TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI TRUNG TÂM E LEARNING BÀI TẬP LỚN MÔN HỌC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHỦ ĐỀ 6 QUY TRÌNH TÍN DỤNG Tên học viên Ngày sinh Lớp Ngành Địa điểm học Hà Nội, tháng 8 năm 2021 Chương 1 Vai t.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI TRUNG TÂM E-LEARNING BÀI TẬP LỚN MÔN HỌC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHỦ ĐỀ 6: QUY TRÌNH TÍN DỤNG Tên học viên : Ngày sinh : Lớp : Ngành : Địa điểm học : Hà Nội, tháng năm 2021 Chương 1: Vai trị việc xây dựng quy trình tín dụng ngân hàng thương mại Để hoạt động tín dụng đạt mục tiêu hiệu - an toàn sinh lợi – thiết lập quy trình tín dụng hợp lý, chặt chẽ, phù hợp với môi trường kinh doanh trình độ quản trị ngân hàng đòi hỏi cấp thiết, nhân tố định tạo nên thành cơng hoạt động tín dụng Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mơ tả cơng việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Quy trình tín dụng rõ mối quan hệ phận có liên quan hoạt động tín dụng Quy trình tín dụng cho việc phân định rõ trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng, sở cho việc thiết lập hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành Ngân hàng thiết lập quy trình tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng xác định, định lượng, giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng Việc thiết lập quy trình tín dụng phải dựa q trình tín dụng làm tảng cho quản lý rủi ro tín dụng Mục tiêu quy trình tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Quy trình tín dụng thiết kế phù hợp với nhóm khách hàng, loại cho vay thu hút nhiều khách hàng giúp ngân hàng tăng quy mô tăng lợi nhuận Quy trình tín dụng hợp lý góp phần đảm bảo hoạt động cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro, xác định trách nhiệm khâu, bước quy trình cấp quản lý tín dụng, khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng Chương 2: Quy trình tín dụng ngân hàng TMCP Đơng Nam Á (SeABank) Hiện nay, quy trình tín dụng ngân hàng Đơng Nam Á (SeABank) gồm 04 phần chính: - Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn - Phần II: Thẩm định điều kiện tín dụng - Phần III: Trình tự xét duyệt cho vay - Phần IV: Theo dõi, giám sát trình sử dụng vốn vay – Thu nợ, lý hợp đồng tín dụng - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ xử lý nợ hạn 2.1 Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn 2.1.1 Tiếp xúc với khách hàng: Cán tín dụng (CBTD) SeABank tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn, xem xét điều kiện vay vốn: lực pháp lý, mục đích sử dụng vốn, tình hình tài chính, phương án dự án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo Nếu khách hàng đủ điều kiện hướng dẫn khách hàng lập nộp hồ sơ, tài liệu theo Danh mục hồ sơ vay vốn SeABank 2.1.2 Danh mục hồ sơ vay vốn SeABank: 2.1.2.1: Giấy đề nghị vay vốn: Theo mẫu SeABank 2.1.2.2: Các tài liệu lực pháp luật, lực hành vi dân sự, trách nhiệm dân khách hàng gồm: a Đối với tổ chức : + Quyết định thành lập doanh nghiệp; + Đăng ký kinh doanh; + Giấy phép hành nghề (nếu có); + Điều lệ tổ chức hoạt động; +Quyết định bổ nhiệm người điều hành, kế tốn trưởng; +Quy chế tài (đối với Tổng công ty đơn vị thành viên); + Nghị Hội đồng quản trị hội đồng thành viên giao quyền cho Tổng Giám đốc/Giám đốc ký kết tài liệu, thủ tục liên quan đến vay vốn, chấp, cầm cố cho SeABank; + Giấy chứng nhận mã số doanh nghiệp xuất, nhập khẩu; + Giấy phép hạn ngạch XNK (nếu có); b Đối với cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác: + Đăng ký kinh doanh (đối với trường hợp pháp luật có quy định phải đăng ký kinh doanh); + Hợp đồng hợp tác (đối với tổ hợp tác); + Chứng hành nghề (nếu có); + Xuất trình chứng minh nhân dân, sổ hộ (cán tín dụng đối chiếu lưu photo hồ sơ) Lưu ý: Các tài liệu áp dụng khách hàng vay vốn lần đầu SeABank khách hàng có thay đổi lực pháp luật, lực hành vi dân sự, trách nhiệm dân sự, đăng ký kinh doanh trình vay vốn 2.2.3 Tài liệu báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khả tài khách hàng người bảo lãnh (nếu có) gồm: - Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu có) 02 năm gần khách hàng pháp nhân Trường hợp pháp nhân thành lập phải có bảng báo cáo số liệu tài chi tiết thời điểm vay vốn - Tài liệu thuyết trình khả tài cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân 2.2 PHẦN II: Thẩm định điều kiện tín dụng 2.2.1 Đánh giá chung khách hàng vay vốn SeABank 2.2.1.2 Năng lực pháp lý: a Đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình, sở sản xuất kinh doanh: - Cá nhân vay vốn cơng dân Việt Nam có đủ từ 18 tuổi trở lên - Không bị hạn chế lực pháp luật lực hành vi dân (Theo quy định Bộ luật dân dự) - Căn xác định nhân thân: Sổ hộ khẩu, Chứng minh nhân dân loại giấy tờ nhân thân khác Hộ chiếu, Giấy phép lái xe xác nhận quan, đơn vị, Uỷ ban nhân dân có thẩm quyền - Giấy phép hành nghề, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (trong trường hợp pháp luật quy định phải có) b Đối với khách hàng doanh nghiệp: - Doanh nghiệp vay vốn phải có đầy đủ tư cách pháp nhân (trừ doanh nghiệp tư nhân) theo quy định pháp luật - Xem xét điều lệ, quy chế tổ chức hoạt động doanh nghiệp để nắm rõ phương thức quản trị, điều hành, xác định người đại diện theo pháp luật quan hệ với cá nhân, tổ chức Chủ tịch Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc/Giám đốc) Trường hợp điều lệ không quy định phải có Nghị HĐQT/HĐTV giao quyền cho người đại diện ký kết tài liệu, hợp đồng liên quan đến việc vay vốn SeABank - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy tờ uỷ quyền vay vốn , phải hiệu lực thời hạn cho vay 2.2.1.3 Năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: a Mơ hình tổ chức hoạt động, cấu lao động: - Quy mô cấu tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh (các xí nghiệp, chi nhánh, đơn vị trực thuộc ) - Số lượng lao động, trình độ lao động, cấu lao động trực tiếp gián tiếp, lao động thường xuyên không thường xuyên - Thu nhập bình quân người lao động (lương, khoản phụ cấp, thưởng ) b Quản trị điều hành: - Trình độ chun mơn, phẩm chất đạo đức, kinh nghiệm thực tế người lãnh đạo cao - Trình độ quản trị điều hành - Uy tín lãnh đạo doanh nghiệp - Khả nắm bắt, tiếp cận thị trường doanh nghiệp c Ngành nghề kinh doanh: - Ngành nghề sản xuất kinh doanh phép hoạt động, xu hướng phát triển ngành - Kiểm tra phù hợp ngành nghề đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh tại, phương án hay dự án dự kiến đầu tư d Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh: - Các sản phẩm chủ yếu, thị phần loại sản phẩm, thương hiệu sản phẩm thị trường - Mạng lưới phân phối tiêu thụ sản phẩm - Đối thủ cạnh tranh chủ yếu lợi cạnh tranh doanh nghiệp - Chiến lược kinh doanh, chiến lược marketing - Các khách hàng thường xuyên quan hệ giao dịch có ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp e Đánh giá mức độ rủi ro: - Rủi ro sách, chế độ Nhà nước - Rủi ro bất khả kháng (thiên