Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An Giang – Chi nhánh huyện Thoại Sơn

Lý do ch ọn đề tài

Có thể nói với tình hình nền kinh tế nước ta như hiện nay thì không lĩnh vực nào quan trọng bằng lĩnh vực ngân hàng Hệ thống ngân hàng tác động trực tiếp toàn diện đến tất cả các lĩnh vực, các mặt của đời sống xã hội Bằng những công cụ của mình, ngân hàng sẽ phân phối nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu đóng góp đáng kể cho việc phát triển kinh tế của nước nhà Trong rất nhiều công cụ của ngân hàng thì hai công cụ huy động vốn và cho vay là quan trọng nhất, chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, nguồn vốn của ngân hàng Cho vay chính là hoạt động tạo ra lợi nhuận lớn nhất của ngân hàng, trong đó cho vay cá nhân đóng góp rất lớn trong tổng lợi nhuận đạt được Thực tế cho thấy cho vay cá nhân là một lĩnh vực rất hấp dẫn thu hút sự tham gia của hầu hết các ngân hàng, với các mảng tăng trưởng cao như cho vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh.

Cũng như các ngân hàng thương mại khác, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là huy động vốn để cho vay, biết được tầm quan trọng của cho vay cá nhân, NH ngày càng quan tâm đến đối tượng khách hàng cá nhân đề ra nhiều chính sách cho vay hấp dẫn, cho ra đời nhiều sản phẩm mới đa dạng đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng Với tầm quan trọng như vậy, cần phải đánh giá phân tích hoạt động tín dụng để thấy được tình hình hoạt động tín dụng có hiệu quả không? Sẽ gặp phải những rủi ro gì trong quá trình cho vay? Biết được những điểm mạnh điểm yếu trong hoạt động tín dụng của NH Từ đó đề ra những giải pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NH Với những lý do trên nên em đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại

NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn” làm đề tài nghiên cứu cho bài luận văn của mình.

M ụ c tiêu nghiên c ứ u

Tín dụng là nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng, do đó đề tài nghiên cứu về hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn nhằm tìm ra và phát huy những mặt mạnh, đồng thời khắc phục những tồn tại yếu kém trong hoạt động tín dụng của NH.

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

 Đánh giá khái quát hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn qua 3 năm 2011-2013.

 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn qua 3 năm 2011-2013.

 Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn.

Đối tượ ng và ph ạ m vi nghiên c ứ u

3.1Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn như: nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng.

3.2 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

3.3 Phạm vi thời gian Đề tài được thực hiện từ 24/02/2014 đến 20/04/2014 thông qua việc thu thập,phân tích số liệu của NH trong ba năm 2011-2013

Phương pháp nghiên cứ u

Phương pháp lịch sử là phương pháp dựa trên những số liệu thu thập trong quá khứ, tác giả sẽ phân tích và đưa ra bức tranh tổng quát về tình hình tín dụng cá nhân của ngân hàng trong những năm qua.

Dựa vào việc phân tích số liệu số liệu trong quá khứ, phương pháp logic giúp tác giả đi tìm cái logic, cái tất nhiên để từ đó vạch ra bản chất, quy luật vận động, phát triển khách quan của hoạt động tín dụng.

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

4.3 Phương pháp phân tích số liệu

 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.

Trong đó: x: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế x1: chỉ tiêu năm sau x0: chỉ tiêu năm trước Phương pháp này được dùng để so sánh số liệu năm sau với số liệu năm trước của các chỉ tiêu kinh tế xem có biến động không, tìm ra nguyên nhân biến động từ đó đề ra giải pháp khắc phục.

 Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.

Trong đó : x: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế x1: chỉ tiêu năm sau x0: chỉ tiêu năm trước

Phương pháp này được dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong khoản thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.

 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng.

K ế t c ấu đ ề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận đề tài nghiên cứu chia làm 3 chương:

 Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng cá nhân

 Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT

An Giang - chi nhánh huyện Thoại Sơn

 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo

& PTNT An Giang - chi nhánh huyện Thoại Sơn

Cơ sở lý lu ậ n v ề tín d ụ ng cá nhân

T ổ ng quan v ề tín d ụ ng cá nhân

1.1.1 Khái niệm về tín dụng cá nhân

 Tín dụng ngân hàng: tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.

 Tín dụng cá nhân: trên cơ sở tín dụng ngân hàng thì tín dụng cá nhân là hình thức tín dụng mà trong đó NHTM đóng vai trò là người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho khách hàng cá nhân trong một thời hạn nhất định với mục đích phục vụ đời sống hoặc phục vụ sản xuất kinh doanh dưới hình thức hộ kinh doanh cá thể Sau thời hạn cho vay khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi cho NH theo thỏa thuận ban đầu Tín dụng cá nhân là một mảng rộng bao gồm cho vay cá nhân, bảo lãnh cá nhân và phát hành thanh toán thẻ tín dụng Với quy mô của đề tài em xin tập trung vào mảng cho vay cá nhân, xem tín dụng cá nhân là cho vay cá nhân.

1.1.2Đặc điểm tín dụng cá nhân

 Quy mô mỗi khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn: khách hàng cá nhân vay NH chủ yếu cho tiêu dùng hoặc phục vụ SXKD theo quy mô gia đình nên khoản vay của KH thường không lớn, ngoài ra NH còn giới hạn số tiền vay của khách hàng cá nhân, số tiền cho vay phụ thuộc vào lý do vay vốn, khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo. Tuy nhiên do nhu cầu vay vốn của KH cá nhân rất phong phú đa dạng từ những người có thu nhập thấp đến những người có thu nhập cao dẫn đến số lượng các khoản tín dụng cá nhân rất lớn.

 Rủi ro hơn tín dụng doanh nghiệp: việc thẩm định tín dụng đối với khách hàng cá nhân khó hơn khách hàng doanh nghiệp dẫn đến tìm ẩn nhiều rủi ro đối với tín dụng cá nhân Nguyên nhân là NH có thể dễ dàng biết được thông tin của doanh nghiệp như mục đích sử dụng vốn, uy tín của doanh nghiệp, tài sản đảm bảo thông qua các báo cáo tài chính từ đó dẫn đến việc thẩm định chính xác ít rủi ro Đối với khách hàng cá nhân những thông tin thường không đầy đủ, rõ ràng, đảm bảo tín dụng thường là nguồn thu nhập cố định hàng tháng nếu KH mất việc hay nguồn thu nhập bị tác động sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho NH Ngoài ra số lượng hồ sơ tín dụng cá nhân lớn nên việc thẩm định sẽ không được cẩn thận chính xác như tín dụng doanh nghiệp Do đó tín dụng cá nhân rủi ro hơn tín dụng doanh nghiệp.

 Tốn kém nhiều chi phí: do số lượng KH cá nhân nhiều nên để phục vụ KH nhanh chóng, kịp thời, chính xác sẽ tốn kém nhiều chi phí như chi phí mở phòng giao dịch, tuyển dụng nhân sự để giải quyết thẩm định các hồ sơ tín dụng, chi phí tiếp thị quảng cáo để thu hút KH và một số chi phí khác.

1.1.3Vai trò của tín dụng cá nhân

 Nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho khách hàng cá nhân: cùng với sự phát triển của nền kinh tế, thì nhu cầu vật chất tinh thần của con người ngày càng nâng cao hơn Nhưng việc thỏa mãn nhu cầu đó phụ thuộc vào khả năng thanh toán hiện tại Ví dụ khách hàng hiện nay có nhu cầu về nhà ở nhưng chưa có đủ tiền để mua, khi đó tín dụng cá nhân sẽ giúp giải quyết vấn đề thỏa mãn nhà ở Thay vì phải tích lũy đủ số tiền ở hiện tại để mua nhà, khách hàng chỉ cần phải chi trả một phần giá trị ngôi nhà, phần còn lại NH sẽ cho KH vay theo lãi suất nhất định, nghĩa là KH sẽ mua nhà trước bằng cách lựa chọn vay vốn ngân hàng rồi sau đó tích lũy và hoàn trả Vai trò này hết sức có ý nghĩa đối với trường hợp mua sắm các hàng hóa thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi… hay chi tiêu cấp bách như đám cưới, chữa bệnh Trong những trường hợp này thay vì phải tìm đến những khoan vay ngoài ngân hàng với lãi suất vay ngất ngưỡng, thì khách hàng có thể an tâm vay vốn từ ngân hàng với lãi suất và thời hạn vay hợp lý Ngoài ra tín dụng cá nhân còn có vai trò tài trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình giúp họ có điều kiện để mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao khả năng trong ngành.

