(TIỂU LUẬN) thảo luận nhóm TMU THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC tế tại NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VIETINBANK

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG BÀI THẢO LUẬN Đề tài: THỰC TRẠNG TẾ TẠI NGÂN HÀNG THANH TỐN QUỐC TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK – Học phần: Thanh toán quốc tế & tài trợ xuất nhập GVHD: Ths Phạm Thu Trang Nhóm : 02 Lớp HP: H2101BKSC2411 Hà Nội – 2021 MỤC LỤC L Ờ I M ỞĐẦẦU A TỔNG QUAN LÝ THUYẾT HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 Khái ni mệ“ Thanh toán quốốc tếố” Vai trò c aủthanh toán quốốc tếố Các ph ươ ng t nệthanh toán quốốc tếố 4 Các điếều ki nệtrong toán quốốc tếố ngân hàng thương mại Các ph ươ ng th cứthanh toán quốốc tếố .10 B HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK .14 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK 14 1.1 Quá trình hình thành phát tri ển c VIETINBANK .14 1.2 H ệthốống tổ chức VIETINBANK .15 1.3 Các ho ạt đ ộng VIETINBANK 16 1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Viettinbank 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK .19 2.1 Tình hình th cựhi nệThanh toán quốốc tếố tạ i Vietnbank vài năm gâền 19 2.2 Đánh giá vếề hoạ t độ ng TTQT tạ i Vietnbank 26 CH ƯƠ NG 3: NH N Ậ XÉT CHUNG HO T Đ Ạ NG Ộ THANH TOÁN QUỐỐC TẾỐ C ỦA NGẦN HÀNG VIETTINBANK 30 3.1 Ưu điểm 30 3.2 Nh ng ữ h n ạchếế tồồn 31 CH ƯƠ NG 4: Đ NH Ị H ƯỚ NG VÀ GI IẢPHÁP PHÁT TRI NỂ HO TẠĐ NG Ộ THANH TOÁN QUỐỐC TẾỐ TẠI VIETINBANK 33 4.1 Gi i pháp ả đếồ xuấết: 33 4.2 M t sồế ộ kiếến ngh đồếi ị v ới Ngấn sách Nhà n ước 34 KẾT LUẬN 34 LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tồn cầu hố kinh tế giới hoạt động tốn quốc tế đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước.Khi quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trị hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định.Thanh toán quốc tế mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân.Thanh toán quốc tế khâu quan trọng giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá nhân, tổ chức thuộc quốc gia khác Thanh tốn quốc tế góp phần giải mối quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo nên liên tục trình sản xuất đẩy nhanh q trình lưu thơng hàng hố phạm vi quốc tế Nếu hoạt động toán quốc tế tiến hành nhanh chóng, an tồn khiến cho quan hệ lưu thơng hàng hố tiền tệ người mua người bán diễn trôi chảy, hiệu Thanh tốn quốc tế loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới tốn quốc tế Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân hàng mở rộng qui mơ hoạt động mà cịn ưu tạo nên sức cạnh tranh cho ngân hàng chế thị trường Nhận thấy tầm quan trọng tốn quốc tế quốc gia nói chung ngân hàng nói riêng, nhóm thực tìm hiểu thảo luận đề tài “ Thực trạng toán quốc tế ngân hàng Vietinbank.” A TỔNG QUAN LÝ THUYẾT HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm “ Thanh toán quốc tế” Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Vai trị tốn quốc tế  Thanh toán quốc tế kinh tế Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế nay, hoạt động tốn quốc tế đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế đất nước Nó nhân tố quan trọng việc thúc đẩy hoạt động dịch vụ, xuất nhập khẩu, đầu tư nước ngoài; tăng cường thu hút kiều hối nguồn lực tài khác Thanh tốn quốc tế góp phần giải mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, đẩy