Luận văn: Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển TP. Hồ Chí Minh doc

Luận văn Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh -1- MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU Ý nghóa đề tài i Mục tiêu nghiên cứu ii Đối tượng phạm vi nghiên cứu ii Phương pháp nghiên cứu iii Tính đề tài iii Kết cấu đề tài iv CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín duïng .1 1.1.2 Rủi ro tín dụng .3 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.1 Khái niệm .6 1.2.2 Ý nghóa 1.2.3 Nguyên tắc 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nước 1.3.1 Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) .14 1.3.2 Ngân hàng United Overseas Bank (UOB) 17 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút cho NHTM Việt Nam 19 Kết luận chương -2- CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu BIDV-HCMC 2.1.1 Giới thiệu sơ lược BIDV 21 2.1.2 Giới thiệu BIDV-HCMC .21 2.1.3 Tình hình hoạt động BIDV-HCMC năm qua 24 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV-HCMC 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 26 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 28 2.3 Kết điều tra nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 2.3.1 Bảng câu hỏi điều tra .31 2.3.2 Quy mô điều tra 33 2.3.3 Kết điều tra 33 2.4 Phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng BIDV-HCMC thời gian qua 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 36 2.4.2 Nguyên nhân thuộc khách hàng vay 41 2.4.3 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng .42 2.5 Công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV-HCMC 2.5.1 Chính sách tín dụng 46 2.5.2 Công tác phân loại rủi ro nhận diện rủi ro 48 2.5.3 Công tác phòng ngừa rủi ro, khắc phục xử lý rủi ro tín dụng 49 Kết luận chương -3- CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV-HCMC 3.1 Mục tiêu đề xuất giải pháp 3.2 Căn đề xuất giải pháp 3.2.1 Căn định hướng phát triển kinh tế 54 3.2.2 Căn định hướng phát triển Ngành ngân hàng .55 3.2.3 Căn tình hình hoạt động tín dụng BIDV-HCMC 56 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV-HCMC 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu 56 3.3.2 Xây dựng cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng có hiệu 57 3.3.3 Quản lý giám sát rủi ro tín dụng sau cho vay 60 3.3.4 Xây dựng nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nội 60 3.3.5 Đổi phương thức cho vay điều kiện hội nhập 61 3.3.6 Đào tạo nguồn nhân lực quản trị rủi ro tín dụng 62 3.3.7 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro 63 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 64 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 68 3.4.3 Đối với Nhà nước 71 Kết luận chương KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC -4- LỜI MỞ ĐẦU Ý nghóa đề tài: Trong năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội nước ta có bước phát triển mới, toàn diện vững so với thời kỳ trước Kinh tế tăng trưởng với tốc độ năm sau cao năm trước: năm 2003 7,34%; 2004 7,69% 2005 8,4%, bình quân năm đạt 7,8% Các Ngân hàng thương mại có nhiều đổi mới, phát triển thể vai trò “chìa khoá” trợ giúp cho doanh nghiệp cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ… Cho đến tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại hoạt động đem lại thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, thực tế đỗ vỡ tín dụng sau khủng hoảng kinh tế khu vực năm 1997 hàng loạt vụ án lớn như: Tamexco, Epco-Minh Phụng, Trần Xuân Hoa… cho thấy hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng Tổn thất giai đoạn hệ thống ngân hàng vô nặng nề, không tài sản, uy tín kinh doanh mà người, lòng tin