Đang tải... (xem toàn văn)
TTQT NHÓM 10 THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM CÁC TRƯỜNG HỢP VỀ RỦI RO, TRANH CHẤP PHÁT SINH BẰNG LC TCH421(GĐ2 HK1 2223) 3 Phương thức thanh toán LC và thực trạng sử dụng tạ.TTQT NHÓM 10 THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM CÁC TRƯỜNG HỢP VỀ RỦI RO, TRANH CHẤP PHÁT SINH BẰNG LC TCH421(GĐ2 HK1 2223) 3 Phương thức thanh toán LC và thực trạng sử dụng tạ.
THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM & CÁC TRƯỜNG HỢP BẰNG L/CVỀ RỦI RO, TRANH CHẤP PHÁT SINH TCH421(GĐ2-HK1-2223).3 NỘI DUNG CHÍNH 01 02 03 Phương thức toán L/C thực trạng sử dụng Việt Nam 18 quy định tối cao TAND Trung Quốc liên quan đến việc giải tranh chấp L/C Phân tích tranh chấp liên quan đến phương thức toán L/C thực tế 01 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN L/C VÀ THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TẠI VIỆT NAM Phương thức tốn Tín dụng chứng từ (Documentary credit) thỏa thuận mà Ngân hàng phát hành Thư tín dụng (L/C) theo yêu cầu khách hàng cam kết trả số tiền định chấp nhận Hối phiếu người thụ hưởng ký phát phạm vi số tiền người xuất trình chứng từ toán hợp lệ với nội dung Khái niệm quy định Thư tín dụng Thực trạng sử dụng phương thức toán L/C doanh nghiệp Việt Nam • Thanh tốn L/C phương thức sử dụng phổ biến • Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C) • Phương thức tốn thư tín dụng trả ngay, trả chậm UPAS L/C Một số khó khăn hạn chế doanh nghiệp Việt Nam sử dụng tốn L/C • Cịn yếu việc lập chứng từ • Khơng có phận chun trách để chuyên lập xử lý chứng từ L/C phận kiêm nhiệm • Hoạt động cịn bán chuyên nghiệp, thiếu kinh nghiệm giao dịch thị trường quốc tế • Gặp nhiều gian lận tốn quốc tế ngày phức tạp • Khi tốn: - Khơng xem kỹ chứng từ - Khơng nắm bắt đầy đủ thủ tục - Không rõ biện pháp quản lý rủi ro Thực trạng sử dụng phương thức toán L/C Ngân hàng Thương mại Việt Nam THUẬN LỢI • KHĨ KHĂN Người bán nhận tiền thực điều khoản: Thư tín dụng làm cho ngân hàng phát hành độc lập với • Chi phí bổ sung - Phí ngân hàng nghĩa vụ đối tác thương mại tranh chấp phát sinh từ nghĩa vụ • Các thủ tục tiêu tốn thời gian • Khả Lạm dụng - Rủi ro Gian lận • Rủi ro tiền tệ: Thư tín dụng mang rủi ro ngoại hối Sẽ có loại tiền thỏa thuận thư tín • Hoạt động chứng tín dụng cho người mua • Người bán khơng có rủi ro tín dụng dụng Ít bên có đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ họ phải đối mặt với rủi ro biến động tiền tệ • Nhanh chóng thực cho bên đáng tin cậy • Thanh tốn đảm bảo giao dịch xảy tranh chấp • Thanh tốn kịp thời dẫn đến việc lập kế hoạch dòng tiền tốt • Tài trợ trước giao hàng dành cho người bán • Mở rộng kinh doanh quốc tế