nhanh q trình lưu thơng hàng hóa phạm vi quốc tế  Thanh toán quốc tế ngân hàng thương mại Hoạt động toán quốc tế tạo nguồn thu đáng kể cho ngân hàng từ việc thu phí dịch vụ chuyển tiền, phí tốn L/C, phí bảo lãnh, Hiện nay, nguồn thu nhập ngày tăng số lượng chiếm tỉ trọng lớn nguồn thu nhập ngân hàng thương mại Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ liên quan đến quốc tế Điều khơng giúp ngân hàng đa dạng hóa hoạt động mà cịn tạo cạnh tranh cho ngân hàng chế thị trường Thanh tốn quốc tế cịn mắt xích quan trọng chắp nối hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại Các phương tiện toán quốc tế 3.1 Hối phiếu - Khái niệm: Hối phiếu lệnh địi tiền vơ điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu, đến ngày cụ thể định, đến ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm hối phiếu (Theo BEA – 1882) - Các loại hối phiếu: + Căn vào thời hạn trả tiền hối phiếu: hối phiếu trả tiền ngay, hối phiếu có kỳ hạn + Căn vào chứng từ kèm theo hối phiếu: hối phiếu trơn, hối phiếu kèm chứng từ + Căn vào khả chuyển nhượng hối phiếu: hối phiếu đích danh, hối phiếu vơ danh, hối phiếu theo lệnh 4 + Căn vào người ký phát: hối phiếu thương mại, hối phiếu ngân hàng - Quy trình tốn: NGẦN HÀNG NGƯỜI B Ị KÝ PHÁT NGẦN HÀNG NGƯỜI KÝ PHÁT 2 NGƯỜI B Ị KÝ PHÁT NGƯỜI KÝ PHÁT 3.2 Séc - Khái niệm: Séc lệnh trả tiền vô điều kiện người chủ tài khoản tiền gửi kí phát, yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản để trả cho người có tên séc, trả theo lệnh người ấy, trả cho người cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản - Phân loại séc: + Căn vào khả chuyển nhượng séc: séc đích danh, séc vơ danh, séc theo lệnh + Căn vào công dụng séc: séc chuyển khoản, séc rút tiền, séc toán tiền mặt, séc du lịch + Căn vào khả toán séc: séc xác nhận, séc khơng xác nhận - Quy trình tốn + Lưu thông séc qua ngân hàng NGẦN HÀNG + Lưu thông séc qua ngân hàng NGƯỜI BÁN NGƯỜI MUA NGẦN HÀNG BẾN BÁN NGẦN HÀNG BẾN MUA 2.3.3 Thẻ toán - Khái niệm: Thẻ toán phương tiện toán ngân hàng tổ chức phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để toán hàng hóa dịch vụ điểm cung ứng hàng hóa, dịch vụ có ký hợp đồng tốn với ngân hàng, rút tiền mặt máy rút tiền tự động ATM, hay ngân hàng đại lí phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp - Phân loại: + Theo chủ thể phát hành: thẻ ngân hàng phát, thẻ tổ chức phi ngân hàng phát hành + Theo chế tốn: thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, thẻ liên kết, thẻ lưu trữ giá trị + Theo phạm vi sử dụng: thẻ nội địa, thẻ quốc tế Dưới ảnh thẻ toán ngân hàng Vietinbank: - Quy trình tốn CHỦ THẺ ĐƠ N VỊ CNT NH PHÁT HÀNH TỔ CHỨC THẺ QT NH THANH TOÁN 2.3.4 Kỳ phiếu - Khái niệm: Kỳ phiếu cam kết trả tiền vô điều kiện người (người mua hàng trả chậm, người nhập khẩu, ) kí phát trao cho người khác (người bán hàng trả chậm, người xuất khẩu, ) để cam kết rằng, đến thời hạn xác định, đến ngày xác định tương lai trả số tiền định cho người hưởng lợi ghi kỳ phiếu, theo lệnh người trả cho người khác quy định kỳ phiếu 2.3.5 Lệch chuyển tiền - Khái niệm: Lệnh chuyển tiền mệnh lệnh chủ tài khoản gửi cho ngân hàng phục vụ để yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản chuyển cho người hưởng lợi Các điều kiện toán quốc tế ngân hàng thương mại 4.1 Điều kiện tiền tệ Điều kiện tiền tệ thỏa thuận bên kí kết việc sử dụng