tai, địch hoạ ) - Rủi ro phương diện thị trường - Các loại rủi ro khác 2.2.2 Thẩm định phương diện tài khách hàng vay vốn doanh nghiệp: 2.2.2.1 Tài liệu sử dụng để phân tích: - Báo cáo tài chính, gồm có: Bảng cân đối kế tốn, Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu có) 02 năm gần số liệu tình hình tài thời điểm - Tài liệu tham khảo khác: Báo cáo tình hình cơng nợ, khoản phải thu, khoản phải trả, hàng tồn kho 2.2.2.2 Nguyên tắc thẩm định, phân tích: - Việc thẩm định phân tích tài khách hàng chủ yếu dựa sở số liệu khách hàng cung cấp Do đó, cần phải thẩm tra lập báo cáo tài tính xác thực thơng tin, số liệu cung cấp - Việc phân tích đánh giá tình hình tài khách hàng dựa sở nhiều năm (thường 02 năm gần nhất), so sánh tăng giảm số tuyệt đối, số tương đối năm, từ rút nhận xét xu hướng tăng trưởng, phát triển tính ổn định, an tồn Phân tích tồn biện pháp khắc phục 2.2.2.3 Các tiêu tài sử dụng để phân tích, đánh giá: Nhóm tiêu phản ánh khả tốn: Nhóm tiêu cấu vốn (khả độc lập tài chính): Nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh: Nhóm tiêu sinh lời: Nhóm tiêu đánh giá tăng trưởng, phát triển 2.2.3 Thẩm định tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư: - Đối với phương án, dự án sản xuất kinh doanh: + Đánh giá khả cung cấp đầu vào: Giá cả, phương thức toán, thời gian giao hàng (thông qua Hợp đồng mua hàng) + Năng lực sản xuất khách hàng: Trình độ lao động, dây chuyền cơng nghệ, tính tốn yếu tố chi phí, so sánh với doanh thu dự kiến để xác định kế hoạch lợi nhuận + Khả tiêu thụ: Căn vào hợp đồng tiêu thụ, thị trường truyền thống, hệ thống bán hàng, kết bán hàng kỳ trước, giá bán, phương thức toán để xác định khả đạt doanh thu dự kiến, từ kết luận hiệu kinh tế khả trả nợ - Đối với phương án, dự án phục vụ đời sống khả thi: đánh giá khả thực khách hàng, vốn tự có thực tế tham gia, nguồn thu nhập sử dụng để trả nợ, kế hoạch trả nợ phù hợp với nguồn thu thực tế 2.2.4 Phân tích phương diện tài tính hiệu dự án: 2.2.4.1 Thẩm định phương diện tài chính: Thẩm định phương diện tài thực chất thẩm định chi phí sản xuất kinh doanh, doanh thu lợi nhuận hàng năm dự án, từ đánh giá tính hiệu dự án đầu tư Việc xác định chi phí sản xuất kinh doanh hàng năm dự án trước hết vào giá thành sản phẩm Cán thẩm định cần sâu kiểm tra tính đầy đủ yếu tố chi phí giá thành sản phẩm Các định mức sản xuất, mức tiêu hao nguyên vật liệu đơn vị sản phẩm, đơn giá có hợp lý khơng? 2.2.4.2 Thẩm định tính hiệu dự án: Để đánh giá tính hiệu dự án đầu tư, Cán tín dụng cần lập bảng tính tốn tiêu tài NPV, IRR, ROI, Thv Từ so sánh với doanh nghiệp, dự án khác ngành nghề lĩnh vực hoạt động tương tự tiêu phổ biến thị trường để kết luận tính khả thi hiệu dự án đầu tu 2.2.5 Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay: Khi cho vay, để bảo đảm bên vay phải thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cam kết, SeABank có quyền yêu cầu người vay phải cầm cố, chấp tài sản thuộc quyền sở hữu bên thứ bảo lãnh tài sản theo quy định pháp luật Trường hợp cho vay tín chấp khách hàng phải đáp ứng đủ điều kiện theo quy định pháp luật SeABank 2.3 PHẦN III: Trình tự xét duyệt cho vay, thực ký kết hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay 2.3.1 Trình tự xét duyệt cho vay: Cán tín dụng: Sau nghiên cứu, thẩm định điều kiện vay vốn, đủ điều kiện lập Tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình Trưởng phịng Kinh doanh Trưởng phịng Kinh doanh: Trên sở Tờ trình CBTD hồ sơ vay