Luận văn thạc sĩ UEH giải pháp mở rộng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kiên long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM K - NGUYỄN THIÊN ÂN GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc cá nhân Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn phát triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu cơng bố, tham khảo tạp chí chun ngành trang thông tin điện tử Những quan điểm trình bày luận văn quan điểm cá nhân Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả Nguyễn Thiên Ân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục đồ thị PHẦN MỞ ĐẦU 1  1.  Tính cấp thiết đề tài 1  2.  Đối tượng phạm vi nghiên cứu 2  3.  Mục tiêu nghiên cứu 2  4.  Phương pháp nghiên cứu 3  5.  Đóng góp đề tài .3  6.  Kết cấu đề tài Chương 1:  CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4  1.1.  Mở rộng tín dụng ngân hàng thương mại 4  1.1.1.  Khái niệm mở rộng tín dụng ngân hàng 4  1.1.2.  1.1.2.1.  1.1.2.2.  Những nhân tố tác động đến mở rộng tín dụng ngân hàng .6  Nhân tố chủ quan .6  Nhân tố khách quan 7  1.1.3.  Xu hướng mở rộng tín dụng ngân hàng 8  1.1.4.  1.1.4.1.  1.1.4.2.  Ý nghĩa hệ luỵ mở rộng tín dụng ngân hàng .8  Ý nghĩa mở rộng tín dụng ngân hàng 8  Hệ luỵ mở rộng tín dụng ngân hàng 10  1.1.5.  Yêu cầu đặt mở rộng tín dụng ngân hàng 10  1.1.6.  1.1.6.1.  1.1.6.2.  1.1.6.3.  1.1.6.4.  1.1.6.5.  1.2.  Các tiêu đánh giá mở rộng tín dụng ngân hàng 12  Chỉ tiêu tăng trưởng 12  Chỉ tiêu nợ xấu 12  Chỉ tiêu khoản 13  Chỉ tiêu an toàn 13  Chỉ tiêu sinh lời 14  Kinh nghiệm mở rộng tín dụng NHTM 15  1.2.1.  1.2.1.1.  1.2.1.2.  1.2.1.3.  Kinh nghiệm mở rộng tín dụng NHTM 15  Hàn Quốc 15  Thái Lan 15  Mỹ .16  LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.1.4.  Việt Nam 17  1.2.2.  Bài học kinh nghiệm việc mở rộng tín dụng 18  Kết luận chương 19 Chương 2:  THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG KIÊN LONG 20  2.1.  Tổng quan Ngân hàng Kiên Long 20  2.1.1.  Quá trình hình thành phát triển 20  2.1.2.  2.1.2.1.  2.1.2.2.  2.1.2.3.  2.1.2.4.  2.1.2.5.  2.2.  Tình hình hoạt động .21  Tổng tài sản 23  Huy động vốn 24  Dư nợ cho vay 24  Cơ cấu thu nhập chi phí .24  Lợi nhuận trước thuế 27  Thực trạng mở rộng tín dụng Ngân hàng Kiên Long 28  2.2.1.  2.2.1.1.  2.2.1.2.  2.2.1.3.  Thực trạng huy động vốn 28  Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 30  Cơ cấu vốn huy động theo hình thức tiền gửi 31  Cơ cấu vốn huy động theo theo kỳ hạn 32  2.2.2.  2.2.2.1.  2.2.2.2.  2.2.2.3.  2.2.2.4.  2.2.2.5.  Thực trạng cho vay .33  Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tệ 35  Cơ cấu dư nợ theo thời hạn 36  Cơ cấu dư nợ theo khu vực .37  Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay 38  Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng 39  2.2.3.  2.2.3.1.  2.2.3.2.  2.2.3.3.  2.2.3.4.  2.2.3.5.  2.3.  Đánh giá mở rộng tín dụng theo tiêu định lượng 40  Chỉ tiêu tăng trưởng 40  Chỉ tiêu nợ xấu 41  Chỉ tiêu khoản 41  Chỉ tiêu an toàn 42  Chỉ tiêu sinh lời 43  Đánh giá thực trạng mở rộng tín dụng Ngân hàng Kiên Long 44  2.3.1.  Đánh giá mặt đạt .44  2.3.2.  Đánh giá mặt hạn chế .45  2.3.3.  2.3.3.1.  2.3.3.2.  Nguyên nhân chủ yếu hạn chế 47  Nguyên nhân chủ quan .47  Nguyên nhân khách quan 49  LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương 3:  GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG KIÊN LONG 52  3.1.  Định hướng phát triển Ngân hàng Kiên Long 52  3.1.1.  Tăng cường quy mô vốn hoạt động 52  3.1.2.  Mở rộng mạng lưới phân khúc thị trường 53  3.1.3.  Phát triển nghiệp vụ tín dụng, tăng cường hoạt động đầu tư 53  3.1.4.  