đồng tiền nước để tính tốn tốn hợp đồng, đồng thời quy định cách xử lý giá trị đồng tiền biến đổi Đồng tiền tính tốn đồng tiền tốn đồng tệ số bên tham gia vào hoạt động TTQT đồng tiền nước thứ ba bên lựa chọn làm phương tiện toán Do bên thỏa thuận sử dụng đồng tiề mạnh ổn định làm đồng tiền toán bên Tuy nhiên việc lựa chọn tùy thuộc nhiều vào nhiều yếu tố như: tập quán thương mại, quan điểm bên xu hướng rủi ro, 4.2 Điều kiện đảm bảo hối đoái Điều kiện đảm bảo hối đoái đưa điều kiện bảo lưu nhằm bảo đảm bình đẳng quyền lợi kinh tế bên tham gia hợp đồng Trong hợp đồng mua bán phải ghi rõ đồng tiến tính tốn điều kiện đảm bảo:  Điều kiện đảm bảo vàng Điều kiện đảm bảo vàng dùng đồng tiền tính toán giá trị hợp đồng, đồng thời quy định giá vàng thời điểm sở bảo đảm Khi toán, giá vàng thay đổi so với lúc kí hợp điều chỉnh giá hàng hóa giá trị hợp đồng tương ứng  Điều kiện đảm bảo ngoại hối: Có cách thức - Một là, bên thỏa thuận chọn đồng tiền để tính tốn tốn, đồng thời cam kết lấy đồng tiền khác (sức mua tương đối ổn định) để đảm bảo cho đồng tiền đó, xác định tỉ giá hai đồng tiền Nếu tỉ giá thay đổi giá trị hợp đồng điều chỉnh tương ứng - Hai là, bên bên thỏa thuận chọn đồng tiền có sức mua tương đối ổn định để tính tốn lấy đồng tiền khác để toán, xác định tỉ giá hai đồng tiền Đến trả tiền, tỉ giá thay đổi giá trị hợp đồng điều chỉnh tương ứng  Điều kiện đảm bảo theo “rổ tiền” Dùng số đồng tiền gọi “rổ tiền” Dùng giá trị rổ tiền để đảm bảo cho giá trị hợp đồng mua bán ngoại thương Khi giá trị đồng tiền tham gia “rổ tiền’ thay đổi làm cho rổ thay đổi phải điều chỉnh toàn giá trị hợp đồng  Điều kiện đảm bảo vào tiền tệ quốc tế Các bên thống lựa chọn đồng tiền để tính tốn tốn giá trị hợp đồng đồng thời chọn đồng tiền khác làm tiền tệ đảm bảo hợp đồng Tổng giá trị hợp đồng điều chỉnh vào mức chênh lệch tỉ giá hai đồng tiền vào ngày tốn so với ngày kí hợp đồng 4.3 Điều kiện địa điểm toán Địa điểm toán nơi việc trả tiền thực hiện, nơi việc toán diễn (hoặc nước người xuất khẩu, nhập khẩu, nước thứ 3) Lựa chọn địa điểm toán đâu phụ thuộc vào đặc điểm hợp đồng XNK, phương thức toán mà bên thống sử dụng, vị thỏa thuận bên Địa điểm toán nước người xuất người xuất thu tiền nhanh hơn, có điều kiện sử dụng vốn hiệu Cịn địa điểm tốn nước người nhập tạo điều kiện cho người nhập chi trả tiền muộn hơn, việc sử dụng vốn hiệu Trong giai đoạn nay, phát triển mạnh mẽ khoa học kĩ thuật hệ thống ngân hàng toàn giới Việc chuyển tiền từ người tốn người nhận quy mơ tồn giới trở nên đơn giản, nhanh chóng, an tồn chi phí hợp lý Vì điều kiện địa điểm tốn khơng bị ràng buộc trước Đối với phương thức toán nhờ thu trà ngay, tin dụng chúmg từ trả địa điểm toán mặc định nước người mua Thời gian thannh toán vào ngày kiểm tra xong chứng từ toán thời gian quy định 4.4 Điều kiện thời gian toán Điều kiện thời gian tốn mang tính chất bắt buộc giao dịch quốc tế Điều kiện quy định cụ thể thời điểm thỏa thuận mà bên phải trả tiền cần thực toán cho bên nhận tiền  Trả tiền trước: Thời điểm chi trả nằm khoảng thời gian từ bên xuất chấp nhận đơn đặt hàng bên nhập trước ngày giao hàng Trong điều kiện này, người mua trả phần toàn giá trị hợp đồng cho người bán  Trả tiền Loại hình trả có loại hình thức sau: - Người mua trả tiền cho người bán sau người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cho người vận tải nơi giao hàng định Nơi giao