vốn, xem xét kiểm tra, thẩm định lại ghi rõ ý kiến vào Tờ trình Sau chuyển tồn hồ sơ sang Phịng Kiểm tra Kiểm tốn nội Phịng Kiểm tra Kiểm tốn nội bộ: Thực theo "Quy trình kiểm tra nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh, kế tốn tài an tồn kho quỹ hệ thống kiểm tra, kiểm tốn SeABank" trình Tổng Giám đốc người uỷ quyền hợp pháp (Giám đốc chi nhánh, Trường Phòng Giao dịch ) xem xét định Tổng Giám đốc: Tổng Giám đốc người uỷ quyền hợp pháp ký định cho vay trường hợp số tiền vay thuộc thẩm quyền định Trường hợp số tiền vay vượt thẩm quyền định người uỷ quyền hợp pháp, người trình Tổng Giám đốc xem xét định Hội đồng tín dụng Hội sở Chi nhánh: - Phạm vi hoạt động: + Xem xét đề xuất trình Tổng Giám đốc/Giám đốc chi nhánh: khoản vay thuộc phạm vi phán Tổng Giám đốc/Giám đốc chi nhánh, trường hợp Tổng Giám đốc/Giám đốc chi nhánh đề nghị + Xem xét đề xuất trình Hội đồng quản trị phê duyệt: khoản vay thuộc thẩm quyền phán Hội đồng Quản trị - Thư ký Hội đồng tín dụng (do Chủ tịch Hội đồng tín dụng định họp thường CBTD trực tiếp phụ trách khoản vay) lập biên họp Hội đồng tín dụng, ghi rõ ý kiến chữ ký thành viên tham dự họp kết luận Chủ tịch Hội đồng tín dụng Sau đó, chuyển Biên họp Hội đồng tín dụng kèm Tờ trình tài liệu khác đến người có thẩm quyền định cho vay 10 Hội đồng Quản trị: Xem xét Tờ trình đề nghị giải cho vay Tổng Giám đốc để định việc cho vay hay không cho vay chịu trách nhiệm định 2.3.2 Ký kết hợp đồng, giao nhận hồ sơ tài sản đảm bảo phong toả tài sản đảm bảo: 2.3.2.1 Ký kết Hợp đồng tín dụng Hợp đồng bảo đảm tiền vay: - CBTD thông báo cho khách hàng định cho vay hay không cho vay SeABank Trường hợp định cho vay, cần tiến hành thủ tục ký kết hợp đồng sau: CBTD: Chịu trách nhiệm soạn thảo Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm tài sản) theo mẫu SeABank, phù hợp với điều kiện cho vay người có thẩm quyền phê duyệt Trưởng phịng Kinh doanh: Kiểm tra nội dung Hợp đồng tín dụng Hợp đồng bảo đảm tiền vay CBTD soạn thảo, đảm bảo phù hợp với quy chế cho vay, quy định bảo đảm tiền vay quy định pháp luật có liên quan Tổng Giám đốc (hoặc người uỷ quyền hợp pháp): Ký Hợp đồng tín dụng Hợp đồng bảo đảm tiền vay Phòng Kinh doanh soạn thảo Đối với trường hợp phải công chứng tài sản đảm bảo Phịng Cơng chứng Nhà nước, đại diện SeABank người uỷ quyền Tổng giám đốc/ Giám đốc chi nhánh khách hàng tiến hành ký Hợp đồng đảm bảo tiền vay Phịng Cơng chứng Nhà nước 2.3.2.2 Phong toả tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo: 11 CBTD gửi Thông báo phong toả Đăng ký giao dịch đảm bảo với phận, quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật để phong toả tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh SeABank 2.3.3 Quản lý tài sản đảm bảo: Vàng bạc, đá quý, kim khí quý: SeABank trực tiếp quản lý tài sản cầm cố Bộ phận Kho quý thuộc Phịng Kế tốn Ngân quỹ Hội sở chi nhánh SeABank - Phương tiện vận tải: Trường hợp này, cán quản lý khách hàng phải xuống kiểm tra trạng tài sản cầm cố hàng tháng hàng quý, phù hợp với điều kiện thực tế Việc kiểm phải lập biên có xác nhận khách hàng vay, bên bảo lãnh tình trạng thực tế tài sản - Các loại xe, máy chuyên dùng thi công đường Tuỳ thuộc vào uy tín khách hàng, phương án kinh doanh mà SeABank lựa chọn phương thức quản lý thuê kho bãi ba bên hay để kho khách hàng vay, bên bảo lãnh Trường hợp thuê kho bãi ba bên, chi phí khách hàng vay, bên bảo lãnh chịu Trường hợp để kho khách hàng vay bên bảo lãnh, SeABank thực niêm phong kho, thường xuyên xuống kiểm tra trạng tài sản cầm cố - Máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất SeABank để khách hàng vay, bên bảo lãnh tự quản lý sử dụng, trường hợp này, SeABank yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết việc tự bảo quản tài sản mua bảo hiểm cho tài sản với điều kiện SeABank người thụ hưởng Trường hợp này, cán quản lý khách hàng phải xuống kiểm tra trạng tài sản cầm cố hàng tháng, hàng quý lập biên có xác nhận khách hàng vay, bên bảo lãnh tình trạng thực tế tài sản 12 2.3.4 Quản lý hồ sơ Tài Sản Đảm Bảo: Những trường hợp tài sản mà pháp luật quy định phải có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tồn giấy tờ phải SeABank quản lý Khi đó, CBTD khách hàng lập Biên giao nhận hồ sơ tài sản đảm bảo theo mẫu sau bàn giao cho Phịng Ngân quỹ theo quy định Riêng trường hợp cầm cố phương tiện vận tải máy móc thi cơng qua sử dụng lưu hành SeABank giữ giấy chứng nhận đăng ký, khách hàng vay sử dụng phương tiện dùng có chứng nhận Phịng Cơng chứng Nhà Nước xác nhận SeABank để lưu hành phương tiện thời gian cầm cố SeABank xác nhận vào giấy chứng nhận đăng ký sau có chứng nhận Phịng Công chứng Nhà nước gửi công văn đến quan cấp đăng ký để thông báo việc cầm cố xe đề nghị không cho làm thủ tục chuyển nhượng Nếu tài sản cầm cố, chấp tàu bay, tàu biển tham gia hoạt động tuyến quốc tế, SeABank giữ giấy chứng nhận đăng ký có chứng nhận Cơng chứng Nhà Nước 2.3.5 Thủ tục giải ngân tiền vay bảo quản hồ sơ tín dụng: Hồ sơ giải ngân: - Căn vào yêu cầu nội dung phê duyệt Tờ trình, Biên họp Hội đồng tín dụng điều khoản Hợp đồng tín dụng, CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ, chứng từ mục đích sử dụng vốn như: Hợp đồng mua bán, hoá đơn GTGT, biên giao nhận hàng hố, phiếu nhập kho, thơng báo nộp tiền - CBTD soạn thảo Giấy nhận nợ (theo mẫu M3a-TD trường hợp thể nhân vay vốn mẫu M3b-TD trường hợp pháp nhân vay vốn SeABank) Sau chuyển cho phận Kế tốn tiền vay giấy tờ sau để thực việc giải ngân: + Hợp đồng tín dụng: 01 gốc + Giấy nhận nợ: 01 gốc 13 Trường hợp cho vay theo Hạn mức tín dụng: - Trên sở Đơn đề nghị giải ngân hồ sơ phương án sử dụng vốn vay khách hàng, CBTD lập Tờ trình giải ngân, đánh giá tính hiệu khả thi phương án vay vốn, trình Trưởng phịng Kinh doanh xem xét - Trưởng phịng Kinh doanh xem xét thẩm định lại tính hiệu quả, khả thi, phù hợp với Hợp đồng tín dụng ký ghi rõ ý kiến trình Tổng Giám đốc định (không phải chuyển hồ sơ qua Phịng Kiểm tra kiểm tốn nội bộ) - Mỗi lần giải ngân, khách hàng phải lập Giấy nhận nợ với SeABank Trường hợp cho vay tài trợ xuất nhập khẩu: Khi chứng từ đến SeABank: Phòng Thanh tốn quốc tế kiểm tra tính xác, hợp lệ đầy đủ chứng từ Việc kiểm tra lập thành văn bản, nêu rõ ý kiến Trưởng phịng Thanh tốn quốc tế chuyển cho CBTD CBTD lập "Tờ trình việc tốn L/C đến hạn" nêu ý kiến trình Trưởng phịng Kinh doanh Trưởng phịng Kinh doanh xem xét tờ trình CBTD, nêu rõ ý kiến cuả trình Tổng Giám đốc người uỷ quyền hợp pháp ký duyệt Sau đó, CBTD lập trình ký Hợp đồng tín dụng, Giấy nhận nợ theo mẫu SeABank, phù hợp với điều kiện cho vay người có thẩm quyền phê duyệt Bảo quản hồ sơ nội SeABank: Sau giải ngân, CBTD thực bàn giao toàn hồ sơ tài sản đảm bảo tiền vay (bản gốc) cho Phòng Ngân quỹ quản lý theo quy định việc quản lý bảo mật hồ sơ tín dụng SeABank - Cán tín dụng giao lại hồ sơ tín dụng lại cho Cán lưu trữ hồ sơ thuộc Phòng Kinh doanh quản lý lập thành Danh mục hồ sơ tín dụng (Theo mẫu M09-TD) trình lãnh