 Phân tán rủi ro, nâng cao thương hiệu cho NH: Nếu một ngân hàng chỉ tập trung cho vay khách hàng doanh nghiệp thì nguy cơ rủi ro rất cao, do KH doanh nghiệp thường có nhu cầu vốn lớn nếu KH doanh nghiệp này gặp khó khăn ảnh hưởng khả năng trả nợ sẽ ảnh hưởng rất lớn đến HĐKD của NH Do vậy các NH phát triển tín dụng cá nhân như một sự phân tán rủi ro vì với số lượng khách hàng cá nhân đông, tiền vay ít thì khi có một khách hàng hoặc một số ít khách hàng gặp rủi ro dẫn đến không có khả năng trả nợ thì ít gây ảnh hưởng đến tình hình HĐKD của NH Thêm nữa KH cá nhân rất đông nên việc phát triển tín dụng cá nhân sẽ giúp hình ảnh của NH được phổ biến rộng khắp Thông qua tín dụng cá nhân KH sẽ biết đến nhiều sản phẩm dịch vụ khác của NH như giao dịch thanh toán, phát hành thanh toán thẻ…thỏa mãn tối đa nhu cầu của KH.

 Thúc đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế: TD cá nhân hỗ trợ vốn cho KH để trang trải các chi phí phát sinh trong cuộc sống từ nhu cầu thiết yếu cho đến nhu cầu xa xỉ nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống Để có thể đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của KH, buộc các thành phần kinh tế phải đẩy mạnh sản xuất, đầu tư phát triển công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cho KH.

1.1.4Phân loại tín dụng cá nhân

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, hình thức tín dụng này được sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân.

- Tín dụng trung và dài hạn: khoản vay có thời hạn trên 12 tháng, hình thức tín dụng này thường được áp dụng nhằm đáp ứng nhu cầu trang bị đầu tư tài sản cố định, mở rộng SXKD của các cá nhân hộ gia đình.

 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Tín dụng có bảo đảm: là khoản cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của người thứ 3.

- Tín dụng không bảo đảm: là khoản cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín bản thân khách hàng.

 Căn cứ vào mục đích vay

- Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: là khoản vay đáp ứng nhu cầu chi tiêu gia đình như mua sắm vật dụng gia đình, mua xe, học tập, chữa bệnh.

M ộ t s ố v ấn đề liên quan đế n tín d ụ ng cá nhân

 Khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: để đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả, đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho NH, nếu KH không sử dụng vốn đúng mục đích có thể dẫn đến kinh doanh không hiệu quả, gây thất thoát vốn, không trả được nợ cho NH.

 Khoản vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: do bản chất của NH là đi vay để cho vay, nếu các khoản vay không được hoàn trả sẽ dẫn đến NH không có tiền để hoàn trả số vốn huy động từ dân cư, hoạt động của NH sẽ bị ảnh hưởng.

 Điều kiện về pháp lý: khách hàng phải đảm bảo đủ năng lực pháp lý gồm năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm trước pháp luật về hành vi của mình.

 Mục đích sử dụng vốn: khách hàng phải có phương án sử dụng vốn hợp lý, hợp pháp và có hiệu quả kinh tế.

 Năng lực tài chính: có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết  Năng lực sản xuất kinh doanh: KH phải hoạt động ổn định và có khả năng sinh lời trong thời gian nhất định.

 Có phương án SXKD khả thi: phương án SXKD phải có khả năng tạo ra lợi nhuận cao, đáp ứng nhu cầu của thị trường, nhu cầu phát triển SXKD của KH.

 Có biện pháp đảm bảo: do các khoản tín dụng có nhiều rủi ro nên NH yêu cầu KH phải có biện pháp đảm bảo khoản vay (bằng tài sản) để chắc chắn NH có thể thu hồi nợ nếu rủi ro xảy ra.

 Cho vay từng lần: áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần, mỗi lần vay vốn NH và KH ký kết một hợp đồng tín dụng, nội dung hợp đồng sẽ thay đổi theo tình hình thực tế vào lần vay vốn sau.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng đối với KH có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định NH và KH sẽ chọn một hạn mức tín dụng nhất định theo quy mô của KH Trong một khoản thời gian nhất định KH có thể vay số tiền trong hạn mức tín dụng được cấp.

 Cho vay theo dự án đầu tư: là phương thức cho vay để thực hiện các dự án đầu tư phát triển SXKD và phục vụ đời sống xã hội.

 Cho vay trả góp: dựa trên số tiền cho vay, NH sẽ tính lãi suất của khoản vay đó cộng với khoản vay gốc Dựa trên số tiền phải trả, KH sẽ thanh toán cho NH theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn vay.

Cán bộ tín dụng Phòng kế toán ngân quỹ

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp: KH dùng tài sản của mình để đảm bảo khả năng trả nợ cho NH, tài sản thế chấp không chuyển giao cho NH mà vẫn do

 Cầm cố tài sản: nghĩa là KH giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho

NH giữ để đảm bảo khả năng trả nợ của mình.

 Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo lãnh: là việc bên thứ ba cam kết với

NH sẽ trả nợ thay cho KH nếu khi đến hạn mà KH không thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho NH.

 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay: tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của KH dùng tiền vay từ NH để mua Bảo đảm tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ chính khoản vay đó cho NH Ví dụ KH vay tiền NH để mua nhà,sau đó căn nhà sẽ trở thành tài sản đảm bảo khả năng trả nợ của KH.

Quy trình cho vay khách hàng cá nhân

Quy trình cho vay cá nhân được thực hiện qua các bước sau:

 Bước 1: Khách hàng trao đổi trực tiếp với cán bộ tín dụng để được hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định.

 Bước 2: Cán bộ tín dụng chuyển toàn bộ hồ sơ khách hàng và báo cáo thẩm định đến trưởng phòng để kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ.

 Bước 3: Giám đốc căn cứ vào báo cáo thẩm định do phòng tín dụng lập để xét duyệt cho vay.

 Bước 4: Sau khi xem xét hồ sơ, giám đốc ra quyết định cuối cùng là có cho vay hay không chuyển đến cho cán bộ tín dụng.

 Bước 5: Nếu giám đốc không ký cho vay thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ đến khách hàng và thông báo cho khách hàng biết lý do bằng văn bản.

 Bước 6: Nếu giám đốc ký cho vay thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ đến cho phòng kế toán thực hiện nhiệm vụ hạch toán.

Huy độ ng v ố n và cho vay khách hàng cá nhân

1.4.1Huy động vốn cho tín dụng cá nhân

 Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi có thể rút theo yêu cầu của KH mà không cần báo trước cho NH vào bất kỳ ngày làm việc nào của NH Đây là nguồn huy động có chi phí thấp của NH, lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn thường rất thấp KH gửi tiền vào NH không phải vì tiền lãi mà để sử dụng dịch vụ thanh toán của NH như chuyển tiền, thu hộ, thanh toán thẻ.

 Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi tiền chỉ được rút ra sau một khoảng thời gian nhất định Khách hàng gửi tiền là những tổ chức, cá nhân có tiền nhàn rỗi và muốn gửi tại NH để giữ an toàn và hưởng lãi.

 Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền nhàn rỗi của cá nhân gửi vào NH để đảm bảo an toàn và hưởng lãi Phần lớn KH là những người về hưu và người đi làm lãnh lương cố định.

 Vay ngắn hạn NH cấp trên: do nguồn vốn của ngân hàng luôn biến động, có thời điểm NH không đủ tiền để đáp ứng nhu cầu của KH, khi đó NH có thể vay ngắn hạn NH cấp trên với lãi suất nhất định.

1.4.2Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân

 Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: là khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng bao gồm mua nhà, đồ dùng gia đình, mua xe, giáo dục, y tế…Khách hàng của sản phẩm này thường là những người có khả năng thanh toán hàng tháng, thu nhập ổn định, số tiền trả sẽ được trừ dần vào lương hàng tháng.

 Cho vay nhà ở: SP được thiết kế cho KH có nhu cầu về nhà đất nhưng chưa đủ khả năng thanh toán KH chỉ cần trả một phần giá trị ngôi nhà, phần còn lại

NH sẽ cho KH vay theo lãi suất quy định Tài sản thế chấp cho sản phẩm này chính là ngôi nhà KH mua Thời hạn trả có thể kéo dài nhiều năm tùy theo giá trị ngôi nhà.

 Cho vay mua xe: SP được thiết kế cho KH có nhu cầu sở hữu một chiếc xe hơi hay xe tải nhưng tích lũy chưa đủ.

 Cho vay hỗ trợ du học: SP dành cho KH có nhu cầu hỗ trợ tài chính cho con em đi du học Thời hạn cho vay tối đa bằng thời gian khóa học cộng ba năm Mức cho vay tối đa thường là 70% chi phí du học KH cần phải chứng minh khả năng tài chính để đảm bảo khả năng trả nợ cho NH.

 Cho vay hỗ trợ phát triển nông nghiệp: Sản phẩm được thiết kế cho cá nhân, hộ gia đình, hợp tác xã trên địa bàn nông thôn nhằm hỗ trợ vốn cho sản xuất nông nghiệp Mức cho vay tối đa thường bằng 80% nhu cầu vốn ngắn hạn hoặc 70% nhu cầu vốn dài hạn NH sẽ hỗ trợ vốn cho KH để mua cây giống, con giống, thuốc trừ sâu, chi phí nhân công, vật tư Sau khi thu hoạch KH sẽ hoàn trả khoản vay và lãi cho NH.