người dân chế, sách Trong môi trường hoạt động đầy rủi ro này, đặc biệt thị trường TP Hồ Chí Minh, hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng đứng trước khó khăn, thách thức tiềm ẩn Trong cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thương mại sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động tín dụng có nhiều văn hướng dẫn thực nhiều bất cập, cần đổi Quản trị rủi ro tín dụng, tạo an toàn kinh doanh Ngân hàng phải coi điều kiện tiên đảm bảo cho trình phát triển Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển nói riêng cách -5- bền vững Chính vậy, quản trị rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu phương diện lý thuyết thực tiễn Xuất phát từ ý nghóa đó, tác giả mạnh dạn đóng góp quan điểm qua đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh” Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng học kinh nghiệm từ ngân hàng nước - Thu thập liệu điều tra, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh - Trên sở lý luận phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài: hoạt động tín dụng Chi nhánh Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh - Về thời gian: chủ yếu từ năm 2003 đến tháng đầu năm 2006 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp điều tra: Để tìm nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, tác giả gửi mẫu phiếu điều tra tới -6- nhà lãnh đạo, chuyên viên công tác phận tín dụng thẩm định thuộc Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh ngân hàng thương mại khác địa bàn - Phương pháp phân tích thống kê, so sánh tổng hợp: Kết hợp kết điều tra với số liệu từ báo cáo tổng kết cuối năm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh để phân tích, đánh giá, so sánh tổng hợp - Phương pháp tư duy: tác giả sử dụng phương pháp tư logic phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp Tính đề tài Việt Nam trình hội nhập quốc tế mà chuẩn bị hội nhập tài công việc quan trọng để định khai thác tối đa lợi ích từ hội nhập quốc tế mang lại hay Việt Nam lại bị yếu tố bất lợi hội nhập quốc tế ảnh hưởng Nhận thức tầm quan trọng đó, Ngân hàng Nhà nước đưa quy định có tính định hướng cao cho Ngân hàng thương mại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng ngân hàng, Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 tỷ lệ an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Các quy định Ngân hàng Nhà nước xây dựng dựa định hướng chuẩn mực thông lệ quốc tế, vận dụng số nguyên tắc Ủy ban Basel tạo tiền đề cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam gia nhập thị trường tài ngân hàng giới Do đó, đề tài dựa quy định Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam để phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh nhằm tìm giải pháp giúp công tác quản trị rủi ro tín -7- dụng ngân hàng hiệu để hoạt động ngân hàng theo sát với chuẩn mực quốc tế, chuẩn bị cho tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Kết cấu đề tài: Ngoài lời mở đầu kết luận, luận văn trình bày gồm chương: Chương 1: Cơ sở khoa học quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh -8- CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng: 1.1.1.1 Khái niệm: Khái niệm tín dụng có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh “credittum” có nghóa tin tưởng, tín nhiệm Quan hệ tín dụng hình thành phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Tuy nhiên, dù môi trường xã hội nào, đối tượng vay mượn hàng hóa hay tiền tệ chất tín dụng thể qua nội dung sau: - Quan hệ tín dụng quan hệ vay mượn - Quan hệ tín dụng quan hệ dựa tin tưởng hoàn trả - Giá trị hoàn trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác, người vay phải trả