Tăng tỷ trọng thu nhập hoạt động kinh doanh dịch vụ 54  3.1.5.  Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, đại hóa cơng nghệ 54  3.1.6.  3.2.  Một số tiêu chủ yếu đến năm 2012 55  Những giải pháp Ngân hàng Kiên Long 55  3.2.1.  Nhóm giải pháp nâng cao lực tài .55  3.2.2.  3.2.2.1.  3.2.2.2.  Nhóm giải pháp mở rộng thị phần 57  Phân khúc thị trường 57  Mở rộng mạng lưới 58  3.2.3.  3.2.3.1.  3.2.3.2.  3.2.3.3.  Nhóm giải pháp tăng trưởng nguồn vốn 58  Tăng cường hoạt động tiếp thị 59  Thực sách lãi suất linh hoạt 60  Mở rộng hình thức huy động vốn .60  3.2.4.  3.2.4.1.  3.2.4.2.  Nhóm giải pháp mở rộng cho vay 62  Mở rộng danh mục cho vay 62  Mở rộng phương thức cho vay 64  3.2.5.  3.2.5.1.  3.2.5.2.  3.2.5.3.  Nhóm giải pháp quản trị rủi ro .66  Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 66  Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 68  Tăng cường xử lý nợ xấu 68  3.2.6.  3.2.6.1.  3.2.6.2.  3.2.6.3.  3.2.6.4.  3.3.  Nhóm giải pháp hỗ trợ 69  Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 69  Chú trọng chất lượng dịch vụ 72  Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 74  Phát triển dịch vụ ngân hàng 75  Những kiến nghị quan quản lý nhà nước 75  3.3.1.  3.3.1.1.  3.3.1.2.  Đối với phủ 75  Môi trường kinh doanh .75  Môi trường pháp lý 76  3.3.2.  3.3.2.1.  3.3.2.2.  3.3.2.3.  Đối với Ngân hàng Nhà nước 78  Hồn thiện sách tiền tệ 78  Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 78  Tăng cường vai trò quản lý nhà nước NHNN địa phương 79  LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.2.4.  3.3.2.5.  3.4.  Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt 80  Nâng cao vai trị cơng cụ thị trường mở 80  Những giải pháp cần thực khách hàng 82  3.4.1.  Nâng cao uy tín quan hệ tín dụng .82  3.4.2.  Minh bạch hóa thơng tin tài 83  3.4.3.  Nâng cao khả lập phương án kinh doanh, dự án đầu tư 83  Kết luận chương 83  Kết luận 85  DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 PHỤ LỤC 88  Phụ lục 1.  Mạng lưới hoạt động 2006 – 2009 88  Phụ lục 2.  Cơ cấu dư nợ tín dụng theo địa bàn 2006 – 2009 89  Phụ lục 3.  Kết hoạt động kinh doanh 2006-2009 90  Phụ lục 4.  Bảng cân đối kế toán 2006-2009 92  LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM Máy giao dịch tự động (Automatic Teller Machine) BQ Bình quân ĐBSCL Đồng Sông Cửu Long NHKL Ngân hàng TMCP Kiên Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại POS Điểm chấp nhận thẻ (Point of Sale) SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng 10 USD Đơ-la Mỹ 11 VNĐ Việt Nam đồng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG Trang Bảng 2.1.  Tình hình phát triển mạng lưới 2006 – 2009 20  Bảng 2.2.  Số liệu tình hình hoạt động 2006 – 2009 22  Bảng 2.3.  Cơ cấu thu nhập chi phí 2006 – 2009 25  Bảng 2.4.  Tình hình huy động vốn 2006 – 2009 30  Bảng 2.5.  Cơ cấu vốn huy động theo hình thức tiền gửi 2006-2009 32  Bảng 2.6.  Cơ cấu vốn huy động theo theo kỳ hạn 2006-2009 32  Bảng 2.7.  Cơ cấu dư nợ tín dụng 2006 – 2009 34  Bảng 2.8.  Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tệ 2006 – 2009 36  Bảng 2.9.  Cơ cấu dư nợ theo khu vực 2006 – 2009 37  Bảng 2.10. Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay 2006 – 2009 38  Bảng 2.11. Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng 2006 – 2009 39  Bảng 2.12. Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng 2006 – 2009 40  Bảng 2.13. Tỷ lệ nợ xấu 2006 – 2009 41  Bảng 2.14. Chỉ tiêu LDR 2006 – 2009 42  Bảng 2.15. Hệ số an toàn vốn tối thiểu 2006 – 2009 43  Bảng 2.16. Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 2006 – 2009 43  Bảng 3.1.  