hàng định giao xưởng (EXW), giao cho người vận tải (FCA), giao biên giới (DAF) - Người mua tả tiền cho người bán người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng phương tiện vận tải nơi giao hàng quy định Phổ biến giao hàng hầm tàu (FOB), giao hàng boong tàu (FOD), giao hàng toa tàu hỏa, ga biên giới nước người bán - Sau hoàn thành việc giao hàng, người bán hoàn tất chứng từ toán chuyển đến cho người mua, người mua trả tiền sau nhận chứng từ Bộ chứng từ chuyển đến người mua cách thức: đường bưu điện quốc tế, qua thuyền trưởng, chuyển trực tiếp cho người mua hay đại lí họ, qua hệ thống ngân hàng quốc tế - Người mua trả tiền cho người bán sau nhận xong hàng hóa nơi quy định cảng đến  Trả tiền sau Trả tiền sau sau thời gian kể từ người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng (như hai bên thỏa thuận), người mua tiến hành toán Đây trường hợp hay gặp kinh doanh, vừa giúp người mua nhận hàng trước có tiền, giúp người bán tiêu thụ hàng hóa nhanh hơn, tạo lập quan hệ thân tin kinh doanh 4.5 Điều kiện phương thức toán Các phương thức toán chủ yếu:  Các phương tức tốn khơng phụ thuộc vào chứng từ gửi hàng Việc tốn khơng vào chứng từ gửi hàng mà dựa vào chứng từ tài thư chuyển tiền, điện chuyển tiền, séc, hối phiếu để tiến hành toán Từ quyền lợi người mua đảm bảo Có hình thức sau: - Phương thức chuyển tiền (Remittance) - Phương thức ghi sổ (Open Account) - Phương thức nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection)  Các phương thức toán phụ thuộc vào chứng từ gửi hàng Việc tốn khơng dựa vào chứng từ tài mà dựa vào chứng từ gửi hàng Chứng từ gửi hàng thiếu cần kiểm tra thận trọng trước trả tiền Từ quyền lợi người bán đảm bảo Có hình thức sau: - Phương thức nhờ thu chứng từ (Documentary Collection) - Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit) - Phương thức thư ủy thác mua (Authority to purchase)  Các phương thức toán dựa vào hàng hóa Thư đảm bảo trả tiền ( Letter of Guarantee – L/G) - Hàng đến trả tiền Kiểm nghiệm xong trả tiền Hàng đến trả tiền phần, phần cịn lại sau có kết kiểm nghiệm xong trả nốt Các phương thức toán quốc tế 5.1 Phương thức chuyển tiền Khái niệm: Phương thức chuyển tiền phương thức khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiến định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định, phương tiện chuyên tiền khách hàng yêu cầu) Các bên tham gia: + Người yêu cầu chuyển tiền (remitter/orderer) + Ngân hàng chuyển tiền (remitting bank) + Người hưởng lợi (beneficiary) + Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyên tiền (correspondance bank) Các phương thức chuyển tiền: + Chuyển tiền thư (Mail Transfer -M/T) + Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – T/T) Cách trả phí chuyển tiền + Tồn chi phí người hưởng lợi chịu + Người chuyển tiền trả phí cho NH chuyển tiền + Tồn chi phí chuyển tiền người chuyển tiền chịu 5.2 Phương thức ghi sổ (Open account) - Khái niệm: Phương thức ghi sổ phương thức quy định Người ghi sổ (người xuất khẩu) sau hoàn thành việc giao hàng hay cung ứng dịch vụ mở tài khoản (hoặc quyền số) để ghi nợ Người ghi số (người nhập khẩu) đơn vị 10 Bước 3: Sau kiểm tra, thấy hợp lệ đủ khả tốn ngân hàng phục vụ người nhập trích tiền để chuyển trả người hưởng lợi gửi giấy báo nợ (Giấy báo toán cho người nhập khẩu) Bước 4: Ngân hàng đại lý chuyển tiền trả (ghi có báo có cho người xuất khẩu) Có