thêm phần lợi tức Như vậy, đưa khái niệm tổng quát tín dụng sau: “Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” (Hồ Diệu, Tín dụng ngân hàng, 2001, Nhà xuất thống kê) 1.1.1.2 Vai trò tín dụng: Đối với ngân hàng: Nghiệp vụ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn kinh doanh ngân hàng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại -9- Đối với xã hội: Thứ nhất, tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn doanh nghiệp phải đồng thời tồn ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông Vì vậy, tượng thừa thiếu vốn tạm thời diễn doanh nghiệp Từ đó, tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất doanh nghiệp yêu cầu nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Để đẩy nhanh tiến độ phát triển sản xuất không trông chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp phải biết tận dụng dòng chảy khác vốn xã hội Từ đó, tín dụng nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi, trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Thứ hai, tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh… làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước… Thứ ba, tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống - 69 - việc môi trường đầy rủi ro này, Chi nhánh cần có chế độ tiền lương, thưởng hợp lý hay hội thăng tiến đảm bảo cho cán tín dụng thỏa mãn nhu cầu sống mình.Đây yếu tố định thành công hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 3.3.7 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro Chi nhánh cần phải thống mặt quan điểm nhận thức thành viên hệ thống để xây dựng cho văn hóa quản trị rủi ro Về mặt nội dung, văn hoá quản trị rủi ro yêu cầu lónh vực có nguy phát sinh rủi ro phải nhận diện, đo lường sẵn có giải pháp để ngăn ngừa quản trị để giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Đồng thời, vị trí tham gia trình định quản trị trình tác nghiệp tạo rủi ro phải ý thức vai trò sứ mệnh hệ thống, nhận thức hành động đúng, kịp thời để ngăn ngừa xảy Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro công việc đòi hỏi thời gian tính tự giác cao Vì vậy, cán nhân viên, mà trước hết cấp quản lý phải gương mẫu nghiêm túc việc xây dựng thực để văn hoá quản trị rủi ro trở thành “thói quen” tư hành động 3.4 Một số kiến nghị Bên cạnh nỗ lực BIDV-HCMC để giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh cần có hỗ trợ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ quan chức để phối hợp với Chi nhánh hạn chế xử lý rủi ro nhằm cao lực tài chính, hoà nhập vào xu thị trường tài quốc tế 3.4.1 Những kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.4.1.1 Đồng ban hành sách quy định ngân hàng - 70 - Hiện nay, quy trình, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng nhiều, BIDV ban hành văn hướng dẫn phải đồng bộ, phù hợp với thực tế, hạn chế việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên Thực tế cho thấy việc ban hành, điều chỉnh liên tục quy trình, quy định làm cho Chi nhánh nói chung nhân tham gia hoạt động cấp tín dụng nói riêng khó nắm vững toàn sách, quy định, quy trình ngân hàng, dẫn tới việc dễ xảy vi phạm gây tổn thất cho ngân hàng Sự chồng chéo, phân tán, khó hiểu quy chế, quy định, quy trình ngân hàng việc gây khó khăn cho công tác triển khai hoạt động tín dụng gây khó khăn cho trình rà soát nhằm bịt kín lỗ hổng gây rủi ro Ví dụ: Ngân hàng HSBC, UOB có cẩm nang tín dụng mang tính ổn định cao, khoảng năm thay đổi lần Trong đó, sổ tay tín dụng BIDV ban hành tháng 10/2004 đến tháng 1/2005 sửa đổi Ngoài ra, Việt Nam sách Nhà nước thay đổi liên tục nên BIDV cần tận dụng tiện dụng hệ thống tin học để thiết lập bảng cẩm nang điện tử với khả cập nhật