cần nắm rõ: Chủ thẻ phải đưa thẻ tín dụngcho đơn vị để thực hiện giao dịch thanh toán tại cácm á y P O S m à k h ô n g c ầ n m ã PIN như thẻ ATM nên nếu chủ thẻ không chú ý có thể dẫn đến tình trạng thẻ bịskimming, giao dịch thanh toán bị thực hiện nhiều lần, số tiền cấp phép lớn hơn sốtiền khách hàng phải thanh toán gây tổn thất cho chủ thẻ Để giảm thiểu tổn thấtcó thể xảy ra cho chủ thẻ, ngân hàng khuyến cáo chủ thẻ yêu cầu đơn vị thực hiệnthanh toán trênm á y P O S t r o n g p h ạ m t ầ m n h ì n đ ể p h ò n g h à n h v i g i a n l ậ n t h ẻ K h i ký vào hóa đơn thanh toán, khách hàng cần kiểm tra thông tin điền đã chính xác màđầy đủ chưa, có thểy ê u c ầ u đ ơ n v ị h u ỷ h o á đ ơ n g i a o d ị c h t r ư ớ c m ặ t m ì n h n ế u không thực hiện thanh toán nữa Ngoài ra, nếu chủ thẻ phát hiện có bất kỳ dấu hiệunghi ngờ giả mạo nào trong quá trình thanh toán thì chủ thẻ nên liên lạc ngay vớingân hàng qua số điện thoại hotline:1 9 0 0 5 4 5 4 2 6để theo dõi và có các biện phápxử lý kịp thời hạn chế các rủi ro có thể xảy ra Một số cách thức để giúp ngân hàngcungcấp thông tin an toàn sửdụngthẻ cho các chủthẻnhư sau:

In các ấn phẩm hướng dẫn sử dụng thẻ tín dụng một cách an toàn Trên các ấnphẩmnày sẽhướngdẫnchủthẻcáchthứckíchhoạtthẻ,rúttiềntạicâyATM,thanh toán tại các máy POS hoặc thanh toán online Trên ấn phẩm sẽ ghi thông tin về sốhotline của Trung tâm tiếp nhận thông tin 247 trong trường hợp chủ thẻ hỏi thêmthôngtinhoặckhaibáomấtcắp,thấtlạcthẻhoặcđểtrasoátgiaodịch.

Các CV QLKHCN sẽ cung cấp thông tin sử dụng thẻ tín dụng an toàn bằngcách gọi điện trực tiếpc h o c á c c h ủ t h ẻ T h ự c t ế t ạ i M B c á c C V

Q L K H C N t ạ i c á c chi nhánh sẽ quản lý một số lượng thẻ tín dụng nhất định và chịu trách nhiệm hỗ trợchủ thẻ hoặc quản lý dư nợ thẻ của khách hàng Vì vậy, các CV QLKHCN có thểhướng dẫn chủ thẻ sử dụng thẻ an toàn bằng cách gọi điện hoặc nhắn tin, đồng thờithường xuyên rà soát khách hàng quá hạn thanh toán thẻ tín dụng để đưa ra các biệnphápthuhồinợ.

Trung tâm công nghệ thông tin của Ngân hàng gửi hướng dẫn sử dụng thẻ tíndụng cho chủ thẻ qua email Thông thường các chủ thẻ khi phát hành thẻ tín dụng sẽcung cấp thư điện tử để nhận sao kê thẻ tín dụng hàng tháng, vì vậy Trung tâm côngnghệ thôngtin định kỳ gửi cáce m a i l c u n g c ấ p t h ô n g t i n s ả n p h ẩ m t h ẻ , h ư ớ n g d ẫ n sửdụngthẻantoàn.

3.2.3 Hướng dẫn và thường xuyên kiểm tra công tác thanh toán thẻ tại các đơn vịchấpnhậnthẻ Đơn vị chấp nhận thẻ đóng vai trò quan trọng đến sự phát triển của dịch vụ thẻnhưng cũng có thể gây ra những rủi ro gây tổn thất về mặt tài chính cho ngân hàng.NgaysaukhikýkếtHợpđồngchấpnhậnthanhtoánthẻ,ngânhàngtiếnhànhlắpđ ặt các thiết bị cần thiết và đào tạo cho nhân viên tại các ĐVCNT về quy trình chấpnhận thanh toán thẻ và cách nhận biết các hành vi gian lận Tuy nhiên, tại cácĐVCNT thường xuyên thay đổi nhân viên thanh toán thẻ và nhân viên mới thườngkhông được truyền đạt những kiến thức cần thiết về an ninh thẻ tín dụng dẫn đếnviệc chấp nhận thẻ gặp nhiều khó khăn và khả năng rủi ro xảy ra rất cao Chính vìvậy ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra các ĐVCNT và tổ chức các buổi đào tàocho nhân viên tại các ĐVCNT về các kiến thức cách nhận biết thông tin trên thẻ tíndụng: số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, các dấu hiệu bảo mật, biểu tượng các lại thẻchấpnhậnthanh toán.

Cách chấp nhận thanh toán: các thao tác cần thiết để thực hiện việc thanh toánthẻ,c à t h ẻ x i n c ấ p p h é p t h a n h t o á n g i a o d ị c h , đ ố i c h i ế u t h ô n g t i n i n t r ê n t h ẻ v à thông tin được mã hoá, tên và chữ ký của chủ thẻ, cách settlement giao dịch thanhtoánvềngânhàng

Hướng dẫn nhân viên tại các ĐVCNT nhận biết các hành vi có dấu hiệu gianlận, nhậnbiết thẻ giả và cáchxử lý trong các tình huống đó.Hướng dẫnc h o ĐVCNT biết về hoạt động Skimming và cách quản lý nhân viên.Bên cạnh việc đàotạotrựctiếpnhânviênchấpnhậnthẻtạicácĐVCNT,ngânhàngcũngcóthểcungcấpcác ấn phẩm hướng dẫn cách nhận biết và thanh toán thẻ dưới dạng poster, tài liệuhướngdẫn,cácthiếtbịgiúppháthiệnthẻgiảnhưkínhlúp

Ngoài việc đào tạo hướng dẫn ĐVCNT, ngân hàng cần thường xuyên kiểm trađịnh kỳ hoặc đột xuất các ĐVCNT trong quá trình chấp nhận thanh toán nhằm ngănchặn: việc sử dụng hạn mức thẻ tín dụng để chuyể tiền, ghi có vào tài khoản thanhtoán, giao dịch khống tại các ĐVCNT, giao dịch khống nhắm rút tiền mặt, giao dịchthẻ không phù hợp quy định của pháp luật( C h ỉ t h ị 0 2 / C T - N H N N v ề v i ệ c t ă n g cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật trong hoạt động thẻ ngân hàng,2021) Cán bộ thẻ cần trực tiếp đến ĐVNCT để xem đơn vị để kiểm tra thực tế đơnvị có kinh doanh hay không, mà chỉ ký hợp đồng thanh toán để thực hiện các giaodịch giả mạo thanh toán thẻ Cán bộ CV QLKHCN cũng cần kiểm tra thiết bị thanhtoán tại ĐVCNT để đảm bảo thiết bị không có bị lắp đặt các thiết bị skimming thẻ,ngăn chặn việc cung cấp thông tin để làm thẻ giả hoặc thực hiện thanh toán khống Trong quá trình kiểm tra, cán bộ ngân hàng cần chú ý đến những biểu hiện có dấuhiệu nghi ngờ của ĐVCNT để phát hiện sớm những đơn vị có hành vi gian lận tronghoạtđộngchấpnhậnthanhtoánthẻ.