 Cho vay sản xuất kinh doanh: SP này dành cho KH có nhu cầu bổ sung vốn lưu động, mở rộng quy mô SXKD Để được NH cấp tín dụng, KH phải có dự án đầu tư phương án SXKD được NH thẩm định là khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật KH có thể sử dụng vốn vay cho mục đích bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình SXKD, thanh toán tiền vật tư, nguyên liệu hàng hóa, tiền mua máy móc thiết bị phương tiện vận chuyển hoặc nâng cấp mở rộng cơ sở SXKD.

M ộ t s ố ch ỉ tiêu đánh giá kế t qu ả ho ạt độ ng tín d ụ ng

 Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền NH thực tế đã giải ngân cho KH trong một thời kỳ, không xét đến khoản vay đó KH đã trả hay chưa.

 Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền thực tế KH đã trả cho NH trong một thời kỳ.

Tổng dư nợ Vốn huy động Tổng dư nợ trên vốn huy động = x 100%

Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân Vòng quay vốn tín dụng  Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số tiền KH đi vay còn nợ NH trong thời hạn hợp đồng tín dụng và được tính bằng công thức

Dư nợ cuối năm = Dư nợ đầu năm + Doanh số cho vay – Doanh số thu nợ

 Nợ quá hạn: là khoản nợ KH không trả cho NH khi thời hạn cho vay kết thúc, khi đó NH sẽ chuyển tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn Nợ quá hạn phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng của NH cũng như tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của NH.

 Tổng dư nợ trên vốn huy động: chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng vốn huy động, NH cho KH vay bao nhiêu đồng Nếu chỉ tiêu này cao chứng tỏ vốn huy động thấp không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của KH Nếu chỉ tiêu này thấp chứng tỏ NH chưa sử dụng hiệu quả vốn huy động.

 Hệ số thu nợ: chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hồi nợ từ số vốn NH cho vay.

Nếu hệ số thu nợ cao chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của NH tốt, rủi ro tín dụng thấp. Ngược lại nếu hệ số này thấp thì việc cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro.

 Vòng quay vốn tín dụng: chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Nếu số vòng quy càng lớn nghĩa là đồng vốn của NH quay càng nhanh, vốn vay được thu hồi nhanh, hiệu quả sử dụng vốn cao.

 Tỷ lệ nợ xấu: chỉ tiêu này cho thấy khả năng trả nợ của KH cao hay thấp Nếu chỉ tiêu này cao chứng tỏ nghiệp vụ thẩm định tín dụng của NH yếu kém, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro.

Nợ xấu Tổng dư nợ x 100%

Tỷ lệ nợ xấu Thu nhập lãi Tổng thu nhập x 100% Thu nhập lãi trên tổng thu nhập Thu nhập lãi Chi phí lãi x 100%

Thu nhập lãi trên chi phí lãi  Thu nhập lãi trên tổng thu nhập: chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng lợi nhuận của NH có bao nhiêu đồng thu được từ hoạt động tín dụng, từ đó sẽ thấy được vai trò của tín dụng đối với NH.

 Thu nhập lãi trên chi phí lãi: chỉ tiêu này cho biết số tiền thu được so với chi phí đã bỏ ra trong hoạt động tín dụng Chỉ tiêu này càng cao càng tốt.

R ủ i ro tín d ụ ng cá nhân

1.6.1Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân

Rủi ro tín dụng cá nhân là khả năng NH không thu hồi được gốc và lãi từ các khoản cho vay KH cá nhân khi thời hạn cho vay kết thúc Bất cứ hợp đồng tín dụng nào cũng có rủi ro và phần rủi ro này luôn thuộc về phía NH.

1.6.2Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân

1.6.2.1Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn

Do trình độ kinh doanh yếu kém, sử dụng vốn vay không đúng mục đích dẫn đến mất vốn không có khả năng trả nợ cho NH Ngoài ra phần lớn KH cá nhân dùng nguồn thu nhập hàng tháng của mình để trả nợ cho NH, nếu vì một số nguyên nhân như bị sa thải, thất nghiệp, tai nạn lao động ảnh hưởng đến thu nhập thì khả năng rất cao KH không trả được nợ Bản thân KH cá nhân cố tình cung cấp thông tin sai lệch, có chủ ý lừa gạt chiếm dụng vốn của NH cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.

1.6.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Do cán bộ tín dụng phạm nhiều sai sót trong khâu thẩm định tín dụng, thực hiện sai quy định cho vay như không tìm hiểu chính xác đầy đủ thông tin

KH trước khi cho vay, cho vay vượt tỉ lệ an toàn, dự án thiếu tính khả thi khả năng sinh lời không cao vẫn cho vay, không kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay của KH. Ngoài ra ngân hàng quá chú trọng lợi nhuận, cấp tín dụng cho những khoản vay có lợi nhuận cao bất chấp khoản vay tiềm ẩn nhiều rủi ro.

1.6.2.3 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng

Do không đánh giá chính xác giá trị tài sản thế chấp, tài sản thế chấp không thể chuyển nhượng phát mãi được dẫn đến khi KH không trả được nợ thì

NH không thể thu hồi vốn từ tài sản đảm bảo Ngoài ra trường hợp người bảo lãnh gặp sự cố không đảm bảo năng lực tài chính để trả nợ thay cho KH dẫn đến NH không thu hồi được vốn.

1.6.3Tác động của rủi ro tín dụng cá nhân

Phần lớn vốn NH cho vay là nguồn vốn huy động từ các thành phần kinh tế, khi đến hạn NH phải thanh toán lãi và vốn gốc cho KH gởi tiền Nếu rủi ro tín dụng xảy ra NH không thu hồi được vốn sẽ dẫn đến mất cân đối thu chi, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán làm mất lòng tin người gửi tiền, uy tín ngân hàng bị sụt giảm nghiêm trọng Nếu tình trạng này kéo dài NH sẽ bị phá sản Một khi rủi ro tín dụng xảy ra và nghiêm trọng nhất là NH bị phá sản sẽ dẫn đến nhiều đối tượng của nền kinh tế bị ảnh hưởng, đầu tiên là các ngân hàng khác, bởi các NH có mối quan hệ mật thiết với nhau trong hoạt động nên một ngân hàng sụp đổ sẽ kéo theo sự sụp đổ dây chuyền của các ngân hàng Ngoài ra những khách hàng gửi vốn vào NH sẽ không thể lấy lại được do

NH đã mất khả năng chi trả, đồng thời hoạt động SXKD của doanh nghiệp cũng bị ảnh hưởng nặng nề do thiếu vốn để sản xuất và quan trọng hơn cả lòng tin của công chúng vào hệ thống tài chính cũng như các chính sách tiền tệ của chính phủ sẽ bị giảm đáng kể.

Phân tích thự c tr ạ ng ho ạt độ ng tín d ụ ng cá nhân t ạ i NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huy ệ n Tho ại Sơn

Gi ớ i thi ệ u khái quát v ề NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huy ệ n Tho ạ i Sơn

2.1.1Quá trình hình thành và phát triển

NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn là một trong 25 chi nhánh thuộc NHNo

& PTNT tỉnh An Giang, được thành lập vào tháng 2-1980, có trụ sở chính tại 179 Nguyễn Huệ - TT Núi Sập - huyện Thoại Sơn - tỉnh An Giang Từ khi thành lập đến nay, trải qua hơn 30 năm hoạt động chi nhánh đã từng gặp nhiều khó khăn nhất là thời kỳ đầu mới thành lập, nhưng ngân hàng đã từng bước khắc phục và ngày càng phát triển Hiện nay chi nhánh đã mở thêm hai phòng giao dịch ở Vọng Thê và thị trấn Phú Hòa Quá trình phát triển của ngân hàng có thể chia thành ba giai đoạn

 Giai đoạn từ năm 1980 đến năm 1988

Chi nhánh mang tên ngân hàng Thoại Sơn, là một ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng quản lý thời bao cấp, giai đoạn này ngân hàng gặp nhiều khó khăn về cơ sở vật chất và nguồn vốn hoạt động.

 Giai đoạn từ năm 1988 đến năm 1992

Ngân hàng đổi tên thành Ngân Hàng Nông Nghiệp huyện Thoại Sơn chuyển sang hệ thống ngân hàng phân cấp nhưng vẫn bị ảnh hưởng của cơ chế bao cấp nên còn nhiều khó khăn Lãnh đạo ngân hàng đã tìm cách vượt qua mọi khó khăn đưa ngân hàng ngày một đi lên, luôn thực hiện đúng chỉ đạo của Ngân Hàng Nông Nghiệp tỉnh

An Giang là thích nghi nhanh với sự thay đổi kinh tế huyện đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của nhân dân.