Chỉ tiêu tài chủ yếu 2010-2012 55  LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ ĐỒ THỊ Trang Đồ thị 2.1 Tăng trưởng tài sản, huy động vốn, dư nợ cho vay 2006-2009 23 Đồ thị 2.2 Lợi nhuận trước thuế 2006-2009 28 Đồ thị 2.3 Cơ cấu huy động thị trường năm 2006-2009 31 Đồ thị 2.4 Cơ cấu huy động theo kỳ hạn năm 2006-2009 33 Đồ thị 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay 2006-2009 36 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau 20 năm tiến hành công đổi đất nước làm thay đổi kinh tế với số kinh tế ngày khả quan, hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc đẩy lùi kiềm chế lạm phát, bước trì ổn định giá trị đồng tiền tỷ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư sản xuất kinh doanh Trong tín dụng ngân hàng đóng góp tích cực cho việc trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao nhiều năm liên tục Với dư nợ cho vay kinh tế chiếm khoảng 35-37% tổng thu nhập quốc dân (GDP), năm hệ thống ngân hàng thương mại đóng góp 10% tổng mức tăng trưởng kinh tế nước Với phương hướng, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nước ta giai đoạn 2010 - 2020 xác định tiếp tục đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa phát triển bền vững để đến năm 2020 nước ta trở thành nước công nghiệp theo hướng đại Do nhu cầu vốn đầu tư phát triển lớn tất nhiên phải huy động từ nhiều nguồn ngồi nước, kênh cung ứng vốn cho kinh tế thơng qua tín dụng ngân hàng giải pháp lựa chọn quan trọng hàng đầu Cho đến nay, hoạt động tín dụng giữ vai trị chủ đạo cấu hoạt động tạo lập nguồn thu nhập ngân hàng thương mại Theo số liệu thống kê từ báo cáo thường niên ngân hàng vài năm gần thu nhập từ lãi ngân hàng thương mại có quy mô lớn, thương hiệu mạnh chiếm 50%60% tổng thu nhập, tỷ lệ ngân hàng có quy mơ nhỏ từ 80%-90% Tuy nhiên, trước áp lực cạnh tranh với tổ chức tài nước ngồi ngân hàng có tiềm lực mạnh tài chính, cơng nghệ trình độ quản lý hệ thống ngân hàng Việt Nam nhiều yếu kém, trình độ chun mơn trình độ quản lý bất cập, hiệu hoạt động sức cạnh tranh thấp, nợ hạn cao, khả LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 81 - Đa dạng loại hàng hoá giao dịch thị trường: Thực tế cho thấy hàng hóa thị trường mở cịn nghèo nàn, chủ yếu tín phiếu ngân hàng với khối lượng nhỏ so với quy mô vốn ngân hàng Các phương tiện giao dịch loại trái phiếu ngắn hạn, chứng khoán thân ngân hàng phát hành chưa giao dịch thị trường Việc tăng khối lượng hàng hóa giao dịch thu hút thêm ngân hàng tham gia thị trường - Tiếp tục đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán: NHNN cần cải tiến chương trình phần mềm ứng dụng lưu ký giấy tờ có giá Sở Giao dịch NHNN nhằm theo dõi tốn giấy tờ có giá NHNN tổ chức tín dụng - Hồn thiện quy trình liên quan: Song song với cải tiến, nâng cấp công nghệ ngân hàng, NHNN cần khơng ngừng bổ sung, sửa đổi để hồn thiện quy trình liên quan đến OMO đặt thầu, xét thầu; thủ tục đăng ký, lưu ký giấy tờ có giá; thủ tục lập hợp đồng, quy trình giao dịch qua mạng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng tham gia giao dịch, rút ngắn thời gian tiết kiệm chi phí giao dịch - Tăng thêm số phiên giao dịch: NHNN nên nghiên cứu tăng thêm số phiên giao dịch Hiện số phiên giao dịch ngày 2, với kỳ hạn giao dịch 14 ngày 28 ngày Tăng phiên giao dịch đồng nghĩa với việc tăng thời gian tiếp xúc tổ chức tín dụng với NHNN Nhờ đó, hỗ trợ NHNN với tư cách người cho vay cuối tốt - Gia tăng số lượng thành viên: Thực tế cho thấy, thành viên tham gia thị trường mở thời gian qua chủ yếu NHTM nhà nước số chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam, ngân hàng liên doanh, NHTM cổ phần Trong NHTM cổ phần nhỏ chưa tham gia thị trường mở, quy mơ vốn bé, trình độ nghiệp vụ chưa đáp ứng chưa quen nên chưa tham gia lúng túng việc tham gia đấu thầu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 82 3.4 Những giải pháp cần thực khách hàng Trình độ sử dụng vả khả tiếp cận sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đặc biệt sản phẩm tín dụng đa số người dân chưa cao Nguyên nhân chủ yếu thông tin bất cân xứng khách hàng ngân hàng, mức độ tự tài trợ thấp, thiếu tài sản bảo đảm nợ Theo quy định hành, tổ chức tín dụng cấp tín dụng khách hàng thơng thường theo hình thức đảm bảo gồm: Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay; bảo lãnh tài sản bên thứ ba; bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay; cho vay khơng có tài sản đảm bảo Để có điều kiện cấp tín dụng khơng có tài sản đảm bảo, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh, chứng minh khả trả nợ Để có điều kiện cấp tín dụng có đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào dự án cộng với tài sảm đảm bảo tối thiểu 15% tổng mức đầu tư dự án Do đó, để tiếp cận vốn tín dụng, phía khách hàng cần thiết nâng cao trình độ khả tiếp cận sản phẩm dịch vụ ngân hàng 3.4.1 Nâng cao uy tín quan hệ tín dụng Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng ln người có thơng tin dự án, mục đích sử dụng khoản tín dụng cấp khách hàng Để đảm bảo an tồn hoạt động mình, thân ngân hàng phải xử lý thông tin bất cân xứng để hạn chế lựa chọn bất lợi tâm lý ỷ lại nhằm cho vay người đối tượng giám sát chặt chẽ để khách hàng vay vốn có hành vi đắn nhằm đảm việc thu hồi gốc lãi khoản tín dụng cấp Do đó, quan hệ tín dụng, phía khách hàng cần tạo uy tín với ngân hàng thơng qua cung cấp thơng tin đầy đủ, xác thực mục đích vay, phương án trả LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 83 nợ, tài sản đảm bảo nâng cao hiệu sử dụng vốn vay, đảm bảo trả nợ hạn 3.4.2 Minh bạch hóa thơng tin tài Muốn tiếp cận nguồn vốn vay, trước tiên khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ phải minh bạch thông tin tài Để giải vấn đề này, khách hàng cần thực nghiêm chế độ hạch toán kế toán, báo cáo tài cơng khai đặc biệt kiểm tốn báo cáo tài chính, dù luật có u cầu hay khơng nên làm Kiểm tốn phát sai sót để điều chỉnh, thu hồi, xử lý; phát lãng phí, yếu để chấn chỉnh; tư vấn quản lý tài chính, kế tốn, thuế, quản lý tài sản, nợ xác nhận trung thực hợp lý báo cáo tài chính, tăng độ tin cậy người sử dụng thông tin báo cáo tài 3.4.3 Nâng cao khả lập phương án kinh doanh, dự án đầu tư Để nâng cao khả tiếp cận sản phẩm dịch vụ ngân hàng trường hợp khơng có thiếu tài sản đảm bảo, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh chứng minh khả trả nợ Do phía khách hàng cần nâng cao khả lập phương án kinh doanh (ngắn hạn), dự án đầu tư (dài hạn) Phương thức hiệu học qua tài liệu, sách báo, khoá đào tạo ngắn ngày gần hết thông qua tư vấn ngân hàng phục vụ Kết luận chương Trong chương luận văn đề cập đến nội dung chủ yếu sau: Khái quát toàn định hướng hoạt động Ngân hàng giai đoạn 2010-2012, định hướng tăng lực tài chính, phát triển nghiệp vụ tín dụng đại hóa cơng nghệ chiếm vai trò chủ đạo Kết hợp với sở lý luận mở rộng tín dụng chương phân tích, đánh giá thực trạng từ chương 2, đề tài chủ động đề giải pháp phù hợp định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 84 hướng phát triển ngành ngân hàng Kiên Long nhằm mở rộng tín dụng có chọn lọc thời kỳ tới Giải pháp chia thành nhóm ba góc độ Ngân hàng Kiên Long, khách hàng kiến nghị quan quản lý nhà nước Nhóm giải pháp nhằm mở rộng tín dụng Ngân hàng Kiên Long phải thực đồng giải pháp nâng cao lực tài chính, mở rộng thị phần, tăng trưởng nguồn vốn, mở rộng cho vay nhóm giải