cách an tồn • Khả tùy chỉnh cao: Thư tín dụng có khả tùy biến cao Cả hai đối tác thương mại đưa • Thời hạn: Một thư tín dụng có ngày hết hạn, người xuất có thời hạn mà phải giao hàng cách Đôi khi, vội vàng tạo mớ hỗn độn • Rủi ro vỡ nợ Ngân hàng phát hành: Thư tín dụng thực chất chuyển giao mức độ tín nhiệm từ nhà nhập sang ngân hàng phát hành Vì vậy, ngân hàng phát hành vỡ nợ có rủi ro tốn cho nhà xuất điều khoản điều kiện theo yêu cầu họ đến danh sách điều khoản chung • Đổi mới, hồn thiện sách khách hàng phù hợp với điều kiện kinh tế nước ta Một số • Phát triển nâng cao mạng lưới chi nhánh ngân hàng khuyến • Tăng cường tổ chức đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ tốn viên nghị • Nâng cấp, đổi cơng nghệ ngân hàng ứng dụng công nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng, hiệu toán 02 18 QUY ĐỊNH TỐI CAO TAND TRUNG QUỐC LIÊN QUAN ĐẾN VIỆC GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP L/C 18 QUY ĐỊNH TAND TỐI CAO LIÊN QUAN ĐẾN VIỆC GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP L/C Điều kiện để Tòa án giải yêu cầu áp dụng biện Trình tự, thủ tục áp dụng hủy bỏ lệnh ngừng pháp ngăn chặn toán tranh chấp Thư tín dụng Điều 11 Các điều kiện • • • Bên yêu cầu cung cấp đầy đủ chứng cứ, thơng tin • Nếu khơng lệnh đình thành tốn tịa việc tiếp tục Điều 13 "Có thể xin phúc thẩm lên tịa án nhân dân cấp cao vòng 10 ngày kể từ ngày lệnh ban hành" • Điều 14 "Bất bên liên quan có mối quan hệ pháp lý với Bên yêu cầu cung cấp biện pháp bảo đảm - cung cấp bảo lãnh đầy đủ tin cậy • Điều 12 "Nếu Tịa án nhân dân chấp nhận yêu cầu đình tốn thư tín dụng, họ phải ban hành lệnh vòng 48 giờ" Yêu cầu gửi tới Tòa án có thẩm quyền tốn L/C gây thiệt hại khơng thể đền bù • • Các điều kiện nhằm đảm bảo u cầu đình đáng, xác thực thư tín dụng nhận biết bên thứ ba.” 18 QUY ĐỊNH TAND TỐI CAO LIÊN QUAN ĐẾN VIỆC GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP L/C Các quy định khác Điều 15 Tòa án đưa định chấm dứt tốn theo thư tín dụng sau xét xử, tòa án nhân dân định gian lận thư tín dụng trình tịa khơng có trường hợp liệt kê Điều 10 Điều 16 Dù Ngân hàng phát hành Người yêu cầu chấp nhận chứng từ không phù hợp mà không nhận đồng ý người bảo lãnh Tịa án khơng chấp nhận yêu cầu miễn trừ trách nhiệm bảo lãnh người bảo lãnh Điều 17 Nếu người yêu cầu Ngân hàng phát hành tu chỉnh Tín dụng thư mà khơng có đồng ý người bảo lãnh, người bảo lãnh có trách nhiệm thời hạn phạm vi quy định hợp đồng bảo lãnh gốc theo luật áp dụng 03 PHÂN TÍCH CÁC TRANH CHẤP LIÊN QUAN ĐẾN PHƯƠNG THỨC THANH TỐN BẰNG L/C TRÊN THỰC TẾ Tình 1: Tóm tắt nội dung vụ việc: Case study tranh chấp liên quan đến • Bị đơn: Người mua Việt Nam thời hạn mở L/C • Nguyên đơn: Người bán Áo Ngày 26 tháng năm 1999 Nguyên đơn Bị đơn ký Hợp đồng mua bán số 06/99 với nội dung: • Hàng hóa: 1500 MT thép cán nóng • Điều kiện giao hàng: CIF, FO cảng Hải Phịng • Tổng trị giá hợp đồng: 370.880 USD • Thời gian giao hàng: tháng năm 1999 • Phương thức tốn: L/C khơng hủy ngang có xác nhận, ngày mở chậm ngày 30 tháng năm 1999 SỰ VIỆC Vào 30/06/1999 - ngày cuối để mở L/C, sợ Ngày 03/07/1999, Nguyên đơn Telex cho Bị đơn với nội dung: không thu xếp kịp việc mở L/C hạn theo quy định “Đồng ý gia hạn ngày mở L/C đến 07/06/1999 Nếu Nguyên đơn hợp đồng nên Bị đơn gửi văn thư cho Nguyên đơn không nhận L/C thời gian đó, có nghĩa Bị đơn khơng trình bày khó khăn khách quan Bị đơn đề nghị xin huỷ Hợp đồng số 06/99 ký hai bên thực Hợp đồng Trong trường hợp Bị đơn phải nộp cho Nguyên đơn tiền phạt 18.544 USD theo quy định Điều Hợp đồng SỰ VIỆC 20 phút sau Telex cho Bị đơn, Nguyên đơn phát có sai Đến 09/08/1999, Nguyên đơn không nhận L/C Ngày 30/06/1999, Bị đơn trình bày khó khăn khách quan đề nghị xin huỷ hợp đồng Ngày 03/07/1999 Nguyên đơn không trả lời việc huỷ sót ngày tháng, nên sửa tháng khơng nhận tiền phạt từ phía Bị hợp đồng mà lại thông báo đồng ý gia hạn thêm thành tháng Telex lại đơn Do vậy, Nguyên đơn kiện Bị thời gian cho việc mở L/C, lại ghi đến cho Bị đơn Nhưng sau Bị đơn nói khơng nhận Telex sửa đổi Nguyên đơn đơn trọng tài đòi nộp phạt 18.544 USD 07/06/1999 tức gia hạn lùi khứ, Nguyên đơn có ý đồ thúc ép Bị đơn Theo Điều Hợp đồng Luật Thương mại Việt Nam: Luật hợp đồng nước khơng quy định việc gặp khó khăn tài PHÁN QUYẾT CỦA miễn trách cho việc không thực hợp đồng => Lý việc khơng mở L/C gặp khó khăn tài chính, chưa trả hết nợ cho Ngân hàng Bị đơn không Uỷ ban trọng tài cơng nhận TRỌNG TÀI đáng, miễn trách cho việc không mở L/C Sự im lặng Nguyên đơn đồng ý huỷ hợp đồng, Bị đơn Về việc không mở L/C Bị đơn Nguyên đơn phải tiếp tục thực hợp đồng => Sau hợp đồng ký có hiệu lực, bên không thống hủy hợp đồng mà Bị đơn khơng mở L/C Bị đơn vi phạm hợp đồng không thực hợp đồng Nguyên đơn thông báo gia hạn ngày mở L/C đến trước 07/06/1999, tức gia hạn lùi khứ, Bị đơn khơng có phản ứng gì, khơng điện hỏi không đề xuất thời gian cụ thể cho việc gia hạn mở L/C Như việc gia hạn mở L/C PHÁN QUYẾT CỦA Nguyên đơn không làm cho Bị đơn quan tâm => Từ sai sót ngày tháng Telex gia hạn mở L/C Ngun đơn khơng ảnh hưởng đến ý chí thực Bị đơn việc xin huỷ hợp đồng, TRỌNG TÀI Theo Điều Hợp đồng Bị đơn có trách nhiệm nộp phạt 5% trị giá hợp đồng cho Nguyên đơn, cụ thể là: Về sai sót ngày tháng Telex gia 5% x 370.880 USD = 18.544 USD hạn mở L/C Nguyên đơn, số tiền Bị đơn lập luận việc Bị đơn xin huỷ hợp đồng, không mở L/C không gây thiệt phạt 18.544 USD hại cho Nguyên đơn Lập luận không Uỷ ban trọng tài cơng nhận, Ngun đơn đòi tiền phạt theo quy định hợp đồng khơng địi bồi thường thiệt hại BÀI HỌC • Khi thỏa thuận thời hạn mở L/C người mua phải cân nhắc kỹ, tính tốn cho phù hợp • Sau hợp đồng ký, bên muốn huỷ hợp đồng phải đề nghị với bên bên trả lời đồng ý đề nghị huỷ hợp đồng có giá trị bên đề nghị huỷ thực hợp đồng Nếu bên đề nghị im lặng, khơng có nghĩa chấp nhận hủy hợp đồng, bên đề nghị Hiểu biết nghiên cứu kĩ Nội huỷ phải tiếp tục thực hợp đồng dung Quy tắc áp dụng UCP • Việc phạt hợp đồng theo Điều việc không thực hợp đồng, khơng vào việc bên có bị thiệt hại hay không Do vậy, bên cần quy định rõ điều khoản phạt hợp đồng Tình 2: Case study tranh chấp liên quan đến thư tín dụng có kỳ hạn • Nội dung: Bản án 07/2020/KDTM-PT, ngày 28/08/2020 tranh chấp bồi thường phát sinh từ hợp đồng phát thư tín dụng có kỳ hạn (L/C trả chậm) • Ngun đơn: Cơng ty cổ phần T • Bị đơn: Ngân hàng thương mại cổ phần K (T2) NỘI DUNG VỤ ÁN CTCP T thị cho ngân hàng T2: Trong trường hợp chứng từ khơng hợp lệ Ngân hàng T2 có tồn quyền từ chối tốn Trong trường hợp CTCP T có văn gửi tới Ngân hàng chấp nhận Bộ chứng từ khơng hợp lệ, Ngân hàng có quyền thực toán T cam kết chịu trách nhiệm toán, chi trả theo LC Ngày 03/07/2012, CTCP T khiếu nại đòi bồi thường ngân hàng T2: Theo lời khai công ty CP T: 01 Vi phạm thị yêu cầu phát hành 02 Vi phạm thời hạn toán quy định Mục 42C thư tín dụng ngày 07/03/2012 khơng u cầu phát hành thư tín dụng, vận đơn ghi ngày thực thị CTCP T yêu cầu 04/04/2012 ngày toán ngày 03/07/2012 ngân hàng T2 toán 171.757,98 T2 lại yêu cầu CTCP T toán trước hạn USD cho Công ty T ngày 02/07/2012 vi phạm thời hạn báo trước 03 ngày làm việc gây thiệt hại cho CTCP T 03 CTCP T khởi kiện yêu cầu T2 bồi thường khoản thiệt hại tổng cộng 5.110.923.884 đồng Theo thông lệ quốc tế, cụ thể Ấn phẩm UCP600 Phòng thương mại Quốc tế Pari, NỘI DUNG VỤ ÁN Pháp phát hành T2 tốn LC vơ điều kiện trường hợp Bộ chứng từ hoàn hảo, khơng có sai sót Quyền ghi rõ đoạn phần thị thuộc Yêu cầu phát hành thư tín dụng: “Trong trường hợp chứng từ khơng hợp lệ Ngân hàng T2 có Theo lời khai ngân hàng CP T2: toàn quyền từ chối tốn Trong trường hợp CTCP T có văn gửi tới Ngân hàng chấp 01 nhận Bộ chứng từ khơng hợp lệ, Ngân hàng có quyền thực toán T cam kết chịu trách nhiệm toán, chi trả theo LC này” Ngày 29/06/2012, CTCP T gửi thơng báo chấp nhận tốn phần số tiền 171.757,98 USD Mặc dù CTCP T chấp nhận tốn chứng từ có sai sót vào ngày 29/06/2012, CTCP T không nộp đủ số tiền để toán LC vào tài khoản lập ngân hàng T2 để T2 toán cho người thụ hưởng theo định Yêu cầu phát hành thư tín dụng ngày 07/03/2012 02 Như vậy, ngân hàng T2 có quyền từ chối tốn khơng có nghĩa vụ “phải tốn” thư tín dụng CTCP T chấp nhận chứng từ có sai sót Trên thực tế, CTCP T chấp nhận toán không nộp tiền vào tài khoản theo quy định, cho dù T2 có văn gửi cho CTCP T vào ngày 02/07/2012 Theo quy định toán thư tín dụng Yêu cầu phát hành thư tín dụng ngày 07/03/2012, T2 chuyển chứng từ gốc cho CTCP T sau CTCP T nộp đủ tiền vốn tự có (85% số tiền cịn lại) vào tài khoản lập T2 để phục vụ toán LC Nội dung T2 thông báo cho CTCP T nhiều lần QUYẾT ĐỊNH CỦA TỒ ÁN • • 01 Công ty T đồng ý không yêu cầu Ngân hàng T2 phải thực khoản bồi thường thiệt hại Công ty cổ phần T phải nộp: 2.000.000 đồng án phí kinh doanh thương mại sơ thẩm 2.000.000 đồng án phí kinh doanh thương mại phúc thẩm • Ngân hàng thương mại cổ phần K phải nộp: 2.000.000 đồng án phí kinh doanh thương mại sơ thẩm 2.000.000 đồng án phí kinh doanh thương mại phúc thẩm Ngân hàng T2 thực nghĩa vụ tài cho Cơng ty T thiệt hại 02 trực tiếp / gián tiếp phát sinh từ / liên quan đến Hợp đồng cung cấp hạn mức mở thư tín dụng số 989/HĐHM-LC/TCB-NDH ký ngày 13-01-2012 Ngân hàng T2 Cơng ty T Thư tín dụng mã số TF1206801025/NDH Ngân hàng T2 mở ngày 8/3/2012 cho người hưởng lợi Công ty T4 BÀI HỌC Thanh tốn thư tín dụng phương thức tốn kèm chứng từ Do vậy, tính phù hợp chứng từ (bên bên trong) yếu tố vô quan trọng định việc người xuất tốn tiền hàng hay không Trong vụ việc này, việc chứng từ không phù hợp với điều khoản thỏa thuận LC khiến cho người xuất phải sửa lại nhiều lần, dẫn đến việc xuất trình chứng từ bị chậm trễ Các điều khoản thỏa thuận LC điều chỉnh quyền nghĩa vụ bên Trong vụ việc này, ngân hàng TMCP K áp dụng quyền nghĩa vụ theo thỏa thuận u cầu mở thư tín dụng, là: thông báo chứng từ không phù hợp cho bên mua, có quyền khơng tốn chứng từ khơng hợp lệ, toán người mua chuyển đủ số tiền cho đối tác vào tài khoản tín dụng Nhưng bên mua dường quên thỏa thuận cho ngân hàng không thực nghĩa vụ toán theo yêu cầu người mua THANK YOU FOR LISTENING! ... Phương thức tốn L/C thực trạng sử dụng Việt Nam 18 quy định tối cao TAND Trung Quốc liên quan đến việc giải tranh chấp L/C Phân tích tranh chấp liên quan đến phương thức toán L/C thực tế 01 PHƯƠNG... L/C thực tế 01 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN L/C VÀ THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TẠI VIỆT NAM Phương thức tốn Tín dụng chứng từ (Documentary credit) thỏa thuận mà Ngân hàng phát hành Thư tín dụng (L/C) theo yêu... tiền định chấp nhận Hối phiếu người thụ hưởng ký phát phạm vi số tiền người xuất trình chứng từ toán hợp lệ với nội dung Khái niệm quy định Thư tín dụng Thực trạng sử dụng phương thức toán L/C