hai hình thức chuyển tiền sử dụng chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – T/T) chuyển tiền thư (Mail Transfer – M/T) Nếu bên áp dụng phương thức toán điện tử thực chuyển tiền điện tử (Electronic Funds Transfer - EFT) Bảng 1: Tình hình hoạt động chuyển tiền nhập Viettin bank (2017-2020) Chỉ tiêu Số thực Giá trị (1000 USD) 2017 19.231 2018 19.900 2019 20.535 2020 18.989 4.232.400 4.350.600 4.853.232 4.190.244 (Nguồn báo cáo tổng hợp Vietinbank) Biểu đồ 1: Tình hình hoạt động chuyển tiền nhập Viettin bank (2017-2020) 21,000 5,000,000 4,800,000 20,500 20,535 4,600,000 20,000 19,900 19,500 4,400,000 4,853,232 19,231 4,200,000 4,000,000 3,800,000 18,989 4,232,400 4,350,600 4,190,244 2017 2018 2019 Giá trị (nghìn USD) 2020 19,000 18,500 18,000 Sốố thực - Nhận xét: So với năm 2017, năm 2018 số thực giá trị tăng số thực tăng 3,48% giá trị tăng 2,8% Từ năm 2017-2019 tăng dần giá trị số thực Tuy nhiên năm 2020, dịch Covid- 19 bùng phát hạn chế lượng hàng hóa nhập sách đóng biên tạm thời để phịng chống dịch làm số lượng phát hành toán bị chững lại So với năm 2017, năm 2020 số thực giảm 1,3%, giá trị toán giảm 1% với số 4.190.244 20 Tín dụng chứng từ thoả thuận bất kỳ, cho dù gọi tên hay mô tả nào, thể cam kết chắn không huỷ ngang ngân hàng phát hành việc tốn xuất trình phù hợp - Đặc điểm: + Thanh toán dựa vào chứng từ, khơng dựa vào hàng hóa hay dịch vụ thực khác + “Tín dụng” tín nhiệm, ngân hàng tham gia vào q trình tốn tạo tín nhiệm cho người xuất + Ngân hàng phát hành L/C cho nhà xuất vay tín nhiệm + Các tên gọi khác: tín dụng thu, thư tín dụng, tín dụng chứng từ Thành phần tham gia q trình tốn Người mở L/C (Applicant for L/C) Người thụ hưởng L/C (Beneficiary) Ngân hàng Phát hành (Issuing Bank) 4 Ngân hàng Thông báo (Advising Bank) Ngân hàng Xác nhận (Confirming Bank) Ngân hàng chi định (Nominated Bank) Ngân hàng chi định toán (The nominated Paying Bank) Ngân hàng chi định chiết (The nominated negotiating Bank) Ngân hàng chi định chấp nhận (The nominated Acepting Bank) 10 Ngân hàng bồi hồn (The Reimbursing Bank) - Quy trình tốn NGẦN HÀNG PHÁT HÀNH NGẦN HÀNG THỐNG BÁO NGƯỜI NHẬP KH ẨU NG ƯỜ I XUẦỐT KHẨU 13 B HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK Thông tin chung:  Tên đăng ký tiếng Việt: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM  Tên đăng ký tiếng Anh: VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE   Tên giao dịch: VietinBank Địa hội sở chính: 108 Trần Hưng Đạo, Quận Hồn Kiếm, Thành phố Hà Nội, Việt Nam  Số fax: (84-24) 3942 1032  Website: www.vietinbank.vn 1.1 Quá trình hình thành phát triển VIETINBANK  Ngày thành lập: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thành lập vào ngày 26/3/1988, sở tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT Hội đồng Bộ trưởng  Niêm yết: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Sở giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) chấp thuận niêm yết từ ngày 16/7/2009  Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông  Mã cổ phiếu: CTG  Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng  Tổng số cổ phần: 3.723.404.556 cổ phiếu  30 năm xây dựng phát triển: Giai đoạn I (từ tháng 7/1988 - 2000): Thực việc xây dựng chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Công Thương (Nay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - VietinBank) hình thành vào hoạt