pháp hỗ trợ Nhóm giải pháp nhằm mở rộng tín dụng khách hàng chủ yếu nâng cao khả tiếp cận sản phẩm dịch vụ ngân hàng nâng cao lực tài chính, nâng cao uy tín quan hệ tín dụng, hạn chế thơng tin bất cân xứng Những kiến nghị phủ tập trung vào ổn định kinh tế vĩ mô, vận hành hiệu môi trường kinh doanh, ổn định môi trường pháp lý phù hợp lộ trình thực cam kết hội nhập kinh tế quốc tế Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước việc hồn thiện sách tiền tệ sử dụng hữu hiệu công cụ điều tiết thị trường tài chính, tiền tệ bảo đảm an tồn hệ thống ngân hàng phục vụ đắc lực phát triển kinh tế - xã hội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 85 Kết luận Mục tiêu nghiên cứu đề tài đề xuất kiến nghị giải pháp, biện pháp hiệu quả, khả thi phù hợp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng Kiên Long Với mục tiêu đó, đề tài thực nội dung chủ yếu sau: - Một là, hệ thống hóa sở khoa học hoạt động mở rộng tín dụng: Trong nêu khái niệm, ý nghĩa nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động mở rộng tín dụng (huy động vốn sử dụng vốn) ngân hàng thương mại kinh tế; xây dựng hệ thống tiêu định lượng nhằm đánh giá hoạt động mở rộng tín dụng Luận văn rút học kinh nghiệm từ việc nghiên cứu hoạt động mở rộng tín dụng ngân hàng số nước thời gian qua, làm sở đề xuất giải pháp mở rộng tín dụng hiệu Ngân hàng Kiên Long - Hai là, phân tích thực trạng đánh giá hiệu mở rộng tín dụng Ngân hàng Kiên Long: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng tín dụng qua số liệu thống kê, qua đánh giá hiệu hoạt động mở rộng tín dụng Kiên Long thời gian qua hiệu an toàn Luận văn phân tích điểm mạnh đan xen điểm hạn chế, đồng thời tìm hiểu nguyên nhân chủ quan khách quan tác động đến mở rộng tín dụng thời gian qua - Ba là, chủ động đề giải pháp hữu hiệu nhằm mở rộng tín dụng Kiên Long thời gian tới: Kết hợp sở khoa học thực tiễn, Luận văn hệ thống hóa giải pháp góc độ khác nhau, từ nội Ngân hàng Kiên Long, đến quan quản lý nhà nước từ phía khách hàng Những giải pháp kiến nghị bám sát với thực tiễn đặc điểm Ngân hàng Kiên Long, tạo thành thể thống đòi hỏi thực cách đồng theo lộ trình thích hợp, từ thúc đẩy việc mở rộng tín dụng theo chiến lược hoạch định Tuy có nhiều cố gắng nghiên cứu thực đề tài, song khó tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý nhà khoa học người quan tâm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Trần Huy Hoàng (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động – Xã hội, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội Công ty tư vấn quản lý MCG (2006), Nghiên cứu khả cạnh tranh tác động tự hóa dịch vụ tài chính: Trường hợp ngành ngân hàng , Hà Nội Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2008), Quản lý tài sản nợ - có, Thành phố Hồ Chí Minh Cơng ty Đào tạo Tư vấn Ngân hàng BTC (2006), Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng, Hà Nội Dự án SMEDF (2003), Quản lý danh mục cho vay, Hà Nội Nguyễn Văn Phận (2008), Mở rộng tín dụng ngân hàng để phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn tỉnh Daklak, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Kiên Long (2009), Giáo trình tín dụng, Tài liệu lưu hành nội Ngân hàng Kiên Long, Báo cáo thường niên năm 2006-2009 10 Ngân hàng Kiên Long, Chiến lược kế hoạch kinh doanh 2008-2012, định hướng đến năm 2015 11 Ngân hàng Nhà nước, Báo cáo thường niên năm 12 Luật số 47/2010/QH12, Luật TCTD năm 2010 13 Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006, Về ban hành danh mục vốn pháp định tổ chức tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 87 14 Nghị định 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009, Về tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại 15 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005, Về phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 16 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007, Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 17 Quyết định 112/2006/QĐ-TTg, ngày 24/05/2006, Đề án phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 18 Thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009, Quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng 19 Thơng tư 06/2010/TT-NHNN ngày 26/02/2010, Hướng dẫn tổ chức, quản trị, điều hành, vốn điều lệ, chuyển nhượng cổ phần, bổ sung, sửa đổi giấy phép, điều lệ ngân hàng thương mại 20 Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 21 Thơng tư 19/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 22 Các website − Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn − Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam: www.vnba.org.vn − Ngân hàng Thế giới: www.worldbank.org − Thời báo Kinh tế Việt Nam: www.vneconomy.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 88 PHỤ LỤC Phụ lục Mạng lưới hoạt động 2006 – 2009 TT Địa bàn 2006 2007 2008 2009 CN PGD CN PGD CN PGD CN PGD 11 15 15 Kiên Giang Hà Nội 1 3 TP HCM Cần Thơ 1 2 Đà Nẵng 1 1 Hải Phịng Bình Dương 1 Khánh Hoà 1 Đắk Lăk 1 1 1 10 An Giang 11 Bến Tre 12 Trà Vinh 1 13 Hậu Giang 1 14 Bạc Liêu 1 15 Đồng Tháp 1 16 Vĩnh Long Tổng cộng 1 14 10 33 17 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 89 Phụ lục TT Cơ cấu dư nợ tín dụng theo địa bàn 2006 – 2009 Địa bàn 2006 Số tiền Hội sở Kiên Giang Hà Nội 2007 % Số tiền 2008 % Số tiền 2009 % Số tiền % 8.659 1,44 24.540 1,82 25.509 1,16 181.659 3,73 593.465 98,56 1.139.882 84,33 1.503.224 68,47 2.286.076 46,90 16.110 1,19 21.761 0,99 124.667 2,56 TP HCM 124.705 9,23 310.466 14,14 675.379 13,86 Cần Thơ 23.766 1,76 74.860 3,41 210.183 4,31 Đà Nẵng 22.740 1,68 79.931 3,64 121.842 2,50 Hải Phòng 65.774 3,00 235.863 4,84 Bình Dương 11.617 0,53 131.555 2,70 Khánh Hoà 4.517 0,21 182.322 3,74 10 Đắk Lăk 17.437 0,79 79.885 1,64 11 An Giang 13.758 0,63 112.231 2,30 12 Bến Tre 17.310 0,79 115.822 2,38 13 Trà Vinh 17.906 0,82 109.809 2,25 14 Hậu Giang 10.015 0,46 63.435 1,30 15 Bạc Liêu 19.432 0,89 105.395 2,16 1.860 0,08 70.948 1,46 67.306 1,38 4.874.377 100 16 Đồng Tháp 17 Vĩnh Long Tổng cộng 602.124 100 1.351.743 100 2.195.377 100 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 90 Phụ lục Kết hoạt động kinh doanh 2006-2009 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 2006-2009 Đơn vị tính: đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự 77.753.730.469 198.687.598.161 351.900.247.039 543.762.747.358 Chi phí lãi chi phí tương tự 36.645.796.971 91.218.706.699 225.861.620.585 298.469.645.954 I Thu nhập lãi 41.107.933.498 107.468.891.462 126.038.626.454 245.293.101.404 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 529.841.385 811.852.733 2.107.864.187 9.629.672.415 Chi phí hoạt động dịch vụ 389.081.691 612.227.012 1.741.828.935 4.526.616.468 II Lãi/ lỗ từ hoạt động dịch vụ 140.759.694 199.625.721 366.035.252 5.103.055.947 III Lãi/ lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối - 15.640.625 225.418.761 (1.897.988.770) IV Lãi/ lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh - - 6.761.504.739 1.394.708.303 V Lãi/ lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư - - - - Thu nhập từ hoạt động khác 2.627.692.549 927.037.566 394.977.718 818.005.011 Chi phí hoạt động khác 404.110.600 110.755.000 125.512.812 7.657.347 2.223.581.949 816.282.566 269.464.906 810.347.664 - - 2.793.569.600 6.159.912.000 VI Lãi/ lỗ từ hoạt động khác VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần VIII Chi phí hoạt động 16.301.021.810 31.960.102.821 81.509.685.312 119.119.873.828 IX Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 27.171.253.331 76.540.337.553 54.944.934.400 137.743.262.720 X Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 1.946.359.640 1.737.030.718 4.290.689.385 17.656.954.177 XI Tổng lợi nhuận trước thuế 25.224.893.691 74.803.306.835 50.654.245.015 120.086.308.543 7.062.970.233 20.944.925.914 13.400.989.116 28.481.599.136 - - - 7.062.970.233 20.944.925.914 13.400.989.116 Chi phí thuế TNDN hành Chi phí thuế TNDN hỗn lại XII Chi phí thuế TNDN 28.481.599.136 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 91 STT Chỉ tiêu XIII Lợi nhuận sau thuế XIV Lợi ích cổ đơng tối thiểu XV Lãi cổ phiếu (mệnh giá 10.000 đồng) Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 18.161.923.458 53.858.380.921 37.253.255.899 91.604.709.407 - - - 1.756 1.169 631 916 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 92 Phụ lục Bảng cân đối kế toán 2006-2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN 2006-2009 Đơn vị tính: Đồng VN STT Chỉ tiêu A Tài sản Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 12.987.026.973 28.673.499.460 28.512.818.709 54.497.067.310 7.722.465.436 150.456.344.997 116.826.555.198 45.230.819.345 I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý II Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước III Tiền, vàng gửi TCTD cho vay TCTD khác 172.654.418.834 482.475.239.494 359.425.143.554 1.564.685.493.337 Tiền, vàng gửi TCTD khác 172.654.418.834 482.475.239.494 359.425.143.554 1.564.685.493.337 Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác IV Chứng khoán kinh doanh 56.258.344.314 Chứng khốn kinh doanh 60.346.012.599 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (4.087.668.285) V Các cơng cụ tài phái sinh TS tài khác VI Cho vay khách hàng 596.524.503.225 1.344.405.513.031 2.183.776.488.664 4.845.376.213.512 Cho vay khách hàng 602.124.219.472 1.351.742.259.996 2.195.377.082.652 4.874.377.360.192 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng (5.599.716.247) (7.336.746.965) (11.600.593.988) (29.001.146.680) Chứng khoán đầu tư - 50.000.000.000 - 450.000.000.000 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán - - - Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn - 50.000.000.000 - Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư - - - Góp vốn, đầu tư dài hạn - 60.550.000.000 65.500.000.000 VII VIII 1.130.684.471 450.000.000.000 67.650.000.000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 93 STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Đầu tư vào công ty - - - Vốn góp liên doanh - - - Đầu tư vào công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - 60.550.000.000 65.500.000.000 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn - - - Tài sản cố định 9.283.622.213 23.060.089.913 45.628.072.009 51.901.215.215 Tài sản cố định hữu hình 7.102.025.164 17.936.583.607 32.213.770.546 36.560.189.649 a Nguyên giá tài sản cố định 8.448.002.900 20.167.610.214 37.422.277.553 46.565.354.650 b Hao mòn tài sản cố định (1.345.977.736) (2.231.026.607) (5.208.507.007) (10.005.165.001) Tài sản cố định thuê tài - - - a Nguyên giá tài sản cố định - - - b Hao mòn tài sản cố định - - - Tài sản cố định vơ hình 2.181.597.049 5.123.506.306 13.414.301.463 15.341.025.566 a Nguyên giá tài sản cố định 2.257.286.000 5.397.614.320 14.325.230.757 17.448.351.431 b Hao mòn tài sản cố định (75.688.951) (274.108.014) (910.929.294) (2.107.325.865) X Bất động sản đầu tư - - - a Nguyên giá BĐSĐT - - - b Hao mòn BĐSĐT - - - XI Tài sản Có khác 27.878.306.696 61.235.255.762 139.349.249.936 341.722.080.631 Các khoản phải thu 13.910.322.582 26.179.599.344 52.773.172.762 212.098.915.808 Các khoản lãi, phí phải thu 13.564.418.895 30.362.533.962 69.747.303.682 108.623.208.598 Tài sản thuế TNDN hoãn lại - - - Tài sản có khác 403.565.219 4.693.122.456 16.828.773.492 - - - IX - Trong đó: lợi thương mại 67.650.000.000 20.999.956.225 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 94 STT Chỉ tiêu Các khoản DPRR cho tài sản Có nội bảng khác Tổng tài sản có B Nợ phải trả vốn chủ sở hữu I Các khoản nợ phủ NHNN II Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi TCTD khác Vay TCTD khác Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 - - - 827.050.343.377 2.200.855.942.657 2.939.018.328.070 - - - 16.000.000.000 505.301.850.045 136.533.487.647 1.421.779.634.673 - 450.301.850.045 136.533.487.647 1.421.779.634.673 16.000.000.000 55.000.000.000 447.226.106.183 952.245.656.656 1.651.950.049.749 4.794.376.187.133 - - - - 29.801.070.000 70.895.840.000 57.033.256.000 70.331.790.000 - - - 7.478.451.918.135 III Tiền gửi khách hàng IV Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ TC khác V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư cho vay TCTD chịu rủi ro VI Phát hành giấy tờ có giá VII Các khoản nợ khác 15.654.801.442 33.991.230.793 46.213.700.851 75.286.004.783 Các khoản lãi phí phải trả 10.292.743.217 22.245.745.558 36.263.313.754 56.561.662.711 Thuế TNDN hoãn lại phải trả - - - Các khoản phải trả công nợ khác 5.362.058.225 11.740.799.235 9.923.394.735 18.440.948.224,89 Dự phòng RR khác (DP nợ tiềm ẩn CK ngoại bảng khác) - 4.686.000 26.992.362 283.393.847 508.681.977.625 1.562.434.577.494 1.891.730.494.247 6.361.773.616.590 VIII Vốn Quỹ 318.368.365.752 638.421.365.163 1.047.287.833.823 1.116.678.301.545 Vốn TCTD 290.003.000.000 580.006.000.000 1.000.000.000.000 1.000.000.000.000 a Vốn điều lệ 290.003.000.000 580.006.000.000 1.000.000.000.000 1.000.000.000.000 b Vốn đầu tư XDCB - - - c Thặng dư vốn cổ phần - - - d Cổ phiếu quỹ (*) - - - e Cổ phiếu ưu đãi - - - Tổng nợ phải trả VIII LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trang 95 STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 - - - 3.140.472.062 4.556.984.242 10.034.577.924 Năm 2009 g Vốn khác Quỹ TCTD Chênh lệch tỷ giá hối đoái - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - - Lợi nhuận chưa phân phối / Lỗ luỹ kế 25.224.893.690 53.858.380.921 37.253.255.899 - - - 827.050.343.377 2.200.855.942.657 2.939.018.328.070 7.478.451.918.135 IX Lợi ích cổ đơng thiếu số Tổng nợ phải trả vốn chủ sở hữu 15.406.959.931 101.271.341.614 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 33.458.157.120 I Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn - 108.000.000 20.587.028.096 Bảo lãnh vay vốn - - 15.000.000.000 Cam kết nghiệp vụ L/C Bảo lãnh khác - 108.000.000 5.587.028.096 II Các cam kết đưa Cam kết tài trợ cho khách hàng Cam kết khác 33.458.157.120 ... lượng tín dụng Kết cấu đề tài Bố cục Luận văn ? ?Giải pháp mở rộng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long? ?? phần mở đầu kết luận, bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận mở rộng tín dụng ngân. .. SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Mở rộng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm mở rộng tín dụng ngân hàng Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam, Ngân hàng định nghĩa... nghĩa hệ luỵ mở rộng tín dụng ngân hàng .8  Ý nghĩa mở rộng tín dụng ngân hàng 8  Hệ luỵ mở rộng tín dụng ngân hàng 10  1.1.5.  Yêu cầu đặt mở rộng tín dụng ngân hàng 10