Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của ngân hàng thương mại cổ phần qua thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần kiên long

Phạm vi, đối tƣợng, tình hình nghiên cứu của đề tài Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu về thực trạng nợ xấu, thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ki

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

KHOA LUẬT

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN – QUA THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG

TP Hồ Chí Minh - 2018

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

KHOA LUẬT

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN – QUA THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG

TP Hồ Chí Minh - 2018

I

LỜI CẢM ƠN

Em xin gửi đến quý Thầy, Cô, Ban lãnh đạo khoa Luật trường Đại học Công nghệ Tp.Hồ Chí Minh (HUTECH) lời chào trân trọng nhất, kính chúc quý Thầy Cô sức khỏe và lời cảm ơn chân thành, sâu sắc nhất!

Với sự quan tâm, dạy dỗ, chỉ bảo tận tình từ quý Thầy Cô, đến nay em đã

hoàn thành chương trình học tập của mình với khóa luận tốt nghiệp “Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của Ngân hàng Thương mại cổ phần – Qua thực tiễn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long”

Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, em đã nhận được sự hỗ trợ, giúp đỡ của nhiều cơ quan, tổ chức và cá nhân Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép

em xin được bày tỏ sự biết ơn sâu sắc đến tất cả các cơ quan, tổ chức, cá nhân đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong thời gian qua

Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy ThS.Nguyễn Văn Thạch – Giảng viên trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành đề tài này Thầy đã quan tâm, tận tình giúp đỡ, không quãng ngại thời gian, công sức để giúp em hoàn thành khóa luận này

Đồng thời, bản thân em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (Kienlongbank), thủ trưởng và các anh, chị trong Phòng Pháp chế và Xử lý nợ đã tạo mọi điều kiện thuận lợi, giúp đỡ như người em trong gia đình để em có thể hoàn thành tốt chương trình thực tập thực tế tại cơ quan

Với trình độ kinh nghiệm hạn chế, điều kiện khách quan khác ảnh hưởng nên trong khóa luận tốt nghiệp này không thể tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được sự chỉ bảo, đóng góp ý kiến từ quý Thầy Cô để em có điều kiện bổ sung, nâng cao khả năng của mình ngày càng tốt hơn, phục vụ cho công tác thực tế sau này

Xin chân thành cảm ơn!

II

LỜI CAM ĐOAN

Tôi – Phạm Ngọc Thắng, MSSV: 1511270130

Tôi xin cam đoan các số liệu, thông tin sử dụng trong bài Khóa luận tốt

nghiệp này được thu thập từ nguồn tài liệu khoa học chuyên ngành (có trích dẫn

VIETNAM ASSET MANAGEMENT COMPANY.* VAMC

* Có tên đầy đủ là: CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM

IV

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 1

3 Phạm vi, đối tượng, tình hình nghiên cứu của đề tài 1

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu của khoá luận 2

CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ NỢ XẤU VÀ GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 3

1.1 Tổng quan về nợ xấu 3

1.1.1 Khái niệm nợ xấu 3

1.1.2 Đặc điểm của nợ xấu 5

1.1.3 Phân loại nợ xấu 10

1.2 Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 13

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm của giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 13

1.2.2 Vai trò của giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 14

1.2.3 Nguyên tắc áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 15

1.2.4 Các giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 17

1.2.5 Quy trình áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 42

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU 45

2.1 Thực trạng nợ xấu và áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 45

V

2.1.1 Thực trạng về nợ xấu 45

2.1.2 Thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu 48

2.2 Kiến nghị nâng cao hiệu quả về xử lý nợ xấu 59

2.2.1 Kiến nghị về sửa đổi pháp luật về xử lý nợ xấu 59

2.2.2 Kiến nghị về biện pháp xử lý nợ xấu 61

2.2.3 Kiến nghị về quy trình xử lý nợ xấu 63

2.2.4 Một số kiến nghị khác 64

KẾT LUẬN 66

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 PHỤ LỤC

và càng không thể tách rời trong quản trị Ngân hàng với mục tiêu đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả Do đó, làm thế nào để hạn chế rủi ro, quản lý nợ xấu là một vấn đề được các Ngân hàng đặc biệt quan tâm

Trong những năm qua, nợ xấu trong hoạt động tín dụng đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Vì vậy, yêu cầu về xử lý nợ, hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất là mục tiêu của mọi Ngân hàng hiện nay

Xuất phát từ những vấn đề trên, việc nhận thức đẩy đủ, đánh giá tầm quan trọng của công tác xử lý nợ xấu là hết sức cần thiết Nên đòi hỏi phải có sự quan tâm, nghiên cứu thấu đáu, kỹ càng về hoạt động này tại Ngân hàng thương mại cổ phần, từ đó đưa ra các biện pháp nhằm kịp thời tối ưu để giải quyết những tồn tại khó khăn trong thực tiễn

xử lý nợ xấu

Chính vì thế, tác giả đã chọn đề tài: “Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của Ngân hàng Thương mại cổ phần – Qua thực tiễn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long” làm khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Luận văn làm sáng tỏ những vấn đề về lý luận và thực tiễn về nợ xấu và xử lý nợ xấu trong hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Thông qua đó, luận văn đưa ra những biện pháp khắc phục nợ xấu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long

3 Phạm vi, đối tƣợng, tình hình nghiên cứu của đề tài

Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu về thực trạng nợ xấu, thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Kiên Long giai đoạn từ khi Nghị quyết 42/2017 về thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng ra đời năm 2017 đến cuối năm 2018 Để làm rõ đề tài, tác giả nghiên cứu thông qua các văn bản pháp luật

2

như: Bộ Luật dân sự 2015, Bộ luật tố tụng dân sự 2015, Luật Thi hành án 2008, Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng 2017, các Nghị định của Chính phủ, Nghị quyết của Quốc Hội, các Thông tư, Quyết định của NHNN,

Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận tập trung nghiên cứu những quy định pháp luật

về nợ xấu, thực trạng về nợ xấu tại các tổ chức tín dụng và tại Ngân hàng TMCP Kiên Long qua những số liệu cụ thể Đồng thời phân tích những vướng mắc, khó khăn trong công tác xử lý nợ xấu và kiểm soát nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Kiên Long

Tình hình nghiên cứu đề tài: Theo tác giả tìm hiểu thì cũng có các đề tài liên quan đến nợ xấu, từ khóa luận tốt nghiệp cho đến luận văn VD: Luận văn của Nguyễn Đình

Hảo “Giải pháp xử lý nợ xấu cho ngân hàng thương mại tại Việt Nam”; Khóa luận của

SV Hoàng Huyền Nga “Tình hình nợ xấu và các biện pháp xử lý nợ xấu tại các ngân

hàng thương mại Việt Nam” Tác giả nhận thấy rằng, nhìn chung các đề tài này chỉ

nghiên cứu dưới góc độ pháp lý còn sơ nét, chưa làm rõ các giải pháp pháp lý đối với nợ xấu Đặc biệt, kể từ khi Nghị quyết 42 của Quốc hội ra đời thì gần như các đề tài liên quan chưa đề cập đến các quy định này Cho nên tác giả thực hiện nghiên cứu đề tài xử lý

nợ xấu này

4 Phương pháp nghiên cứu

Để nghiên cứu đề tài này, tác giả đã sử dụng các phương pháp nghiên cứu cụ thể

để nghiên cứu đề tài như: Phương pháp phân tích tổng hợp để phân tích tổng hợp các quy định của pháp luật về nợ xấu; Phương pháp thống kê các số liệu, tình hình nợ xấu tại Kienlongbank và của các tổ chức tín dụng khác; Phương pháp liệt kê các hình thức, nội dung trong các biện pháp xử lý nợ xấu của Ngân hàng; Phương pháp so sánh nhằm chỉ ra những điểm giống và khác nhau của vấn đề phân loại các nhóm nợ xấu; Phương pháp lịch sử góp phần làm rõ tình hình nợ xấu qua các thời kỳ, các quy định về nợ xấu đã được hoàn thiện

5 Kết cấu của khoá luận

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung của khóa luận gồm 2 chương:

Chương 1: Tổng quan về nợ xấu và giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần

Chương 2: Thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long và Kiến nghị nâng cao hiệu quả về xử lý nợ xấu

3

CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ NỢ XẤU VÀ GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ

XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Tổng quan về nợ xấu

1.1.1 Khái niệm nợ xấu

Hiện nay, có rất nhiều quan điểm khác nhau về nợ xấu Quan điểm về nợ xấu khác nhau ở các quốc gia và trong một nền kinh tế dưới góc nhìn của các chủ thể khác nhau thì quan điểm về nợ xấu cũng có sự khác biệt

Theo Ngân hàng thế giới – WorlBank thì nợ xấu là các khoản nợ dưới chuẩn, có thể quá hạn và bị nghi ngờ về khả năng trả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn của chủ nợ, điều này thường xảy ra khi các con nợ đã tuyên bố phá sản hoặc đã tẩu tán tài sản.[1]

Theo International Monetary Fund (IMF) trong “Hướng dẫn tính toán các chỉ số

lành mạnh tài chính tại các quốc gia (IFRS)”, đưa ra định nghĩa về nợ xấu như sau: “một khoản vay được coi là nợ xấu khi quá hạn thanh toán gốc hoặc lãi 90 ngày hoặc hơn; khi các khoản lãi suất đã quá hạn 90 ngày hoặc hơn đã được vốn hóa, cơ cấu lại, hoặc trì hoãn theo thỏa thuận; khi các khoản thanh toán đến hạn dưới 90 ngày nhưng có thể nhận thấy những dấu hiệu rõ ràng cho thấy người vay sẽ không thể hoàn trả nợ đầy đủ (người vay phá sản)''.[2]

Nợ xấu theo quan điểm của Ngân hàng nhà nước Việt Nam được đề cập tại quyết định của Thống đốc Ngân hàng nhà nước số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 thì

nợ xấu chính là các khoản tiền mà Ngân hàng cho khách hàng vay nhưng khi đến hạn thu hồi nợ lại không thể đòi được do yếu tố chủ quan từ chính phía khách hàng như doanh nghiệp, tổ chức vay tín dụng làm ăn thua lỗ, phá sản dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán khoản nợ đã vay của Ngân hàng khi đến kỳ hạn

Cụ thể theo quyết định này là “Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5

quy định tại Điều 6 hoặc Điều 7 Quy định này Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng” [3]

[1] Đỗ Phú Thọ, Bài viết "Nợ xấu - không quá xấu”, trên Báo Quân đội nhân dân ngày 31/10/2014

[2] IMF‟s Compilation Guide on Financial Soundness Indicators, 2004 – Biên dịch Lê Thị Thu Thủy

[3] Quyết định của thống đốc Ngân hàng nhà nước Số: 493/2005/QĐ-NHNN Ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng

4

Ngoài ra, theo điều 13 quyết định này cũng đề cập tới nợ xấu là khi đến kỳ hạn trả

nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kỳ hạn

nợ gốc hoặc lãi, không được gia hạn nợ gốc hoặc lãi, thì tổ chức tín dụng chuyển toàn bộ

số dư nợ này sang nợ xấu

Cũng theo Quyết định này thì nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90

ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại Nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn

từ 181 đến 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản

nợ quá hạn trên 360 ngày; Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý; Các khoản nợ đã

cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại

Thông tư 09/2017/TT-NHNN bổ sung thêm quy định về xác định khoản nợ xấu

Từ đó, xác định điều kiện các khoản nợ xấu được Công ty Quản lý tài sản mua theo giá trị thị trường Đó là:

“Các điều kiện quy định tại khoản 1 Điều 16 của Thông tư 19/2013/TT-NHNN;

Được Công ty Quản lý tài sản đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ số tiền mua nợ;

Tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu có khả năng phát mại hoặc khách hàng vay có triển vọng phục hồi khả năng trả nợ.”