động Giai đoạn II (từ năm 2001 - 2008): Thực thành công đề án tái cấu Ngân hàng Cơng Thương xử lý nợ, mơ hình tổ chức, chế sách hoạt động kinh doanh Giai đoạn III (từ năm 2009 - 2013): Thực thành cơng cổ phần hóa, đổi mạnh mẽ, phát triển đột phá mặt hoạt động ngân hàng 14 Giai đoạn IV (từ năm 2014 đến nay): Tập trung xây dựng thực thi quản trị theo chiến lược, đột phá công nghệ, tiếp tục đổi toàn diện hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh gắn với bảo đảm hiệu quả, an toàn, bền vững Năm 2020: Hoàn thành tốt Phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020 VietinBank v Kế hoạch Kinh doanh trung hạn 2018 – 2020; Xây dựng Chiến lược phát triển VietinBank giai đoạn 2021 - 2030 tầm nhìn đến 2045, Kế hoạch Kinh doanh trung hạn giai đoạn 202 - 2023 1.2 Hệ thống tổ chức VIETINBANK 1.3 Các hoạt động VIETINBANK - Ngành nghề kinh doanh: Hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam thực giao dịch ngân hàng bao gồm huy động nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn Ngân hàng; toán tổ chức cá nhân; thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá khác dịch vụ ngân hàng khác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép - Địa bàn hoạt động: Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam có trụ sở đặt số 108 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, 155 chi nhánh trải dài 63 tỉnh, thành phố nước, có 02 văn phịng đại diện Thành phố Hồ Chí Minh Thành phố 15 Đà Nẵng, 01 Trung tâm Tài trợ thương mại, 05 Trung tâm Quản lý tiền mặt, 03 đơn vị nghiệp (Trung tâm thẻ, Trung tâm công nghệ Thông tin, Trường Đào tạo & Phát triển Nguồ nhân lực VietinBank) 958 phòng giao dịch Bên cạnh đó, VietinBank có 02 chi nhánh CHLB Đức, 01 văn phòng đại diện Myanmar 01 Ngân hàng nước CHDCND Lào (với 01 Trụ sở chính, 01 chi nhánh Champasak, 01 phịng giao dịch Viêng Chăn) Ngồ ra, VietinBank cịn có quan hệ với 1.000 ngân hàng đại lý 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới 1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Viettinbank TỔNG CỘNG TÀI SẢN Tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác Tiền gửi 2017 2018 2019 2020 1.095.060.842 1.164.434.735 1.240.711.475 1.341.436.468 115.158.765 111.399.612 109.483.059 128.519.115 825.816.119 892.785.228 990.331.285 752.935.338 khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức tín dụng chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Vốn chủ sở hữu 6.364.158 5.934.029 5.775.899 2.733.251 22.501.773 46.216.359 57.066.353 59.875.570 119.128.626 45.012.940 27.643.225 29.968.809 63.765.283 67.455.517 77.354.818 85.411.250 Vốn tổ chức tín dụng Các quỹ dự trữ 46.208.756 46.416.214 46.724.637 46.724.652 7.476.339 8.167.617 9.610.061 11.605.468 Chênh lệch tỷ giá hối đoái Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 550.601 599.602 626.014 481.781 9.233.969 11.975.822 19.832.683 26.000.630 295.618 296.262 561.423 598.719 1.095.060.842 1.164.434.735 1.240.711.475 1.341.436.468 (Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng VietinBank từ năm 2017-202 16 Tổng tài sản ngân hàng VietinBank tăng liên tục từ năm 2017-2020, năm 2020 tăn 246.375.626 tỷ đồng so với năm 2017 Trong đó, năm 2020 tài sản tăng lên tăng lê chủ yếu khoản tiền gửi ngân hàng Nhà nước, cho vay khách hàng, chứng khoán đầ tư Năm 2020 tổng tài sản ngân hàng VietinBank đạt 1.341.436.468 tỷ đồng → Nhìn chung, tổng tài sản năm gần tăng, điều cho thấy Ngân hàn ln đề cao việc đảm bảo an tồn khoản Tương ứng với tăng trưởng tài sản tăng trưởng nguồn vốn Ngân hàng - Tổng nợ phải trả tăng mạng từ 2017-2020 chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn củ Ngân hàng Tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác năm 2017 115.158.765 tỷ đồn giảm đến năm 2018 111.399.612 tỷ đồng, năm 2019 109.483.059 tỷ đồng đế năm 2020 tăng 128.519.115 tỷ đồng Tiền gửi khách hàng chiếm phần lớn tron tổng số nợ phải trả, nhìn vào bảng ta thấy chủ yếu nợ phải trả Ngân hàng tiền g khách hàng (tăng từ 752.935.338 tỷ đồng vào năm 2017 đến năm 2020 990.331.285 tỷ đồng) => Như vốn nợ phải trả tăng chủ yếu tiền gửi khách hàng - Vốn chủ sở hữu biến động qua năm có xu hướng tăng dần Năm 2017, vốn chủ hữu công ty 63.765.283 tỷ đồng tăng đến năm 2020 85.411.250 tỷ đồng Nh chung, nguồn vốn năm gần tăng, điều cho thấy Ngân hàng đảm bả khoản mức ổn định, không phát sinh nợ xấu trình kinh doanh Xét m cách tổng quát nói, Ngân hàng ổn định việc kinh doanh mở rộn quy mô Bảng kết hoạt động kinh doanh Đơn vị: tỷ đồn Chỉ tiêu Thu nhập lãi Lãi từ hoạt 2017 2018 27.072.987 22.518.086 2019 33.199.037 2020 35.580.829 1.855.200 4.055.378 4.340.916 2.767.527 động dịch vụ Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Lãi từ mua bán chứng khoán kinh doanh (Lỗ)/lãi từ mua bán chứng khoán đầu tư Lãi từ hoạt 709.966 709.869 1.564.300 1.999.721 324.668 271.475 365.564 601.275 (80.869) 218.321 (790.728) 360.950 1.994.872 1.878.410 1.497.435 1.909.705 17 động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ LỢI NHUẬN SAU THUẾ 743.046 374.238 628.400 524.038 (15.069.777) (14.256.251) (15.734.862) (16.085.348) 9.206.194 6.730.402 11.780.993 17.084.849 7.458.902 5.416.429 9.476.989 13.757.234 (Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng VietinBank từ năm 2017-202 Từ bảng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VietinBank ta thấy hiệu kin doanh Ngân hàng thể qua năm Năm 2018: Lợi nhuận trước thuế hợp đạt 6.730.402 tỷ đồng, giảm so với năm 2017 v thu nhập lãi từ hoạt động dịch vụ giảm so với năm 2017 Điều ch thấy năm 2018 hoạt động kinh doanh Ngân hàng VietinBank chưa thực hiệu với năm 2017 Năm 2019: Hiệu hoạt động cải thiện mạnh mẽ LNTT hợp năm 2019 đ 11.780.993 tỷ, tăng đáng kể so với năm 2018 LNTT tăng cao kết việc gia tăn hiệu hoạt động theo định hướng thông qua tái cấu danh mục cho vay, nâng ca hiệu danh mục tài sản có sinh lời, đẩy mạnh thu nhập lãi, đặc biệt thu dịch vụ thu từ kinh doanh ngoại tệ đầu tư chứng khoán Năm 2020: Hiệu hoạt động cải thiện mạnh mẽ LNTT riêng lẻ năm 2020 đ 17.084.849 tỷ đồng, tăng so với năm 2019 Lãi từ hoạt động cho vay, đầu tư nă đạt 35,6 nghìn tỷ đồng, tăng 7,2% so với năm 2019 VietinBank áp dụng chiến lược điề hành cân đối vốn linh hoạt, tận dụng tối đa nguồn vốn có chi phí hợp lý nhằm hóa hiệu sử dụng vốn đảm bảo khoản CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK 2.1 Tình hình thực Thanh tốn quốc tế Vietinbank vài năm gần 2.1.1 Thanh toán phương thức chuyển tiền Trong phương thức chuyển tiền, ngân hàng làm trung gian thực theo ủy nhiệm để hưởng phí cung cấp dịch vụ, khơng bị ràng buộc 18 Quy trình thực hiện: Bước 1: Người xuất giao hàng dịch vụ chứng từ cho người nhập Bước 2: Người nhập viết lệnh chuyển tiền gửi hồ sơ đến yêu cầu ngân hàng