trực tuyến phục vụ cho nhân hoạt động lónh vực tín dụng 3.4.1.2 Cần có sách tín dụng rõ ràng DNNN Trong thời gian qua, Chi nhánh nói chung BIDV-HCMC nói riêng lúng túng việc áp dụng sách tín dụng BIDV việc bắt buộc phải có tài sản đảm bảo DNNN dự nợ vay ngân hàng, doanh nghiệp không bổ sung tài sản đảm bảo chấm dứt quan hệ tín dụng Như biết, doanh nghiệp Nhà nước thời gian qua không riêng Chi nhánh BIDV mà tất Ngân hàng thương mại quốc doanh áp dụng sách ưu đãi, vay tài sản đảm bảo, hầu hết tín chấp 100% Khi BIDV ban hành sách tín - 71 - dụng mới, có quy định tùy theo loại khách hàng áp dụng tỷ lệ tài sản đảm bảo định Khi sách có hiệu lực, Chi nhánh tìm cách thuyết phục khách hàng cầm cố chấp tài sản đảm bảo nợ vay cầm cố khoản phải thu, khối lượng xây lắp hoàn thành với mục đích nâng tỷ lệ tài sản theo quy định BIDV Đối với doanh nghiệp không đáp ứng điều kiện theo quy định BIDV, Chi nhánh lại tự có quan điểm xử lý khác như: - Quan điểm thứ nhất: số Chi nhánh cương không tiếp tục quan hệ tín dụng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu quả, khả trả nợ ngân hàng, không đủ tài sản đảm bảo theo quy định - Quan điểm thứ hai: Chi nhánh tiếp tục hỗ trợ tín dụng để trì hoạt động doanh nghiệp, áp dụng sách cho vay 70-80% số tiền thu nợ, bước giảm dần nợ đủ tài sản đảm bảo theo quy định, trường hợp tài sản sau thu hồi nợ xong chấm dứt quan hệ tín dụng với doanh nghiệp Nếu thực theo quan điểm thứ Chi nhánh phát sinh nợ hạn hàng loạt, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng, doanh nghiệp gặp khó khăn Mặt khác, theo quan điểm thứ hai, vấn đề kéo dài thời gian tồn doanh nghiệp yếu Trường hợp cho vay thêm, Chi nhánh không kiểm soát chặt chẽ dễ trở thành nợ xấu, tổn thất lớn nhiều Để giải vấn đề đạt mục tiêu giảm bớt tổn thất, thiệt hại cho Chi nhánh, BIDV cần có quy định cụ thể: - 72 - - Đối với khách hàng thực yếu kém, với số dư nợ không lớn, tăng tài sản đảm bảo phải thực giải pháp xử lý cách triệt để , kiên chấm dứt quan hệ tín dụng - Đối với khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng, tình hình tài tạm thời yếu kém, mức dư nợ lớn, doanh nghiệp Tổng công ty, không nên áp dụng biện pháp cứng nhắc ngưng cấp tín dụng mà cần phải có giải pháp linh hoạt cho trường hợp cụ thể, bước giảm dần dư nợ để doanh nghiệp có thời gian chấn chỉnh lại hoạt động kinh doanh chuyển dần hoạt động tín dụng sang ngân hàng khác Ngoài ra, BIDV cần nhanh chóng có đạo xử lý khoản nợ tồn đọng DNNN hoạt động hiệu Chi nhánh nhằm lành mạnh hóa tài ngân hàng trước thềm hội nhập quốc tế 3.4.1.3 Thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội tự động hóa cao: Theo Quyết định 493 TCTD phải thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, song điều cần nhấn mạnh là, điều kiện nay, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam không cần thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nói chung, mà phải thiết lập hệ thống thông tin xếp hạng tín dụng tự động hóa cao, làm tảng cho việc tự động hóa định cho vay (nhất khoản vay vay nhỏ) nguyên nhân sau: Thứ nhất, tự động hóa trình đánh giá tín nhiệm giảm rủi ro đánh giá không xác sai sót (vì nhân viên tín dụng phải xử lý lượng thông tin lớn) thiên vị cá nhân Thứ hai, tự động hóa đánh giá tín nhiệm khách hàng giúp rút ngắn thời gian giảm chi phí cho trình định tín dụng (điều đặc biệt cần thiết cho Chi nhánh phải giải vay cá nhân hay doanh - 73 - nghiệp nhỏ vừa) Hiện nay, công đoạn cho vay cá nhân Chi nhánh tiến hành thẩm định cho vay doanh nghiệp, tương lai không xa, khoản cho vay cá nhân “bùng nổ”, tình trạng xử lý thủ công trình định cho vay hạn chế lực cung ứng dịch vụ tín dụng ngân hàng cho khách hàng