Khoản nợ xấu xác định theo Điều 4 Nghị quyết 42/2017/QH14 được Công ty Quản lý tài sản mua khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:

“Các điều kiện quy định tại các điểm b, c, d khoản 1 Điều 16 của Thông tư NHNN;

19/2013/TT-Được Công ty Quản lý tài sản đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ số tiền mua nợ;

Tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu có khả năng phát mại hoặc khách hàng vay có triển vọng phục hồi khả năng trả nợ;

Trường hợp chuyển khoản nợ xấu đã mua bằng trái phiếu đặc biệt thành khoản nợ xấu mua theo giá trị thị trường thì trái phiếu đặc biệt tương ứng với khoản nợ xấu đó còn phải đáp ứng điều kiện chưa đến hạn thanh toán và đang không bị phong tỏa tại Ngân hàng Nhà nước.”

5

Với những quan điểm trên thì theo tác giả nợ xấu phải được tiếp cận dựa vào khả năng trả nợ của khách hàng Có nghĩa là một khoản cho vay trong hạn, hoặc thậm chí mới cho vay, nhưng có các dấu hiệu chứng tỏ rằng khả năng trả nợ của khoản vay là đáng nghi ngờ thì cũng có thể coi là một khoản nợ xấu

1.1.2 Đặc điểm của nợ xấu

Thông qua nghiên cứu về nợ xấu, tác giả nhận thấy nợ xấu có những đặc điểm cơ bản sau đây

Thứ nhất, về chủ thể của nợ xấu Nợ xấu là khoản nợ, khoản nghĩa vụ tài chính chưa

được thanh toán (trả nợ) của cá nhân, tổ chức, pháp nhân đối với các tổ chức tín dụng (gồm Ngân hàng, tổ chức tài chính, tổ chức tín dụng…) sau một khoảng thời gian quy định, hoặc đó là khoản nợ/nghĩa vụ có tính chất mang yếu rủi ro khó có khả năng thanh toán/trả nợ

Như vậy, chúng ta có thể xác định hai chủ thể cơ bản cấu thành nên quan hệ pháp luật về nợ xấu

Một là, chủ nợ Chủ nợ gồm Ngân hàng, tổ chức tài chính, tổ chức tín dụng…thực

hiện các hoạt động như sau: (i) Cho vay; (ii) Cho thuê tài chính; (iii) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; (iv) Bao thanh toán; (v) Cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng; (vi) Trả thay theo cam kết ngoại bảng; (vii) Ủy thác cấp tín dụng; (viii) Hoạt động mua bán nợ; (ix) Hoạt động mua, ủy thác trái phiếu doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán hoặc chưa đăng ký giao dịch trên thị trường giao dịch của các công ty đại chúng chưa niêm yết [4]

Hai là, bên nợ Bên nợ hay con nợ mà trong văn bản pháp luật gọi là “khách nợ” [5] là

tổ chức kinh tế, cá nhân, chủ thể giao dịch dân sự khác có nghĩa vụ trả nợ được quy định tại hợp đồng hoặc phát sinh nghĩa vụ trả nợ theo quy định của pháp luật.[6]

Thứ hai, ngoài yếu tố chủ thể, nợ xấu bao gồm nội dung liên quan tới tài sản, quyền

và nghĩa vụ được quy định trong hợp đồng tín dụng

Một là, tài sản Tức là bên thế chấp tài sản thuộc quyền sở hữu của mình để đảm bảo

thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận thế chấp và không phải chuyển giao tài sản

đó cho bên nhận thế chấp Tài sản thế chấp ở đây có thể là (i) Nhà ở, công trình xây dựng

[4] Điều 2 Phụ lục Nghị quyết 42/2017/QH14, Về thí điểm xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng

[5] Theo khoản 3 Điều 3 Nghị định 104/2007/NĐ-CP

[6] Theo khoản 4 Điều 3 Nghị định 69/2016/NĐ-CP

6

gắn liền với đất, kể cả các tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng (ii) Đối với bất động sản có tham gia bảo hiểm thì giá trị hợp đồng bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp (iii) Các cơ sở sản xuất kinh doanh như: nhà máy, khách sạn, cửa hàng, nhà kho… và các công cụ, máy móc, thiết bị gắn liền với nhà máy, tàu biển, máy bay… (iv) Tài sản khác

nếu pháp luật có quy định

Hai là, quyền và nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng

Đối với quyền và nghĩa vụ của khách hàng quy định tại Quyết định NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, quy định quyền và nghĩa vụ của khách hàng như sau:

1627/2001/QĐ Khách hàng vay có quyền: (i) Từ chối các yêu cầu của tổ chức tín dụng không đúng với các thoả thuận trong hợp đồng tín dụng; (ii) Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật.[7]

- Khách hàng vay có nghĩa vụ: (i) Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin, tài liệu đã cung cấp; (ii) Sử dụng vốn vay đúng mục đích, thực hiện đúng các nội dung đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và các cam kết khác; (iii) Trả nợ gốc và lãi vốn vay theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng; (iv) Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thoả thuận về việc trả nợ vay và thực hiện các nghia vụ bảo đảm

nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.[7]

Theo khoản 2 Điều 25 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, quy định nghĩa vụ của tổ chức tín dụng dối với khách hàng như sau:

"2 Tổ chức tín dụng có nghĩa vụ:

a) Thực hiện đúng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng;

b) Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật."

Đối với HĐTD, quy định rõ và rất chi tiết các quyền và nghĩa vụ của các bên

Ví dụ: Ông Nguyễn Thanh An có căn nhà ba tầng đứng tên ông, vì ông An đang rất

cần một khoản tiền tương đối lớn nhưng ông lại không có và không có khả năng xoay sở

[7] Điều 24 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, quy định nghĩa vụ của tổ chức tín dụng dối với khách hàng

7

nên ông đã thế chấp căn nhà này cho Ngân hàng để ông có tiền Việc ông thế chấp căn nhà này bằng cách ông sẽ chuyển giấy tờ đứng tên ông (sổ đỏ) cho Ngân hàng để đảm bảo về mặt pháp lý rằng nếu ông An không có khả năng thanh toán khoản tiền mà ông đã vay tại ngân hàng trong một khoảng thời gian đã được quy định thì Ngân hàng sẽ tiến hành phát mãi tài sản đó

Thứ ba, nợ xấu có nhiều loại, mỗi loại có tính chất khác nhau

Nhóm nợ xấu bắt đầu được xếp loại từ nhóm 3 đến nhóm 5

Một là, nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày theo thời hạn trả nợ

đã được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

Hai là, nhóm 4 nợ nghi ngờ mất vốn, bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến dưới 180 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

Ba là, nhóm 5 nợ có khả năng mất vốn, bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày trở lên;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

8

Theo đó, tính chất sự rủi ro của nợ xấu tăng dần qua các nhóm từ nhóm 3 đến nhóm 5, đồng thời khả năng xử lý nợ của tổ chức tín dụng cũng tỉ lệ thuận so với sự tăng dần theo các nhóm từ dễ thu hồi đến khó thu hồi và có nguy cơ không thể thu hồi được

Thứ tư, nợ xấu được các tổ chức tín dụng xử lý bằng các biện pháp pháp lý như:

các biện pháp xử lý đảm bảo thu hồi nợ, bao gồm các biện pháp như: bán, chuyển nhượng tài sản bảo đảm; nhận tài sản bảo đảm để bù trừ nợ; chủ động xử lý tài sản bảo đảm; biện pháp khởi kiện, thi hành án; tố giác hành vi trái pháp luật gây thiệt hại cho Ngân hàng Ngoài các biện pháp pháp lý kể trên, Ngân hàng còn có thể áp dụng một số biện pháp khác như đôn đốc khách hàng để trả nợ; bổ sung hay thay đổi tài sản bảo đảm;

cơ cấu lại thời hạn trả nợ;

Tùy vào tính chất, mức độ, Ngân hàng có thể lựa chọn biện pháp xử lý, thu hồi nợ tối ưu nhất hoặc có thể kết hợp cùng lúc nhiều biện pháp xử lý, thu hồi nợ trong quá trình

xử lý nợ

Ngoài ra, Nhà nước cũng có một số biện pháp quản lý, điều hành để nợ xấu không ảnh hưởng đến tổ chức tín dụng, nền kinh tế bằng các biện pháp như: ban hành các văn bản quy định về xử lý nợ xấu, trực tiếp mua bán nợ xấu thông qua Công ty Quản lý tài sản VAMC [8]

Thứ năm, Khi có nợ xấu Ngân hàng sẽ làm ảnh hưởng xấu đến rất nhiều chủ thể

Đầu tiên là bản thân các Ngân hàng và khách hàng đi vay, sau đó là tác động đến cả nền kinh tế.[9]

Một là, việc không thu hồi được nợ (gốc, lãi và các khoản phí) làm cho nguồn vốn

của các NHTM bị thất thoát, trong khi đó, các Ngân hàng này vẫn phải chi trả tiền lãi cho nguồn vốn hoạt động, làm cho lợi nhuận bị giảm sút Nếu lợi nhuận không đủ thì Ngân hàng còn phải dùng chính vốn tự có của mình để bù đắp thiệt hại Điều này có thể làm ảnh hưởng đến quy mô hoạt động của các NHTM

Hai là, ảnh hưởng của nợ xấu Ngân hàng Đối với nền kinh tế Hệ thống Ngân

hàng có mối quan hệ chặt chẽ với nền kinh tế, là kênh thu hút và cung cấp tiền cho các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế Do đó, rủi ro tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế

[8] VAMC: VIETNAM ASSET MANAGEMENT COMPANY Có tên đầy đủ là CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU

HẠN MỘT THÀNH VIÊN QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM, được thành lập

và hoạt động theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP của Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ

và Quyết định số 1459/QĐ-NHNN ngày 27/06/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

[9] Nhân Luân, Bài viết “Ảnh hưởng của nợ xấu Ngân hàng” trên web luanvanaz.com, ngày 12/05/2014

https://luanvanaz.com/anh-huong-cua-xau-ngan-hang.html

9

Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng khiến cơ hội tiếp cận vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng của các khách hàng bị hạn chế, ảnh hưởng xấu đến khả năng tăng trưởng của nền kinh tế

Ở mức độ cao hơn, khi có một Ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn dẫn đến phá sản, thì hiệu ứng dây chuyền rất dễ xảy ra trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng, gây nên khủng hoảng đối với toàn bộ nền kinh tế, ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống xã hội và sự phát triển của đất nước

Ba là, ảnh hưởng của nợ xấu Ngân hàng đối với khách hàng

Đối với bản thân chủ thể không có khả năng hoàn trả vốn (lãi) cho Ngân hàng thì họ gần như không có cơ hội tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng và thậm chí là cả những nguồn khác trong nền kinh tế do đã mất đi uy tín

Cơ hội tiếp cận vốn Ngân hàng của các chủ thể đi vay khác cũng bị hạn chế hơn khi rủi

ro tín dụng buộc các NHTM hoặc thắt cho vay hay thậm chí phải thu hẹp quy mô hoạt động

Các chủ thể gửi tiền vào Ngân hàng có nguy cơ không thu hồi được khoản tiền gửi và lãi nếu như các Ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản

Thứ sáu, nợ xấu phát sinh do nhiều nguyên nhân khác nhau, từ chủ quan đến

khách quan, tác giả xin chỉ ra một số nguyên nhân chủ yếu sau

Một là, do bản thân tổ chức tín dụng

- Tổ chức tín dụng không có đủ thông tin chính xác để phân tích và đánh giá khách hàng, dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của phương án xin vay hoặc xác định thời hạn cho vay

và trả nợ không phù hợp với phương án kinh doanh của khách hàng

- Đạo đức nghề nghiệp không tốt cùng năng lực chuyên môn của một số cán bộ Ngân hàng chưa theo kịp yêu cầu; tiêu cực trong khâu lập phương án, thẩm định, xét duyệt và theo dõi khoản vay

- Sự lơi lỏng trong công tác thanh, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay làm cho Ngân hàng không phát hiện kịp thời vốn vay đã sử dụng sai mục đích

- Sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng gay gắt dẫn đến chạy theo qui mô, bỏ qua các tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay

10

- Chạy theo thành tích số lượng, chỉ tiêu kế hoạch mà xem nhẹ chất lượng tín dụng, quá tin vào phương án kinh doanh của khách hàng

Hai là, do bản thân người đi vay

- Năng lực quản lý kinh doanh hạn chế; nhiều doanh nghiệp đầu tư vào nhiều lĩnh vực

vượt quá khả năng quản lý; qui mô kinh doanh phình to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến phá sản của các phương án kinh doanh khả thi lẽ ra nó phải thành công trong thực tế

- Tình hình tài chính của doanh nghiệp không minh bạch, yếu kém Qui mô vốn chủ sở hữu nhỏ bé, cơ cấu tài chính thiếu cân đối; công tác quản lý tài chính - kế toán tùy tiện, mang tính đối phó dẫn đến thông tin Ngân hàng có được khi lập các bảng phân tích tài chính, đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp không chính xác, chỉ hình thức, không thực tế, sai lệch quá nhiều và rủi ro xãy ra là đương nhiên

Ba là, các nguyên nhân khách quan

- Những bất cập trong cơ chế quản lý nhà nước, để tăng trưởng kinh tế đạt mục tiêu kế hoạch hằng năm, các tập đoàn, tổng công ty nhà nước được ưu ái khi vay vốn, có những

dự án lớn chỉnh phủ đứng ra bảo lãnh để vay vốn đầu tư, khi hoạt động bị thua lỗ dẫn đến mất khả năng chi trả nợ vay Ngân hàng

- Những nguyên nhân bất khả kháng khác như khủng hoảng kinh tế, thiên tai, dịch bệnh

1.1.3 Phân loại nợ xấu

Việc phân loại nợ xấu được xác định vào hai phương pháp cơ bản sau:

Nợ phân loại vào nhóm 3 theo thông tin do CIC cung cấp

Trái phiếu doanh nghiệp quá hạn thanh toán gốc, lãi từ 10 –

Nợ chưa thu hồi được dưới 30 ngày kể

từ ngày có quyết định thu hồi

Nợ chưa thu hồi được từ 30 - 60 ngày

kể từ ngày có quyết định thu hồi

Nợ nhóm 5

Nợ quá hạn trên 360 ngày

Nợ cơ cấu lại thời hạn lần đầu

Nợ được TCTD đánh giá không còn khả năng thu hồi, mất vốn

12

quá hạn trên 90 ngày

Nợ thu hồi theo kết luận thanh tra quá hạn đến 60 ngày

Nợ phân loại vào nhóm 5 theo yêu cầu của NHNN

Nợ phân loại vào nhóm 5 theo thông tin do CIC cung cấp

Trái phiếu doanh nghiệp quá hạn thanh toán gốc, lãi trên 180 ngày

Nợ cơ cấu lại thời hạn lần đầu quá hạn dưới 90 ngày

Nợ thu hồi theo kết luận thanh tra quá hạn trên 60 ngày

Nợ phân loại vào nhóm 5 theo yêu cầu của NHNN

Nợ phân loại vào nhóm 5 theo thông tin do CIC cung cấp

Nợ chưa thu hồi được trên 60 ngày kể

từ ngày có quyết định thu hồi

Ý nghĩa phân loại nợ xấu: Nhận biết và phân loại nợ xấu là bước đầu tiên trong

quá trình quản lý nợ xấu Ngân hàng, mà trong đó NHTM sẽ căn cứ vào một số tiêu chí nhất định để nhận diện hoặc xác định khoản nợ đó có phải là nợ xấu hay không Đồng thời đưa ra các giải pháp đối với từng loại nợ xấu đó

13

1.2 Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm của giải pháp pháp lý đối với nợ xấu

Hiện nay, pháp luật không quy định cụ thể về khái niệm xử lý nợ xấu là gì Chúng ta

có thể hiểu một cách cơ bản, xử lý nợ xấu là hoạt động nhằm thu hồi nợ xấu đã phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng mà ở đây là Ngân hàng thương mại cổ phần Giải pháp xử lý đối với nợ xấu bao gồm tổng thể các biện pháp xử lý nợ xấu

Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu là tổng thể các biện pháp mà pháp luật quy định Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu có nội dung là cách thức xử sự của chủ thể (chủ nợ và con nợ) nhằm mục đích thu hồi nợ xấu Góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng của Ngân hàng ổn định và phát triển

Với cách hiểu trên, chúng ta thấy rằng, giải pháp pháp lý đối với nợ xấu có những đặc điểm sau

Thứ nhất, các giải pháp pháp lý do pháp luật quy định Đây thường là các quy

định nằm trong các văn bản quy phạm pháp luật như: Luật, Nghị định, Nghị quyết, Thông tư, các Quyết định Cụ thể là:

Một là, các văn bản Luật như: Luật tổ chức tín dụng 2017, Bộ Luật Dân sự 2015, Bộ

Luật Tố tụng Dân sự 2015, Luật thi hành án 2008,

Hai là, các Nghị định, Thông tư như: Nghị định số 58/2009/NĐ-CP ngày 13/7/2009

Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật thi hành án dân sự về thủ tục thi hành án dân sự, Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng,

Ba là, Nghị quyết như: Nghị quyết số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 về thí điểm

xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng; Nghị quyết số 03/2018 về Hướng dẫn áp dụng một

số quy định của pháp luật trong giải quyết tranh chấp về xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu tại Tòa án nhân dân,

Bốn là, các quyết định của Thủ tướng Chính phủ, quyết định của Thống đốc Ngân

hàng Nhà nước như: Quyết định số 1058/QĐ-TTg, ngày 19/07/2017, về phê duyệt đề án

“Cơ cấu lại hệ thống các Tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020”;

Quyết định của thống đốc Ngân hàng nhà nước Số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày

14

22/04/2005 về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để

xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng,

Thứ hai, đối tượng áp dụng các giải pháp chủ yếu đối với các tổ chức tín dụng,

công ty VAMC, và các đối tượng có liên quan trong công tác thu hồi nợ xấu

Một là, đối tượng là các tổ chức tín dụng

Theo quy định tại khoản 1 Điều 4 Luật Sửa đổi, Bổ sung các điều Luật Các tổ chức

Tín dụng 2017 thì “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả

các hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân.”

Hai là, Công ty Quản lý tài sản (VAMC) được thành lập và hoạt động theo Nghị định

53/2013/NĐ-CP của Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ

và Quyết định số 1459/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam VAMC là công

cụ đặc biệt của Nhà nước nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hợp lý nền kinh tế VAMC hoạt động theo nguyên tắc lấy thu bù chi, không vì mục tiêu lợi nhuận; công khai, minh bạch; hạn chế rủi ro và chi phí trong xử lý nợ xấu

Thứ ba, các giải pháp pháp lý có vai trò hết sức ý nghĩa trong quá trình xử lý nợ

xấu của các tổ chức tín dụng Đây được xem là biện pháp hữu hiệu trong việc chữa căn bệnh “nợ xấu”, góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tín dụng Cụ thể về vai trò tác giả

phân tích tại phần 1.2.2

Thứ tư, khi áp dụng các giải pháp pháp lý cần tuân theo các nguyên tắc, quy định

pháp luật quy định Các nguyên tắc này được tác giả trình bày ở phần 1.2.3

1.2.2 Vai trò của giải pháp pháp lý đối với nợ xấu

Có thể khẳng định, xử lý nợ xấu có vai trò và tầm vóc hết sức quan trọng đến sự

ổn định và phát triển của tổ chức tín dụng nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung

Thứ nhất, xử lý nợ xấu góp phần đưa nợ xấu của tổ chức tín dụng về mức an toàn,

trong phạm vi kiểm soát

Ví dụ: Khi nghị quyết số 42/2017 của Quốc hội ra đời, đã tạo tiền đề các tổ chức tín dụng thực hiện có hiệu quả vấn đề nợ xấu đã tồn tại qua nhiều năm

15

Có thể khẳng định, Nghị quyết số 42 về thí điểm xử lý nợ xấu là văn bản pháp lý rất quan trọng khi mà lần đầu tiên, các vấn đề vướng mắc về pháp lý của ngành Ngân hàng liên quan đến xử lý nợ xấu và tài sản bảo đảm các khoản nợ của tổ chức tín dụng đã kéo dài nhiều năm qua được giải quyết trong một văn bản của Quốc hội Góp phần đưa nợ xấu của tổ chức tín dụng về mức an toàn, trong phạm vi kiểm soát của tổ chức tín dụng

Thứ hai, giải pháp pháp lý đối với nợ xấu góp phần tăng thêm khả năng tái tạo vốn

cho Ngân hàng để thúc đẩy nguồn cho vay đối với nền kinh tế

Khi các Ngân hàng xử lý nợ thành công cũng đồng nghĩa khả năng tái tạo vốn được cải thiện, góp phần cho vay với các tổ chức, cá nhân hoạt động mang lại nhiều nguồn lực, sinh sôi cho nền kinh tế