 Giai đoạn từ năm 1992 đến nay

Ngân hàng thực hiện đường lối mở rộng, đổi mới tất cả nghiệp vụ huy động vốn cho vay… nêu cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ, phát huy vai trò của ngân hàng tạo nguồn vốn điều hòa nền kinh tế thúc đẩy nền kinh tế huyện Thoại Sơn phát triển Hiện nay số lượng ngân hàng, quỹ tín dụng trên địa bàn huyện ngày càng nhiều

Phó giám đốc phụ trách kế toán Phó giám đốc phụ trách tín dụng

Phòng kế toán ngân quỹ Phòng kế hoạch kinh doanh

Phòng hành chính Tổ kiểm tra Tổ thẩm định

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

Nguồn: Phòng hành chính để có thể cạnh tranh khách hàng ngân hàng nông nghiệp huyện Thoại Sơn phải luôn thay đổi để thích nghi với nền kinh tế Dựa vào lợi thế của mình phát huy những điểm mạnh sẵn có để phát triển ngày càng bền vững, tạo lòng tin vững chắc cho khách hàng khi đi vay vốn và gửi tiền, phấn đấu trở thành một trong những chi nhánh hoạt động có hiệu quả cao nhất trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp tỉnh An Giang.

2.1.2Chức năng và lĩnh vực hoạt động

- Nhận tiền gửi ngắn hạn, trung dài hạn dưới nhiều hình thức bằng đồng Việt Nam, bằng ngoại tệ từ tất cả các thành phần kinh tế.

- Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đến tất cả các thành phần kinh tế.

- Trao đổi và kinh doanh ngoại tệ.

- Chuyển tiền trên phạm vi toàn quốc.

- Dịch vụ thẻ, dịch vụ thanh toán.

Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận

- Là người được NHNo & PTNT tỉnh bổ nhiệm, là lãnh đạo cao nhất của NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn Giám đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm trước cơ quan pháp lý cũng như ngân hàng cấp trên về mọi hoạt động của ngân hàng.

- Thực hiện xem xét, ký duyệt các hợp đồng tín dụng do nhân viên phòng kế hoạch kinh doanh cung cấp, để từ đó giám đốc quyết định cho vay hoặc không cho vay.

- Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, thực hiện các biện pháp xử lý nợ đối với khách hàng.

- Được ủy nhiệm áp dụng mức lãi suất tiền gửi, cho vay trong lãi suất do tổng giám đốc quy định.

- Giám đốc có quyền đề nghị ngân hàng bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ nhân viên ngân hàng.

 Phó giám đốc phụ trách tín dụng

- Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc về các nghiệp vụ tín dụng tài chính của ngân hàng, đồng thời cũng chịu trách nhiệm pháp lý về mọi hoạt động của ngân hàng.

- Phụ trách trực tiếp bộ phận tín dụng kinh doanh, phân công bố trí cán bộ tín dụng, ký hồ sơ cho vay và xử lý các khoản nợ Có thể điều hành ngân hàng khi giám đốc đi vắng có ủy quyền lại.

 Phó giám đốc phụ trách kế toán

- Phụ trách trực tiếp bộ phận kế toán ngân quỹ, theo dõi tình hình và cân đối lượng tiền nhằm đảm bảo thu chi tài chính của ngân hàng, hỗ trợ giám đốc về tình hình tài chính giúp giám đốc đưa ra quyết định kịp thời chính xác.

 Phòng kế hoạch kinh doanh

- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, đề xuất chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng địa bàn hoạt động tín dụng.

- Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đúng quy trình nghiệp vụ.Thực hiện các nghiệp vụ cho vay và kiểm soát quá trình vay vốn của khách hàng.

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng

- Thông báo cho khách hàng biết về quyết định cho vay hay từ chối cho vay khi có quyết định của giám đốc.

- Thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.

- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề ra giải pháp khắc phục.

- Lưu hồ sơ theo quy định.

 Phòng kế toán ngân quỹ

- Chịu trách nhiệm quản lý các tài khoản giao dịch khách hàng, kiểm tra danh mục hồ sơ pháp lý hồ sơ vay vốn Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi Làm thủ tục phát tiền vay khi hồ sơ tín dụng được duyệt. Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê theo quy định của NHNo

& PTNT Việt Nam về chế độ kế toán Lập bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên giám đốc.

- Kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hằng ngày Tổng hợp báo cáo thu chi tiền mặt, nâng phiếu thanh toán, bảo quản giấy tờ có giá, tài sản thế chấp của ngân hàng.

- Đóng mộc các giấy tờ có liên quan đến hợp đồng tín dụng của ngân hàng.

- Xem xét giờ giấc của cán bộ, đề nghị khen thưởng hay kỷ luật đối với từng cán bộ trong ngân hàng.

- Theo dõi lao động để quyết toán tiền lương hàng tháng cho từng cán bộ nhân viên của ngân hàng.

- Thẩm định các tài sản thế chấp của khách hàng, tham mưu cho giám đốc về tín dụng.

- Kiểm tra hồ sơ chứng từ hàng tháng, tham mưu cho giám đốc về hoạt động của ngân hàng.

2.1.4Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận ròng

Biểu đồ 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

Thu nhập từ tín dụng 54.746 61.783 77.935 +7.037 +12,85 +16.152 +26,14 Thu nhập khác 1.118 2.241 4.975 +1.123 +100,4 +2.734 +121,9

Thuế thu nhập doanh nghiệp 5.260 7.042 9.470 +1.782 +33,88 +2.428 +34,48

Dựa vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể nhận thấy rằng thu nhập của ngân hàng tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước Tổng thu nhập năm 2011 là 55.864 triệu đồng, năm 2012 là 64.024 triệu đồng tăng 8.160 triệu đồng tương đương 14,61% so với năm 2011 Giai đoạn 2011-2012 thu nhập của ngân hàng tăng trưởng không cao nguyên nhân do tín dụng tăng trưởng thấp đối với khách hàng doanh nghiệp, nền kinh tế chưa có dấu hiệu khởi sắc nên các doanh nghiệp chưa mạnh dạn vay vốn đầu tư, lãi suất cho vay giảm nhẹ Trong cơ cấu thu nhập, lãi vay là thu nhập là chủ yếu luôn chiếm trên 90% tổng thu nhập của ngân hàng, điều này cho thấy hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu lớn nhất cho ngân hàng Các dịch vụ như chuyển tiền, chiết khấu giấy tờ có giá, mở L/C chưa được khách hàng sử dụng nhiều.

Phân tích th ự c tr ạ ng ho ạt độ ng tín d ụ ng cá nhân t ạ i NHNo & PTNT An

2.2.1 Tình hình huy động vốn dành cho tín dụng cá nhân của NH qua 3 năm (2011-2013)

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

1 Tiền gửi tiết kiệm 37.613 30,85 49.364 32,18 61.716 33,06 +11.751 +31,24 +12.352 +25,02 1.1 Có kỳ hạn 13.661 11,20 19.067 12,43 24.903 13,34 +5.406 +39,57 +5.836 +30,61 1.2 Không kỳ hạn 23.952 19,65 30.297 19,75 36.813 19,72 +6.345 +26,49 +6.516 +21,51

2 Tiền gửi tổ chức KT 15.349 12,58 23.992 15,64 32.594 17,46 +8.643 +56,31 +8.602 +35,85

II Vay NH cấp trên 42.282 34,68 40.093 26,14 37.541 20,11 -2.189 -5,18 -2.552 -6,36 Tổng cộng 121.921 100 153.399 100 186.680 100 +31.478 +25,82 +33.281 +21,70

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

Vay NH cấp trên Tiền gửi kho bạc

Tiền gửi tổ chức kinh tế Tiền gửi tiết kiệm

Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì vốn huy động đóng vai trò vô cùng quan trọng, quyết định kết quả hoạt động kinh doanh của NH Nguồn vốn cho vay của NH chủ yếu từ hai nguồn: vốn huy động và vốn vay từ NH cấp trên trong đó vốn huy động NH được quyền sử dụng và có trách nhiệm trả gốc lẫn lãi đúng hạn cho KH, nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên nhằm giải quyết tình trạng thiếu vốn, nguồn vốn này có chi phí lãi cao hơn vốn huy động Biết được vai trò quan trọng của nguồn vốn huy động nên NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn đã nổ lực để huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế, dân cư đảm bảo đủ vốn cho tín dụng.

Năm 2011 doanh số vốn huy động là 79.639 triệu đồng chiếm 65,32% trong tổng nguồn vốn cho vay, trong đó tiền gửi tiết kiệm chiếm tỉ trọng lớn nhất 30,85% tương đương số tiền 37.613 triệu đồng Năm 2012 vốn huy động là 113.306 triệu đồng tăng33.667 triệu đồng tương đương 42,27% so với năm 2011 trong đó tiền gửi tiết kiệm vẫn chiếm tỉ trọng lớn nhất 32,18% Nguyên nhân của sự gia tăng này là do NH đưa ra các chiến lược nhằm thu hút tiền gửi như tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm trả lãi trước.Bên cạnh đó tiền gửi của các tổ chức kinh tế cũng tăng đáng kể với mức tăng 8.643 triệu đồng tương đương 56,31% so với năm 2011 do trong năm có nhiều xí nghiệp kinh doanh được thành lập nên có nhu cầu gửi tiền thanh toán tại NH.

