Giải pháp pháp lý đối với nợ xấu của ngân hàng thương mại cổ phần qua thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần kiên long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA LUẬT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN – QUA THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG Ngành: LUẬT KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA LUẬT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN – QUA THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG Ngành: LUẬT KINH TẾ Giảng viên hướng dẫn : ThS NGUYỄN VĂN THẠCH Sinh viên thực : PHẠM NGỌC THẮNG MSSV: 1511270130 Lớp: 15DLK03 TP Hồ Chí Minh - 2018 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi đến quý Thầy, Cô, Ban lãnh đạo khoa Luật trường Đại học Cơng nghệ Tp.Hồ Chí Minh (HUTECH) lời chào trân trọng nhất, kính chúc q Thầy Cơ sức khỏe lời cảm ơn chân thành, sâu sắc nhất! Với quan tâm, dạy dỗ, bảo tận tình từ q Thầy Cơ, đến em hồn thành chương trình học tập với khóa luận tốt nghiệp “Giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần – Qua thực tiễn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long” Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, em nhận hỗ trợ, giúp đỡ nhiều quan, tổ chức cá nhân Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép em xin bày tỏ biết ơn sâu sắc đến tất quan, tổ chức, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian qua Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy ThS.Nguyễn Văn Thạch – Giảng viên trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành đề tài Thầy quan tâm, tận tình giúp đỡ, không quãng ngại thời gian, công sức để giúp em hồn thành khóa luận Đồng thời, thân em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (Kienlongbank), thủ trưởng anh, chị Phòng Pháp chế Xử lý nợ tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ người em gia đình để em hồn thành tốt chương trình thực tập thực tế quan Với trình độ kinh nghiệm hạn chế, điều kiện khách quan khác ảnh hưởng nên khóa luận tốt nghiệp khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận bảo, đóng góp ý kiến từ q Thầy Cơ để em có điều kiện bổ sung, nâng cao khả ngày tốt hơn, phục vụ cho cơng tác thực tế sau Xin chân thành cảm ơn! I LỜI CAM ĐOAN Tôi – Phạm Ngọc Thắng, MSSV: 1511270130 Tôi xin cam đoan số liệu, thông tin sử dụng Khóa luận tốt nghiệp thu thập từ nguồn tài liệu khoa học chuyên ngành (có trích dẫn đầy đủ quy định) Nội dung khóa luận KHƠNG SAO CHÉP từ nguồn tài liệu khác Nếu có sai sót, Tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm theo quy định Nhà trường Pháp luật Sinh viên (ký tên, ghi đầy đủ họ tên) Phạm Ngọc Thắng II BẢNG GIẢI THÍCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Bộ luật dân BLDS Bộ luật tố tụng dân BLTTDS Hội đồng xét xử HĐXX Thi hành án THA Thi hành án dân THADS Ủy ban nhân dân UBND Ngân hàng nhà nước NHNN Ngân hàng thương mại NHTM Thương mại cổ phần TMCP Tổ chức tín dụng TCTD Phịng Pháp chế & Xử lý nợ P.PC&XLN Tài sản bảo đảm TSBĐ Hợp đồng tín dụng HĐTD Hợp đồng chấp HĐTC Khách hàng/Bên bảo đảm KH/BBĐ Người ủy quyền NDUQ Nhân viên tín dụng NVTD VIETNAM ASSET MANAGEMENT COMPANY.* VAMC * Có tên đầy đủ là: CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM III MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Phạm vi, đối tƣợng, tình hình nghiên cứu đề tài .1 Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu khoá luận CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ NỢ XẤU VÀ GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Tổng quan nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Đặc điểm nợ xấu 1.1.3 Phân loại nợ xấu 10 1.2 Giải pháp pháp lý nợ xấu 13 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm giải pháp pháp lý nợ xấu 13 1.2.2 Vai trò giải pháp pháp lý nợ xấu 14 1.2.3 Nguyên tắc áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu 15 1.2.4 Các giải pháp pháp lý nợ xấu 17 1.2.5 Quy trình áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu 42 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU 45 2.1 Thực trạng nợ xấu áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu 45 IV 2.1.1 Thực trạng nợ xấu 45 2.1.2 Thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu 48 2.2 Kiến nghị nâng cao hiệu xử lý nợ xấu .59 2.2.1 Kiến nghị sửa đổi pháp luật xử lý nợ xấu 59 2.2.2 Kiến nghị biện pháp xử lý nợ xấu 61 2.2.3 Kiến nghị quy trình xử lý nợ xấu 63 2.2.4 Một số kiến nghị khác 64 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 PHỤ LỤC V PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong xu phát triển lĩnh vực Ngân hàng nay, Ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, tín dụng hoạt động đem lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Vấn đề kiểm sốt chất lượng tín dụng phần thiếu tách rời quản trị Ngân hàng với mục tiêu đảm bảo hoạt động an tồn hiệu Do đó, làm để hạn chế rủi ro, quản lý nợ xấu vấn đề Ngân hàng đặc biệt quan tâm Trong năm qua, nợ xấu hoạt động tín dụng ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì vậy, yêu cầu xử lý nợ, hạn chế nợ xấu mức thấp mục tiêu Ngân hàng Xuất phát từ vấn đề trên, việc nhận thức đẩy đủ, đánh giá tầm quan trọng công tác xử lý nợ xấu cần thiết Nên địi hỏi phải có quan tâm, nghiên cứu thấu đáu, kỹ hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần, từ đưa biện pháp nhằm kịp thời tối ưu để giải tồn khó khăn thực tiễn xử lý nợ xấu Chính thế, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần – Qua thực tiễn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long” làm khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài Luận văn làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Thơng qua đó, luận văn đưa biện pháp khắc phục nợ xấu nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long Phạm vi, đối tƣợng, tình hình nghiên cứu đề tài Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng nợ xấu, thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Kiên Long giai đoạn từ Nghị 42/2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng đời năm 2017 đến cuối năm 2018 Để làm rõ đề tài, tác giả nghiên cứu thông qua văn pháp luật như: Bộ Luật dân 2015, Bộ luật tố tụng dân 2015, Luật Thi hành án 2008, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 2017, Nghị định Chính phủ, Nghị Quốc Hội, Thông tư, Quyết định NHNN, Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận tập trung nghiên cứu quy định pháp luật nợ xấu, thực trạng nợ xấu tổ chức tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long qua số liệu cụ thể Đồng thời phân tích vướng mắc, khó khăn cơng tác xử lý nợ xấu kiểm soát nợ xấu Ngân hàng TMCP Kiên Long Tình hình nghiên cứu đề tài: Theo tác giả tìm hiểu có đề tài liên quan đến nợ xấu, từ khóa luận tốt nghiệp luận văn VD: Luận văn Nguyễn Đình Hảo “Giải pháp xử lý nợ xấu cho ngân hàng thương mại Việt Nam”; Khóa luận SV Hồng Huyền Nga “Tình hình nợ xấu biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” Tác giả nhận thấy rằng, nhìn chung đề tài nghiên cứu góc độ pháp lý sơ nét, chưa làm rõ giải pháp pháp lý nợ xấu Đặc biệt, kể từ Nghị 42 Quốc hội đời gần đề tài liên quan chưa đề cập đến quy định Cho nên tác giả thực nghiên cứu đề tài xử lý nợ xấu Phƣơng pháp nghiên cứu Để nghiên cứu đề tài này, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể để nghiên cứu đề tài như: Phương pháp phân tích tổng hợp để phân tích tổng hợp quy định pháp luật nợ xấu; Phương pháp thống kê số liệu, tình hình nợ xấu Kienlongbank tổ chức tín dụng khác; Phương pháp liệt kê hình thức, nội dung biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng; Phương pháp so sánh nhằm điểm giống khác vấn đề phân loại nhóm nợ xấu; Phương pháp lịch sử góp phần làm rõ tình hình nợ xấu qua thời kỳ, quy định nợ xấu hoàn thiện Kết cấu khố luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung khóa luận gồm chương: Chương 1: Tổng quan nợ xấu giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Chương 2: Thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long Kiến nghị nâng cao hiệu xử lý nợ xấu CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ NỢ XẤU VÀ GIẢI PHÁP PHÁP LÝ ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Tổng quan nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu Hiện nay, có nhiều quan điểm khác nợ xấu Quan điểm nợ xấu khác quốc gia kinh tế góc nhìn chủ thể khác quan điểm nợ xấu có khác biệt Theo Ngân hàng giới – WorlBank nợ xấu khoản nợ chuẩn, hạn bị nghi ngờ khả trả nợ lẫn khả thu hồi vốn chủ nợ, điều thường xảy nợ tuyên bố phá sản tẩu tán tài sản.[1] Theo International Monetary Fund (IMF) “Hướng dẫn tính tốn số lành mạnh tài quốc gia (IFRS)”, đưa định nghĩa nợ xấu sau: “một khoản vay coi nợ xấu hạn toán gốc lãi 90 ngày hơn; khoản lãi suất hạn 90 ngày vốn hóa, cấu lại, trì hỗn theo thỏa thuận; khoản tốn đến hạn 90 ngày nhận thấy dấu hiệu rõ ràng cho thấy người vay khơng thể hồn trả nợ đầy đủ (người vay phá sản)''.[2] Nợ xấu theo quan điểm Ngân hàng nhà nước Việt Nam đề cập định Thống đốc Ngân hàng nhà nước số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 nợ xấu khoản tiền mà Ngân hàng cho khách hàng vay đến hạn thu hồi nợ lại khơng thể địi yếu tố chủ quan từ phía khách hàng doanh nghiệp, tổ chức vay tín dụng làm ăn thua lỗ, phá sản dẫn đến tình trạng khả tốn khoản nợ vay Ngân hàng đến kỳ hạn Cụ thể theo định “Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, quy định Điều Điều Quy định Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng” [3] [1] [2] [3] Đỗ Phú Thọ, Bài viết "Nợ xấu - không xấu”, Báo Quân đội nhân dân ngày 31/10/2014 IMF‟s Compilation Guide on Financial Soundness Indicators, 2004 – Biên dịch Lê Thị Thu Thủy Quyết định thống đốc Ngân hàng nhà nước Số: 493/2005/QĐ-NHNN Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng 2.2.2 Kiến nghị biện pháp xử lý nợ xấu Như trình bày trên, tồn nhiều hạn chế pháp lý Ngân hàng áp dụng biện pháp pháp lý công tác xử lý nợ Tác giả xin kiến nghị số vấn đề để biện pháp pháp lý Ngân hàng áp dụng đạt hiệu tốt Thứ nhất, biện pháp đôn đốc, thỏa thuận khách hàng toán nợ Tác giả kiến nghị Ngân hàng xử lý trường hợp khách hàng cố ý chây ỳ, không hợp tác, khơng thể thiện chí sau xem xét nên chuyển sang biện pháp xử lý tài sản bảo đảm Góp phần xử lý nợ đạt hiệu quả, tránh trích lập dự phịng rủi ro trường hợp cấu lại nợ Thứ hai, biện pháp xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ Một là, xử lý tài sản bảo đảm dự án bất động sản Khi không trả nợ, nguyên tắc, VAMC/TCTD phải quyền xử lý tài sản bảo đảm nhận chấp hợp pháp Việc chuyển nhượng tài sản bảo đảm dự án bất động sản góp phần mang lại hiệu cho kinh tế bên cạnh việc xử lý nợ xấu VAMC/TCTD Tuy nhiên, việc yêu cầu TCTD/VAMC xử lý tài sản bảo đảm dự án bất động sản đáp ứng đầy đủ điều kiện chuyển nhượng dự án bất động sản theo Điểm b Khoản Khoản Điều 49 Luật Kinh doanh bất động sản 2014 không khả thi, không phù hợp với đặc thù hoạt động VAMC/TCTD Để VAMC/TCTD có sở pháp lý xử lý TSBĐ dự án bất động sản qua góp phần tăng cường hiệu công tác xử lý nợ xấu, cần ban hành quy định Luật quy định điều kiện chuyển nhượng dự án bất động sản đảm bảo phù hợp với đặc thù giao kết TSBĐ lĩnh vực tín dụng, Ngân hàng Hai là, quyền thu giữ tài sản bảo đảm Cần đảm bảo tổ chức tín dụng khơng phát sinh việc lạm dụng quyền thực hành vi thu giữ gây trật tự xã hội, xâm phạm đến quyền khác chủ thể có liên quan Nên ban hành quy định Luật quy định điều kiện thực quyền thu giữ tài sản bảo đảm bao gồm: Có thỏa thuận thỏa thuận giao dịch bảo đảm; Giao dịch bảo đảm đăng ký; Trách nhiệm thơng báo tổ chức tín dụng; Sự tham gia quan nhà nước 61 Thứ ba, biện pháp khởi kiện, thi hành án Một là, vấn đề thụ lý, đưa vụ án giải kéo dài, khó khăn cho thu hồi nợ Đây vấn đề cấp thiết, nhiên tịa dân tình trạng q tải nên hồ sơ tồn đọng chưa xử lý kịp Cần áp dụng biện pháp tăng cường nhân công tác thụ ý hồ sơ; bồi dưỡng, nâng cao lực nghiệp vụ cán ngành Tịa án nói chung cán trực tiếp giải tranh chấp phát sinh từ nợ xấu Hai là, vấn đề khó khăn thi hành án Đây vấn đề cần có vào đồng áp dụng nhiều biện pháp từ pháp luật giáo dục nâng cao ý thức trách nhiệm cho người dân Địi hỏi q trình kéo dài thay đổi vấn đề ý thức Bên cạnh cần quy định chế tài răn đe mạnh đối tượng cố ý, áp dụng khởi tố theo quy định pháp luật Hình Ba là, để giải trình trạng “gộp” án gây khó khăn cho cơng tác thi hành án Xin kiến nghị quan có thẩm quyền cụ thể Hội đồng thẩm phán xem xét hướng dẫn quan liên quan để án, định Toà án cấp án, định rõ ràng có tính thực tiễn tạo điều kiện cho quan thi hành án tổ chức thi hành án có hiệu Thứ tư, mua bán nợ cho VAMC Đối với Ngân hàng TMCP Kiên Long, thực tốt vấn đề kiểm soát nợ xấu theo quy định 3% không bán cho VAMC Trong thời gian tới, tiếp tục thực chương trình, kế hoạch đảm bảo giữ mức nợ xấu 3%, khơng xếp vào nhóm Ngân hàng yếu bị bắt buộc phải mua trái phiếu VAMC theo quy định Thứ năm, biện pháp tố giác hành vi trái pháp luật gây thiệt hại cho Ngân hàng Để biện pháp thật mang lại hiệu nhanh chóng, cần nâng cao lực quan nhà nước thực thi hoạt động giác Thơng qua đó, nhằm giúp giải kịp thời có hiệu tố giác TCTD, góp phần để biện pháp áp dụng cách triệt để Ngân hàng Ngồi ra, cần có thêm biện pháp khác nhằm thực công tác xử lý nợ xấu có hiệu nhƣ sau Cần có thêm văn đạo, hướng dẫn Chính phủ Bộ, Ngành nhằm cụ thể, chi tiết liên quan nội dung Nghị 42 để quan Nhà nước địa phương vận dụng quán, đồng nhằm tạo hiệu tốt cho Nghị 62 vào thực tiễn (khắc phục rút kinh nghiệm chủ trương, quy định trước vào thực tế, tạo hiệu mong đợi) Các Bộ, Ngành phải quán đồng lòng, tâm triển khai thực Nghị quy định, liên quan để hỗ trợ tổ chức tín dụng xử lý theo quy định Khắc phục tình trạng quan liêu, nhũng nhiễu hay đùn đẩy, né tránh trách nhiệm,… Hướng dẫn có chế mua bán nợ theo giá thị trường công khai, minh bạch nhằm đảm bảo quyền lợi bên liên quan đặc biệt tài sản khách hàng nhằm khắc phục tình trạng lợi dụng chủ trương, sách, quy định để chèn ép khách hàng, trục lợi trước số trường hợp tạo tâm lý xấu cho xã hội,… Hướng dẫn phân công nhiệm vụ cụ thể quan liên quan việc thu giữ xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật Đặc biệt việc bán – chuyển nhượng tài sản sau thu giữ chưa quy định rõ ràng phát sinh nhiều tranh chấp khách hàng không đồng ý giá bán, khơng đồng ý trình tự thủ tục bán,… Đồng thời, pháp luật chưa quy định rõ ràng trách nhiệm bên liên quan việc bàn giao tài sản sau bán tài sản thu giữ không bàn giao tài sản cho người mua người mua khởi kiện yêu cầu bồi thường hợp đồng không bàn giao tài sản hạn,… Thủ tục rút gọn giải tranh chấp liên quan đến tài sản Tịa án: Cần phải có hướng dẫn cụ thể đồng để áp dụng nhanh quy định nhằm hỗ trợ tổ chức tín dụng chủ động thời gian xử lý tranh chấp Tịa, tránh tạo tâm lý ỷ lại, chây ì người dân Có hướng dẫn xử lý liệt trường hợp tài sản bảo đảm có tranh chấp phát sinh giao dịch bất hợp pháp trước sau thực ký hợp đồng chấp, thay đổi trạng tài sản chưa có đồng ý tổ chức tín dụng Cần phân công trách nhiệm cho Cơ quan Nhà nước làm đầu mối theo dõi, ghi nhận phản hồi tổ chức tín dụng ban ngành liên quan đề xuất điều chỉnh, bổ sung kịp thời Nghị 42 nhằm đem lại hiệu cao cho công tác xử lý nợ trước mắt giai đoạn 2017 – 2022 2.2.3 Kiến nghị quy trình xử lý nợ xấu Đối với Ngân hàng cần ban hành riêng quy trình xử lý nợ xấu Nhằm đảm bảo thực có hiệu sở thống tồn hệ thống tín dụng 63 Kienlongbank thực tốt vấn đề này, tác giả đánh giá cao quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng Kiến nghị Ngân hàng khách xây dựng, ban hàng quy trình, hướng dẫn cần tạo chế cởi mở, tạo hội cho nhân viên xử lý nợ thực nhanh chóng, bỏ qua bước