Có thể nói, Nghị quyết 42 đang được kỳ vọng sẽ tạo cơ chế xử lý đồng bộ, hiệu quả, khả thi để xử lý nhanh, dứt điểm nợ xấu của tổ chức tín dụng, qua đó góp phần khơi thông nguồn vốn phục vụ phát triển kinh tế đất nước

1.2.3 Nguyên tắc áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu

Nguyên tắc áp dụng giải pháp pháp lý là tư tưởng chỉ đạo, đảm bảo việc áp dụng các giải pháp pháp lý được chính xác, có hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu của các Tổ chức tín dụng

Nguyên tắc áp dụng giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của các tổ chức tín dụng được quy định tại Điều 3 Nghị quyết 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng do Quốc hội ban hành như sau:

Thứ nhất, bảo đảm công khai, minh bạch, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp, chính

đáng của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu và cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan

Vẫn có tình trạng Ngân hàng cân nhắc thận trọng khi bán nợ cho VAMC Nếu bán nợ cho VAMC bảng cân đối tài sản sẽ “sạch sẽ” trong một thời gian nhưng hình ảnh trong mắt khách hàng khi bị “hoen mờ” nếu Ngân hàng thuộc danh sách buộc phải bán nợ cho VAMC Thêm vào đó, không phải NHTM cứ bán nợ cho VAMC là khoản nợ đó được xóa hoàn toàn Sau 5 năm, nếu không xử lý được hết nợ xấu thì NHTM phải lấy lại món

nợ đó và “ôm” số nợ này Như thế, rủi ro chính vẫn là các NHTM vì họ bán nợ đi, không biết được chiết khấu và hưởng được bao nhiêu trong khi vẫn phải trích lập dự phòng rủi

ro 20% cho các khoản nợ để giảm trừ giá trị trái phiếu.[12]

16

Để tránh “lạy ông tôi ở bụi này”, các Ngân hàng thà “ém” nợ xấu xuống dưới tỷ lệ 3% để không phải bị “bêu danh” vào danh sách của VAMC Vậy nợ xấu đang ở đâu? Nợ được phân thành 5 nhóm và từ nhóm 3 đến nhóm 5 mới bị coi là nợ xấu, nhưng nhờ tái

cơ cấu, DN được khoanh nợ, giãn nợ nên nợ nhóm 3 được đẩy lên nhóm 2, nợ nhóm 4 lên nợ nhóm 2 Nợ xấu được giảm đi rõ song bản chất của những khoản nợ đó vẫn không

vì vậy mà bớt xấu đi.[12]

Các Ngân hàng che giấu nợ xấu sẽ khiến cho việc xử lý nợ xấu của NHNN gặp khó khăn Những khoản nợ xấu chậm xử lý sẽ ngày càng chồng chất lên nhau, gây mất rất nhiều chi phí và cơ hội Vì thế, cần phải minh bạch con số nợ xấu, khi tình hình còn chưa quá muộn

Thứ hai, phù hợp với cơ chế thị trường trên nguyên tắc thận trọng, bảo đảm quyền

lợi của người gửi tiền và giữ vững sự ổn định, an toàn hệ thống

Khi xử lý nợ xấu biện pháp được áp dụng phù hợp với đặc điểm cụ thể của từng tổ chức tín dụng và phù hợp với cơ chế thị trường trên nguyên tắc thận trọng, bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền và giữ vững sự ổn định, an toàn hệ thống theo đúng chủ trương của Nhà nước về xử lý nợ xấu

Theo đó, các tổ chức tín dụng phải xây dựng, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt và triển khai thực hiện phương án xử lý nợ xấu

Thứ ba, không sử dụng ngân sách nhà nước để xử lý nợ xấu

Trong bối cảnh ngân sách nhà nước khó khăn, nợ công căng thẳng, đa số ý kiến đều băn khoăn về giải pháp này Vì vậy không thể lấy ngân sách nhà nước để xử lý nợ xấu trong thời điểm này vì ngân sách còn phải cân đối để sử dụng vào nhiều lĩnh vực cần thiết

[12] Theo phân tích của Nguyên Thống đốc NHNN TS Cao Sĩ Kiêm, đăng trên Bài đăng trên Tài chính & Đầu tư [http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/no-xau-duoc-giau-ky-34188.html]

17

để xử lý nợ xấu doanh nghiệp nhà nước là đề xuất khó được chấp nhận, nhất là trong bối cảnh nợ công, bội chi ngân sách đã chạm ngưỡng cho phép

Thứ tư, cơ quan, tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật để xảy ra nợ xấu và

trong quá trình xử lý nợ xấu phải chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật

Về chủ quan, đã có tổ chức, cá nhân đã gian dối, cố ý làm trái, thậm chí lừa đảo trong việc lập hồ sơ vay vốn Trong một số vụ việc còn có sự tiếp tay của cán bộ Ngân hàng, tín dụng dẫn đến nợ xấu Do đó, cần có quy định xử lý nghiêm các tổ chức, cá nhân vi phạm, tránh việc hợp thức hóa sai phạm do chủ quan, cố ý gây ra

Đây được xem là các nguyên tắc cơ bản trong quá trình nợ xấu đã được pháp điển hóa Ngoài ra, trong quá trình xử lý nợ, các tổ chức tín dụng sẽ sử dụng các phương pháp khác tùy trường hợp nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc theo quy định của pháp luật và đạo đức xã hội

1.2.4 Các giải pháp pháp lý đối với nợ xấu

Các giải pháp đối với nợ xấu bao gồm tổng thể các biện pháp pháp lý nhằm đảm bảo công tác xử lý thu hồi nợ đạt được hiệu quả cao nhất

Các giải pháp mang tính chất pháp lý, được quy định trên cở sở pháp luật hiện hành Đây được xem là giải pháp mang tính trọng yếu và hiệu quả trong các biện pháp xử

lý nợ xấu của các Ngân hàng

Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long – Kienlongbank áp dụng các giải pháp pháp lý [13] trong công tác xử lý nợ như: (i) Đôn đốc khách hàng thanh toán nợ; (ii)

Bổ sung, thay đổi tài sản bảo đảm; (iii) Cơ cấu lại thời hạn trả nợ; Xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ; (iv) Biện pháp tố giác hành vi trái pháp luật gây thiệt hại cho Ngân hàng; (v) Viện pháp khởi kiện, thi hành án; (vi) Các biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác (bán nợ cho VAMC)

Trong thực tiễn áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu, cạnh những giải pháp còn có những nhóm giải pháp áp dụng cùng nhau mới mang lại hiệu quả Để rõ hơn trong phần thực trạng áp dụng các giải pháp, Tác giả xin chia các giải pháp và nhóm giải pháp như sau:

- Nhóm giải pháp đôn đốc, thỏa thuận khách hàng thanh toán Bao gồm (i) biện pháp bổ sung, thay đổi tài sản bảo đảm; (ii) cơ cấu lại thời hạn trả nợ

[13] QĐ 1008/QĐ-NHKL Về quyết định ban hàng quy định về xử lý nợ Ngân hàng TMCP Kiên Long

18

- Nhóm giải pháp xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ Bao gồm các biện pháp: (i) Bán/chuyển nhượng tài sản bảo đảm theo ủy quyền; (ii) Biện pháp nhận tài sản bảo đảm

để bù trừ nợ; (iii) Biện pháp thu giữ tài sản bảo đảm

- Nhóm giải pháp khởi kiện, thi hành án Bao gồm (i) biện pháp khởi kiện (ii) biện pháp thi hành án

- Giải pháp bán nợ cho VAMC

- Giải pháp tố giác hành vi trái pháp luật gây thiệt hại cho Ngân hàng

Sau đây, tác giải xin trình bày chi tiết cụ thể các giải pháp, nhóm giải pháp xử lý

nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Kiên Long

1.2.4.1 Biện pháp đôn đốc khách hàng thanh toán nợ

Cơ sở pháp lý: Bộ luật Dân sự 2015 và Hợp đồng tín dụng

Nội dung: Biện pháp đôn đốc khách hàng thanh toán nợ, đây được xem là biện

pháp nhẹ nhàng, thể hiện sự thiện chí của đôi bên trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng Ngân hàng thực hiện các công việc cần thiết như sau

Thứ nhất, chuẩn bị thông tin, điện thoại nhắc nợ, thông báo nhắc nợ Tại đây,

nhân viên tín dụng sẽ chuẩn bị các thông tin bao gồm: (i) xác định các đối tượng cần phải làm việc; (ii) phân tích thông tin, chuẩn bị nội dung chi tiết Kể từ ngày bắt đầu quá hạn đến ngày quá hạn thứ 20, nếu khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ nợ thì NVTD phải liên hệ bằng điện thoại ít nhất 02 lần để nắm thông tin và yêu cầu thanh toán nợ Sau khi gọi điện thoại nhắc nhở mà khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ thì Ngân hàng sẽ gửi thông báo nhắc nợ cho KH/BBĐ

Thứ hai, Ngân hàng sẽ gửi thư mời trực tiếp đến KH/BBĐ nếu đến ngày quá hạn

thứ 45 mà KH/BBĐ không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ nợ Tại đây, nếu khách hàng xảy ra hay trường hợp

Một là, khách hàng hoặc bên bảo đảm đến làm việc thì Ngân hàng sẽ ghi nhận vào

biên bản làm việc gồm các nội dung (i) Dư nợ gốc và lãi, phạt của KH theo HĐTD; (ii) Việc sử dụng vốn có đúng với mục đích vay hay không; (iii) Tình trạng TSBĐ như thế nào; (iv) Tình hình kinh doanh, khả năng tài chính của KH tại thời điểm lập biên bản làm việc; (v) Nguyên nhân KH chậm thực hiện nghĩa vụ nợ; (vi) KH (hoặc BBĐ có đề nghị

19

trả nợ thay) nhận toàn bộ nghĩa vụ nợ và cam kết hoàn tất nghĩa vụ nợ trong một thời gian cụ thể