chuyển tiền trả cho người xuất  Đối với chuyển tiền trả trước, hồ sơ bao gồm:  Lệnh chuyển tiền  Hợp đồng ngoại thương  Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có) Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có) Người mua đến ngân hàng viết lệnh chuyển tiền nộp giấy tờ cần thiết theo yêu cầu ngân hàng (hợp đồng ngoại thương chính, sao, giấy phép nhập có, ) Sau kiểm tra, hợp lệ đủ khả tốn, ngân hàng trích tài khoản người mua (người nhập khẩu) để chuyển tiền, gửi giấy báo nợ giấy báo toán ch người mua  Đối với chuyển tiền trả sau hồ sơ bao gồm:  Lệnh chuyển tiền  Hợp đồng ngoại thương  Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có)  Tờ khai hải quan  Hóa đơn thương mại  Vận đơn Sau thỏa thuận đến ký hợp đồng mua bán ngoại thương, người bán (người xuất thực việc cung ứng hàng hóa, dịch vụ cho người mua (người nhập khẩu), đồng thời chuyển giao toàn chứng từ cho người mua Người mua sau kiểm tra chứng từ, hóa đơn… viết lệnh chuyển tiền gửi đến ngân hàng Sau kiểm tra, hợp lệ đủ khả tốn, ngân hàng trích tài khoản người mua để chuyển tiền, gửi giấy báo nợ giấy báo toán cho người mua Ngân hàng ViettinBank lệnh (bằng thư hay điện báo) cho ngân hàng đại lý nước ngồi để chuyển tiền trả cho người bán Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người bán (trực tiếp gián tiếp qua ngân hàng khác) gửi giấy báo cho đơn vị 19 Bước 3: Sau kiểm tra, thấy hợp lệ đủ khả tốn ngân hàng phục vụ người nhập trích tiền để chuyển trả người hưởng lợi gửi giấy báo nợ (Giấy báo đ toán cho người nhập khẩu) Bước 4: Ngân hàng đại lý chuyển tiền trả (ghi có báo có cho người xuất khẩu) Có hai hình thức chuyển tiền sử dụng chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – T/T) chuyển tiền thư (Mail Transfer – M/T) Nếu bên áp dụng phương thức tốn điện tử thực chuyển tiền điện tử (Electronic Funds Transfer - EFT) Bảng 1: Tình hình hoạt động chuyển tiền nhập Viettin bank (2017-2020) Chỉ tiêu Số thực Giá trị (1000 USD) 2017 19.231 2018 19.900 2019 20.535 2020 18.989 4.232.400 4.350.600 4.853.232 4.190.244 (Nguồn báo cáo tổng hợp Vietinbank Biểu đồ 1: Tình hình hoạt động chuyển tiền nhập Viettin bank (2017-2020) 5,000,000 4,800,000 4,600,000 21,000 20,535 20,500 19,900 20,000 4,400,000 19,500 4,853,232 19,231 4,200,000 4,000,000 3,800,000 18,989 4,350,600 4,232,400 4,190,244 2017 2018 2019 Giá trị (nghìn USD) 2020 19,000 18,500 18,000 Sốố thực - Nhận xét: So với năm 2017, năm 2018 số thực giá trị tăng số thực tăng 3,48% giá trị tăng 2,8% Từ năm 2017-2019 tăng dần giá trị số thực Tuy nhiên năm 2020, dịch Covid- 19 bùng phát hạn chế lượng hàng hóa nhập sách đóng biên tạm thời để phòng chống dịch làm số lượng phá hành toán bị chững lại So với năm 2017, năm 2020 số thực giảm 1,3%, giá trị toán giảm 1% với số 4.190.244 20 ... riêng, nhóm thực tìm hiểu thảo luận đề tài “ Thực trạng toán quốc tế ngân hàng Vietinbank. ” A TỔNG QUAN LÝ THUYẾT HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm “ Thanh toán quốc tế? ??... ph ươ ng th c? ?thanh toán quốốc tế? ?? .10 B HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK .14 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK ... quan hệ ngân hàng nước liên quan Vai trò toán quốc tế  Thanh toán quốc tế kinh tế Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế nay, hoạt động toán quốc tế đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất