ĐỀ-CƯƠNG-TÍN-DỤNG-VÀ-TÀI-TRỢ-THƯƠNG-MẠI-QUỐC-TẾ

Đề cương tín dụng và tài trợ thương mại quốc tế, các câu hỏi dùng trong ôn tập và thi kết thúc học phần

ĐỀ CƯƠNG TÍN DỤNG VÀ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CHƯƠNG 1: Tổng quan tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm sản xuất hàng hóa Quan điểm 1: Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hồn trả Quan điểm 2: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh quan hệ sử dụng vốn pháp nhân thể nhân kinh tế Quan điểm 3: Tín dụng quan hệ giao dịch chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thỏa thuận Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng Là tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, đơn vị kinh tế - xã hội, quan Nhà nước dân cư Mục đích việc cấp tín dụng - Nguồn vốn quan trọng doanh nghiệp để thu mua dự trữ, sản xuất - Nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh - Thúc đẩy hoạt động thương mại - Đảm bảo rủi ro - Nguồn tiếp nhận tài trợ Phân loại tín dụng Thời hạn tín dụng: - Tín dụng khơng kì hạn (khơng qui định thời gian) – tiền nhỏ, rủi ro thấp - Tín dụng ngắn hạn (dưới năm) - DN phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào trình sản xuất kinh doanh, mức vốn tự có tối thiểu 20% - Tín dụng trung hạn dài hạn (1-5 năm) , (trên năm) Trung hạn – Chiều sâu/ Dài hạn – chiều rộng Các hình thức tín dụng trung dài hạn - Cho vay đồng tài trợ: + Là trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án, tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp bên đồng tài trợ để thực + Trường hợp áp dụng: dự án đòi hỏi khoản vốn lớn - Cho vay trực dự án: NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm với dự án mà họ lựa chọn để tài trợ - Tín dụng thuê mua Đối tượng tín dụng - Tín dụng vật - Tín dụng tiền tệ - Tín dụng hỗn hợp gồm tín dụng hàng hóa tín dụng th mua Căn vào bảo đảm hồn trả nợ - Tín dụng tín chấp (vay vốn dựa uy tín người vay) – thường người uy tín người cơng nhận ví dụ nhà nước - Tín dụng chấp (vật chấp) khơng đảm bảo uy tín mà vật chất Lãnh thổ - Tín dụng nội địa - Tín dụng quốc tế Căn vào chủ thể tham gia tín dụng - Tín dụng thương mại - Tín dụng ngân hàng - Tín dụng nhà nước - Tín dụng tiêu dùng Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, doanh nhân cho khơng có tham gia hệ thống ngân hàng (phổ biến mua chịu) - Tín dụng thương mại khơng sử dụng thương phiếu loại tín dụng người bán bán sản phẩm cho người mua cách ghi tiền bán chịu ( công ty mẹ cơng ty con) - Tín dụng sử dụng thương phiếu đòi hỏi người bán theo dõi kết thúc cơng nợ - Thương phiếu có loại: Hối phiếu lệnh phiếu - Hối phiếu loại phiếu ghi nợ chủ nợ - drawer lập để lệnh cho người thiếu nợ - drawee trả tiền - Lệnh phiếu (tín phiếu) phiếu nhận nợ người thiếu nợ lập để cam kết trả tiền Thương phiếu dùng để nhận lại tiền người mua đến hạn toán, dùng để toán khoản nợ Gồm loại – Hối phiếu (BE) chủ nợ phát hành để địi nợ (có thể chiếu khấu) Lệnh phiếu (PN) nợ tự viết để nhận nợ tính chất thương phiếu - Tính trừu tượng: k biết có biết phải trả tiền - Tính bắt buộc - Tính lưu thơng: kí hậu lưu thơng Tín dụng ngân hàng: mối quan hệ ngân hàng chủ thể kt xã hội Tín dụng nhà nước: Quan hệ vay mượn nhà nước với xã hội để phục vụ cho việc thực thi chức quản lý kinh tế - xã hội Bản chất tín dụng nhà nước hồn trả có lợi tức, tính cưỡng chế, LÀ LOẠI TÍN DỤNG TÍN CHẤP Tín dụng tiêu dùng: Là quan hệ tín dụng phục vụ cho việc tiêu dùng dân cư với người tiêu dùng người vay doanh nghiệp Quy trình tín dụng: bảng tổng hợp mơ tả cơng việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khác hàng định cho vay, giải ngân , thu nợ, lý hợp đồng tín dụng Ý nghĩa quy trình tín dụng: xác lập quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, làm sở phân quyền Quy tình tín dụng: - Lập hồ sơ vay vốn - Phân tích tín dụng: xem khả tương lai khác - Ra định tín dụng: ngân hàng định đồng ý cho vay không (nếu cho vay không đối tượng ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng) - Giải ngân - Giám sát tín dụng - Thanh lý hợp đồng tín dụng Chương 2: Tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực thương vụ, đối tượng tài trợ doanh nghiệp XNK trực tiếp ủy thác Giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Tài trợ ngân hàng lĩnh vực xuất nhập hình thức cho vay mang lại hiệu cao, an toàn, đảm bảo sử dụng vốn mục đích thời gian thu hồi nhanh Vai trị tín dụng tài trợ XNK: - Ngân hàng cho doanh nghiệp vay máy móc, thiết bị đại, đổi trang thiết bị kĩ thuật - Đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp - Tạo điều kiện phát triển sản phẩm xuất may mặc,… - Đối với kinh tế cịn giúp nhật hàng hóa tiêu dùng cần thiết cho đời sống sinh hoạt nhân dân Các yếu tố ảnh hưởng đến tài trợ thương mại Xuất nhập khẩu: - Chính sách xuất nhập Nhà nước (chính sách mặt hàng, sách thị trường, sách thuế, sách tỷ giá, sách hỗ trợ đầu tư, hỗ trợ giá, sách tự hóa bảo hộ mậu dịch - Mơi trường kinh tế, trị, xã hội ngồi nước (nhân tố kinh tế, nhân tố xã hội, nhân tố trị, pháp luật) - Năng lực doanh nghiệp (khả tài chính, lực cạnh tranh doanh nghiệp, trình độ quản lý đạo đức kinh doanh) - Các yêu tố thuộc ngân hàng (Vốn tự có ngân hàng, Năng lực điều hành kinh doanh kinh tế thị trường ngân hàng, Trình độ nghiệp vụ cán quản lý nhân viên ngân hàng, Thơng tin tín dụng) CÁC LOẠI TÀI TRỢ XUẤT KHẨU NGẮN HẠN Tài trợ sở hối phiếu - Là tín dụng mà Ngân hàng lập cấp cho khách hàng hình thức mua lại hối phiếu trước đến hạn tốn Tín dụng chiết khấu tạo điều kiện thuận lợi cho nhà XK việc tái đầu tư với khoản tín dụng cung ứng cấp cho nhà NK (bán chịu) - Tỷ lệ chiết khấu hối phiếu phụ thuộc: 1) Khả truy hồn nhà XK( NHÀ XK tự địi tiền) 2) Khà toán nhà NK, NH nhà NK nước XK 3) Thời gian chờ tốn 4) Giá trị hối phiếu 5) Hình thức hối phiếu NH chiết khấu hối phiếu không nghi ngờ hối phiếu nhà XK lập nhằm mục đích kinh doanh khơng phải để cấp tài cho nhà NK Người phát hành hối phiếu người chấp nhận trả tiền phải chịu trách nhiệm tính hợp lệ hối phiếu TÀI TRỢ TRÊN CƠ SỞ HỐI PHIẾU CÓ THỂ CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU Tài trợ sở L/C toán hàng xuất (Hiểu) - Cho vay thực hàng xuất theo L/C mở Xuất đủ chứng từ hợp lệ theo L/C, Nh cấp khoản tín dụng để thực xuất hàng theo L/C quy định Mục đích: - Đáp ứng nhu cầu vốn - Thu lợi từ khoản vay - Cho vay chiết khấu ứng trước chứng từ hàng hóa Hình thức Ngân hàng mua lại chứng từ cho vay sở giá trị chứng từ Chiết khấu miễn truy địi Chiết khấu có truy địi Factoring – Bao tốn Hình thức tài trợ đặc biệt, Ngân hàng mua lại chứng từ toán, khoản nợ chưa đến hạn để trở thành chủ nợ đứng địi nợ Uy tín phụ thuộc vào tín nhiệm người mua Forfaiting – Bao tốn tuyệt đối Là việc mua khơng hồn lại khoản toán cân đối nhằm tài trợ cho nhà XK Khi ngân hàng thu nhượng nợ tiến hành mua đứt nợ, phải gánh chịu rủi ro kinh tế, rủi ro trị Tài trợ thơng qua bảo lãnh Hình thức tín dụng chữ kí NH để bảo lãnh tài trợ cho khách hàng Ngân hàng không thật phải xuất quỹ mà bảo lãnh trả tiền khách hàng không trả Dịch vụ xuất phát từ thiếu tin tưởng tín nhiệm bên Các hình thức bảo lãnh: - Mở thư tín dụng trả chậm - Ký bảo lãnh hay kí chấp nhận hối phiếu - Phát hành thư bảo lãnh - Lập giấy cam kết trả nợ nước TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TRONG NGẮN HẠN Cho vay mở L/C Rõ bên Thư tín dụng L/C văn pháp lý ngân hàng mở L/C cam kết trả tiền xuất chấp nhận hối phiếu người kí phát phạm vi số tiền Phù hợp với chứng từ Tín dụng chấp nhận hối phiếu Cấp tín dụng cho nhà nhập Ngân hàng cam kết chấp nhận hối phiếu mà khách hàng phải tốn nhà xuất đảm bảo đến hạn DÙNG KHI NGƯỜI BÁN THIẾU TIN TƯỞNG VÀO KHẢ NĂNG THANH TOÁN CỦA NGƯỜI MUA VÀ HỌ ĐỀ NGHỊ BÊN MUA CÓ NGÂN HÀNG ĐỨNG RA TRẢ TIỀN (Trong trường hợp người mua khơng có khả tốn ngân hàng gánh chịu thiệt hại) Ưu điểm tín dụng chấp nhận hối phiếu: Đối với nhà xuất khẩu: đảm bảo tài chính, ăn chiết khấu Đối với nhà nhập khẩu: Tạo uy tín Chiết khấu hối phiếu tự nhận nợ Chiết khấu hối phiếu tự nhận nợ (Kỳ phiếu) Kỳ phiếu: Là dạng hối phiếu khống ngân hàng phát hành để tự nhận nợ với nhà nhập Do nợ phát hành để nhận nợ, hối phiếu địi nợ chủ nợ phát hành để địi nợ Vì chủ nợ ký phát hối phiếu địi nợ sở có tài sản «Có» nên việc tốn bảo đảm Nếu nợ khơng trả tiền hối phiếu địi nợ, người ký phát phải có trách nhiệm tốn => lại làm cho hối phiếu đòi nợ bảo đảm => đảm bảo toán lần => hối phiếu địi nợ lưu thơng dễ dàng Tín dụng ứng trước cho nhà nhập Ngân hàng sử dụng chứng từ hàng hóa làm vật đảm bảo Nhà nhập cung cấp hình thức ứng trước họ cần toán với nhà xuất chứng từ chưa đến cảng Tín dụng theo Hiệp định khung Khái niệm: Là hình thức tín dụng dành cho nhà nhập nước ngồi nhằm hỗ trợ cho việc tốn tiền hàng nhập khẩu, thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm nước xuất Tín dụng có điều kiện, phải kí kết hiệp định Sử dụng để tài trợ nhập hàng hóa, máy móc (ít 60% giá trị hàng hóa mua bán) Cách thức thực hiện: NH nước xuất kí kết hiệp định khung với NH nước cho phép NH sử dụng khoản tín dụng để tài trợ cho việc nhập hàng hóa từ nước xuất Ưu điểm: Đối với nhà xuất khẩu: Có điều kiện cạnh tranh với nước ngoài, hạn chế rủi ro kinh tế, trị Đối với nhà nhập khẩu: Được tốn phần cơng trình, máy móc Ưu điểm lãi suất cho vay Phí bảo hiểm: tính lần giá trị khoản vay Phí cam kết: tính theo tỷ lệ % số vốn vay Phí quản lý: Tính theo tỷ lê % hợp đồng vay vốn Tín dụng theo hình thức chi trả trực tiếp Nhà nhập kí hợp đồng mua bán với nhà sản xuất họ k có đủ tiền xin vay ngân hàng theo phương thức đề nghị ngân hàng chuyển trả tiền cho nhà xuất thông qua ngân hàng đại lý nước ngồi Các hình thức bảo lãnh: Phát hành thư bảo lãnh với nước Mở L/C trả chậm Ký bảo lãnh hay kí chấp nhận hối phiếu Lập giấy cam kết trả nợ nước Đối với tái bảo lãnh thi phát hành thư bảo lãnh với nước ngồi Câu 1: So sánh tín dụng tín chấp tín dụng chấp GIỐNG Đều hình thức tín dụng phổ biến sống NHAU KHÁC TÍN DỤNG TÍN CHẤP TÍN DỤNG THẾ CHẤP NHAU KHÁI Người vay tiền nhận Là sản phẩm cho vay có đảm bảo tài NIỆM khoản tiền vay mong muốn sản, ví dụ: Cho vay mua xe ô tô mà chấp tài sản chấp nhà đất, cho vay tiêu dùng hay điều kiện bảo lãnh cá nhân chấp sổ tiết kiệm… vay tiền Quyền sở hữu tài sản với người vay, trả nợ cho ngân hàng khách hàng phải chuyển sở hữu tài sản cho ngân hàng để lý Ưu điểm - Ko cần chấp tài sản Có thể vay lượng vốn cao tùy vào giá - Ko cần bảo lãnh công ty trị tài sản chấp hay tổ chức - Thủ tục đơn giản, nhanh chóng (khoảng từ 2-3 ngày) - Chỉ cần trả góp hàng tháng khoản tiền ko lớn Nhược - Khoản vay bị giới hạn - Phải có tài sản chấp điểm - Khoản vay ban đầu dần trở - Vốn vay phụ thuộc vào giá trị tài nên lớn trượt giá sản chấp đồng tiền - Thời gian xử lý