Điều có nghóa là: Ngân hàng Trung Ương cần nghó tới việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng tự động giúp Chi nhánh dựa kết phân loại để định cho vay mà không cần phải tiến hành hoạt động thủ công Hơn nữa, BIDV cần nhận thức hệ thống đánh giá, xếp hạng tín nhiệm nội công cụ có tính chất” phòng vệ” để giới hạn mà phương tiện để thông qua Chi nhánh mở rộng, phát triển hoạt động kinh doanh 3.4.2 Những kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.4.2.1 Hoàn thiện, phát triển hệ thống thông tin tín dụng Ngành ngân hàng Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng Ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thông tin tín dụng cho Trung tâm thông tin tín dụng Ngành ngân hàng, quy định chế tài TCTD cung cấp thông tin tín dụng không đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thông tin không xác NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bù đắp thiệt hại cho NHTM khác sử dụng nguồn thông tin thiếu xác NHTM gây Bên cạnh đó, cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên kích thích NHTM nâng cao chất lượng thông tin - 74 - Ngoài ra, Trung tâm thông tin tín dụng nên quy định chuẩn hóa toàn thông tin đầu vào để NHTM điều chỉnh chương trình phần mềm theo hướng thu thập thông tin hoàn toàn tự động cung cấp cho Trung tâm, không để tình trạng cung cấp thông tin trung tâm cách gởi file điện tử trang Web gây thời gian chi phí quy định Đồng thời, Trung tâm cần triển khai kỹ thuật nhằm hỗ trợ NHTM việc tra cứu trực tiếp thông tin tín dụng khách hàng trang Web CIC cách nhanh chóng, hiệu để NHTM thu thập thông tin kịp thời phục vụ công tác thẩm định với mức phí cố định hàng năm phù hợp với quy mô NHTM nhằm khuyến khích NHTM cung cấp khai thác thông tin Ngành Bên cạnh việc cung cấp thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng, Trung tâm cần cung cấp thêm thông tin khác giá thiết bị, máy móc, dây chuyền công nghệ… qua thu thập từ Ngành để NHTM tham khảo trình thẩm định Muốn Trung tâm cần triển khai việc mua thông tin từ quan thông tin tín dụng Asean, Hiệp hội thông tin tín dụng Châu Á… Trên sở nguồn thông tin có được, Trung tâm bán lại thông tin cho TCTD doanh nghiệp có nhu cầu với chi phí thích hợp 3.4.2.2 Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống toàn Ngành Việc chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng để NHTM định cấp tín dụng xác định hạn mức, thời hạn, lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, đồng thời công cụ để giám sát đánh giá khách hàng khoản tín dụng dư nợ cho phép NHTM lường trước dấu hiệu xấu chất lượng khoản vay để có biện pháp ứng phó kịp thời Do đó, kể từ Quyết định 493 ban hành đến gần năm, NHTM khẩn trương xúc tiến việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng riêng - 75 - Tuy nhiên thấy rằng, hoạt động dường nỗ lực “nội bộ” NHTM chưa phải Ngành chí nhóm NHTM nào, theo NHTM tự tìm hiểu mô hình, phương pháp đánh giá vận dụng vào việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện nay, việc đánh giá tín dụng xếp loại khách hàng NHTM khác Ngân hàng Công thương xếp 10 hạng, Ngân hàng Đầu tư Phát triển xếp hạng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn xếp 10 hạng Tuy thông tin trước hết phục vụ cho hoạt động tín dụng nội NHTM, gói gọn phạm vi lãng phí lớn khách hàng muốn giao dịch tín dụng với NHTM lần đầu NHTM thông tin khách hàng phải thu thập đánh giá từ… số không Do đó, việc xếp loại không thống gây trở ngại NHTM tham khảo thông tin xếp loại tín dụng khách hàng ngân hàng với Vì vậy, NHNN cần đề xuất số tiêu chí việc đánh giá xếp loại khách hàng để thống kết xếp loại khách hàng toàn Ngành nhằm giúp NHTM tham khảo kết xếp