3.2.4 Phối hợp với các tổ chức kinh doanh thẻ trong nước và quốc tế trong côngtácngănngừavàphát hiệnrủiro

Khi xảy ra rủi ro thẻ tín dụng, các chủ thể tham gia quá trình kinh doanh thẻđềusẽbịảnhhưởng.Cáctổchứctộiphạmthẻhoạtđộngngàycàngtinhvi,cóthểsửdụn gcôngnghệhiệnđạiđểlàmthẻgiảvàthựchiệnhànhvitộiphạmtạitấtcả các quốc gia, các châu lục trên thế giới Chính vì vậy việc ngăn ngừa các hành vigian lận, hạn chế rủi ro trong kinh doanh thẻ cần sự phối hợp của toàn bộ chủ thểtham gia dịch vụ thẻ bao gồm các ngân hàng, tổ chức tham giah o ạ t đ ộ n g k i n h doanh thẻ Nếu chỉ đơn lẻ một ngân hàng tiến hành công tác quản lý rủi ro thì các tổ chức tội phạm thẻ sẽ chuyển hướng tấn công sang các ngân hàng khác và khi giảmạo rủi ro trong hoạt động thẻ tăng cao sẽ gây mất lòng tin của khách hàng, ảnhhưởng đến hoạt động của toàn bộ thị trường thẻ. Chính vì vậy các ngân hàng tuy cóthể cạnh tranh với nhau gay gắt trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ nhưngcần phải thống nhất với nhau trong công tác phòng chống giả mạo thẻ (Chỉ thị02/CT-NHNN về việc tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật tronghoạt động thẻ ngân hàng, 2021) Các ngân hàng chủ động trao đổi thông tin và phốihợp hành động với nhau và với các cơ quan pháp luật khi phát hiện các hành vi giảmạo thẻ trong hệ thống mình Ở đâu chúng ta cũng cần nhấn mạnh đến vai trò củacác cơ quan pháp luật vì đây là lực lượng đóng vai trò quan trọng để truy bắt và đưaraxử lýcáchànhviviphạmtronghoạtđộngkinhdoanhthẻ.

Tại các tổ chức thẻ quốc tế như VISA hay MasterCard, định kỳ hàng thánghoặc hàng quý đều có các báo cáo giả mạo thẻ với các thông tin về tình hình, diễnbiến, xu hướng giả mạo thẻ trên toàn thế giới, tại Việt Nam và tại các Ngân hàngthương mạihợptácvới TCTQTđó.Mộtsốchươngtrìnhđiểnhình:

- Cảnh báo ĐVCNT quốc gia: Dịch vụ sẽ lưu trữ thông tin các ĐVCNT có liênquan đến hành vi gian lận giả mạo hay vi phạm các điều khoản trong hợp đồng. KhingânhànghợptácvớiĐVCNT,dịchvụsẽđưaracảnhbáovàcungcấpthôngtinr ủironếuĐVCNTđónằmtrongdữ liệu giảmạo.

- Dịch vụ thông tin giả mạo toàn cầu: Dịch vụ cung cấp thông tin giả mạo thẻtạiquốcgiavàtrênthếgiới.Dịchvụnàysẽđưaracácbáocáogiảmạothẻ,cậ pnhậtsốliệuthốngkêhàngquý,hàngnămvềgiảmạothẻ. Để các báo cáo này thực sự hiệu quả trong việc phản ánh số liệu thực tế,cácNgânhàngpháthànhthẻvàngânhàngthanhtoánthẻphảithườngxuyêncậpnhậtsốl iệuchocáctổchứcthẻquốctếmộtcáchnghiêmchỉnh.

Mộtsốkiếnnghịkhác

ThịtrườngthẻViệtNamlàthịtrườngđangtrênđàpháttriểnnênhoạtđộngtội phạm trong lĩnh vực thẻ chưa nhiều và quy mô còn nhỏ Hầu hết các vụ giả mạothẻvàgiaodịchgiảmạođềuởquymônhỏvàđượccácngânhàngphốihợpchặtchẽ với các cơ quan pháp luật ngăn chặn kịp thời Tuy nhiên, cùng với sự phát triểncủa thị trường tài chính và thị trường thẻ Việt nam, hiện tại đã phát sinh một số vụán tội phạm thẻ tín dụng với số tiền lửa đảo lên đến tỷ đồng và các vụ lừa đảo mangtính chất quốc tế Hiện nay trong Bộ luật hình sự Việt Nam 2015, sửa đổi bổ sung2017vềtộivi phạmquyđịnhvề hoạtđộngn g â n hàng,hoạtđộngkhác liênqu an đến hoạt động ngân hàng như sau: Người nào thực hiện một trong các hành vi sauđây gây thiệt hại cho người khác về tài sản từ 100 triệu đồng đến 300 triệu đồng thìbị phạt tiền từ 50 triệu đồng đến 300 triệu đồng hoặc phạt từ từ 6 tháng đến 3 nămđối với việc bao gồm: cấp tín dụng cho trường hợp không được cấp tín dụng, trừtrường hợp cấp dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng,….và các vi phạm khác Tuynhiên, đối với các hành vi phạm tội với số tiền nhỏ phát sinh trong hoạt động thẻ tíndụng, bộ luật chưa có quy định tội danh cụ thể và khung hình phạt cho tội phạm làmvàtiêuthụthẻgiảcũngnhưhànhvilừađảohoặccấukếtthựchiệncácgiaodịchthẻ giảmạo.Chínhvìvậy,trongmộtsốvụáncấukếtgiảmạogiaodịchthẻvàtiêuthụthẻgiảbịpháthiệntrongt hờigianvừaqua,ngườiviphạmquykếtvàotộitiêuthụtiềngiả,vàtrảlạisốtiềnlừađảochongânhàngh oặcchoĐVCNTvàchấphànhhìnhphạttheoquyđịnh.Vìvậy,cáccơquanchứcnăngcầnsớmbanhành quyđịnhtộidanhcụthểvàkhunghìnhphạttrongBộluậthìnhsựchocáchànhviphạmtộisửdụngthẻgiảvà cấu kết lừa đảo giả mạo giao dịch thẻ Một số hoạt động giả mạo thẻ có liên quanđến yếu tố nước ngoài nên các cơ quan chức năng có thể tham khảo luật và quy địnhcủacácTổchứcthẻQuốctếhoặcLuậtphápquốctếđểbanhànhcácquyđịnhphùhợpvớithônglệ quốctếvàhệthốngPhápluậtViệtNam.

Theo như phân tích ở trên,m ặ c d ù h ệ t h ố n g x ế p h ạ n g t í n d ụ n g t h ể n h â n ở trung tâm tín dụng CIC đã được cập nhật và cải thiện nhưng cũng có nhiều hạn chếchưa được tháo gỡ Đểnâng cao chất lượng của thông tin xếphạngt h ể n h â n , C I C có thể bổ sung đưa ra các tiêu chí khả năng hoàn trả nợ của khách hàng trong tươnglai như thu nhập bình quân, sự ổn định trong thu nhập Ngoài ra, vì một số cá nhâncó 2 giấy tờ tuỳ nhân là chứng minh thư và căn cước công dân, nên có thể xảy ratrường hợpđối tượngdùng 2 giấy tờtrênđểvay vốnở 2tổ chứctín dụngk h á c nhau, dẫn đến thông tin không đầy đủ và có thể bị lợi dụng Vì vậy, việc thu thậpthông tin cá nhân từ quản lý nhà nước như Bộ công an (Cục cảnh sát đăng ký, cụcquản lý xã hội,…) có thể góp phần tăng thêm nguồn dữ liệu có giá trị tại CIC. Đểtăng cường trao đổi thông tin thì CIC cần chủ động đề xuất Ngânh à n g n h à n ư ớ c liên hệ với các bộ, ban ngành để tham mưu ban hành các công văn về việc phối hợptraođổithôngtin.

Việc tiếp tục hoàn thiện hoạt động chấm điểm xếp hạng tín dụng thể nhân nóiriêng, nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tài chính tín dụng nói chung sẽ gópphần giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo cho hoạt động dịch vụ thẻ tín dụng pháttriểnantoàn,lànhmạnhvàbềnvững.

Ngoài ra, trong việc xử lý nợ xấu thẻ tín dụng ngân hàng nhà nước chưa đưa rađược những quy định cụ thể Hiện tại mỗi ngân hàng đều có quy trình, nghiệp vụ xửlý thẻ khác nhau Ngân hàng nhà nước có thể quy định về việc phối hợp giữa các tổchức phát hành thẻ cho cùng một khách hàng trong trường hợp chủ thẻ đó phát sinhnợquáhạn,nợxấuthẻtíndụngđểxử lý.

Hiệp hội thẻ Việt nam cần phát huy tích vực vai trò liên kết, hợp tác giữa cácNgân hàng thành viên để cùng phát triển Ngoài ra, hiệp hội thẻ việt nam cần hỗ trợvề mặt đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho các Ngân hàng thành viên như: tiếp tụctăngc ư ờ n g t ổ c h ứ c c á c k h ó a đ à o t ạ o v ề côngtácq u ả n t r ị r ủ i r o , p h ò n g n g ừ a giả mạo,kỹnăngxử lýtrasoátvàkhiếunạithẻ…

Giới thiệu các sản phẩm và dịch vụ mới thẻ của các nước kết hợp với các cuộchội thảo chuyên đề mời các chuyên gia Thẻ của nước ngoài và trong nước có kinhnghiệm. Hội thẻ cũng cần chú trọng đến các kiến nghị của Ngân hàng về việc tổchức các đoàn thực tập dài ngày tại các ngân hàng nước ngoài cho các cán bộ củacácngân hàng thànhviên.

Tăngcườngcôngtác thôngtin,tuyêntruyềnđể quảngbá hoạtđộngthẻđếnv ới mọi tầng lớp dân cư trong xã hội để từng bước xã hội hóa dịch vụ thẻ, đồng thờinâng cao sự hiểu biết của công chúng về quản lý, bảo mật thẻ, sử dụng thẻ an toàn.Hội thẻ sẽ kết hợp với các chương trình sự kiện lớn của đất nước hoặc các ngày lễlớn thực hiện các chương trình tuyên truyền quảng bá hình ảnh thẻ, thúc đẩy thanhtoánthẻtrên cáccơ quanthôngtán,báochíhoặctruyềnhình.

Bên cạnh đó, Hiệp hội thẻ cần nâng cao chất lượng, cải tiến hình thức ấn phẩm“Thịt r ư ờ n g t h ẻ V i ệ t N a m ” c ủ a H ộ i t h ẻ , đ ể p h á t t r i ể n t h à n h k ê n h t h ô n g t i n h ợ p pháp,chínhthứcthểhiệnquátrìnhpháttriểnThịtrườngthẻViệtNam.

Hiệp hội thẻ cần có các báo cáo số liệu thống kê cung cấp thông tin liên quanđến việc gian lận, giả mạo thẻ tín dụng đối với từng đối tượng tham gia thị trườngdịchvụthẻtíndụng.Vídụđốivớichủthẻtíndụng,hiệphộithẻcóthểcungcấp các thôngtin cậpnhậtv ề c ô n g n g h ệ t h ô n g t i n á p d ụ n g t h ẻ t í n d ụ n g , c á c h ì n h t h ứ c giả mạo gian lận thẻ diễn ra trên thị trường thẻ, các biện pháp giúp cho chủ thẻ nhậndiệnđượcthủđoạnviphạmthẻ.

Thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay đang là xu hướng trên toàn thế giới,trong đó có cả Việt Nam mở ra nhiều cơ hội cho nhiều lĩnh vực trong đó đặc biệt cóngành Ngân hàng Trong các hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại,dịch vụ thẻ tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn, không ngừng tăng trưởng và cóxu hướng ngày càng phát triển Chính vì vậy, các ngân hàng thương mại nói chung,ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng luôn đặt trọng tâm kinh doanh thẻ tín dụng làmũi nhọn trong các dịch vụ khách hàng cá nhân Thực tế cho thấy, số lượng thẻ tíndụng phát hành, doanh số giao dịch qua thẻ tín dụng gần đây tăng trưởng mạnh mẽ,nhất là trong tình hình đại dịch Covid diễn ra từ tháng 2/2020, chính sách giãn cáchxã hội triển khai và người dân hạn chế tiếp xúc dẫn đến xu hướng thanh toán hànghoá, dịch vụ không dùng tiền mặt Ngân hàng nhà nước Việt Nam cũng đã đưa ranhững chủ trương, quy định về hoạt động thẻ ngân hàng nhằm hạn chế lượng tiềnmặt trong lưu thông, thu hút tiền gửi của các tầng lớp dân cư vào ngân hàng, tăngnhanhtốcđộchuchuyểnthanhtoántrongnềnkinhtế,tạođiềukiệnchocáctầng lớp dân cư được hưởng lợi ích từ dịch vụ ngân hàng Thẻ tín dụng còn hỗ trợ choviệc thực hiện chính sách ngoại hối, chính sách thuế của nhà nước Bên cạnh đó,thanh toán thẻ qua ngân hàng góp phần hạn chế các hoạt động kinh tế ngầm, kiểmsoát các hoạt động giao dịch kinh tế, giảm thiểu các tác động tiêu cực do các hoạtđộng kinh tế ngầm gây ra, tăng cường tính chủ đạo của nhà nước trong việc điều tiếtnềnkinhtếvàđiềuhànhcácchínhsáchtàichínhquốcgia.

Trong quá trình phát triển dịch vụ thẻ tín dụng, các ngân hàng thương mại nóichung và ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng gặp phải không ít khó khăn,tháchthức trong công tác quản trị rủi ro thẻ Những yếu tố tác động bên ngoài như hệthống hành lang pháp lý, sự phát triển của công nghệ thông tin hay hiểu biết về sửdụng thẻ tín dụng của chủ thẻ có thể gây ra những rủi ro trong quá trình hoạt độngthẻ tín dụng cho ngân hàng Chính vì vậy, Ngân hàng TMCP Quân Đội đã có nhữngbiện pháp hiệu quả nhằm nhận diện rủi ro thẻ, nâng cao công tác quản trị rủi ro vàgiảm thiểu những tổn thất có thể phát sinh cho ngân hàng Thực tế cho thấy songhànhvớiviệcpháttriểnquymôsửdụng,việcquảntrịrủirothẻtíndụngtạiNgân hàng TMCP Quân Đội đang diễn ra khá tốt, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ thẻ cóxu hướng giảm Mặc dù vậy, mô hình quản trị rủi ro thẻ tín dụng tại Ngân hàngTMCP Quân Đội vẫn cho thấy những khe hở cho những hành vi gian lận, giả mạo,viphạmthẻtíndụngphátsinh,cầnsựquantâmsâusátvànhữngbiệnphápc h ặ t chẽ hơn nữa đểh o à n t h i ệ n c ô n g t á c c ô n g t á c q u ả n t r ị r ủ i r o t h ẻ

N h ữ n g b i ệ n p h á p này cần có sự kết hợp chặt chẽ giữa Ngân hàng và cơ quan các cấp như Ngân hàngnhà nước, hiệp hội thẻ để đạt được hiệu quả tối đa Với tiềm năng của thị trường thẻViệt Nam cộng với chiến lược kinh doanh đúng đắn, nỗ lực cao độ từ phía ngânhàng và kinh nghiệm hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh thẻ, có thể lạc quan rằngNgân hàng TMCP Quân Đội sẽ đạt được những kết quả thành công, đưa dịch vụ thẻtín dụng trở thành một trong những dịch vụ hàng đầu của ngân hàng, đồng thời củngcố và phát triển hơn nữa những vị thế của mình trên thị trường thẻ quốc tế.Mặc dùkhuôn khổ bó hẹp trong phạm vi một luận văn, kiến thức còn hạn chế và mang nặngtính lý thuyết nhưng các giải pháp và kiến nghị cũng phần nào có tác dụng tiến bộđối với không chỉ Ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng mà còn với các NHTMkháctạiViệtNam. Đâylàmộtlĩnhvựcphứctạpmàbảnthânemtrongquátrìnhnghiêncứuvàtìm hiểu thực tế còn có những hạn chế về nhận thức và thời gian Do vậy, những nộidung thể hiệnt r o n g l u ậ n v ă n k h ô n g t r á n h k h ỏ i n h ữ n g t h i ế u s ó t E m r ấ t m o n g đ ư ợ c sự đóng góp ý kiến của quý thầy cô giáo cùng các bạn để luận văn của em được hoànthiệnvàcóýnghĩathựctiễnhơn.