Hai là, khách hàng hoặc bên bảo đảm không đến làm việc thì Ngân hàng mà trực

tiếp là đơn vị phải liên hệ trực tiếp nơi ở hoặc nơi kinh doanh của khách hàng để kiểm tra đôn đốc Trong thời gian này, đơn vị thường xuyên đôn đốc, nhắc nhớ và kiểm tra về nguồn và khả năng thanh toán nợ đã cam kết, đồng thời nắm bắt thông tin về việc chuẩn

bị nguồn tiền thanh toán nợ của KH/BBĐ

Thứ ba, theo dõi đôn đốc khách hàng hoặc bên bảo đảm thực hiện cam kết trả nợ

Thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc KH/BBĐ thanh toán nợ theo cam kết Cảnh báo KH việc Ngân hàng sẽ áp dụng các biện pháp mạnh như đưa ra các cơ quan nhà nước có thẩm quyền để xử lý Nếu KH không thanh toán nợ thì tùy vào hoàn cảnh và điều kiện của KH/BBĐ để quyết định biện pháp gây áp lực như: (i) Làm việc với chính quyền địa phương nơi KH/BBĐ có trụ sở hoặc cư trú để gia tăng áp lực và đề nghị hỗ trợ thu hồi nợ.; (ii) Làm việc với cơ quan, tổ chức nơi KH/BBĐ đang công tác và những người khác

có ảnh hưởng đối với KH/BBĐ để gia tăng áp lực và đề nghị hỗ trợ thu hồi nợ Bên cạnh việc gây áp lực như trên, đơn vị tiến hành kết hợp hỗ trợ cho KH/BBĐ nhằm tạo điều kiện thực hiện đúng cam kết và thu hồi nợ cho Ngân hàng

Thứ tư, đánh giá kết quả thực hiện và quyết định phương án xử lý, thu hồi nợ tiếp

theo Sau khi tổng kết nếu KH/BBĐ không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa

vụ nợ thì chuyển sang áp dụng các biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác phù hợp hơn

Ví dụ: Ông K có vay Ngân hàng Y theo hợp đồng tín dụng số 2706/HĐTD Tuy

nhiên, đến kỳ trả nợ thì ông K không thực hiện như cam kết của HĐTD Lúc này, Ngân hàng sé áp dụng biện pháp đôn đốc, thỏa thuận đầu tiên

Đánh giá: Đây được xem như là sự thỏa thuận của các bên trong việc thực hiện

hợp đồng tín dụng Việc thực hiện này dựa trên cơ sở và sự thiện chí của các bên Là một biện pháp mà Ngân hàng có thể áp dụng ngay khi phát hiện những dấu hiệu về tình trạng

nợ xấu này Biện pháp này thực hiện không mất quá nhiều thời gian, chi phí,

1.2.4.2 Biện pháp bổ sung, thay đổi tài sản bảo đảm

Cơ sở pháp lý:Nghị định 102/2017/NĐ-CP về đăng ký biện pháp bảo đảm năm

2017 của Chính Phủ và Hợp đồng tín dụng

20

Nội dung: Thông qua quá trình đánh giá và thực hiện các biện pháp khác Ngân

hàng xét thấy KH/BBĐ còn tài sản khác để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thì tiến hành các hoạt động sau

Thứ nhất, chuẩn bị tiếp nhận tài sản dùng bổ sung, thay đổi TSBĐ Tại đây, nhân

viên tín dụng phối hợp trường phòng kinh doanh cùng lãnh đạo đơn vị sẽ thực hiện các công việc sau

Một là, yêu cầu khách hàng bổ sung, thay đổi TSBĐ Thông qua đánh giá tính

pháp lý và thực tế tình trạng TSBĐ, đơn vị yêu cầu KH/BBĐ bổ sung, thay đổi TSBĐ trong các trường hợp sau đây: (i) TSBĐ đã giảm sút và không đủ giá trị để bảo đảm cho khoản nợ của KH; (ii) TSBĐ không còn tồn tại, bị mất, hoặc thất lạc do lỗi của KH; gặp trở ngại về pháp lý; (iii) Nợ không có TSBĐ có nguy cơ không thu hồi được; (iv) Các trường hợp khác theo thỏa thuận với KH/BBĐ

Hai là, đánh giá tài sản dùng bổ sung, thay đổi cho TSBĐ Qúa trình đánh giá

gồm: (i) Tiếp nhận hồ sơ TSBĐ của KH/BBĐ; (ii) Đánh giá tài sản dùng bổ sung, thay đổi cho TSBĐ (tính pháp lý, giá trị, đặc trưng của tài sản dùng để bổ sung, thay đổi); (iii) Tiến hành xác minh thực tế tài sản dùng để bổ sung, thay đổi cho TSBĐ.; (iii) Phân tích, kiểm tra những thông tin liên quan đến tài sản mà KH đề nghị dùng bổ sung, thay đổi cho TSBĐ (có thể thu thập thông tin từ các cơ quan quản lý đối với tài sản)

Ba là, định giá tài sản bổ sung, thay đổi cho TSBĐ

Bốn là, sau khi có kết quả thẩm định TSBĐ, đơn vị tiến hành so sánh, đánh giá tài

sản dùng để bổ sung, thay đổi so với TSBĐ hiện tại về mọi phương diện để có căn cứ xác định việc có tiếp nhận hay không Trong trường hợp tài sản dùng để bổ sung, thay đổi thỏa mãn điều kiện tiếp nhận thì đơn vị lập tờ trình đề nghị nhận tài sản bổ sung, thay đổi trình Tổng giám đốc thông qua phòng Pháp chế và Xử lý nợ

Thứ hai, tiếp nhận tài sản bổ sung, thay đổi Trong trường hợp TSBĐ bổ sung,

thay đổi mà không đủ nghĩa vụ trả nợ hoặc tài sản không đảm bảo tính pháp lý, tính khả mại, khả năng quản lý tài sản thì đơn vị tiếp tục sử dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác hiệu quả hơn

Ví dụ: Bà N có vay Ngân hàng T, tuy nhiên do tài sản bảo đảm đã giảm sút và

không đủ giá trị để bảo đảm cho khoản nợ của bà N nữa Bà và Ngân hàng có thỏa thuận

và yêu cầu bổ sung tài sản khác để phía Ngân hàng tiếp nhận bổ sung nhằm tiếp tục thực hiện HĐTD đã ký kết trước đó

21

Đánh giá: Đây là một thỏa thuận giữa các bên trong quá trình thực hiện hợp đồng

tín dụng Biện pháp này thực hiện không quá khó khăn và ít tốn thời gian, chi phí

1.2.4.3 Biện pháp cơ cấu lại thời hạn trả nợ

Cơ sở pháp lý: Khoản 10 Điều 2 Thông tư 39/2016/TT-NHNN về quy định về

hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng

Nội dung: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ là việc tổ chức tín dụng chấp thuận điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ như sau:

Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ là việc tổ chức tín dụng chấp thuận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay của kỳ hạn trả

nợ đã thỏa thuận (bao gồm cả trường hợp không thay đổi về số kỳ hạn trả nợ đã thỏa thuận), thời hạn cho vay không thay đổi;

Gia hạn nợ là việc tổ chức tín dụng chấp thuận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay, vượt quá thời hạn cho vay đã thoả thuận.[14]

Ngoài ra, Ngân hàng còn có thể chuyển nợ thành vốn góp, Ngân hàng có thể chuyển các khoản nợ thành vốn góp, vốn cổ phần của khách hàng vay là doanh nghiệp theo quy định của pháp luật Hoặc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu, theo đề nghị của đơn

vị và tùy vào trường hợp cụ thể mà Ngân hàng sẽ xem xét việc sử dụng dự phòng rùi ro

để xử lý nợ xấu theo quy định pháp luật

Ví dụ: Công ty ABC có vay Ngân hàng Z một khoản tiền để kinh doanh nông sản

Nhưng do thời tiết, dịch bệnh ảnh hưởng tới khả năng trả nợ Xét đề nghị của Cty ABC, hai bên có thể thỏa thuận lại thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay, vượt quá thời hạn cho vay đã thoả thuận

Đánh giá: Đây là biện pháp thể hiện sự thỏa thuận, mong muốn hỗ trợ đồng hành

cùng những khó khăn cùng doanh nghiệp Biện pháp này thực hiện thì Ngân hàng sẽ chấp nhận “thiệt thòi” để đồng hành cùng khách hàng của mình Bản thân tác giả đánh giá cao sự thiện chí này

[14] Khoản 10 Điều 2 TT 39/2016/TT-NHNN Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng

22

1.2.4.4 Biện pháp xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ

Cơ sở pháp lý: Theo Điều 299, Bộ luật dân sự 2015 quy định các trường hợp mà

bên nhận bảo đảm có quyền xử lý tài sản bảo đảm Các trường hợp này bao gồm: (i) Đến hạn thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm mà bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ (ii) Bên có nghĩa vụ phải thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm trước thời hạn do vi phạm nghĩa vụ theo thỏa thuận hoặc theo quy định của luật (ii) Trường hợp khác do các bên thỏa thuận hoặc luật có quy định

Vị trí, vai trò biện pháp: Đây là biện pháp có vị trí, vai trò hết sức quan trọng

trong công tác xử lý nợ xấu Được các tổ chức tín dụng sử dụng như là phương thức hữu hiệu nhất

Các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ bao gồm các biện pháp như: (i) Bán/chuyển nhượng tài sản bảo đảm theo ủy quyền; (ii) Nhận tài sản bảo đảm để bù trừ nợ; (iii) Chủ động xử lý tài sản bảo đảm

Sau đây, tác giải xin trình bày từng biện pháp cụ thể của biện pháp này

Biện pháp thứ nhất, Bán/chuyển nhƣợng tài sản bảo đảm theo ủy quyền

Cơ sở pháp lý của biện pháp này được quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều 58

Nghị định 163/2006/NĐ-CP [15]

về giao dịnh bảo đảm

Vị trí, vai trò: Đây là phương pháp được áp dụng nhiều nhất trên thực tế trong

việc xử lý tài sản bảo đảm Việc bán tài sản bảo đảm có thể được tiến hành trên một trong hai cơ sở là bán đấu giá hoặc bán riêng lẻ cho một hoặc một số người mua tài sản bảo đảm không trên cơ sở đấu giá

Nội dung: Sau khi xét thấy biện pháp này đảm bảo hoạt động xử lý nợ thì Ngân

hàng áp dụng và thực hiện các vấn đề sau

Thứ nhất, ký biên bản thỏa thuận và trình phương án về việc xử lý TSBĐ Tại

đây, nhân viên tín dụng phối hợp với trưởng phòng kinh doanh và tham mưu lãnh đạo đơn vị thực hiện hai vấn đề

[15] “1 Trong trường hợp tài sản được dùng để bảo đảm thực hiện một nghĩa vụ thì việc xử lý tài sản đó được thực hiện theo thoả thuận của các bên; nếu không có thoả thuận thì tài sản được bán đấu gia theo quy định của pháp luật

2 Trong trường hợp tài sản được dùng để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ thì việc xử lý tài sản đó được thực hiện theo thoả thuận của bên bảo đảm và các bên cùng nhận bảo đảm; nếu không có thoả thuận hoặc không thoả thuận được thì tài sản được bán đấu giá theo quy định của pháp luật.”