đạo Phòng Kinh doanh kiểm tra, ký duyệt lưu hồ sơ tín dụng 14 2.4 Phần IV: Theo dõi, giám sát trình sử dụng vốn vay - thu nợ, lý hợp đồng tín dụng - điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ 2.4.1 Theo dõi giám sát trình sử dụng vốn vay: Nội dung kiểm tra: Sau ngày giải ngân, SeABank thực kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng phù hợp với đặc điểm hoạt động SeABank tính chất khoản vay, nhằm đảm bảo hiệu khả thu hồi vốn vay Việc kiểm tra giám sát, cán tín dụng cần lưu ý số nội dung sau: - Kiểm tra việc vay, trả nợ ngân hàng (cả gốc lãi) theo Hợp đồng tín dụng - Kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng tiền vay ghi Hợp đồng tín dụng tường Giấy nhận nợ - Kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tiến độ thực phương án/dự án việc thực điều khoản ghi hợp đồng tín dụng - Kiểm tra việc sử dụng bảo quản tài sản đảm bảo vốn vay theo điều khoản ghi hợp đồng đảm bảo tiền vay Lập biên kiểm tra: Việc kiểm tra cần lập thành Biên kiểm tra khách hàng để làm xử lý lưu vào hồ sơ tín dụng Nếu phát thấy dấu hiệu gây rủi ro cho khoản vay, CBTD phải báo cáo cho Trưởng phịng Kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời báo cáo cấp giải 2.4.2 Thu nợ lý Hợp đồng tín dụng Thu nợ: - Thu lãi: CBTD phải theo dõi đôn đốc khách hàng trả lãi, chậm hai ngày trước ngày trả lãi phải nhắc nhở khách hàng chuẩn bị tiền trả lãi kỳ hạn quy định 15 - Thu gốc: Trước ngày đến hạn trả gốc từ 10 đến 15 ngày, CBTD phải gửi Thông báo nợ đến hạn (theo mẫu SeABank) cho khách hàng biết số tiền vay đến hạn trả gốc lãi - Trong trường hợp SeABank cho vay xuất khẩu, Phòng Thanh tốn quốc tế phải theo dõi việc địi tiền Ngân hàng mở L/C Nếu khơng địi tiền, Phịng tốn quốc tế phải thơng báo cho Phịng Kinh doanh biết để kết hợp yêu cầu nhà xuất toán tiền vay cho SeABank Thanh lý Hợp đồng tín dụng: a) Tất tốn khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD vào Phiếu chuyển khoản Phiếu thu (cần phối hợp với Phòng Kế tốn đối chiếu, kiểm tra tính xác thực số tiền trả nợ gốc, lãi tiền vay khoản phí khác) để tất tốn khoản vay b) Giải toả Hợp đồng bảo đảm tài sản: - Bước 1: CBTD làm thủ tục xin xuất hồ sơ tài sản đảm bảo theo mẫu Phiếu xin xuất hồ sơ để trình Trưởng phịng Kinh doanh kiểm sốt, sau trình Tổng Giám đốc/Giám đốc ký duyệt - Bước 2: CBTD lập biên giao nhận hồ sơ tài sản đảm bảo (trường hợp SeABank lưu giữ Giấy tờ có giá, giấy tờ chứng minh quyền sở hữu), Biên giao nhận tài sản đảm bảo (đối với trường hợp trực tiếp quản lý tài sản đảm bảo thuê kho ba bên), sở biên giao nhận cầm cố, chấp - Bước 3: CBTD tiến hành thủ tục giải chấp cho khách hàng Gửi Thông báo giải toả tài sản đảm bảo đơn vị gửi Thông báo phong toả đăng ký giao dịch đảm bảo Phần III, Mục II, Khoản c) Thanh lý Hợp đồng tín dụng; 16 Thời hạn hiệu lực Hợp đồng tín dụng theo thoả thuận hợp đồng tín dụng ký kết: Khi khách hàng trả xong nợ gốc lãi Hợp đồng tín dụng đương nhiên hết hiệu lực bên không cần lập biên thanhlý hợp đồng Trường hợp Bên khách hàng có yêu cầu, CBTD soạn thảo Biên lý Hợp đồng, trình Trưởng Phịng Kinh doanh kiểm sốt trình Tổng Giám đốc/Giám đốc ký Biên 2.4.3 Thủ tục điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, gia hạn trả nợ gốc: Trường hợp khách hàng không trả nợ gốc kỳ hạn không trả hết nợ gốc thời hạn cho vay thoả thuận Hợp đồng tín dụng có văn đề nghị, SeABank nơi cho vay xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho gia hạn nợ Thời hạn gia hạn nợ gốc cho vay ngắn hạn tối đa 12 tháng, cho vay trung dài hạn tối đa 1/2 thời hạn cho vay thoả thuận Hợp đồng tín dụng Trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ gốc thời hạn nguyên nhân khách quan tạo điều kiện cho khách hàng có khả trả nợ, người có thẩm quyền định SeABank xem xét định báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sau thực Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, gia hạn trả nợ lãi: - Trường hợp khách hàng không trả nợ lãi kỳ hạn không trả hết nợ lãi thời hạn cho vay thoả thuận Hợp đồng tín dụng có văn đề nghị, SeABank nơi cho vay xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho gia hạn nợ - Thời hạn gia hạn nợ lãi tối đa áp dụng theo thời hạn gia hạn nợ gốc - Trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ lãi qua thời hạn nguyên nhân khách quan tạo điều kiện cho khách hàng có khả trả nợ, người có thẩm 17 quyền định SeABank xem xét định báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sau thực Thủ tục điều chỉnh kỳ hạn gia hạn trả nợ gốc, lãi: Trước đến hạn 10 ngày, Khách hàng lập Giấy đề nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi; gia hạn nợ gốc, lãi theo mẫu gửi cho SeABank nơi cho vay, nêu rõ lý do, nội dung điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ tài liệu liên quan khác CBTD tiến hành thẩm định, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng lập biên lưu hồ sơ tín dụng Trường hợp thấy đủ điều kiện điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ lập Tờ trình nêu rõ ý kiến trình Trưởng phịng Kinh doanh Trưởng phòng Kinh doanh xem xét sở Tờ trình CBTD hồ sơ kèm theo, nêu rõ ý kiến chuyển Phịng Kiểm tra, kiểm sốt nội Phịng Kiểm tra, kiểm tốn nội thực Quy trình kiểm tra, kiểm tốn nội trình Tổng Giám đốc người uỷ quyền hợp pháp xem xét ký định điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ Đối với trường hợp vượt thẩm quyền, Tổng giám đốc người uỷ quyền hợp pháp trình Hội đồng Quản trị định 2.4.4 Chuyển xử lý nợ hạn Chuyển nợ hạn: - Sau 10 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ (trường hợp SeABank không chấp thuận điều chỉnh cho gia hạn nợ) hết thời hạn gia hạn nợ, khách hàng vay khơng trả nợ SeABank chuyển tồn số dư nợ Hợp đồng tín dụng sang nợ hạn Khi đó, CBTD cần phải thông báo văn cho khách hàng biết - Tồn số dư nợ gốc cịn lại khách hàng (kể khoản vay chưa đến hạn) theo Hợp đồng tín dụng chuyển sang nợ q hạn 18 - Các trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vi phạm cam kết Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay SeABank phải thực thu hồi nợ trước hạn cam kết chuyển sang nợ hạn toàn số dư nợ gốc Lãi suất nợ hạn Thời điểm tính lãi nợ hạn: - Lãi suất nợ hạn tối đa 150% lãi suất hạn SeABank không áp dụng lãi suất nợ hạn số dư nợ gốc chưa đến hạn trả nợ phải chuyển sang nợ hạn khách hàng vay không trả lãi vay - Thời điểm tính lãi nợ hạn số dư nợ gốc chuyển sang nợ hạn ngày chuyển sang nợ hạn 3.Xử lý nợ hạn: - Sau chuyển nợ hạn, CBTD có trách nhiệm tiếp tục đơn đốc khách hàng trả nợ Sau 15 ngày kể từ ngày chuyển nợ hạn, Bên vay không trả nợ, SeABank quyền chủ động xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ gốc lãi./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại, Viện Đai học Mở Hà Nội Trang web Ngân hàng SeABank www.seabank.com.cn https://thebank.vn/ https://topbank.vn/ https://www.slideshare.net/dissapoInted/cm-nansg-tn-dng-seabank Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Đại học Ngoại Thương 19 20