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

Năm 2013 doanh số vốn huy động là 149.139 triệu đồng tăng 35.833 triệu đồng tương đương 31,62% so với năm 2012 Trong năm 2013 tiền gửi tiết kiệm vẫn đóng vai trò quan trọng chiếm 33,06% trong tổng nguồn vốn cho vay, bên cạnh đó là sự gia tăng đáng kể của tiền gửi kho bạc với mức tăng 14.879 triệu đồng so với năm 2012 do trong năm nay thu thuế tăng cao nên kho bạc có lượng tiền nhàn rỗi gửi vào NH để hưởng lãi.

Mặc dù NH đã nỗ lực huy động vốn nhưng do nhu cầu vốn trên địa bàn cao, nên vốn huy động chỉ có thể đáp ứng một phần, NH phải đi vay vốn từ ngân hàng tỉnh để đáp ứng đủ nhu cầu của KH Tuy nhiên đây là nguồn vốn có chi phí cao nên NH đang dần giảm sự phụ thuộc và đã từng bước thực hiện được, qua 3 năm tỷ trọng nguồn vốn vay NH tỉnh đã giảm đáng kể từ 34,68% năm 2011 đã giảm còn 20,11% năm 2013. Nhìn chung, tình hình huy động vốn của NH qua 3 năm đều tăng nhưng không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay mà phải sử dụng vốn điều hòa từ NH cấp trên, điều này làm giảm lợi nhuận của NH Vì vậy, NH cần tìm ra những biện pháp huy động vốn hiệu quả hơn, giảm dần sự phụ thuộc vào NH tỉnh có như vậy thì hoạt động NH mới thật sự hiệu quả.

2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn qua 3 năm (2011-2013)

Hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu nhập lớn nhất cho NH, trong đó tín dụng cá nhân đóng một vai trò vô cùng quan trọng Trong những năm qua ngân hàng đã không ngừng mở rộng các hình thức tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng trong huyện, thúc đẩy nền kinh tế trên địa bàn phát triển Hoạt động tín dụng đã đạt được một số kết quả đáng kể được thể hiện qua doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu của NH.

Dựa vào số liệu của các chỉ tiêu này ta có thể biết được những mặt tích cực trong hoạt động tín dụng NH cần phát huy, đồng thời khắc phục những tồn tại yếu kém Doanh số cho vay, thu nợ tăng trưởng tốt, giảm nợ xấu là những mục tiêu ngân hàng hướng tới.

2.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay cá nhân

BẢNG 2.3 DOANH SỐ CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN (2011-2013) Đơn vị tính: Triệu đồng

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

4 Theo phương thức bảo đảm 103.996 100 157.610 100 202.835 100 +53.614 +51,55 +45.225 +28,69

- Không có bảo đảm bằng tài sản 5.096 4,90 5.516 3,50 5.477 2,70 +420 +8,24 -39 -0,71

- Có bảo đảm bằng tài sản 98.900 95,10 152.094 96,50 197.358 97,30 +53.194 +53,78 +45.264 +29,76

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

2.2.2.1.1Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn

Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Dựa vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay của NH bao gồm ngắn hạn, trung dài hạn năm 2011 là 103.996 triệu đồng Đến năm 2012 đạt 157.610 triệu đồng tăng 53.614 triệu đồng tương đương 51,55% so với năm 2011 Đến năm 2013 tiếp tục tăng và đạt 202.835 triệu đồng Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng, NH tạo mọi điều kiện thuận lợi để KH tiếp cận với vốn vay.

Trong cơ cấu doanh số cho vay thì NH ưu tiên phát triển cho vay ngắn hạn hơn trung dài hạn, tỉ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 65% tổng doanh số cho vay Bởi vì nguồn vốn huy động của NH chủ yếu là ngắn hạn nên NH ưu tiên tín dụng ngắn hạn nhằm đảm bảo vòng quay tín dụng, ngoài ra cho vay ngắn hạn thu hồi vốn nhanh và ít rủi ro hơn trung dài hạn Do đó doanh số cho vay ngắn hạn luôn tăng qua các năm, năm 2012 tăng 40,42% so với năm 2011, năm 2013 tăng 34,59% so với năm 2012.

Ngân hàng thường rất thận trọng đối với tín dụng trung dài hạn Bởi đặc điểm của món vay này là số tiền vay tương đối lớn, thời gian trả nợ nhiều hơn một năm tiềm ẩn nhiều rủi ro nên NH đòi hỏi KH phải có phương án SXKD có hiệu quả, đảm bảo trả hết nợ cho NH khi đáo hạn mới được cấp tín dụng Mặc dù doanh số cho vay trung dài hạn của NH chiếm tỷ trọng thấp nhưng vẫn tăng qua các năm Cụ thể năm

2011 là 30.577 triệu đồng chiếm tỉ trọng 29,4% Năm 2012 đạt 54.515 triệu đồng tăng78,29% so với năm 2011 Đến năm 2013 đạt 64.076 triệu đồng tăng 17,54% so với

GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ SVTH: Nguyễn Trung Hiếu

2011 2012 2013 Năm năm 2012 Nguyên nhân năm 2012 nhu cầu vay vốn trung dài hạn tăng cao là do nhu cầu mua sắm, sửa chửa nhà ở của KH tăng, đồng thời KH tập trung phát triển nông nghiệp mua nhiều máy cắt, máy cày cơ giới hóa trong nông nghiệp, xây dựng bờ kè, bờ bao phòng chống lũ lụt.

2.2.2.1.2Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay

Biểu đồ 2.4 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay

Nguồn: Tác giả tự xây dựng Đối với cho vay tiêu dùng thì đây là loại hình cho vay phổ biến và rất phát triển trong những năm gần đây Khi thu nhập cũng như đời sống ngày càng được nâng cao thì nhu cầu vay tiêu dùng là một nhu cầu không thể thiếu Mục đích của khoản vay tiêu dùng là để mua nhà, sửa chửa nhà, mua thiết bị nội thất gia đình hay mua sắm phương tiện đi lại Với đặc điểm của khoản vay này là cho vay trả góp thường trong thời hạn từ

1 đến 3 năm hoặc thời gian trả có thể điều chỉnh theo thỏa thuận giữa NH và KH giúp cho khách hàng dễ dàng có được phương tiện, vật dụng mình mong muốn khi tài chính có giới hạn Chính vì sự thuận tiện này làm cho doanh số cho vay của loại hình này tăng lên Cụ thể năm 2011 là 25.531 triệu đồng đến năm 2012 tăng lên 36.424 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 42,67% so với năm 2011 Năm 2013 đạt 53.122 triệu đồng tăng 45,84% so với năm 2012. Đối với cho vay sản xuất kinh doanh thì đối tượng NH cho vay chủ yếu là hộSXKD cá thể như nhà máy xay lúa, sản xuất nông nghiệp, buôn bán vật tư nông

Nông nghiệp Tiểu thủ công nghiệp Thương mại-Dịch vụ

Biểu đồ 2.5 Doanh số cho vay cá nhân theo ngành nghề

Nguồn: Tác giả tự xây dựng nghiệp, vật tư xây dựng, nơi cung cấp cây giống vật nuôi, thu mua lúa gạo cung cấp cho thị trường Doanh số cho vay với loại KH này ngày càng tăng và chiếm tỉ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của NH Năm 2011 doanh số cho vay đạt 78.465 triệu đồng chiếm 75,45%, năm 2012 cho vay SXKD tăng thêm 42.721 triệu đồng tương đương 54,45% so với năm 2011 Đến năm 2013 doanh số cho vay tăng lên 149.713 triệu đồng chiếm 73,81% Nguyên nhân doanh số cho vay ngày càng tăng do nhiều cơ sở kinh doanh mới được thành lập nên cần nhiều vốn để hoạt động, ngoài ra những cơ sở cũ làm ăn hiệu quả nên họ muốn mở rộng quy mô sản xuất dẫn đến nhu cầu vốn tăng lên. 2.2.2.1.3Doanh số cho vay cá nhân theo ngành nghề

Trong cơ cấu cho vay của ngân hàng, cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao nhất Do nông nghiệp là ngành kinh tế chính của huyện, phần lớn đất đai trong huyện để sản xuất nông nghiệp, hơn 65% dân số sống bằng nghề nông, nên đây là đối tượng NH cho vay chủ yếu với doanh số cho vay tăng qua các năm Năm 2011 là 44.063 triệu đồng, năm 2012 là 72.515 triệu đồng tăng 64,57% so với năm 2011 Đến năm 2013 doanh số cho vay tăng lên 87.120 triệu đồng Nhu cầu vốn cho nông nghiệp của người dân trong những năm gần đây luôn tăng Giá lúa tăng lên nên người dân đầu tư mạnh vào đồng ruộng để tăng năng suất Mặt khác do thời tiết diễn biến bất thường nên dễ xảy ra dịch bệnh như cháy rày, vàng lùn… nên cần phải phòng ngừa trong khi đó giá vật tư nông nghiệp ngày càng tăng làm cho chi phí sản xuất tăng lên Những điều này góp phần thúc đẩy doanh số cho vay tăng lên đáng kể.