23

Một là, làm việc và ký biên bản thỏa thuận Đơn vị tiến hành làm việc, ký kết biên

bản thỏa thuận với KH/BBĐ về việc ủy quyền cho Ngân hàng hoặc người được Ngân hàng chỉ định làm đại diện để bán TSBĐ theo hình thức bán trực tiếp hoặc bán đấu giá Đơn vị phải trao đổi với KH/BBĐ đầy đủ cụ thể về việc ủy quyền và trình tự thủ tục bán TSBĐ Nội dung biên bản ghi nhận các điều kiện thỏa thuận ủy quyền đặc biệt là: giá trị TSBĐ

Hai là, đơn vị đánh giá phương án về tính khả thi, thời gian thực hiện, chi phí liên

quan giữa các bên, thuế, Sau đó, trình Tổng giám đốc thông qua phòng Pháp chế và Xử

lý nợ phê duyệt

Thứ hai, ký hợp đồng ủy quyền bán trực tiếp hoặc bán đấu giá TSBĐ Thực hiện

theo nội dung đã cam kết của bên bảo đảm và Ngân hàng, các bên thực hiện việc ký kết hợp đồng ủy quyền đại diện để bán TSBĐ tại tổ chức hành nghề công chứng Hồ sơ chuẩn bị bao gồm: (i) Hợp đồng thế chấp; (ii) Hợp đồng tín dụng; (iii) Giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng đất; (iv) Biên bản thỏa thuận giữa các bên và các loại giấy

tờ khác

Nếu các bên thống nhất được giá theo biên bản thỏa thuận thì ghi nhận trong hợp đồng ủy quyền để làm cơ sở giá khởi điểm trong trường hợp bán đấu giá hoặc giá thấp nhất trong trường hợp bán trực tiếp

Trường hợp các bên không thống nhất được giá thì các bên thống nhất giao cho Ngân hàng được quyền chỉ định bên thứ ba có chức năng thẩm định giá để định giá tài sản Kết quả định giá là cơ sở để Ngân hàng bán trực tiếp hoặc bán đấu giá

Thứ ba, ký hợp đồng định giá với tổ chức có chức năng định giá Sau khi ký hợp

đồng định giá TSBĐ thì khi có kết quả, người được ủy quyền xem xét, so sánh thực tế giá trị TSBĐ có thể bán/chuyển nhượng được để quyết định việc chấp thuận giá bán trực tiếp/bán đấu giá hoặc đề nghị định giá lại Trong trường hợp BBĐ có ý kiến không thống nhất về giá thì các bên có thể thương lượng lại để thống nhất hoặc chuyển sang biện pháp

xử lý nợ khác

Thứ tư, thực hiện bán trực tiếp hoặc bán đấu giá

Một là, đối với bán trực tiếp TSBĐ Căn cứ vào giá đã được thống nhất, người đợc

ủy quyền triển khai các thủ tục bán TSBĐ như: niêm yết công khai tại nơi có tài sản; đăng thông tin bán tài sản trên các phương tiện báo đài… hoặc thông qua các kênh khác;

24

Người được ủy quyền ký hợp đồng bán trực tiếp cho bên mua/nhận chuyển nhượng tài sản và hỗ trợ bên mua/nhận chuyển nhượng tài sản làm thủ tục sang tên tài sản

Hai là, đối với bán đấu giá tài sản bảo đảm Người được ủy quyền lựa chọn Tổ

chức có chức năng bán đấu giá để ký kết hợp đồng ủy quyền bán đấu giá TSBĐ

Hồ sơ bao gồm: (i) hồ sơ tín dụng; (ii) Biên bản thỏa thuận của các bên nêu trên; (iii) Kết quả định giá (nếu có)

Thứ năm, theo dõi đôn đốc, thông báo việc thực hiện bán đấu giá Người được ủy

quyền có trách nhiệm theo dõi, đôn đốc trong quá trình thực hiện việc bán đấu giá như: thủ tục bán đấu giá, thủ tục niêm yết, đấu giá, nộp tiền… có trách nhiệm thông báo tiến

độ và nội dung bán đấu giá cho KH/BBĐ

Trong trường hợp bán đấu giá không có người đăng ký mua; căn cứ theo hợp đồng ủy quyền, người được ủy quyền đề nghị tổ chức bán đấu giá thực hiện việc giảm giá và tiếp tục thực hiện thủ tục bán đấu giá theo quy định chung

Thứ sáu, thực hiện thủ tục bàn giao TSBĐ và thu nợ hoặc chuyển sang biện pháp

xử lý khác

Khi bán đấu giá thành công và người mua đã nộp đủ tiền tại tổ chức bán đấu giá NĐUQ thực hiện việc bàn giao TSBĐ cho bên người mua ngay sau khi tổ chức bán đấu giá chuyển số tiền bằng nghĩa vụ nợ của KH vào tài khoản tại Ngân hàng để thu tất nợ.Việc thực hiện thủ tục sang tên tài sản do bên mua chịu trách nhiệm

Trường hợp phương án bán trực tiếp/bán đấu giá TSBĐ không thành công thì các bên tiến hành thương lượng lại với KH/BBĐ để áp dụng các biện pháp xử lý khác

Ví dụ: Ngân hàng TMCP A có cho Bà Nguyễn Thị B vay 500 triệu với tài sản bảo

đảm là Quyền sử dụng đất 10000m2

, tuy nhiên Bà B không thể thanh toán khoản nợ vay

và các khoản nợ khác, thì Ngân hàng A có quyền xử lý tài sản bảo đảm là mảnh đất thông qua bán trực tiếp hoặc bán đấu giá nhằm thu hồi nợ

Đánh giá: Như vậy thì phương pháp bán đấu giá chỉ áp dụng trong trường hợp bắt

buộc theo quy định của pháp luật hoặc khi các bên không có thỏa thuận hay không thỏa thuận được về phương thức xử lý tài sản Vì vậy các bên có thể thỏa thuận áp dụng việc bán riêng lẻ trong tất cả các trường hợp mà pháp luật không bắt buộc phải bán đấu giá

kể cả bên bảo đảm Việc bán tháo tài sản bảo đảm ở mức thấp hơn nhiều so với giá thị trường được nhận định là một hành vi không bảo đảm quyền và lợi ích của bên bảo đảm

Vì vậy các bên bảo đảm cần lưu ý vấn đề này

Biện pháp thứ hai, nhận tài sản bảo đảm để bù trừ nợ

Cơ sở pháp lý: Về việc nhận tài sản bảo đảm cấn trừ nợ để xử lý nợ, Nghị định

163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm và Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 về sửa đổi, bổ sung một số điều của nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 của chính phủ về giao dịch bảo đảm, quy định

Nội dung: Cũng như biện pháp bán/chuyển nhượng tài sản bảo đảm thì biện pháp

nhận tài sản bảo đảm để bù trừ nợ cũng là một biện pháp nằm trong nhóm các biện pháp

xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Biện pháp này bao gồm các công việc như sau

Thứ nhất, ký biên bản thỏa thuận và khảo sát đánh giá TSBĐ Đơn vị tiến hành

làm việc và ký với khách hàng về việc bàn giao TSBĐ cho Ngân hàng để bù trừ nghĩa vụ

nợ theo đơn đề nghị của KH/BBĐ

Đơn vị phải trao đổi với KH/BBĐ đầy đủ, cụ thể về việc trình tự thủ tục bàn giao TSBĐ Nội dung biên bản ghi nhận các điều kiện thỏa thuận bàn giao đặc biệt là: giá trị chuyển nhượng TSBĐ; trách nhiệm bàn giao; các chi phí liên quan đến việc chuyển nhượng, thuế

Sau khi ký kết, đơn vị kiểm tra về hồ sơ TSBĐ như giấy chứng minh quyền sử dụng/sở hữu, giao dịch bảo đảm, và các giấy tờ khác, kiểm tra hiện trạng tài sản, tình hình quản

lý đối với tài sản Đưa ra nhận định đánh giá của đơn vị về tính hiệu quả của việc nhận tài sản để bù trừ nghĩa vụ nợ

26

Thứ hai, sau khi đánh giá có hiệu quả thì đơn vị sẽ lập tờ trình về việc nhận TSBĐ

để bù trừ nghĩa vụ nợ Trong tờ trình của mình, đơn vị phải tập trung phân tích, đánh giá

cụ thể các nội dung như: (i) khả năng thực hiện nghĩa vụ nợ của KH/BBĐ; (ii) Thực trạng TSBĐ; tính khả mại của TSBĐ; (iii) Đánh giá khả năng trả nợ của KH/BBĐ sau khi bàn giao TSBĐ nếu TSBĐ chỉ bảo đảm cho một phần nghĩa vụ nợ; (iv) Biện pháp quản lý, khai thác đối với TSBĐ sau khi Kienlongbank tiếp nhận bù trừ nợ; (v) Khả năng bán/chuyển nhượng lại hoặc khai thác TSBĐ

Thứ ba, thẩm định TSBĐ, đánh giá và đưa ra đề xuất

Phòng thẩm định tài sản có trách nhiệm thẩm định theo giá thị trường và đồng thời có ý kiến đánh giá nhận xét liên quan đến TSBĐ ở các nội dung: tính thanh khoản; khả năng sinh lợi; rủi ro pháp lý tài sản…

Căn cứ kết quả thẩm định và tình hình TSBĐ, hồ sơ tín dụng và ý kiến của KH/BBĐ thống nhất về giá tài sản và các điều kiện khác, Ban lãnh đạo P.PC&XLN xem xét đánh giá tính hiệu quả và tính khả thi của việc nhận tài sản để bù trừ nghĩa vụ nợ và đưa ra ý kiến đề xuất và trình xin chủ trương của Ban lãnh đạo về việc nhận TSBĐ để bù trừ nghĩa

vụ nợ

Trường hợp không đồng ý về việc nhận TSBĐ để bù trừ nghĩa vụ nợ, P.PC&XLN có ý kiến trình Ban lãnh đạo để có cơ sở trả lời đơn vị và đề xuất biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác

Thứ tư, ký kết và thực hiện Hợp đồng chuyển nhượng hoặc Biên bản thỏa thuận

về việc nhận tài sản bảo đảm để bù trừ nghĩa vụ nợ hoặc chuyển sang biện pháp bảo đảm khác Căn cứ chủ trương chấp thuận của Ban lãnh đạo, P.PC&XLN tham mưu cho Ban lãnh đạo thực hiện việc ký kết văn bản chuyển nhượng, Tổng giám đốc có thể ủy quyền cho Ban lãnh đạo P.PC&XLN hoặc đơn vị.Văn bản chuyển nhượng phải được ký kết tại

Tổ chức hành nghề công chứng

Trường hợp phương án nhận TSBĐ bù trừ nghĩa vụ nợ không thành công thì các bên tiến hành thương lượng lại với KH/BBĐ để áp dụng các biện pháp xử lý khác

Thứ năm, thu hồi nợ Việc thu hồi nợ này bao gồm hai công việc quan trọng sau

Một là, thu nợ và xuất TSBĐ Ngay sau khi văn bản chuyển nhượng được công

chứng, Ngân hàng tiến hành thủ tục thanh toán theo thỏa thuận tại văn bản chuyển nhượng Đồng thời, đơn vị tiến hành trích thu nợ từ tài khoản của KH/BBĐ Chứng từ thu nợ được xem như là chứng từ thanh toán của việc chuyển nhượng trên Sau khi thu tất

27

nợ, ĐV thực hiện thủ tục xuất TSBĐ để tiến hành thủ tục đăng ký quyền sở hữu/quyền sử dụng theo quy định của pháp luật

Hai là, thực hiện đăng ký quyền sở hữu /quyền sử dụng tài sản Người được ủy

quyền kết hợp với KH/BBĐ cùng tiến hành thực hiện thủ tục đăng ký quyền sở hữu/quyền sử dụng tài sản theo quy định của pháp luật

Ví dụ: Ông A có vay Ngân hàng C 500 triệu đồng, có ký hợp đồng thế chấp là

quyền sử dụng đất 1000m2 Tuy nhiên, ông A không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán

nợ thì Ngân hàng C có quyền lấy tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất 1000m2 để thay

thế cho nghĩa vụ trả nợ của ông A

Đánh giá:Phương pháp này có thể được hiểu là việc chuyển quyền sở hữu tài sản bảo đảm từ bên bảo đảm sang cho bên nhận bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa

vụ của bên bảo đảm Điểm khác biệt giữa hai phương pháp bán tài sản bảo đảm và nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ liên quan đến bên nhận chuyển nhượng tài sản bảo đảm Với trường hợp bán tài sản bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng tài sản bảo đảm có thể là bất kỳ tổ chức, cá nhân nào Ngược lại đối với trường hợp nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ thì bên nhận chuyển nhượng tài sản chính là bên nhân bảo đảm

Biện pháp thứ ba, thu giữ tài sản bảo đảm

Cơ sở pháp lý: Điều 7 Nghị quyết 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu của

các tổ chức tín dụng do Quốc hội ban hành

Vị trí, vai trò biện pháp: Ngoài hai biện pháp kể trên, thì đây là biện pháp thể

hiện tính chủ động của tổ chức tín dụng trong công tác xử lý thu hồi nợ Thực hiện quyền hạn chức năng được pháp luật cho phép Trong đó có việc thu giữ tài sản bảo đảm, đây là một việc làm hết sức mới mẻ được quy định tại Nghị quyết số 42 năm 2017 của Quốc hội

về thí điểm xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng

Nội dung: Vẫn như các biện pháp trên, biện pháp này Ngân hàng vẫn phải thực

hiện các hoạt động sau

Thứ nhất, lập tờ trình và đề xuất của đơn vị Theo đó, bao gồm hai công việc sau

Một là, đơn vị lập tờ trình về phương án xử lý TSBĐ về việc đề xuất chủ động thu

giữ TSBĐ để xử lý, thu hồi nợ trình Ban lãnh đạo thông qua P.PC&XLN Đơn vị cần tập trung phân tích, đánh giá cụ thể các nội dung cơ bản sau: (i) Khả năng thực hiện nghĩa

28

vụ nợ của KH/BBĐ; (ii) Thực trạng TSBĐ; tính khả mại của TSBĐ; tính pháp lý của TSBĐ; (iii) Đánh giá khả năng, điều kiện thu giữ và bàn giao tài sản nếu bán đấu giá thành; khả năng xảy ra tranh chấp,…

Hồ sơ, tài liệu kèm theo Tờ trình bao gồm: toàn bộ hồ sơ tín dụng và bảng tính chi tiết khoản nợ của KH/BBĐ bao gồm gốc, lãi, và các khoản khác

Hai là, nhân viên xử lý nợ phụ trách đơn vị xem xét và cho ý kiến về tờ trình liên

quan đến phương án xử lý TSBĐ và trình Ban lãnh đạo phê duyệt Trong đó, đánh giá

phương án về tính khả thi, thời gian thực hiện, chi phí liên quan giữa các bên, thuế

Thứ hai, thông báo về việc thu giữ tài sản bảo đảm Người được ủy quyền sẽ gửi

thông báo xử lý TSBĐ đến khách hàng hoặc bên bảo đảm, UBND cấp xã nơi tiến hành thu giữ TSBĐ, cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm theo giấy chứng nhận đăng ký giao dịch bảo đảm Trong thời hạn 15 ngày đối với bất động sản và 07 ngày đối với động sản

kể từ ngày nhận được thông báo, Ngân hàng sẽ tiến hành thu giữ TSBĐ

Thứ ba, lập biên bản hiện trạng và tiến hành thu giữ TSBĐ Để thực hiện đúng

quy trình thủ tục, Ngân hàng tiến hành hai bước sau

Một là, lập biên bản hiện trạng Khi thu hồi TSBĐ, cần lưu ý việc kiểm tra tình

trạng tài sản trước sự chứng kiến của KH/BBĐ hoặc bên giữ TSBĐ Việc kiểm tra, thu giữ hoặc nhận bàn giao TSBĐ phải lập thành biên bản (theo mẫu) ghi rõ đặc điểm, tình trạng, số lượng tài sản và có chữ ký của KH/BBĐ, bên giữ TSBĐ

Trường hợp KH/BBĐ không hợp tác hoặc trốn tránh, ĐV cần mời đại diện các cơ quan chức năng như: Văn phòng đăng ký QSDĐ, UBND cấp xã, ấp/khu phố và những người làm chứng để tham gia chứng kiến và ký xác nhận biên bản

Hai là, thu giữ hoặc nhận bàn giao TSBĐ Tiến hành thu giữ TSBĐ hoặc nhận bàn

giao TSBĐ nếu KH/BBĐ tự nguyện bàn giao

Đối với TSBĐ là động sản thì tiến hành thu giữ TSBĐ và tổ chức di chuyển TSBĐ về nơi trông giữ Còn đối với TSBĐ là bất động sản thì triển khai công tác quản lý TSBĐ đã thu giữ

Thứ tư, xử lý TSBĐ và thu hồi nợ hoặc áp dụng các biện pháp xử lý nợ khác

Một là, về thực hiện xử lý TSBĐ Người được ủy quyền đề nghị phòng thẩm định

tài sản định giá thị trường của TSBĐ Người ủy quyền ký hợp đồng định giá với Tổ chức

29

có chức năng định giá Sau khi có kết quả định giá, kết hợp với giá tham khảo do phòng thẩm định tài sản thực hiện, người ủy quyền thực hiện thủ tục ký hợp đồng ủy quyền bán đấu giá với Tổ chức có chức năng bán đấu giá và thực hiện theo trình tự bán đấu giá TSBĐ, không thực hiện bán trực tiếp TSBĐ

Hai là, về thu hồi nợ hoặc áp dụng các biện pháp xử lý nợ khác Khi bán đấu giá

thành, đơn vị tiến hành thu hồi nợ của KH theo quy định Đơn vị có trách nhiệm hoàn trả lại cho chủ sở hữu/sử dụng TSBĐ số tiền còn thừa của khoản tiền thu được từ việc xử lý TSBĐ sau khi đã trừ các khoản như: chi phí hợp lý cho việc xử lý TSBĐ theo quy định,

số tiền thanh toán đầy đủ nợ cho Ngân hàng; trả lại tài sản cho KH nếu KH thanh toán nợ trước khi xử lý TSBĐ;

Xem xét và đề xuất biện pháp thu hồi nợ tiếp theo nếu bán TSBĐ mà không đủ thanh toán nợ cho Ngân hàng hoặc phát sinh tranh chấp trong quá trình thực hiện biện pháp này

Ví dụ: Khách hàng A đang có nợ quá hạn tại Ngân hàng, do không có khả năng

trả nợ nên đồng ý bàn giao tài sản bảo đảm (nhà đất của khách hàng) cho Ngân hàng để phát mại thu hồi nợ Tuy nhiên, khi cán bộ Ngân hàng đến tiến hành các thủ tục nhận bàn giao tài sản bảo đảm thì thấy nhà đất nói trên hiện do mẹ và người em trai của khách hàng sử dụng và những người này không đồng ý giao nhà đất với lý do họ không còn chỗ

ở nào khác Trong trường hợp này mẹ và em trai của khách hàng A (là những người giữ tài sản bảo đảm) không giao tài sản bảo đảm là nhà đất cho cán bộ Ngân hàng để xử lý Như vậy, phía Ngân hàng hoàn toàn có quyền thu giữ nhà đất để xử lý hoặc yêu cầu Tòa

án giải quyết khi mẹ và em trai khách hàng không chịu giao nhà đất

Đánh giá: Biện pháp thu giữ tài sản bảo đảm Đây là biện pháp có nhiều thuận lợi

giúp cho các tổ chức tín dụng chủ động trong công tác xử lý TSBĐ, góp phần giảm tỉ lệ

nợ xấu, nợ khó đòi như hiện nay

1.2.4.5 Biện pháp tố giác hành vi trái pháp luật gây thiệt hại cho Ngân hàng

Cơ sở pháp lý: Biện pháp này tuân theo quy định tại Luật Tố cáo năm 2018 số

25/2018/QH14 và các văn bản quy định có liên quan

Nội dung: Các tổ chức tín dụng có thể tố giác những hành vi trái pháp luật của

KH/BBĐ gây thiệt hại cho mình với cơ quan công an để giải quyết theo quy định của pháp luật, một số hành vi như: KH dùng tài sản đã cầm cố/thế chấp cho Ngân hàng để bán cho người khác và/hoặc đem cầm cố/thế chấp cho bên thứ ba khi chưa có sự đồng ý

30

của Ngân hàng, mốc nối với các cá nhân, tổ chức để lập kế hoạch vay vốn giả tạo nhằm

mục đích chiếm đoạt vốn vay của Ngân hàng và một số hành vi trái pháp luật khác

Sau khi đánh giá hồ sơ, tình trạng TSBĐ, KH/BBĐ thì đơn vị xác định tài liệu, chứng cứ có dấu hiệu vi phạm của đối tượng bị tố giác, sau đó phân tích đánh giá việc áp dụng biện pháp này Đồng thời, đơn vị cũng sẽ làm việc trực tiếp với khách hàng về vấn

đề trên nếu khách hàng hợp tác và không bỏ trốn

Đơn vị sẽ lập tờ trình đề nghị áp dụng biện pháp tố giác trình lên ban lãnh đạo phê duyệt Nếu ban lãnh đạo đồng ý, P.PC&XLN tham mưu, soạn thảo và phát hành các văn bản gửi cho các Cơ quan có thẩm quyền và hướng dẫn đơn vị tiếp tục thực hiện, theo dõi

xử lý, nếu không đồng ý, đơn vị tiến hành áp dụng các biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác hiệu quả hơn để thu hồi nợ cho Ngân hàng

Ví dụ: Khách hàng Q đang cầm cố tài sản là căn nhà số 19 Đường D2 cho Ngân

hàng D để thực hiện hợp đồng vay Tuy nhiên, khách hàng Q lại sử dụng chính tài sản đang thế chấp cho Ngân hàng D để bán cho người khác khi chưa có sự đồng ý của Ngân hàng Trong trường hợp này, Ngân hàng có thể tố giác hành vi của khách hàng Q với cơ

quan chức năng điều tra, xử lý

Đánh giá: Đây là biện pháp được áp dụng khi khách hàng có những hành vi gian

dối, lừa đảo Ngân hàng, gây thiệt hại cho Ngân hàng Ngân hàng bắt buộc sử dụng biện pháp này nhằm bảo vệ tài sản bảo đảm

1.2.4.6 Biện pháp khởi kiện

Cơ sở pháp lý: Biện pháp này thực hiện theo quy định của Bộ luật Tố tụng Dân

sự 2015 và các quy định pháp luật có liên quan như Nghị quyết số 03/2018/NQ-HĐTP của Hội đồng thẩm phán về Hướng dẫn áp dụng một số quy định của pháp luật trong giải quyết tranh chấp về xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu tại Tòa án nhân dân

Vị trí, vai trò: Khi hầu hết các phương pháp áp dụng để thu nợ không mang lại

kết quả như mong muốn, Ngân hàng sẽ tiến hành khởi kiện đối với bên vay ra toà án Đây được xem là biện pháp thể hiện động thái cứng rắn của Ngân hàng Sau khi thực hiện các biện pháp trên không mang lại hiệu quả, sự thiện chí đôi bên không mang lại kết quả, Ngân hàng cần áp dụng biện pháp tài phán từ tòa án để đảm bảo công tác xử lý nợ

xấu có hiệu quả

Nội dung: Việc thực hiện biện pháp này thông qua trình tự như sau

31

Thứ nhất, cần lập tờ trình đề nghị khởi kiện và hồ sơ khởi kiện Sau khi đơn vị đã

cố gắng thực hiện các biện pháp xử lý, thu hồi nợ như trên nhưng không hiệu quả hoặc các trường hợp khác bắt buộc phải tiến hành khởi kiện, đơn vị tiến hành lập tờ trình đề nghị khởi kiện và đính kèm hồ sơ, tài liệu trình Tổng giám đốc thông qua phòng P.PC&XLN

Hồ sơ, tài liệu kèm theo tờ trình bao gồm: hồ sơ tín dụng và các văn bản chứng minh đơn

vị đã áp dụng tất cả các biện pháp xử lý, thu hồi nợ trên nhưng không hiệu quả hoặc các

lý do khác, bảng tính chi tiết khoản nợ của KH, bao gồm gốc, lãi, và các khoản khác, bảng kê hồ sơ khởi kiện

Thứ hai, nhân viên xử lý nợ sẽ xem xét, đánh giá và thiết lập hồ sơ khởi kiện

Một là, xem xét đánh giá đề nghị khởi kiện của đơn vị Nhân viên xử lý nợ phụ

trách tiếp nhận, kiểm tra, xem xét, đánh giá hồ sơ, tài liệu trình đề nghị khởi kiện của đơn

vị Nếu hồ sơ, tài liệu và trình đề nghị khởi kiện chưa đầy đủ thì đề nghị đơn vị cung cấp cho đầy đủ hoặc thực hiện lại theo đúng Quy định này để hoàn thiện và cung cấp đầy đủ

hồ sơ, tài liệu Hoặc xét thấy cần thiết làm rõ hồ sơ, vụ việc, nhân viên xử lý nợ phụ trách trình trưởng bộ phận xử lý nợ để trực tiếp làm việc với đơn vị, KH/BBĐ để đối chiếu hồ

sơ gốc, xác định tình hình KH/BBĐ, thực trạng TSBĐ

Sau khi xem xét, nghiên cứu toàn bộ nội dung trình và hồ sơ, tài liệu đính kèm, thực trạng vụ việc, nhân viên xử lý nợ lập phương án khởi kiện, hồ sơ khởi kiện trình trưởng

bộ phận xử lý nợ

Hai là, thiết lập hồ sơ khởi kiện Sau khi có ý kiến thống nhất, nhân viên xử lý nợ

phụ trách ĐV tiến hành soạn thảo, trình ký, phát hành Đơn khởi kiện, Giấy ủy quyền (nếu có)

Thứ ba, thực hiện thủ tục nộp hồ sơ khởi kiện và các thủ tục khác

Người được ủy quyền thực hiện thủ tục nộ hồ sơ khởi kiện tại Tòa án có thẩm quyền Tòa án biên nhận đơn và hẹn ngày nhận kết quả giải quyết Theo quy định của pháp luật thời gian trả lời đơn khởi kiện là 05 ngày làm việc kể từ ngày tòa án nhận được đơn khởi kiện.[16]

[16] Khoản 3 Điều 191 BLTTDS 2015 “Trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày được phân công, Thẩm phán phải xem xét đơn khởi kiện và có một trong các quyết định sau đây ”

32

Trường hợp không nộp trực tiếp mà nộp hồ sơ khởi kiện qua đường bưu điện thì lưu lại chứng từ của bưu điện để là căn cứ chứng minh cho việc nộp hồ sơ khởi kiện và tính thời hiệu để giải quyết vụ kiện sau này

Trường hợp tòa án yêu cầu sửa đổi, bổ sung hồ sơ khởi kiện (nếu có), người được

ủy quyền thực hiện sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu của tòa án để hoàn tất việc nộp hồ sơ khởi kiện

Người được ủy quyền thực hiện ứng tiền tại đơn vị để nộp tiền tạm ứng án phí theo thông báo của tòa án Nộp tiền tạm ứng án phí trong thời hạn 07 ngày, kể từ ngày nhận được giấy báo của tòa án về việc nộp tiền tạm ứng án phí.[17]

Người được ủy quyền nộp lại biên lai nộp tiền tạm ứng án phí cho tòa án ngay sai khi nộp tiền tạm ứng án phí Tòa án thụ lý vụ án khi đã nhận được biên lai đóng tiền tạm ứng án phí đúng thời hạn theo quy định của pháp luật

Trong một số trưởng hợp đặc biệt, phải thực hiện thủ tục thông báo tìm kiếm người vắng mặt nơi cư trú thì người được đại diện phối hợp với phòng pháp chế và xử lý nợ thực hiện để hoàn tất thủ tục nộp hồ sơ khởi kiện (dự kiến thời hạn thực hiện thủ tục thông báo tìm kiếm người vắng mặt khoảng 5-6 tháng)

Thứ tư, chuẩn bị xét xử và tham gia hòa giải tại Tòa án

Người được ủy quyền thiết lập bản tự khai theo yêu cầu của Tòa án Nội dung bản

tự khai tương tự như nội dung trong đơn khởi kiện chỉ khác nhau phần nợ gốc, tiền lãi, tiền phạt phát sinh thêm và củng cố chứng cứ bổ sung nếu có

Hòa giải [18] là một thủ tục trong tố tụng dân sự Người được ủy quyền cần chuẩn

bị các phương án hòa giải trước khi tham gia hòa giải và phương án hòa giải phải đảm bảo được các yêu cầu như: yêu cầu KH thanh toán đầy đủ tiền gốc và lãi, phạt cho Ngân hàng trong thời gian nhất định, trong trường hợp KH vi phạm bất kỳ nghĩa vụ thanh toán nào, Ngân hàng có quyền yêu cầu cơ quan Thi hành án có thẩm quyền phát mại tài sản để thu hồi nợ; Án phí sẽ do KH phải chịu toàn bộ; cung cấp cho Tòa án bảng kê chi tiết tổng

số nợ của KH đến ngày hòa giải và phần yêu cầu trong buổi hòa giải phải đảm bảo các nội dung theo như Đơn khởi kiện

[17] Khoản 2 Điều 195 BLTTDS 2015

[18] Trong Tố tụng Dân sự, thì hòa giải không những chỉ là một thủ tục bắt buộc do tòa án cấp sơ thẩm tiến hành trước khi có quyết định đưa vụ việc ra giải quyết bằng một phiên tòa xét xử hoặc một phiên họp theo quy định của pháp luật mà còn là một thủ tục do tòa án tiến hành nhằm giúp đỡ các bên đương sự hiểu rõ quyền và nghĩa vụ của mình theo quy định của pháp luật

33

Thứ năm, xét xử sơ thẩm Người được ủy quyền sẽ tiến hành các công việc sau

Một là, tham gia phiên tòa sơ thẩm Để tham gia phiên tòa sơ thẩm thì người được

ủy quyền cần: (i) Chuẩn bị đầy đủ tài liệu, chứng cứ, văn bản pháp luật liên quan đến vụ án; (ii) Hoàn thiện quan điểm bảo vệ quyền và lợi hợp pháp của Ngân hàng tại phiên tòa

sơ thẩm; (iii) Lập bảng kê chi tiết tính tổng số nợ của KH tính đến ngày TA mở phiên xét

xử sơ thẩm; (iv) Phải có mặt đúng thời gian, địa điểm theo giấy mời, giấy triệu tập của Tòa án; (v) Tại phiên tòa sơ thẩm thì nội dung yêu cầu cũng phải đảm bảo các nội dung theo như Đơn khởi kiện (trừ tổng số nợ của KH phù hợp theo thời gian) (vi) Người được

ủy quyền phải tập trung lắng nghe, ghi chép đầy đủ yêu cầu của các đương sự (bị đơn, người có quyền lợi nghĩa vụ liên quan) để hỏi, tranh luận và bảo vệ quyền và lợi hợp pháp của Ngân hàng; (vii) Ghi chép đầy đủ, chính xác nội dung tuyên án của HĐXX để báo cáo cấp có thẩm quyền

Tại phiên tòa sơ thẩm, trước khi vào phần xét xử, các bên đương sự vẫn được quyền hòa giải[19] Nếu hòa giải thành, HĐXX sẽ ra quyết định công nhận sự thỏa thuận của các đương sự và có hiệu lực thi hành ngay, không bị kháng cáo, kháng nghị theo thủ tục phúc thẩm

Hai là, nghiên cứu bản án sơ thẩm Người được ủy quyền phải chủ động thực hiện

các công việc và nghiên cứu như:

Người được ủy quyền phải chủ động đến tòa án nhận bản án sơ thẩm có đấu dấu

“chưa có hiệu lực” để chuẩn bị kháng cáo và thực hiện: (i) Xin cấp trích lục bản án sơ thẩm trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc phiên tòa sơ thẩm.[20] ; (ii) Tòa

án có nghĩa vụ giao hoặc gửi bản án sơ thẩm trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày tuyên

án.[21]

Bản án sơ thẩm có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày tuyên án (nếu tất cả các đương sự tham gia phiên tòa và không kháng cáo, Viện kiểm sát không kháng nghị), trường hợp đương sự vắng mặt 15 ngày kể từ ngày đương sự vằn mặt xét xử nhận được bản án hoặc ngày tòa án niêm yết bản án.[22]

Nếu nội dung bản án sơ thẩm không xâm hại quyền, lợi ích hợp pháp của Ngân hàng thì tiến hành thủ tục yêu cầu thi hành án khi bản án có hiệu lực.Nếu nội dung bản án sơ