loại doanh nghiệp cụ thể NHTM khác Mặc khác Trung tâm thông tin tín dụng thu thập thông tin đánh giá tín dụng doanh nghiệp từ NHTM xây dựng chuẩn thuận lợi tổng hợp kết cung cấp thông tin cho NHTM khác tham khảo 3.4.2.3 Quy định chặt chẽ doanh nghiệp vay vốn nhiều ngân hàng Thực tế có nhiều doanh nghiệp vay vốn nhiều TCTD địa bàn, có trường hợp doanh nghiệp đem hợp đồng thi công vay hai ngân hàng thực việc đảo nợ cách vay ngân hàng trả ngân hàng khác gây khó khăn công tác quản lý vốn Trong phối - 76 - hợp trao đổi thông tin cho TCTD chưa tốt, TCTD thường giữ bí mật, không cung cấp thông tin, có trường hợp khách hàng gặp khó khăn, có nợ hạn TCTD TCTD khác cho vay bình thường dễ xảy rủi ro cho hoạt động ngân hàng Vì vậy, NHNN cần nghiêm khắc xử lý tình trạng doanh nghiệp lợi dụng việc vay vốn nhiều ngân hàng để thực đảo nợ gây nên tình trạng không quản lý vốn vay ngân hàng, phát doanh nghiệp có hành vi nên thông báo cho TCTD biết để hạn chế cung cấp tín dụng Định kỳ hàng tháng họp giao ban Chi nhánh NHNN NHTM địa bàn, NHNN nên thông báo cho TCTD biết tình hình doanh nghiệp vay nhiều TCTD, để trao đổi thông tin, qua phát doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro TCTD phối hợp việc quản lý vốn cách có hiệu 3.4.3 Những kiến nghị Nhà nước 3.4.3.1 Tạo môi trường kinh tế ổn định Môi trường kinh tế có ổn định hay không, điều ảnh hưởng lớn doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng Như ngày vừa qua, giá sắt thép xăng dầu tăng cao làm hàng loạt doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bị tăng chi phí, ảnh hưởng đến lợi nhuận doanh nghiệp, từ dễ ảnh hưởng đến khả hoàn trả nợ ngân hàng Bênh cạnh đó, thay đổi sách Nhà nước yếu tố tác động mạnh đến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng Kinh doanh kinh tế thị trường lấy pháp luật làm cứ, thay đổi từ phía quan công quyền gây tổn hại đến lợi ích doanh nghiệp - 77 - Do đó, Nhà nước cần nâng cao hiệu công tác dự báo công tác xây dựng kế hoạch vó mô để doanh nghiệp kịp điều chỉnh kế hoạch kinh doanh Bên cạnh đó, hệ thống sách phải quán, đảm bảo tính hệ thống, không mâu thuẫn với phải tạo tác động chiều Đồng thời, sách cần minh bạch, rõ ràng để doanh nghiệp dễ triển khai thực 3.4.3.2 Tạo môi trường pháp lý thuận lợi Trong tiến trình xử lý nợ tồn đọng để thúc đẩy cổ phần hóa hội nhập kinh tế quốc tế, NHTM Việt Nam nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chi Minh nói riêng gặp phải nhiều khó khăn mà trước hết môi trường pháp lý – văn hướng dẫn liên quan đến xử lý nợ chưa cụ thể, chồng chéo ngân hàng chưa tự chủ động xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay Ngoài ra, chưa có văn cụ thể việc ngân hàng trực tiếp quản lý, khôi phục hoạt động doanh nghiệp để kinh doanh bán ngân hàng bị hạn chế tỷ lệ góp vốn vào doanh nghiệp mức 11% vốn điều lệ doanh nghiệp Một số trường hợp quan chủ quản chưa quan tâm đến nợ ngân hàng thực chuyển đổi Doanh nghiệp Nhà nước Do đó, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM trình xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng, Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật Các văn Luật văn Luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phải ban hành cách đồng bộ, đầy đủ, hướng dẫn cụ thể để Luật thực vào thực tiễn hoạt động ngân hàng Trong đó, Chính phủ nên sửa đổi Nghị định 178/1999/NĐ-CP “Bảo đảm tiền vay TCTD” theo hướng trao quyền cho ngân hàng tự bán tài sản đảm bảo, không phụ thuộc quan chức cho ngân hàng chế đặc biệt hoàn thiện thủ tục pháp lý bán - 78 - tài sản đảm bảo Ngoài ra, ngân hàng cần tham gia vào trình cấu lại doanh nghiệp Nhà nước Nhà nước cần ban hành chế cụ thể để ngân hàng chuyển nợ vay thành vốn góp tham gia điều hành doanh nghiệp 3.4.3.3 Quy định kiểm toán doanh nghiệp, giám sát chặt chẽ doanh nghiệp thành lập Hiện nay, báo cáo tài doanh nghiệp không kiểm toán, có doanh nghiệp sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán để báo cáo cho quan thuế để vay vốn ngân hàng … gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định, đánh giá tình hình tài khách hàng Do đó, để đảm bảo tính minh bạch, xác việc cung cấp báo cáo tài doanh nghiệp cho Ngân hàng, Bộ tài nên quy định doanh nghiệp hoạt động năm yêu cầu báo cáo tài phải kiểm toán doanh nghiệp có vốn lớn bắt buộc phải kiểm toán, trường hợp doanh nghiệp không chấp hành nghiêm túc xử phạt hành Ngoài ra, để đảm bảo số liệu trung thực cần có biện pháp chế tài doanh nghiệp cố tình gian lận che dấu thật qua báo cáo tài Mặt khác, Chính phủ cần bổ sung quy định hậu kiểm kịp thời doanh nghiệp hoạt động Từ luật doanh nghiệp ban hành có hiệu lực có nhiều doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, mặt có tác dụng tích cực trình phát triển kinh tế, bên cạnh xuất doanh nghiệp chuyên lừa đảo, ký hợp đồng ma để vay vốn ngân hàng, bán hóa đơn tài để doanh nghiệp hợp thức hóa việc sử dụng vốn vay Vì vậy, Chính phủ cần bổ sung thêm quy định: sau tháng cấp phép kinh doanh cho doanh nghiệp, quan có thẩm quyền cấp phép phải kiểm tra xác nhận doanh nghiệp thực kinh doanh có qui mô thực trạng tài Đây sở giúp ngân hàng tránh bị lừa, bảo đảm vốn vay thu hồi - 79 - 3.4.3.4 Đẩy nhanh tiến trình xếp lại Doanh nghiệp Nhà nước Trước thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nước không hiệu quả, nợ đọng doanh nghiệp Nhà nước lớn, làm ảnh hưởng đến lực tài ngân hàng Do hiệu hoạt động hệ thống NHTM tranh phản chiếu tình hình hoạt động doanh nghiệp Các NHTM, NHTM quốc doanh lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp người đồng hành họ làm ăn thua lỗ triền miên Hiện nay, thân doanh nghiệp chưa có hướng giải quyết, khắc phục Do đó, đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước điều kiện cần thiết Nhà nước nên giữ lại doanh nghiệp có vai trò trọng yếu, có lợi độc quyền tự nhiên dầu khí, điện, than, bưu viễn thông Trường hợp doanh nghiệp không thực lộ trình xếp lại doanh nghiệp cổ phần hóa, kiên dùng biện pháp mạnh cách chức tạm ngừng điều hành, tránh trường hợp nhiều doanh nghiệp cố tình trì hoãn 3.4.3.5 Tạo thuận lợi cho tham gia tổ chức tài phi ngân hàng Trong thời gian qua, NHTM kênh cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế, mà vốn NHTM chủ yếu nguồn vốn huy động ngắn hạn Trong đó, nhu cầu vốn trung dài hạn cho kinh tế thời gian tới lớn, mà hàng loạt dự án lớn lónh vực điện lực, xi măng, dầu khí, giao thông vận tải… triển khai Như nói, nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển thời gian tới lớn, sức ép lên hệ thống ngân hàng lại lớn Do đó, Chính phủ cần phải tạo hành lang pháy lý cho tham gia tổ chức tài trung gian phi ngân hàng thị trường mở đẩy mạnh tham gia tổ chức thị trường tài nói chung - 80 - Mặc khác, cần phải tạo điều kiện cho thị trường chứng khoán hoạt động thực hiệu quả, kênh huy động vốn trung dài hạn chủ yếu cho đầu tư phát triển kinh tế, giảm bớt sức ép cung ứng vốn hệ thống ngân hàng thương mại KẾT LUẬN CHƯƠNG Có thể nói quản trị rủi ro hoạt động tín dụng có ý nghóa quan trọng NHTM Việt Nam nói chung BIDV-HCMC nói riêng Hiệu kinh doanh ngân hàng tùy thuộc đáng kể vào lực quản trị rủi ro Chính thế, chương đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng BIDV-HCMC, tạo sở cho phát triển bền vững, nâng cao sức canh tranh ngân hàng trước thềm hội nhập quốc tế KẾT LUẬN - 81 - Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo nhiều lợi nhuận Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh lónh vực dễ xảy rủi ro nhiều cho hoạt động ngân hàng Để bước lành mạnh hoá tài ngân hàng nhằm chuẩn bị tiền đề cho trình hội nhập kinh tế quốc tế, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh phải nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường giải nợ tồn đọng hạn chế tối đa nợ hạn phát sinh Do đó, nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng vấn đề cấp thiết Chính từ yêu cầu thực tiễn, luận văn tập trung nêu lên số lý luận quản trị rủi ro tín dụng xem xét kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nước Bên cạnh đó, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng để xác định nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian qua Từ đề số giải pháp để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh an toàn, hiệu phát triển bền vững TÀI LIỆU THAM KHẢO - 82 - Phần 1: Tiếng Việt [1] TS Hồ Diệu (Chủ biên) (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê [2] TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê [3] TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) (2002), Tín dụng – Ngân hàng (Tiền tệ Ngân hàng II), NXB Thống Kê [4] TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê [5] TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê – Hà Nội [6] TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [7] PGS TS Đoàn Thị Hồng Vân (2002), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Thống kê [8] Nguyễn Quang Thu (chủ biên) (1998), Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục [9] Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Người dịch Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển, Phạm Long [10] Trần Thị Kỳ, Luận án tiến só kinh tế (2003), đề tài: Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp phân tích tín dụng NHTM Việt Nam [11] Nguyễn Khoa Hòa Thuận, Luận văn thạc só kinh tế (2004), đề tài: Các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh [12] Phạm Linh, Luận văn thạc só kinh tế (2005), đề tài: Nâng cao chất lượng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam [13] Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - 83 - [14] Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2004-2005 tháng đầu năm 2005 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh [15] Tạp chí thị trường tài tiền tệ tháng 08/2006 [16] Tạp chí Ngân hàng tháng 5,7,8,9,12/2005, tháng 5, 6,7,8/2006 [17] Tạp chí Công nghệ ngân hàng tháng 9,10,11,12/2005, tháng 7,8/2006 [18] Tạp chí Kinh tế Phát triển tháng 01/2006, 05/2006 [19] Website Báo Điện tử – Thời báo kinh tế VN: www.vneconomy.com.vn [20] Website Đại học Kinh tế TP HCM: www.ueh.edu.vn [21] Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn [22] Website Báo Đầu tư: www.vir.com.vn [23] Website Báo Tuổi Trẻ: www.tuoitre.com.vn [24] Website Báo Thanh Niên Online: www.thanhnien.com.vn Phần 2: Tiếng nước ngoài: [25] Hennie van Greuning – Sonja Brajovic Brutanovie (2000), Analyzing Banking Risk [26] Hongkong & Shanghai Banking Corporation Annual Report (2004) [27] United Overseas Bank’s Overseas Operation manual (2000) [28] Basel Committee, Chairman: Roger Cole – Federal Reserve Board, Washington, D.C (2000), “Principles for the Management of Credit Risk” ... nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nước để góp phần nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh nói... vào thị trường tài ngân hàng giới - 29 - CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng. .. nợ xấu giảm rủi ro kinh doanh ngân hàng 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Hồ Chí Minh 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu