So sánh quy định hình sự hóa hành vi tham nhũng trong công ước liên hợp quốc

BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI BÀI TẬP HỌC KỲ MÔN Pháp luật về Phòng chống tham nhũng ĐỀ BÀI 10 Phân tích so sánh quy định hình sự hóa hành vi tham nhũng trong công ước của Liên Hợp quốc về chố.

BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI BÀI TẬP HỌC KỲ MƠN: Pháp luật Phịng chống tham nhũng ĐỀ BÀI:10 Phân tích so sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng cơng ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Việt Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng HỌ VÀ TÊN : Hà Thị Hoài Linh MSSV : 432201 LỚP : N02 – TL2 NHÓM : 01 Hà Nội, 2020 MỤC LỤC MỞ ĐẦU NỘI DUNG So sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Việt Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng .3 1.1 Những điểm tương đồng .3 1.2 Những điểm khác biệt Hồn thiện quy định Bộ luật Hình để đảm bảo thực thi Công ước chống tham nhũng Việt Nam 10 KẾT LUẬN 12 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 13 MỞ ĐẦU Tham nhũng ngày khơng cịn vấn đề riêng quốc gia mà trở thành vấn đề có tính tồn cầu Tham nhũng làm hao tổn nguồn lực quốc gia, làm xói mịn, giảm sút lịng tin người dân nhà nước qua phá hoại phát triển ổn định bền vững quốc gia Đó lý khiến nhiều quốc gia giới tham gia ký kết áp dụng biện pháp thực thi Công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) Việt Nam ký kết UNCAC từ năm 2003 thức phê chuẩn, tổ chức thực thi UNCAC từ năm 2009 Để đảm bảo thực thi công ước đạt hiệu cao, yêu cầu nêu cần phải rà soát, nghiên cứu quy định pháp luật nói chung, quy định pháp luật hình nói riêng (liên quan đến quy định Công ước), so sánh khẳng định tương đồng, đồng thời tìm khác biệt “khoảng trống” quy định pháp luật Việt Nam, quy định pháp luật hình để sửa đổi, bổ sung Do mà em chọn đề tài số 10: “Phân tích so sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Việt Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng.” NỘI DUNG So sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng cơng ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Việt Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng 1.1 Những điểm tương đồng Công ước UNCAC đặt nghĩa vụ cho quốc gia thành viên phải nội luật hóa quy định hình từ Điều 15 đến Điều 25 Công ước, bao gồm: Hối lộ công chức quốc gia; hối lộ cơng chức nước ngồi tổ chức quốc tế công; tham ô; biển thủ dạng chiếm đoạt khác công chức; lạm dụng ảnh hưởng để trục lợi; lạm dụng chức năng; hối lộ khu vực tư; biển thủ tài sản khu vực tư; che giấu tài sản; cản trở hoạt động tư pháp Đối với việc nội luật hóa quy định hình hành vi làm giàu bất hợp pháp (Điều 20); hành vi rửa tiền tài sản phạm tội mà có (Điều 23), quốc gia thực dựa sở phù hợp với nguyên tắc pháp luật quốc gia Trên nguyên tắc, tài sản hành vi tham nhũng mà có phải bị thu hồi quy định từ Điều 51 đến Điều 55 Cơng ước Theo đó, quốc gia thành viên, phạm vi rộng pháp luật quốc gia cho phép, ban hành quy định cần thiết cho phép tịch thu tất tài sản có nguồn gốc từ hành vi phạm tội theo quy định Công ước, kể tài sản bị biến đổi, lẫn lộn với tài sản khác lợi ích, thu nhập phát sinh từ tham nhũng Có thể thấy, hành vi liên quan đến tội phạm chức vụ tham nhũng luật hóa Bộ luật Hình năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) Trong đó, sửa đổi, bổ sung nhiều quy định phần chung phần tội phạm, đặc biệt quy định tội phạm chức vụ tham nhũng Chương XXIII, bao gồm mục, cụ thể1: Mục 1, tội phạm tham nhũng, gồm 07 điều luật quy định tội phạm: Tham ô tài sản (Điều 353); Nhận hối lộ (Điều 354); Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản (Điều 355); Lợi dụng chức vụ, quyền hạn thi hành công vụ (Điều 356); Lạm quyền thi hành công vụ (Điều 357); Lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng người khác để trục lợi (Điều 358) Tội giả mạo công tác (Điều 359) Mục 2, tội phạm khác chức vụ, Mục quy định tội phạm thực hành vi mang tính vụ lợi, như: Đưa hối lộ Bùi Văn Hưng , " Công ước Liên Hợp quốc, pháp luật hình số quốc gia chống tham nhũng vấn đề nội luật hóa hành vi người có tài sản lớn nguồn gốc khơng minh bạch ", tạp chí Kiểm sát (05/2018) (Điều 364); Môi giới hối lộ (Điều 363) tội lợi dụng ảnh hưởng người có chức vụ, quyền hạn để trục lợi (Điều 366) Điểm đáng lưu ý BLHS năm 2015 quy định tội phạm tham nhũng, chức vụ mở rộng phạm vi chủ thể phải chịu trách nhiệm hình khu vực ngồi nhà nước Ví dụ, khoản Điều 353 BLHS năm 2015 quy định tội tham tài sản: “Người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp, tổ chức nhà nước mà tham tài sản bị xử lý theo quy định Điều này”; khoản Điều 354 quy định tội nhận hối lộ: “Người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp, tổ chức nhà nước mà nhận hối lộ bị xử lý theo quy định Điều này” Từ quy định cho thấy, BLHS năm 2015 chứa đựng yếu tố nội luật hóa rõ khn khổ quy định Công ước chống tham nhũng khu vực tư, cụ thể Điều 12 Công ước quy định: “Trên sở phù hợp với nguyên tắc pháp luật nước mình, quốc gia thành viên tiến hành biện pháp để phòng ngừa tham nhũng liên quan đến khu vực tư,… thích hợp, ban hành chế tài dân sự, hành hình hiệu tương xứng có tính răn đe hành vi không tuân thủ biện pháp này” 1.2 Những điểm khác biệt Bên cạnh điểm tương đồng quy định hình hóa hành vi tham nhũng cơng ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Việt Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng có điểm khác biệt sau đây: - Thứ nhất, BLHS 2015 xác định tội nhận hối lộ tội phạm tham nhũng, cịn tội đưa hối lộ mơi giới hối lộ tội phạm khác chức vụ Trong đó, UNCAC coi ba hành vi hành vi tham nhũng Trong khuyến nghị chủ chốt từ báo cáo đánh giá quốc gia Việt Nam Công ước UNCAC, đoạn 181 quan sát việc thực Điều 21 điểm (b) – Hối lộ khu vực tư2, chuyên gia đánh giá cho rằng: Việt Nam cần phải ưu tiên việc ban hành quy định pháp luật liên quan đến tội đưa hối lộ môi giới hối lộ khu vực tư, thiếu vắng biện pháp liên quan thách thức hàng đầu chiến chống tham nhũng Việt Nam.3 Do vậy, để đảm bảo tính khả thi thi hành BLHS thực biện pháp phòng, chống tham nhũng, Việt Nam cần chuyển tội đưa hối lộ tội môi giới hối lộ từ phần Các tội phạm khác chức vụ lên phần Các tội phạm tham nhũng Chương XXIII BLHS - Thứ hai, Điều 20 Công ước quy định: “Trên sở tuân thủ Hiến pháp nguyên tắc hệ thống pháp luật nước mình, quốc gia thành viên áp dụng biện pháp cần thiết khác nhằm quy định tội phạm, thực cách cố ý, hành vi làm giàu bất hợp pháp, nghĩa việc tài sản công chức tăng lên đáng kể so với thu nhập hợp pháp công chức mà cơng chức khơng giải thích cách hợp lý lý tăng đáng kể vậy” Hành vi làm giàu bất có dấu hiệu pháp lý sau: + Khách thể: khách thể tội làm giàu bất hoạt động đắn quan, tổ chức pháp luật bảo vệ Đối với tội phạm này, cơng chức có tài sản mà thân họ không đưa chứng nguồn gốc hợp pháp tài sản Như vậy, người có hành vi phạm tội xâm phạm hoạt động đắn quan, tổ chức để có tài sản, thu nhập khơng có nguồn gốc hợp pháp Điều 21 Hối lộ khu vực tư Mỗi Quốc gia thành viên xem xét áp dụng biện pháp lập pháp biện pháp cần thiết khác nhằm quy định hành vi sau tội phạm, thực cách cố ý hoạt động kinh tế, tài thương mại: (b) Hành vi đòi nhận trực tiếp hay gián tiếp lợi ích khơng đáng người điều hành hay làm việc, cương vị nào, cho tổ chức thuộc khu vực tư lợi ích thân người hay người khác để vi phạm nhiệm vụ cách làm hay khơng làm việc Hình hoá hành vi tham nhũng khu vực tư, https://towardstransparency.vn/hinh-su-hoa-hanhvi-tham-nhung-trong-khu-vuc-tu/ (Tham khảo ngày 21/11/2020) + Mặt khách quan: gồm ba yếu tố, là, tài sản tăng lên đáng kể tài sản bất hợp pháp thân công chức chủ sở hữu, người thực tế quản lý, chiếm hữu tài sản không đưa chứng xác lập quyền sở hữu, không đưa lý tăng lên đáng kể tài sản đưa chứng giả dối, khơng xác thực điều đó, hai là, tính bất hợp pháp tài sản tăng thêm thể qua việc so sánh, đối chiếu giá trị tăng thêm tài sản với tất nguồn thu hợp pháp người có tài sản tăng thêm cho thấy tài sản tăng thêm có từ nguồn thu hợp pháp cơng chức, ba là, chủ thể tội phạm có hành vi trái pháp luật để có tài sản, thu nhập tài sản tăng thêm cách bất hợp pháp + Mặt chủ quan: người phạm tội phải thực hành vi phạm tội cách cố ý (lỗi cố ý trực tiếp) có yếu tố vụ lợi (được lợi tài sản) Lỗi cố ý trực tiếp phản ánh qua việc người phạm tội biết việc có tài sản tăng thêm khơng xác lập theo quy định pháp luật biết hành vi làm giàu bất chính, bị pháp luật cấm, họ thực Đồng thời, người phạm tội dùng nhiều chứng khác nhau, kể chứng giả mạo phương thức khác để chứng tỏ tính hợp pháp tài sản tăng thêm + Chủ thể : theo quy định Điều 2, Công ước, cơng chức định nghĩa bao gồm: "bất kỳ người làm việc quan lập pháp, hành pháp, tư pháp thuộc máy nhà nước, bầu cử bổ nhiệm, làm việc không thời hạn có thời hạn, trả lương hay khơng trả lương không phân biệt chức vụ; người thực công vụ, cho quan nhà nước, doanh nghiệp công cung cấp dịch vụ công theo quy định pháp luật áp dụng lĩnh vực pháp luật cụ thể quốc gia thành viên; người quy định công chức theo pháp luật quốc gia." Tuy nhiên, Bộ luật Hình 2015 chưa quy định vấn đề trách nhiệm hình số hành vi, có hành vi người có chức vụ, quyền hạn có số lượng tài sản lớn, vượt nhiều lần với mức thu nhập hợp pháp họ, mà không chứng minh nguồn gốc minh bạch tài sản yêu cầu khách quan cần thiết Pháp luật Việt Nam khuyến khích tạo điều kiện cho người dân phát triển kinh tế gia đình, làm giàu đáng, hợp pháp Tuy nhiên, văn pháp luật Việt Nam chưa có văn đề cập vấn đề “làm giàu khơng đảng” hay “làm giàu bất hợp pháp” Như vậy, truyền thống pháp lý, hành vi làm giàu bất hợp pháp không coi vi phạm pháp luật chưa coi tội phạm Việt Nam Các quan hệ kinh tế, xã hội người Việt Nam đa dạng Việt Nam chưa có hệ thống quản lý, kiểm soát thu nhập người dân Thu nhập giao dịch tài sản người dân kiểm sốt ngân hàng Đối với cơng chức, việc trả lương qua tài khoản ngân hàng “các khoản thu nhập khác” họ, Nhà nước khơng kiểm sốt Thu nhập cơng chức ngồi lương cịn có từ nhiều nguồn khác như: lợi nhuận đầu tư từ hoạt động sản xuất kinh doanh, mua bán sang nhượng đất đai, bất động sản , khoản thu nhập không thức khác như: “quà tặng”, “quà biếu”, “bồi dưỡng” Mặt khác, mơ hình gia đình người Việt Nam mơ hình gia đình truyền thống, có nhiều hệ chung sống Quan hệ gia đình truyền thống, thành viên gia đình xây dựng, phát triển kinh tế Tài sản gia đình không đơn tài sản chung vợ chồng theo Luật nhân gia đình mà cịn tài sản chung gia đình (bao gồm phần đóng góp, lao động con), vậy, việc xác định tài sản Xem: Chỉ thị số 20/2007/TTg cùa Thù tướng Chính phù vê trả lưong qua tài khoản cho đôi tượng hưởng lương từ ngân sách thành viên “công chức” khối tài sản chung gia đình (khi họ có hành vi tham nhũng, làm giàu bất hợp pháp phức tạp, khó xác Những khó khăn, phức tạp nêu lý làm cho hành vi “làm giàu bất hợp pháp” chưa quy định tội phạm BLHS Việt Nam thời điếm Để đấu tranh chống tội phạm tham nhũng nước ta hiệu quả, thu hút tham gia đấu tranh đông đảo lực lượng xã hội; tài sản phạm tội, phái sinh từ tội phạm tham nhũng, phái sinh từ hành vi tham nhũng phải thu cho Nhà nước, quan, tổ chức, đơn vị có quyền lợi ích hợp pháp Bên cạnh đó, bối cảnh nước ta ngày khẳng định vai trị vị bình diện mơi trường quốc tế, việc nghiên cứu, xem xét để luật hóa vấn đề trách nhiệm hình số hành vi, có hành vi người có chức vụ, quyền hạn có số lượng tài sản lớn, vượt nhiều lần với mức thu nhập hợp pháp họ, mà không chứng minh nguồn gốc minh bạch tài sản yêu cầu khách quan cần thiết Đó khơng vấn đề nhân dân nước xã hội quan tâm, mà xu hướng quốc tế quốc gia giới việc kiểm sốt, phịng chống tham nhũng - Thứ ba, Điều 26 Công ước quy định trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm tham nhũng Tuy nhiên, theo quy định BLHS Việt Nam nay, pháp nhân chưa quy định chủ thể tội phạm tham nhũng Ở Việt Nam, năm gần đây, pháp nhân, doanh nghiệp có nhiều đóng góp quan trọng việc phát triển kinh tế, xã hội đất nước, song có nhiều pháp nhân có hoạt động gây thiệt hại to việc phát triển kinh tế, xã hội đất nước trốn thuế, làm hàng giả, kinh doanh trái phép, gây nhiễm mơi trường Do việc quy định trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm tham nhũng cần thiết 2 Hồn thiện quy định Bộ luật Hình để đảm bảo thực thi Công ước chống tham nhũng Việt Nam Như phân tích phần trên, có vấn đề điều quy định Công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng địi hỏi quốc gia thành viên (trong có Việt Nam) cần xem xét quy định BLHS tội phạm để đảm bảo hoạt động chống tham nhũng đạt hiệu Nghiên cứu quy định đồng thời đối chiếu với quy định BLHS Việt Nam, em có tham khảo số đề xuất sau * Đối với hành vi làm giàu bất hợp pháp5: Cần quy định vấn đề trách nhiệm hình số hành vi, có hành vi người có chức vụ, quyền hạn có số lượng tài sản lớn, vượt nhiều lần với mức thu nhập hợp pháp họ, mà không chứng minh nguồn gốc minh bạch tài sản theo hướng: Một là, điều chỉnh phạm vi đối tượng có nghĩa vụ kê khai tài sản chủ yếu tập trung vào người đứng đầu quan, tổ chức, đơn vị từ trưởng phòng cấp huyện trở lên tương đương; ngồi quy định thêm với đối tượng làm công tác quản lý ngân sách, tài sản Nhà nước trực tiếp tiếp xúc giải công việc quan, tổ chức, cá nhân Trong trường hợp trì nghĩa vụ kê khai theo định kỳ hàng năm hoặc/ bổ nhiệm, bầu vào chức danh lãnh đạo, quản lý Hai là, quy định việc xử lý kết xác minh tài sản: - Về xử lý người vi phạm: Nếu xét thấy việc kê khai khơng trung thực giải trình khơng hợp lý nguồn gốc tài sản tăng thêm có dấu hiệu tham nhũng có liên quan đến hành vi tham nhũng, người định xác minh có trách nhiệm chuyển quan có thẩm quyền xem xét Lê Văn Sua, Công ước Liên Hợp quốc xử lý hành vi làm giàu bất chính, https://tcnn.vn/news/detail/36608/Cong_uoc_Lien_hop_quoc_ve_xu_ly_hanh_vi_lam_giau_bat_chinhall.ht ml (Tham khảo ngày 21/11/2020) hành vi vi phạm xử lý kỷ luật, có dấu hiệu tội phạm chuyển quan điều tra để xem xét truy cứu trách nhiệm hình - Về xử lý tài sản khơng giải trình cách hợp lý: Khi người có nghĩa vụ kê khai tài sản khơng giải trình cách hợp lý nguồn gốc tài sản tăng thêm, xét thấy xác lập quyền sở hữu người phần tài sản tăng thêm không rõ ràng không hợp pháp, người định xác minh có trách nhiệm u cầu tịa án cấp có thẩm quyền xem xét tính hợp pháp quyền sở hữu phần tài sản tăng thêm có phương án giải phù hợp theo quy định pháp luật dân tố tụng dân Đối với tài sản không kê khai không rõ nguồn gốc, quan định xác minh tài sản có trách nhiệm chuyển vụ việc sang quan thuế để tiến hành truy thu thuế xử lý theo thẩm quyền pháp luật quy định Ba là, cần quy định theo hướng: Khi phát người có hành vi giàu lên nhanh, mà họ không chứng minh tính minh bạch, hợp pháp nguồn gốc khối tài sản đó, tiến hành tịch thu tồn tài sản này, kể tài sản đăng ký quyền sở hữu tên vợ chồng, bố mẹ, họ Song song đó, quan nhà nước có thẩm quyền sớm xây dựng sở liệu tài sản, thu nhập sở kết nối với sở liệu thuế kiểm soát giao dịch Ngân hàng Nhà nước; thực việc giải trình nguồn gốc thu nhập giao dịch, khoản chi tiêu có giá trị lớn có dấu hiệu bất thường * Vấn đề trách nhiệm (hình sự) pháp nhân 6: Việc quy định trách nhiệm hình pháp nhân, tạo sở pháp lý, khoa học, đảm bảo tính thống nhất, xác việc xử lý hành vi phạm tội pháp nhân đòi hỏi quan có thẩm quyền phải tiến hành sửa đổi Nguyễn Văn Hương, Vấn đề hình hóa quy định Công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng Việt Nam, https://tks.edu.vn/thong-tin-khoa-hoc/chi-tiet/79/113 (Tham khảo ngày 21/11/2020) BLHS Việt Nam cách tổng thể, toàn diện, đặc biệt ý nội dung sau: - Sửa đổi, bổ sung khái niệm tội phạm; - Sửa đổi, bổ sung quy định chủ thể tội phạm; - Sửa đổi, bổ sung quy định lỗi tội phạm; - Sửa đổi, bổ sung khái niệm hình phạt; - Sửa đổi, bổ sung quy định mục đích hình phạt; - Sửa đổi, bổ sung khái niệm tội phạm chức vụ; - Giới hạn trách nhiệm hình pháp nhân số lĩnh vực tội phạm cụ thể định danh tội phạm cách xác Việc hình hóa hành vi góp phần tạo sở pháp cần thiết cho việc phòng, chống tham nhũng Việt Nam, tạo tương đồng, phù hợp pháp luật quốc gia pháp luật quốc tế, qua hỗ trợ tiếp nhận hỗ trợ nước, tổ chức quốc tế việc đấu tranh chống tham nhũng có hiệu Việt Nam KẾT LUẬN Bài làm phân tích so sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Việt Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng Từ đó, đề xuất số ý kiến để hồn thiện Bộ luật Hình để đảm bảo thực thi Cơng ước chống tham nhũng Việt Nam Do hạn chế kiến thức thời gian nên làm cịn nhiều hạn chế, kính mong thầy xem xét góp ý để làm hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC); Bộ luật Hình 2015; Chỉ thị số 20/2007/TTg cùa Thù tướng Chính phù vê trả lưong qua tài khoản cho đôi tượng hưởng lương từ ngân sách; Bùi Văn Hưng , "Cơng ước Liên Hợp quốc, pháp luật hình số quốc gia chống tham nhũng vấn đề nội luật hóa hành vi người có tài sản lớn nguồn gốc khơng minh bạch", tạp chí Kiểm sát (05/2018); Nguyễn Văn Hương, Vấn đề hình hóa quy định Cơng ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng Việt Nam, https://tks.edu.vn/thongtin-khoa-hoc/chi-tiet/79/113 (Tham khảo ngày 21/11/2020); Lê Văn Sua, Công ước Liên Hợp quốc xử lý hành vi làm giàu bất chính, https://tcnn.vn/news/detail/36608/Cong_uoc_Lien_hop_quoc_ve_xu_ly_han h_vi_lam_giau_bat_chinhall.html (Tham khảo ngày 21/11/2020); Hình hoá hành vi tham nhũng khu vực tư, https://towardstransparency.vn/hinh-su-hoa-hanh-vi-tham-nhung-trong-khuvuc-tu/ (Tham khảo ngày 21/11/2020)  ... tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Vi? ??t Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng. ” NỘI DUNG So sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng công ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định. .. NỘI DUNG So sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng cơng ước Liên Hợp quốc chống tham nhũng (UNCAC) quy định Bộ luật Hình Vi? ??t Nam năm 2015 tội phạm tham nhũng .3 1.1 Những... trống” quy định pháp luật Vi? ??t Nam, quy định pháp luật hình để sửa đổi, bổ sung Do mà em chọn đề tài số 10: “Phân tích so sánh quy định hình hóa hành vi tham nhũng cơng ước Liên Hợp quốc chống tham