Bên cạnh nông nghiệp thì ngành tiểu thủ công nghiệp cũng là lĩnh vực rất phát triển của huyện Những năm gần đây, cùng với xu thế phát triển công nghiệp hóa hiện đại hóa, ngày càng có nhiều xí nghiệp, doanh nghiệp được thành lập trên địa bàn huyện nên nhu cầu vốn cho sản xuất tăng lên Bên cạnh đó những ngành nghề truyền thống của huyện như làm tranh từ lá thốt nốt, làm chiếu, sản xuất gạch ngói… dần dần được khôi phục, người dân ngày càng quan tâm đến hiệu quả sản xuất nên cần sự hỗ trợ vốn của ngân hàng nhằm đổi mới máy móc thiết bị nâng cao chất lượng sản phẩm đủ sức cạnh tranh trên thị trường Nắm bắt nhu cầu đó, ngân hàng đã mở rộng tín dụng với ngành nghề này Doanh số cho vay tăng lên qua các năm, cụ thể năm 2011 là 19.467 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 28.060 triệu đồng, năm 2013 là 34.778 triệu đồng.

Doanh số cho vay đối với ngành thương mại dịch vụ ngày càng tăng trong những năm gần đây Cụ thể năm 2011 đạt 14.935 triệu đồng chiếm tỷ trọng 19,03% Năm

Phân tích các ch ỉ tiêu đánh giá hoạt độ ng tín d ụ ng cá nhân c ủ a NHNo &

Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính đem lại nguồn thu lớn nhất cho ngân hàng Hoạt động tín dụng diễn ra thường xuyên, liên tục và tăng giảm theo tính chất mùa vụ, biến động thị trường Để đánh giá hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT

An Giang - chi nhánh huyện Thoại Sơn có đạt hiệu quả không, tình hình rủi ro tín dụng như thế nào, ta có thể phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân như vòng quay vốn tín dụng, dư nợ/vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn…

Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm

1 Doanh số cho vay Triệu đồng 103.996 157.610 202.835

2 Doanh số thu nợ Triệu đồng 85.216 128.037 212.711

4 Nợ quá hạn Triệu đồng 6.490 6.950 7.315

5 Dư nợ bình quân Triệu đồng 103.779 142.805 169.681

6 Vốn huy động Triệu đồng 79.639 113.306 149.139

7 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 0,82 0,90 1,25

9 Tỷ lệ nợ quá hạn % 4,90 4,54 3,93

10 Dư nợ/Vốn huy động Lần 1,66 1,35 1,25

 Vòng quay vốn tín dụng: đo lường tốc độ luân chuyển vốn cho vay tại ngân hàng, thời gian thu hồi vốn vay nhanh hay chậm Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi vốn của ngân hàng càng nhanh Vòng quay vốn của NH luôn tăng trong 3 năm qua, năm sau cao hơn năm trước, chứng tỏ công tác thu hồi nợ ngày càng được thực hiện tốt Cụ thể năm 2011 vòng quay vốn đạt 0,82 vòng, năm 2012 là 0,9 vòng Đến năm 2013 tăng lên 1,25 vòng Như vậy đồng vốn của NH được thu hồi và luân chuyển tốt qua ba năm, điều này làm cho quy mô hoạt động tín dụng của chi nhánh càng được mở rộng Lãnh đạo NH đã chỉ đạo tốt cán bộ phòng kế hoạch kinh doanh giám sát, thu hồi đúng hạn những khoản nợ Thêm nữa khách hàng vay vốn kinh doanh có hiệu quả góp phần vòng quay tín dụng tăng dần qua các năm.

 Hệ số thu nợ: đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng Hệ số thu nợ càng cao thể hiện đồng vốn cho vay của ngân hàng được sử dụng đúng mục đích, khách hàng vay vốn SXKD có hiệu quả, đồng thời cũng nói lên khả năng thu nợ của cán bộ NH Dựa vào bảng 2.30 ta thấy hệ số thu nợ của

NH khá tốt, năm 2011 là 81,94%, năm 2012 là 81,24%, đến năm 2013 hệ số thu nợ có mức tăng mạnh đạt 104,87% Nguyên nhân là doanh số thu nợ năm 2013 tăng cao, những khoản nợ của những năm trước đã được trả hết trong năm 2013 Hoạt động kinh doanh, sản xuất nông nghiệp trên địa bàn huyện đạt nhiều kết quả tích cực, thu nhập khách hàng tăng lên nên KH có tiền trả nợ NH.

 Tỷ lệ nợ quá hạn: phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng, chỉ tiêu này càng thấp chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu quả ngược lại chỉ tiêu này càng cao thể hiện rủi ro trong hoạt động tín dụng cao Tỷ lệ nợ quá hạn của

NH năm 2011 chiếm 4,90% trong tổng dư nợ, năm 2012 chiếm 4,54% trong tổng dư nợ, đến năm 2013 nợ quá hạn chiếm 3,93% trong tổng dư nợ Ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của NH giảm qua các năm Có được kết quả này là do công tác thẩm định cho vay tốt, ngân hàng có những biện pháp thu hồi nợ tốt.

 Dư nợ/Vốn huy động: cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng Thông thường, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, tốt nhất là gần bằng 1 Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì có nghĩa là khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ chứng tỏ ngân hàng không cho vay hết số vốn huy động dẫn đến sử dụng vốn không hiệu quả Năm 2011 dư nợ/vốn huy động là 1,66 nghĩa là 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 1,66 đồng, năm 2012 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 1,35 đồng, năm 2013 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 1,25 đồng Từ kết quả trên ta thấy huy động vốn của ngân hàng chưa đạt hiệu quả cao, không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, còn phải phụ thuộc vào vốn từ ngân hàng cấp trên dẫn đến lợi nhuận giảm do phải chịu lãi suất cao Ngân hàng cần đề ra những biện pháp nhằm thu hút vốn huy động từ các thành phần dân cư giảm sự phụ thuộc vào ngân hàng tỉnh.

Đánh giá chung về ho ạt độ ng tín d ụ ng cá nhân c ủ a NHNo & PTNT chi nhánh huy ệ n Tho ại Sơn

- Hoạt động tín dụng ngày càng được mở rộng, doanh số cho vay tăng lên qua mỗi năm, khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều, hạn mức tín dụng đối với các khoản vay được nâng lên.

- Nhiều sản phẩm tín dụng mới được ngân hàng triển khai đáp ứng nhu cầu vay vốn khác nhau của khách hàng.

- Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng cá nhân ngày càng tăng, chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng.

- Nguồn vốn huy động tại ngân hàng còn thấp, còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn ngân hàng cấp tỉnh, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động chưa tương xứng với tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm.

- Nợ xấu tăng trong những năm gần đây, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, cắt giảm nợ xấu đến mức thấp nhất là nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng trong thời gian tới.

- Quy trình tín dụng còn phức tạp, thời gian thẩm định kéo dài nhiều khi làm cho khách hàng mất đi cơ hội đầu tư tốt.

Giả i pháp nâng cao hi ệ u qu ả ho ạt độ ng tín d ụ ng cá nhân t ạ i NHNo &

Định hướ ng phát tri ể n c ủ a ngân hàng trong th ờ i gian t ớ i

 Tiếp tục củng cố giữ vững vị thế chủ đạo trong vai trò cung cấp tín dụng trên địa bàn huyện Thoại Sơn.

 Không ngừng tìm kiếm khách hàng mới nhằm mở rộng thị phần cho vay, đưa ra nhiều sản phẩm tín dụng hơn nữa đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng đa dạng của khách hàng.

 Duy trì thường xuyên việc giám sát, kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh Xây dựng các phong trào thi đua, khen thưởng, khích lệ cán bộ nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ, công việc được giao.

 Đề ra nhiều biện pháp nhằm gia tăng khả năng huy động vốn của ngân hàng, giảm sự phụ thuộc vào nguồn vốn ngân hàng cấp tỉnh.

 Tập trung xử lý nợ xấu giảm nhóm nợ này xuống dưới 5% trong tổng dư nợ, cương quyết không để nợ quá hạn phát sinh đối với tất cả các khoản vay mới, giảm thiểu rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất.

 Mở rộng hoạt động kinh doanh theo hướng an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững  Ưu tiên đầu tư phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao cho ngân hàng, tăng cường đào tạo nghiệp vụ tại chỗ, đưa các nhân viên xuất sắc đi học các khóa ngắn hạn nâng cao trình độ.

Gi ả i pháp nâng cao hi ệ u qu ả ho ạt độ ng tín d ụ ng cá nhân

3.2.1Tăng cường công tác huy động vốn

3.2.1.1Cơ sở khoa học của giải pháp

Trong những năm gần đây, nhu cầu vay vốn của khách hàng trên địa bàn huyện Thoại Sơn ngày càng tăng cao trong khi nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ Ngân hàng luôn phải vay vốn từ ngân hàng cấp trên để giải quyết sự thiếu hụt này, dẫn đến lợi nhuận giảm do lãi suất vay cao hơn lãi suất huy động tại chi nhánh Do đó tăng cường huy động vốn, giảm bớt sự phụ thuộc vào ngân hàng cấp trên là nhiệm vụ quan trọng ngân hàng cần thực hiện.

52 Để thực hiện tốt huy động vốn, ngân hàng cần phải dựa vào 2 phòng giao dịch hiện có của chi nhánh, phòng giao dịch Vọng Thê và thị trấn Phú Hòa Đây là 2 nơi tập trung nhiều dân cư, kinh tế phát triển, nếu có những biện pháp thích hợp sẽ dễ dàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư Ngoài ra thương hiệu, uy tín của ngân hàng là một trong những lý do quyết định lựa chọn nơi gửi tiền của khách hàng Do đó sử dụng hình ảnh ngân hàng uy tín, an toàn, đảm bảo sẽ giúp hiệu quả huy động vốn được nâng lên Thêm nữa mạng lưới khách hàng rộng khắp, lãi suất huy động cao là những lợi thế ngân hàng cần quan tâm nhằm cải thiện khả năng huy động vốn của ngân hàng Cuối cùng yếu tố quan trọng không thể không nhắc đến đó là yếu tố con người, nếu cán bộ nhân viên không có trình độ nghiệp vụ tốt thì có đề ra nhiều biện pháp cũng không mang lại hiệu quả cao.

Có thể nói lãi suất là công cụ rất quan trọng trong việc huy động vốn, do đó ngân hàng cần xác định lãi suất huy động phù hợp với tỷ lệ lạm phát tình hình kinh tế để khách hàng thấy rằng tiền gửi của họ sẽ không bị mất giá khi gửi tại NH Ngoài ra, ngân hàng nên có những chính sách ưu đãi về lãi suất, tặng quà, giảm chi phí khi sử dụng các dịch vụ với những khách hàng có số dư tiền gửi cao, giao dịch lâu năm với ngân hàng Làm được như vậy chi nhánh sẽ duy trì được những khách hàng cũ, thu hút những khách hàng mới, khuyến khích họ gắn bó lâu dài với ngân hàng Bên cạnh đó thường xuyên nâng cao trình độ, phong cách phục vụ cho cán bộ nhân viên là việc làm hết sức cần thiết Đảm bảo cán bộ nhân viên có đủ trình độ và khả năng ứng dụng công nghệ mới đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng nhanh chóng thuận tiện Khi giao tiếp với khách hàng cán bộ NH cần niềm nở, lịch sự, tư vấn đưa ra lời khuyên, trả lời các câu hỏi của khách hàng một cách thỏa đáng các vấn đề liên quan đến lãi suất, chế độ tiền gửi, việc thanh toán….Khi đó sẽ tăng niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng và họ sẽ yên tâm khi gửi tài sản của mình Kế tiếp ngân hàng cần phải đưa hình ảnh ngân hàng an toàn uy tín đến khách hàng bằng cách thiết kế các tờ bướm ngắn gọn,chú trọng sự tin tưởng của KH đối với NH như giới thiệu vốn điều lệ, quy mô hoạt động của NH, quá trình hình thành và phát triển, các hình thức huy động và dịch vụ khác Tiến hành khảo sát khách hàng thông qua bảng trắc nghiệm về thu nhập, hình thức huy động vốn, phương thức phục vụ Từ kết quả thu được sẽ tiến hành phân tích đánh giá nhằm đưa ra các hình thức huy động vốn phù hợp với yêu cầu của khách hàng Hiện nay các sản phẩm huy động vốn NH thiết kế dành cho khách hàng bao gồm

53 tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn loại lĩnh lãi trước, lĩnh lãi định kỳ, lĩnh lãi cuối kỳ, giấy tờ có giá ngắn hạn, giấy tờ có giá dài hạn Các sản phẩm này mang lại kết quả không cao, vì vậy ngân hàng có thể thiết kế ra các sản phẩm mới phù hợp với yêu cầu của khách hàng như gửi một lần rút nhiều lần, gửi nhiều lần rút một lần hoặc gửi một nơi rút nhiều nơi, các kỳ hạn gửi tiền rút tiền sẽ được ấn định trong hợp đồng tín dụng Hình thức này sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng, ngân hàng sẽ dễ dàng thu hút lượng vốn nhàn rỗi trong dân cư Cuối cùng ngân hàng cần tăng cường cơ sở vật chất, mở rộng các phòng giao dịch, trang bị các phương tiện giao dịch hiện đại với cấu hình tốt, đường truyền an toàn, xử lý nhanh chính xác góp phần đơn giản thủ tục hành chính, giảm được thời gian giao dịch, tạo được lòng tin, tín nhiệm từ phía khách hàng.

3.2.1.3Dự kiến kết quả đạt được

Với những giải pháp đề ra dự kiến nguồn vốn huy động tại chi nhánh sẽ tăng mạnh, tỷ trọng vốn vay từ ngân hàng tỉnh sẽ giảm xuống dưới 10% trong tổng nguồn vốn Khi đó ngân hàng sẽ có nguồn lực tài chính để nâng cao khả năng cạnh tranh, mở thêm nhiều điểm giao dịch với khách hàng, nghiên cứu và đưa ra thị trường những sản phẩm tín dụng mới bên cạnh những sản phẩm truyền thống Nhờ vậy ngân hàng có thể thu hút thêm nhiều khách hàng Điều này tác động tích cực đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bên cạnh đó vốn huy động tăng lên sẽ đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng, giúp NH lúc nào cũng có thể phục vụ nhu cầu thanh toán chi trả của KH, khiến khách hàng yên tâm giao dịch tin tưởng vào NH Từ đó uy tín của ngân hàng cũng được nâng cao, càng có điều kiện để mở rộng hoạt động nâng cao vị thế.

3.2.2.1Cơ sở khoa học của giải pháp

Những năm gần đây nợ xấu của ngân hàng có xu hướng tăng lên, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng cũng ảnh hưởng ít nhiều đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nợ xấu gây ứ động vốn làm mất vốn kinh doanh của ngân hàng,làm chậm vòng quay vốn, giảm tốc độ chu chuyển vốn, giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nguy hiểm nhất nợ xấu làm mất khả năng thanh toán và có thể dẫn tới sự sụp đổ của ngân hàng Do đó ngân hàng cần cắt giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất là nhiệm vụ quan trọng ngân hàng cần thưc hiện. Để thực hiện được điều này thì năng lực phân tích, đánh giá, quản lý khách hàng của cán bộ phòng kế hoạch kinh doanh cũng như sự chỉ đạo của ban giám đốc là hết sức quan trọng.

Ngân hàng cần phải thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng, quy định rõ nội dung công việc, trách nhiệm cụ thể của từng cán bộ tín dụng trong việc thẩm định, kiểm soát và xét duyệt cho vay Khi đó NH sẽ có những đánh giá chính xác khách hàng và quyết định cho vay đúng đắn Tình trạng buông lỏng các điều kiện cho vay nhằm lôi kéo thu hút khách hàng dẫn tới không bảo đảm chất lượng tín dụng, gia tăng rủi ro cần được xóa bỏ Thêm nữa, ngân hàng cần tăng cường nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, đảm bảo người cán bộ không những phải thông thạo nghiệp vụ, có hiểu biết về kinh tế pháp luật, tác phong giao dịch tốt mà còn có đạo đức nghề nghiệp như trung thực, có trách nhiệm với công việc.Thường xuyên tiến hành kiểm tra đánh giá định kỳ trình độ năng lực cán bộ tín dụng, những cán bộ không đáp ứng yêu cầu phải được đào tạo lại.

Trong quy trình cho vay thì thẩm định tín dụng là bước đầu tiên nhưng cực kỳ quan trọng, giúp xác định đúng khách hàng cần cho vay Do đó cần tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc thẩm định, tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài, không chính xác Cán bộ tín dụng cần phải chú trọng thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng, năng lực tài chính hiện tại và tương lai, tài sản thế chấp để từ đó có thể đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác Ngoài ra ngân hàng cần tăng cường việc kiểm tra, kiểm soát tình hình sử dụng vốn tín dụng và tài sản thế chấp của khách hàng sau khi cho vay Nếu phát hiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng sử dụng vốn sai mục đích gây thất thoát vốn hoặc gian lận với tài sản bảo đảm thì có thể ngừng cấp tín dụng và thu hồi vốn tín dụng trước thời hạn.

Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải thường xuyên tổ chức phân tích nợ xấu định kỳ hàng tháng, hàng quý Phân tích rõ nguyên nhân và thực trạng nợ xấu của từng loại khách hàng, từng khoản vay Việc phân tích nợ quá hạn phải thực hiện theo nhiều cách, dựa trên nhiều tiêu thức khác nhau như phân theo thành phần kinh tế (doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hợp tác xã, tư nhân…), theo phương thức cho vay (cho vay trực tiếp, cho vay qua tổ nhóm), theo thời gian quá hạn, nguyên nhân quá hạn (chủ quan, khách quan), theo tài sản bảo đảm và khả năng thu hồi các khoản nợ xấu Thông qua kết quả phân tích, phải đề ra được hướng giải quyết, biện pháp xử lý nợ quá hạn đối với từng nhóm khách hàng, từng khoản vay Cuối cùng, trên cơ sở phân tích nợ xấu định kỳ NH cần áp dụng các biện pháp đôn đốc thu hồi nợ thích hợp với thực tế từng khoản vay nhằm đạt hiệu quả thu hồi cao nhất, thời gian ngắn nhất và chi phí xử lý nợ thấp nhất Đối với các khoản nợ xấu bình thường, cán bộ tín dụng phải tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm Đối với các khoản nợ xấu trên 6 tháng, nợ khó đòi phải thực hiện việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước Tăng cường quản lý tài chính, giám sát hoạt động kinh doanh của KH, đặc biệt là quản lý chặt chẽ tài khoản tiền gửi

NH Thương lượng với khách hàng các biện pháp, các bước xử lý nợ xấu thích hợp. Đôn đốc KH thực hiện các biện pháp đã thương lượng một cách nghiêm túc, đặc biệt là thực hiện kế hoạch trả nợ đúng thời hạn đã đề ra Trong quá trình đôn đốc phải lập đầy đủ các biên bản, cam kết để làm cơ sở xử lý sau này Thông báo tình trạng nợ xấu và cam kết của khách hàng cho người bảo lãnh và cơ quan quản lý KH để có biện pháp giải quyết Dựa vào thực tế từng khoản vay mà NH có thể thu nợ gốc trước lãi sau hoặc tạm hoãn việc trả lãi Với những khách hàng không chịu trả nợ, việc thực hiện các biện pháp trên không hiệu quả, NH cần chủ động lập hồ sơ khởi kiện KH để xử lý, thu hồi nợ theo quy định pháp luật.

3.2.2.3Dự kiến kết quả đạt được

Với những giải pháp đề ra hi vọng nợ xấu của ngân hàng sẽ giảm đáng kể trong những năm tới xuống dưới mức 3% trong tổng dư nợ Khi đó chất lượng tín dụng sẽ được nâng lên, KH ngày càng tin tưởng vào hoạt động kinh doanh của NH Vòng quay tín dụng, hiệu quả hoạt động kinh doanh, khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ được cải thiện rõ rệt.

M ộ t s ố ki ế n ngh ị đố i v ớ i NHNo & PTNT chi nhánh huy ệ n Tho ại Sơn

3.3.1Đơn giản hóa các thủ tục cho vay khách hàng cá nhân

Ngân hàng nên đơn giản hóa các thủ tục xin vay vốn, đẩy nhanh quá trình điều tra xét duyệt đối với các hồ sơ tín dụng Khách hàng đi vay vốn bao giờ cũng ngại thủ tục xét duyệt cho vay rườm rà, tốn nhiều thời gian, có thể bỏ lỡ cơ hội kinh doanh.Hiện nay, trong bộ hồ sơ xin vay vốn của NH có rất nhiều các giấy tờ, thủ tục về việc xin vay và tài sản bảo đảm Ngân hàng nên xem xét loại bỏ những giấy tờ thủ tục không thực sự quan trọng, đồng thời chủ động làm những giấy tờ cần thiết và tư vấn cho khách hàng những thủ tục sao cho nhanh nhất và tiện lợi nhất Khi đó khách hàng sẽ tiết kiệm được nhiều thời gian, việc vay vốn trở nên thuận tiện hơn, khách hàng không ngần ngại vay vốn tại NH Việc các thủ tục xét duyệt đơn giản cũng sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng điều tra tập trung, có trọng điểm thông tin khách hàng, không mất nhiều thời gian tìm hiểu quá lâu Tuy nhiên ngân hàng cần đảm bảo nguyên tắc đơn giản nhưng không qua loa, hời hợt tránh tình trạng điều tra không kỹ, bỏ lỡ những thông tin quan trọng của khách hàng dẫn đến tiềm ẩn nhiều rủi ro.

3.3.2Đẩy mạnh việc tư vấn đối với khách hàng cá nhân

Với nền kinh tế hiện đại ngày nay, mọi giao dịch đều thông qua ngân hàng thì không phải khách hàng nào cũng có thể hiểu rõ và sử dụng dễ dàng những sản phẩm tiện ích của ngân hàng Vì vậy ngoài những nghiệp vụ của mình, ngân hàng cần phải có đội ngũ những nhân viên, chuyên viên tìm hiểu những nhu cầu giao dịch của khách hàng và tư vấn một cách chuyên nghiệp nhất Hơn thế nữa, việc tư vấn sẽ giúp KH đánh giá, phân tích, dự báo các thông tin về tình hình kinh tế, xã hội, pháp luật, thị trường, giá cả liên quan đến kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng từ đó sẽ đưa ra quyết định đầu tư một cách đúng đắn nhất, sáng suốt nhất Có như thế khách hàng mới hài lòng và tin tưởng ở ngân hàng, số lượng khách hàng đến giao dịch không ngừng tăng lên.

3.3.3Chủ động tìm kiếm khách hàng

Hiện nay nhu cầu vay vốn trên địa bạn huyện Thoại Sơn là rất lớn, do đó

NH cần có những biện pháp mở rộng tín dụng, chủ động tìm kiếm khách hàng, gia tăng thị phần cho vay Để thực hiện được điều này, NH cần nghiên cứu một cách tổng thể về tình hình hoạt động kinh doanh của các KH trên từng khu vực, sau đó dựa trên các chỉ tiêu khác nhau để phân loại thành từng nhóm KH như tiềm lực tài chính, quy mô hoạt động, nhu cầu vay vốn, ngành nghề kinh doanh Trên cơ sở đó đề ra các biện pháp cụ thể để tiếp cận, tư vấn, giới thiệu những sản phẩm của NH phù hợp với hoạt độngSXKD của từng nhóm khách hàng Ngoài ra NH cần thiết lập danh sách tất cả khách hàng trên địa bàn huyện bao gồm những khách hàng đã có quan hệ tín dụng và chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng Đối với khách hàng chưa có quan hệ tín dụng thì ngân hàng phải chủ động thu thập, tìm kiếm thông tin về KH để phục vụ nhu cầu vay vốn của KH Đối với KH đã có quan hệ tín dụng, NH phải thường xuyên xem xét, đánh giá hoạt động kinh doanh của KH để đảm bảo khả năng trả nợ.

Cùng với sự phát triển kinh tế của địa phương, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn không ngừng lớn mạnh, cải thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Trong những năm qua, ngân hàng đã mở rộng tín dụng cung cấp vốn giúp khách hàng đẩy mạnh sản xuất, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tiếp thu và ứng dụng khoa học kỹ thuật, từ đó góp phần thúc đẩy nền kinh tế huyện nhà phát triển Qua phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn cho thấy, trong thời gian qua hoạt động tín dụng cá nhân đã có bước phát triển nhanh đóng góp một phần quan trọng vào sự phát triển chung của toàn ngân hàng Dư nợ cho vay, lãi từ tín dụng cá nhân đều có sự tăng trưởng rõ rệt, chất lượng tín dụng chất lượng dịch vụ đều được đánh giá tốt Nhiều sản phẩm tín dụng mới được ngân hàng triển khai đáp ứng nhu cầu vay vốn khác nhau của khách hàng.

Có được kết quả như vậy là nhờ sự nỗ lực không ngừng của tập thể lãnh đạo, cán bộ nhân viên ngân hàng.

Tuy nhiên, bên cạnh những hiệu quả đạt được ngân hàng vẫn còn những hạn chế nhất định Công tác huy động vốn không thật sự tốt, ngân hàng chưa có một chính sách lãi suất hấp dẫn, chưa có những chính sách mới để huy động được nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội một cách hiệu quả mà còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn từ ngân hàng cấp trên dẫn đến hiệu quả kinh doanh bị giảm sút Ngoài ra nợ quá hạn tăng trong những năm gần đây, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, cắt giảm nợ quá hạn đến mức thấp nhất là nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng trong thời gian tới.

Mặc dù còn một vài hạn chế nhưng với những kết quả tích cực đã đạt được, cùng với sự nỗ lực cố gắng không ngừng, ngân hàng đã ngày càng tạo được lòng tin vững chắc trong từng khách hàng, hầu hết mọi người đều thừa nhận rằng một phần thành công của họ có sự hỗ trợ, giúp đỡ, đáp ứng vốn kịp thời của ngân hàng Hi vọng rằng trong thời gian sắp tới, ngân hàng sẽ có những biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân nhằm khắc phục những hạn chế dần đi vào hoàn thiện Tiếp tục đồng hành cùng khách hàng trong từng chặng đường mở cửa và hội nhập hiện nay.