giao dịch lâu - Dễ xuất điểm nợ xấu - Mất tài sản chấp khơng có mặc nợ q hạn khả trả nợ Lãi suất - Cao ko có tài sản chấp Thấp giảm dần - Ko ưu đãi cho dù hồn trả sớm; Câu 2: Trình bày bước quy trình tín dụng (có vẽ sơ đồ) Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Cán tín dụng vào chế độ thể lệ tín dụng loại cho vay để hướng dẫn người vay thành lập hồ sơ vay vốn Về bản, hồ sơ vay vốn gồm: (1) Hồ sơ pháp lí, bao gồm: - Đối với doanh nghiệp: Giấy phép thành lập, điều lê, giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, định bổ nhiệm giám đốc, nghị hội đồng thành viên/ hội đồng quản trị,… - Đối với cá nhân: Sổ hộ khẩu, chứng minh thư,… (2) Hồ sơ tài hoạt động sản xuất kinh doanh, bao gồm: Kế hoạch sản xuất kinh doanh kì, hợp đồng kinh tế, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, tờ khai thuế VAT, báo cáo thực kế hoạch kinh doanh sản xuất, … (3) Hồ sơ vay vốn (cho lần vay hợp đồng tín dụng), bao gồm: Giấy đề nghị vay vốn, dự án/phương án sản xuất kinh doanh, giấy tờ bảo đảm tiền vay theo qui định Bước 2: Phân tích tín dụng Xác định khả tương lại khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay Mục tiêu: - Hạn chế tình trạng thơng tin khơng cân xứng - Đánh giá sách mức độ rủi ro khách hàng - Đánh giá xác nhu cầu vay vốn khách hàng Tài trợ Xuất nhập khẩu: phải sở hợp đồng XNK, hợp đồng XNK xem thương vụ, bao gồm người bán quốc gia cung cấp hàng hóa dịch vụ cho người mua quốc gia khác Hoạt động tài trợ XNK nghiệp vụ ngân hàng nhằm mục đích sinh lời Ngân hàng tài trợ XNK nguồn lực tài uy tín mình, qua làm phát sinh quan hệ tín dụng ngân hàng với nhà kinh doanh XNK Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng bao gồm cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho th tài hình thức cấp tín dụng khác Hoạt động tài trợ XNK ngân hàng bao gồm tất hình thức cấp tín dụng liên quan đến hợp đồng XNK, xem điểm đặc thù Câu 3: Tín dụng tài trợ XNK ? Phân tích vai trị cua tín dụng tài trợ XNK doanh nghiệp (tách riêng vai trò với dn XK với dn NK) Tín dụng tài trợ xuất khẩu: việc cung cấp cho vay để giúp doanh nghiệp thực việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất Mục đích tín dụng tài trợ xuất đẩy mạnh sản xuất nước, khuyến khích xuất Đây cịn kênh tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động nhập ngân hàng Tài trợ xuất ngắn hạn : Tài trợ sở hối phiếu Tài trợ sở L/C Forfaiting Factoring Tài trợ thông qua bảo lãnh Tài trợ nhập ngắn hạn Cho vay mở L/C Chấp nhận hối phiếu Chiết khấu hối phiếu tự nhận nợ Ưng trước cho nhà nhập Tín dụng theo hiệp định khung Tín dụng theo phương hức chi trả trực tiếp Vai trị tín dụng tài trợ XK DN: Tạo điều kiện phát triển sản phẩm XK may mặc, giày dép, dệt, sơn mài , gốm sứ mỹ nghệ, sản xuất chế biến thực phẩm XK, …đa dạng hố mặt hàng XK Tín dụng tài trợ nhập khẩu: việc cung cấp khoản vay (ngắn, trung, dài hạn) để giúp doanh nghiệp thực việc nhập cần thiết phục vụ sản xuất kinh doanh Mục đích tín dụng tài trợ nhập cho vay để giúp doanh nghiệp nhập nguyên liệu , vật tư, hàng hố, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất… Vai trị tín dụng tài trợ NK DN:  Tài trợ sở LC Thư tín dụng (Letter of Credits)? Nhập xuất Là văn pháp lý theo thể cam kết rõ ràng Ngân hàng phát hành việc tốn xuất trình phù hợp Bên NK làm giấy đề nghị mở LC tiến hành nộp vào NHM loại chứng từ cần thiết Nếu yêu cầu, bên NK ký quỹ để ngân hàng phát hành LC cho bên XK Theo giấy đề nghị mở LC, ngân hàng phát hành LC theo yêu cầu chuyển tới NHTB Ngân hàng tiến hành thông báo chuyển LC cho bên XK Bên XK phải giao hàng theo điều khoản LC cho bên NK Bên XK lập hồ sơ theo LC quy định, kèm theo chứng từ để trình lên NHTB theo thời hạn giao ước NHTBB́ có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ hồ sơ chứng từ thông báo tiếp nhận cho bên XK NHTB chuyển chứng từ tới NHM NHM kiểm tra chứng từ toán cho NHTB chứng từ hợp lệ NHTB báo tiền vào tài khoản cho bên XK (8’) (Trong trường hợp chứng từ không đáp ứng quy định LC ngân hàng có qun từ chối toán trả chứng từ cho bên XK.) NHM trao chứng từ cho bên NK, đồng thời phát lệnh địi tiền tốn từ bên NK Ngân hàng thông báo(Ngân hàng xuất khẩu): Trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ BCT Ngân hàng mở L/C( Ngân hàng nhập khẩu) Thanh toán tiền, đòi nợ nhà NK CHỊU RỦI RO Ưu điểm LC Ưu điểm - Người xuất cấp tín dụng để sản xuất kinh doanh - Người xuất nhận tiền để quay vòng sản xuất trước đến hạn tốn - Ngân hàng có tin cậy vay ( LC + BCT)  Nhược điểm Rủi ro cho ngân hàng thông báo ( ngân hàng tài trợ xuất khẩu) - Bộ chứng từ có sai lệch -> Bị ngân hàng phát hành từ chối tốn - Người xuất khơng giao hàng giao hàng muộn ngày quy định LC -> Rủi ro khơng tốn Lợi ích người xuất khẩu: – NH thực tốn qui định thư tín dụng việc người mua có muốn trả tiền hay khơng – Chậm trễ việc chuyển chứng từ hạn chế tối đa – Khi chứng từ chuyển đến NH phát hành, việc toán tiến hành vào ngày xác định (nếu L/C trả chậm) – KH đề nghị chiết khấu L/C để có trước tiền sử dụng cho việc chuẩn bị thực hợp đồng Lợi ích người nhập khẩu: – Chỉ hàng hóa thực giao người nhập phải trả tiền – Người nhập yên tâm người xuất phải làm tất theo qui định L/C để đảm bảo việc người xuất tốn tiền (nếu khơng người xuất tiền) Lợi ích Ngân hàng: – Được thu phí dịch vụ (phí mở L/C, phí chuyển tiền, phí tốn hộ ) => có tiền – Mở rộng quan hệ thương mại quốc tế – Nhược điểm lớn hình thức tốn quy trình tốn tỷ mỉ, máy móc, bên tiến hành thận trọng khâu lập kiểm tra chứng từ Chỉ cần có sai sót nhỏ việc lập kiểm tra chứng từ nguyên nhân để từ chối toán Đối với Ngân hàng phát hành, sai sót việc kiểm tra chứng từ dẫn đến hậu lớn Forfaiting – Bao toán tuyệt đối Forfaiting dịch vụ tài trợ xuất thông qua việc chiết khấu khoản phải thu xuất hối phiếu, kỳ phiếu công cụ chuyển nhượng khác với điều kiện miễn truy đòi người bán, mức lãi suất cố định đến 100% trị giá hợp đồng Tài 100% kỳ phiếu, hối phiếu ngân hàng bảo lãnh Đặc điểm forfaiting  Chuyển hóa khoản thu XK trả chậm thành trả  Nhà XK tránh rủi ro quốc gia rủi ro thị trường liên quan đến khoản phải thu XK  Nhà XK tài trợ 100% giá trị XK  Khoản tài trợ Forfaiting khoản nợ bảng cân đối nhà xuất khẩu, đó, khơng làm xấu tiêu tài  Do lãi suất áp dụng cố định toán ngay, nên loại trừ rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá (cho nhà XK)  Nhà XK giải phóng khỏi cơng việc quản lý tín dụng  Giúp nhà XK mở rộng tín dụng XK dài hạn, tăng thị phần bán hàng  Giúp giảm chi phí bảo hiểm tín dụng XK Độ uy tín thương vụ: Ngân hàng nhập SO SÁNH FACTORING VÀ FORFAITING Tiêu chí Factoring Đối tượng HĐ mua bán hàng tiêu dùng Thời hạn tín dụng Ngắn hạn (90-180 ngày) Gía trị khoản ứng trước 70-85% giá trị HĐ Chứng từ Hóa đơn Đánh giá mức độ tín Tự đánh giá người mua nhiệm Các dịch vụ cung cấp Quản lý, theo dõi sổ nợ hàng ngày Chi phí Thấp Forfaiting HĐ mua bán tư liệu sx lớn Dài hạn (3-5 năm) 100% giá trị HĐ BE,PN,L/C có bảo lãnh Dựa hệ số tín nhiệm ngân hàng bảo lãnh Khơng cung cấp dịch vụ khác Cao Lợi ích Forfaiting nhà xuất  Tránh rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá  Được tài trợ miễn truy đòi  Được trả tiền giao hàng, tạo khả toán, giảm nhu cầu vay vốn NH tận dụng hội đầu tư dùng tiền vào mục đích khác  Nhà XK không thời gian tiền bạc vào việc quản lý, giám sát thu nợ  Nhà Forfaiter nhận toàn rủi ro rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro từ nhà bảo lãnh, rủi ro quốc gia nước Bất lợi nhà xuất  Phải sở hữu hối phiếu kỳ phiếu hợp pháp, phải thu xếp để chúng NH bảo lãnh toán  Do nhà Forfaiter đảm nhận rủi ro, nên mức hoa hồng phí mức lãi suất chiết khấu cao nhiều so với hình thức tài trợ khác Lợi ích Forfaiting nhà nhập  Bộ chứng từ hàng hóa đơn giản nhanh chóng thiết lập  Được mở rộng tín dụng NK với mức lãi suất cố định  Nếu sử dụng tín dụng NH để tốn tiền hàng bị giới hạn hạn mức tín dụng Bất lợi với nhà nhập  Số dư bảo lãnh tín vào hạn mức tín dụng, làm giảm khả tiếp cận tín dụng NH  Phải trả phí bảo lãnh tốn hối phiếu kỳ phiếu  Nghĩa vụ toán hối phiếu kỳ phiếu độc lập hồn tồn với tình trạng hàng hóa Do đó, dù có tranh chấp hàng hóa, nhà NK phải tốn vơ điều kiện hối phiếu kỳ phiếu    Việc nhà Forfaiter thu hoa hồng phí lãi suất chiết khấu cao khiến cho giá thành hàng hóa bị đẩy lên cao Tài trợ thông qua bảo lãnh Tổ chức tính dụng đứng bảo lãnh cho thương vụ Cam kết bao lãnh cho bên nhận bảo lãnh Bảo lãnh cho nhà nhập nhà xuất không thực nghĩa vụ Bảo lãnh cho nhà xuất nhà nhập khơng tốn Đặc điểm bảo lãnh - Là mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn  Mối quan hệ gốc: HĐ gốc (underlying contract): Cơ sở phát sinh yêu cầu  Mối quan hệ người xin bảo lãnh với NH phát hành thư bảo lãnh  Mối quan hệ NH phát hành thư bảo lãnh người thu hưởng bảo lãnh => Thư bảo lãnh cam kết người bảo lãnh với người thụ hưởng, mối quan hệ lại chịu ràng buộc hợp đồng sở đơn yêu cầu bảo lãnh - Tính độc lập thư bảo lãnh: Việc toán thư bảo lãnh vào điều kiện điều khoản quy định hợp đồng bảo lãnh Việc thực nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào yếu tố ngồi hợp đồng bảo lãnh - Giao dịch chứng từ dựa chứng từ: Bảo lãnh cam kết văn bản, người thụ hưởng đòi tiền dựa chứng từ ngân hàng bồi thường dựa chứng từ Không có kiểm tra, giám sát việc thực nghĩa vụ người xin bảo lãnh Người thụ hưởng cần mang chứng từ hợp lệ đến ngân hàng có trách nhiệm tốn trách nhiệm Vai trị bảo lãnh Đối với doanh nghiệp: - Giấy thông hành giao thương quốc tế - Tăng tính đảm bảo, giảm thiểu rủi ro, tiết kiệm thời gian, chi phí tìm hiểu đối tác, tránh bỏ lỡ hội kinh doanh Đối với ngân hàng bảo lãnh: - Phí bảo lãnh tính NH khơng phải xuất tiền hay phát sinh chi phí đáng kể - Đa dạng hóa sản phẩm, dịch phục vụ khách hàng - Khoản kí quỹ để phát hành bảo lãnh khoản tiền gửi khơng tính lãi suất => nguồn vốn - Mở rộng quan hệ, tăng uy tín thị trường quốc tế Đối với kinh tế: - Xúc tác hợp đồng kinh tế, xây dựng thương mại, giao dịch hàng hóa, dịch vụ nước quốc tế - Thu hút vốn cho sản xuất kinh doanh Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam non trẻ, chưa tạo tin tưởng cần thiết cho nhà đầu tư nước ngồi - Góp phần thiết lập mối quan hệ kinh doanh, phát triền mối quan hệ đối tác tin cậy Phân loại bảo lãnh tra pp Tài trợ nhập ngắn hạn Chấp nhận hối phiếu Cung hối phiếu , ngân hàng chấp nhận để trả tiền người bán trước (trong trường hợp không đủ tiền toán) Đối với nhà xuất khẩu: + Đảm bảo chắn khả toán hối phiếu + Đem hối phiếu chiếu khấu ngân hàng khác với tỉ lệ chiết khấu ưu đãi - Đối với nhà nhập khẩu: + Tạo uy tín, niềm tin người xuất + “Hối phiếu ngân hàng chấp nhận” điều kiện để người nhập mua hàng với mức giá rẻ Hối phiếu nhận nợ cam kết trả tiền vô điều kiện người phát hành hứa trả số tiền định cho người khác, trả theo lệnh người trả cho người cầm phiếu Hối phiếu nhận nợ (promissory note) Hối phiếu đòi nợ (bill of exchange) gọi chung thương phiếu (commercial paper) Hối phiếu nhận nợ hối phiếu nợ tự lập phát hành để nhận nợ với chủ nợ => «hối phiếu nhận nợ, kỳ phiếu, lệnh phiếu, hứa phiếu» Nhờ thu kèm chứng từ: Là phương thức tốn, chứng từ gửi nhờ thu gồm: (i) chứng từ thương mại chứng từ tài chính, (ii) Chỉ chứng từ thương mại Ngân hàng thu hộ trao chứng từ cho Người trả tiền người trả tiền, chấp nhận toán thực điều kiện khác quy định Lệnh nhờ thu Ứng trước cho nhà Nhập Vật đảm bảo: chứng từ hàng hóa Mục đích: đáp ứng nhu cầu tốn ngắn hạn nhà NK Tín dụng theo hình thức trả trực tiếp Ngân hàng đứng tra tiền giá trị hàng sau báo nợ cho nhà nhập (người mua) Ngân hàng nhập đứng bảo lãnh thương phiếu Hối phiếu vơ danh khơng cần kí hậu Trong L/C có chứng từ 3/3 Ngân hàng định xử lý - Bỏ qua chứng từ đó, gửi trả người xuất trình Hối phiếu có khả chun nhượng cao - Hối phiếu bảo lãnh L/C tốn, nhà nhập khiếu nại NHPH hồn trả tiền khơng - Chắc khơng Cơng nghệ thay đổi quy trình tín dụng - Blockchain - DeFi Trong Forfaiting, Uy tín bên quan trọng - Uy tín ngân hàng nhà nhập Bộ chứng từ hoàn hảo - Tất Lãi suất chiết khấu tăng - Tất Lý mức chiết khấu bao toán cao so với mức lãi suất cho vay ngắn hạn - Các hợp đồng BTT có rủi ro cao 10.Nghiệp vụ tài trợ thơng qua bảo lãnh có lợi cho - Tùy hợp đồng 11.Đâu điểm phổ biến tín dụng tài trợ Tm quốc tế - Không đáp ứng nhu cầu vay, chưa tạo điều kiện cho nhà đầu tư nhỏ 12.Hối phiếu ngân hàng chấp nhận - Ngân hàng chấp nhận trả tiền hối phiếu hộ nhà nhập nhà nhập không đủ tiền trả 13.Đâu điểm - Tài trợ TMQT khơng cần phát sinh quan hệ tín dụng 14.Đâu đặc điểm chung bao tốn chiết khấu hối phiếu - Có thể tái chiết khấu thương phiếu nhiều lần (chỉ khối phiếu) 15.Người quan trọng định xem chứng từ có phù hợp với điều kiện L/C không - Ngân hàng phát hành 16.Đâu không điểm khác biệt Factoring - Forfating - Các dịch vụ kèm chiết khấu 17.Đâu rủi ro đặc biệt xuất nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu Tất 18.Đâu điểm khác biệt nghiệp vụ Factoring ứng trước chiết khấu - BTT ứng trc yêu cầu nhà xk gửi số tiền vào TK, chiết khấu khơng 19.Yếu tố khơng làm ảnh hưởng đến lãi suất chiết khấu phí hoa hồng - Số lượng dv cung cấp 20.Chức hối phiếu – Bảo đảm, tốn, tài 21.Trong nghiệp vụ L/C, người kiểm tra chứng từ - Ngân hàng thơng báo 22.Ai người tốn dich vụ L/C - Ngân hàng mở L/C 23.Nhà forfaiting ý đến yếu tố – vị tài ngân hàng bảo lãnh 24.Nhà factoring ý đến yếu tố – Tín nhiệm người mua 25.Nhà factor quản lý sổ sách, giám sát khoản thu thu tiền 26.Nhà forfaiter không chịu trách nhiệm quản lý 27.Nhà factor mua khoản thu ngắn hạn, Nhà forfaiter mua hối phiếu kỳ phiếu 28.Vì forfaiting tài trợ 100% trị giá – hối phiếu, kì phiếu ngân hàng bảo lãnh tốn Trong tín dụng có loại thương phiếu Đâu đặc điểm cho vay vốn lưu động A) Là khoản vay dài hạn B) Thường yêu cầu tài sản chấp hàng tồn kho C) Dùng để giải tình trạng thiếu vốn mùa cao điểm sản xuất D) Thường áp dụng lãi suất thả thị trường Trong hoạt động XNK, loại thương phiếu sử dụng phổ biến Hối phiếu (BE) Lệnh Phiếu (PN) Bước quan trọng quy trình tín dụng trước định A) Tiếp cận khách hàng B) Lập hồ sơ vay vốn C) Phân tích tín dụng, thẩm định khách hàng D) Lập hợp đồng tín dụng Cách khơng phải cách nhà nước tiếp cận nguồn vốn tín dụng A) Phát hành trái phiếu B) Nhận vốn đầu tư FDI C) Vay mượn theo hiệp định song phương, đa phương D) Vay mượn tổ chức tín dụng quốc tế Khác biệt Hối phiếu (Bill of Exchange) Lệnh phiếu (Promissory Note) A) Khi dùng Lệnh Phiếu, người thiếu nợ đàm phán trường hợp khơng trả kì hạn B) Khi sử dụng Hối Phiếu, người chủ nợ định người thiếu nợ hoàn trả tiền cho người hưởng lợi, cịn Lệnh Phiếu k thể làm C) Hối phiếu chuyển nhượng trao đổi thị trường tiền tệ, cịn Lệnh Phiếu khơng D) Hối Phiếu chủ nợ phát hành để đồi nợ Lệnh Phiếu người thiếu nợ phát hành để nhận nợ Trong đặc điểm sau, đâu nhược điểm hình thức cho vay tín chấp A) Dễ xuất nợ xấu cho người cho vay B) Lãi suất thấp C) Thủ tục phức tạp, tốn thời gian D) Khoản vay lớn, dài ngày Tính trừu tưởng thương phiếu nghĩa A) Trong trình chuyển nhượng, Hối phiếu bắt buộc phải đính kèm với hợp đồng thương mại để Hối phiếu có giá trị chuyển nhượng B) Hiệu lực pháp lý chặt chẽ vào việc Hối phiếu kí phát sở C) Sau Hối phiếu kí phát, trở thành nghĩa vụ trả tiền độc lập, không liên quan đến nguyên nhân sinh Hối Phiếu D) Có thể kí phát hối phiếu mà khơng cần dựa hợp đồng mua bán thực Đâu đặc điểm tín dụng khơng kì hạn A) Số tiền nhỏ B) Lãi suất cao so với tín dụng có kì hạn C) Người cho vay địi nợ lúc D) Người vay phải dự trữ số tiền cần thiết Lợi ích tín dụng thuê mua gì? (Chọn nhiều đáp án) A) Giảm áp lực vay vốn đầu tư tài sản cố định B) Không phải chịu trách nhiệm bảo dưỡng, sửa chữa tài sản cố định C) Chi phí thuê mua thường thấp lãi xuất ngân hàng vay vốn đầu tư D) Không phải chấp tài sản cho vay vốn Đáp án KHÔNG phải ưu điểm tín dụng ngân hàng A) Nguồn vốn lớn B) Thủ tục đơn giản, dễ vay C) Có nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp với điều kiện doanh nghiệp D) Phạm vi hoạt động rộng khắp nước/ quốc tế Đâu cấu thành cửa khoản viện trợ phát triển thức ODA A) Phần viện trợ khơng hồn lại B) Phần vốn vay với lãi suất xác định thị trường vốn C) Phần vốn vay với lãi suất thơi lãi suất thị trường D) Phần hỗ trợ kĩ thuật trước, sau hồn thành dự án Đâu KHƠNG phải mặt tín dụng A) Sự chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị B) Khi hồn lại giá trị chuyển giao khơng thiết phải kèm theo giá trị tăng thêm C) Dựa tín nhiệm có D) Sự chuyển giao có tính chất tạm thời Đặc điểm khác biệt cho vay vốn mua hàng dự trữ cho vay vốn lưu động A) Trong vay vốn dự trữ, tiền vay dùng để chi mua dự trữ nguyên vật liệu, bán thành phẩm Vay vốn lưu động dùng cho việc khác trả tiền lương cho công nhân chi phí khác B) Trong vay vốn lưu động, tiền dùng đẻ phục vụ thời kì cao điểm kinh doanh, vay vốn dự trữ từ trước thời điểm C) Trong vay vốn dự trữ thường phải chấp khoản phải thu hàng tồn kho, cịn vay vốn lưu động k cần D) Vay vốn lưu động thường cho vay hạn mức định với lãi suất thả lượng tiền thực tế sử dụng Vay vốn dự trữ khơng có điểm Đâu KHƠNG phải đặc điểm tín dụng trung dài hạn A) Có thời gian hồn vốn chậm B) Lãi suất thấp C) Phục vụ cho việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định D) Sử dụng để đầu tư theo chiều rộng theo chiều sâu Cho vay tài trợ hình thức cho vay nằm trọng loại tín dụng A) Tín dụng trung dài hạn B) Tín dụng ngắn hạn C) Tín dụng khơng kì hạn D) Tín dụng nhà nước Đâu hai loại hình tính dụng cấu thành nên tín dụng hỗn hợp A) Tín dụng tiền tệ tín dụng hàng hóa B) Tín dụng thương mại tín dụng hàng hóa C) Tín dụng hàng hóa tín dụng th mua D) Tín dụng tiền tệ tín dụng thương mại Đâu KHƠNG nhược điểm tín dụng thương mại A) Chu kì thừa vốn – thiếu vốn cúa doanh nghiệp khơng khớp nên khó đáp ứng nhu cầu vốn B) Kém linh hoạt, sử dụng sản xuất, thương mại C) Phạm vi hẹp, xảy doanh nghiệp D) Thủ tục phức tạp phải xác dinh nhiều thông tin thương mại trình sản xuất