2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng TMCP Quân Đội quacácnăm2018 –2020.

3 Quy định số 2633/QĐ/TTT/MB/11 ngày 25/09/2017 về sản phẩm thẻ tín dụngquốctếMBdànhchoKHCN.

4 Quyết định số 1780/QĐ-HS ngày 02/07/2013 về nghiệp vụ phát hành thẻ tíndụngquốctếMB.

6 Quyết định số 1537/QĐ-HS ngày 13/05/2016 về nghiệp vụ xử lý rủi ro hoạtđộngthẻvớithẻtíndụngquốctếMB.

7 Chỉ thị 02/CT-NHNNngày 07/01/2021 về việc tăng cường phòng, chống, ngănngừa vi phạm pháp luật trong hoạt động thẻ ngân hàng do Ngân hàng nhà nướcbanhành.

8 Thông tư số 03/VBHN-NHNN ngày 15/01/2021 quy định vềh o ạ t đ ộ n g t h ẻ ngânhàng.

9 Websitecủa NgânhàngTMCPQuânĐội:https://mbbank.com.vn/

10 Websitecủa tổchứcthẻVISA:https://www.visa.com.vn/

11 WebsitecủaNgânhàngnhànước: https://sbv.hanoi.gov.vn/

12 Nguyễn Thị Thoan (2014): “Phát triển dịch vụ thẻ tín dụng tại Ngân hàngTMCP Quân Đội”, Luận án thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học quốc giaHàNội.

13 NguyễnViếtHà(2008):“Giảipháphoànthiệnquảnlýrủirođốivớidịchvụt hẻ tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, Chuyên đề tốt nghiệp,trườngĐạihọcKinhTếQuốcDân.

14 Phan Thị Na (2018):“Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro thẻtín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển ViệtNam– ChinhánhĐôngĐô”,Luậnvănthạcsĩ,TrườngđạihọcNgoạiThương.

15 Hà Thị Anh Đào (2009): “Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanhthẻ tại Ngân hàng công thương Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đạihọcKinhtếThànhphốHồChíMinh.

16 BảoDuy,2017,“[Lịchsửtàichính]Nhữngchiếcthẻtíndụngđãrađờinhưthếnào?”,Bá oVietnamFinance, tạiđịachỉ:https://vietnamfinance vn/lich-su- tai-chinh-nhung-chiec-the-ngan-hang-da-ra-doi-nhu-the-nao-20171124224738989.htm.

17 Nhuệ Mẫn, 2019,“Ngân hàng nhà nước mạnh tay với giao dịch khống thẻ tíndụng, bài viết trên trang đầu tư chứng khoán”,Báo tin nhanh chứng khoán, tạiđịachỉ:https://www.google.com.vn/amp/s/m.tinnhanhchungkhoan.vn/ngan- hang-nha-nuoc-manh-tay-voi-giao-dich-khong-the-tin-dung-post218655.amp

18 Lê Thị Thanh, 2020, “Thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam:

Thựctrạng và giải pháp”, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, đăng ngày

11/11/2020., tạiđịa chỉ:http://vnba.org.vn/index.php? option=com_k2&view=item&id324:thanh-toan-khong-dung-tien-mat-tai- viet-nam-thuc-trang-va-giai-phap&Itemid%7&lang=vi

19 TrungQuân,2020,“MBlàngânhàngđứngđầunhận3giảithưởngdanhgiátừTổchức thẻquốctếJCB”,TạpchíNgânhàngsố24/2020,tạiđịachỉ,http://tapchinganhang.com.vn/ mb-la-ngan-hang-dung-dau-nhan-3-giai-thuong-danh-gia-tu-to-chuc-the-quoc-te-jcb.htm