đánh giá không cần thiết Tăng tự chủ, định chịu trách nhiệm phận xử lý nợ Thơng qua đó, góp phần giúp cơng việc thực nhanh chóng mà đảm bảo hiệu cơng việc giao, góp phần tiết kiệm chi phí người, vật chất q trình xử lý nợ cho Ngân hàng 2.2.4 Một số kiến nghị khác Bên cạnh số kiến nghị tác giả trình bày trên, cịn có số kiến nghị khác sau Thứ nhất, quan Nhà nước có trách nhiệm phải hỗ trợ giải tranh chấp, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng thực hết chức nhiệm vụ Tăng cường tính đồng quán việc hỗ trợ hướng dẫn tổ chức tín dụng xử lý nợ địa phương; Không nhũng nhiễu Hồ sơ xử lý nợ có yêu cầu Thứ hai, cần nâng cao lực cán bộ, thường xuyên bồi dưỡng chuyên môn, nghiệp vụ, Giáo dục tư tưởng, ý thức trách nhiệm hồn thành cơng tác giải tranh chấp xử lý nợ xấu theo yêu cầu tổ chức tín dụng Thứ ba, cần tuyên truyền, vận động, mở buổi tọa đàm hội thảo giúp ý thức pháp luật khách hàng nâng cao, chấp hành cam kết hợp đồng Thứ tư, trị, Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ, mơi trường trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh, tránh rủi ro kinh doanh NHTM Thứ năm, kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng Nhằm tiếp tục nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu, Ngân hàng nhà nước cần nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để kịp thời đưa sách 64 điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách vừa ban hành lại thay đổi nhanh Tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động toàn hệ thống Đối với tổ chức tín dụng, cần có đồng lòng chung sức Ngân hàng nhà nước để xử lý hiệu nợ xấu Nói Phó thống đốc Ngân hàng nhà nước Nguyễn Kim Anh "Vấn đề hiệu xử lý nợ xấu thời gian qua, trước hết phụ thuộc vào ý trí, tâm, TCTD Trong q trình theo dõi chúng tơi thấy nơi nào Chủ tịch Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc liệt, lăn lộn chắn kết tốt hơn" [50] Vì vậy, lãnh đạo TCTD phải liệt đạo xử lý nợ xấu ngăn ngừa nợ xấu quay lại thời gian tới Thứ sáu, kiến nghị với khách hàng Khách hàng cần nắm rõ quy định pháp, quyền nghĩa vụ hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Tránh tình trạng chây ì thực nghĩa vụ, trốn tránh tránh nhiệm dẫn đến nợ xấu cho Ngân hàng Nâng cao lực, hoạt động hiệu quản trị điều hành, sử dụng có hiệu từ nguồn vốn vay Ngân hàng Quản lý tốt hoạt động kinh doanh, tránh tình trạng đầu tư mức, mở rộng kinh doanh giá nguồn lực không đáp ứng Dẫn đến hiệu kinh doanh gặp khó khăn, thu lỗ, ảnh hưởng đến khả toán khoản nợ Ngân hàng [50] Phát biểu Phó thống đốc Ngân hàng nhà nước Nguyễn Kim Anh Hội nghị vấn đề xử lý nợ xấu NHNN tổ chức ngày 28 2018 TP Vĩnh Yên - Vĩnh Phúc Phó Thống đốc NHNN Nguyễn Kim Anh Phó Thống đốc NHNN Đồn Thái Sơn đồng chủ trì 65 KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài Ngân hàng thương mại trọng tâm lớn tiến trình tái cấu hệ thống Ngân hàng thương mại Vấn đề giải nợ xấu, làm lành mạnh tình hình tài Ngân hàng thương mại nhân tố quan trọng tiến trình tái cấu hệ thống Ngân hàng yếu hệ thống Ngân hàng thương mại có tác động tiêu cực tới lĩnh vực khác kinh tế thời gian tới, nước ta dang lộ trình hội nhập quốc tế Kinh doanh Ngân hàng gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu ñề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Một là: Luận văn làm rõ khái niệm nợ xấu Trên sở lý luận có nhận thức nợ xấu, phân loại nợ xấu Hai là: Phân tích nhân tố tác động, ảnh hưởng, nguyên nhân gây nên nợ xấu Ngân hàng thương mại Thông qua đó, làm bật lên vai trị, ngun tắc xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Ba là: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá biện pháp quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Kiên Long Bốn là: Luận văn nêu lên số thực trạng nợ xấu áp dụng giải pháp pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Kiên Long; bên cạnh đề xuất số biện pháp trình xử lý nợ xấu Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn, lực hạn chế thân bị chi phối nhiều yếu tố khác Luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong nhận thơng cảm quan tâm góp ý bảo từ quý Thầy Cô bạn sinh viên Xin chân thành cảm ơn./ 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Văn pháp luật Quốc hội (2015), Bộ Luật Dân 2015 Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật, Hà Nội Quốc hội (2015), Bộ Luật Tố tụng Dân 2015 Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật, Hà Nội Quốc hội (2008), Luật Thi hành án 2008 Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật, Hà Nội Quốc hội (2010), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 2017 Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật, Hà Nội Quốc hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Nghị thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Nguồn: https://www.sbv.gov.vn Chính phủ (2009), Nghị định số 58/2009/NĐ-CP ngày 13/7/2009 Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều luật thi hành án dân thủ tục thi hành án dân Nguồn: http://vbpl.vn/ Chính phủ (2013), Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Quy định thành lập, tổ chức hoạt động Công ty quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam Nguồn: http://vbpl.vn/ Chính phủ (2017), Nghị định số 102/2017/NĐ-CP Quy định đăng ký biện pháp bảo đảm Nguồn: http://vbpl.vn/ Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Quy định giao dịch bảo đảm Nguồn: http://vbpl.vn/ 10 Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP Quy định sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 163/2006/nđ-cp ngày 29 tháng 12 năm 2006 phủ giao dịch bảo đảm Nguồn: http://vbpl.vn/ 11 Chính phủ (2016), Nghị định số 69/2016/NĐ-CP Quy định điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ Nguồn: http://vbpl.vn/ 67 12 Chính phủ (2017), Nghị định số 104/2017/NĐ-CP Quy định dịch vụ kinh doanh đòi nợ Nguồn: http://vbpl.vn/ 13 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng Nguồn: http://vbpl.vn/ 14 Ngân hàng Nhà nước (2017), Thông tư số 09/2017/TT-NHNN ngày 14/08/2017 Quy định sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06 tháng năm 2013 thống đốc ngân hàng nhà nước việt nam quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Nguồn: http://vbpl.vn/ 15 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 39/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 Quy định xác định, trích lập, quản lý sử dụng khoản dự phịng rủi ro Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nguồn: http://vbpl.vn/ 16 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 20/2013/TT-NHNN ngày 09/09/2013 Quy định cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt Công ty quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam Nguồn: http://vbpl.vn/ 17 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định thống đốc Ngân hàng nhà nước Số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quy định việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Nguồn: https://www.sbv.gov.vn 18 Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định thống đốc Ngân hàng nhà nước Số: 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Quy địnhvề việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng https://www.sbv.gov.vn 19 Chính phủ (2017), Quyết định Thủ tướng Chính phủ số 1058/QĐ-TTg, ngày 19/07/2017 Quy định phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống Tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020” http://vbpl.vn/ 20 Ngân hàng Nhà nước (2018), Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước số 2162/QĐ-NHNN ngày 02/11/2018 Quy định sửa đổi, bổ sung số nội dung Đề án cấu lại nâng cao lực VAMC giai đoạn 2017-2020 https://www.sbv.gov.vn 68 B Báo, tạp chí Đỗ Phú Thọ (2014) , Bài viết "Nợ xấu - không xấu”, Báo Quân đội nhân dân ngày 31/10/2014 Nguồn:http://www.qdnd.vn/qdndsite/vi-vn/61/43/kinh-texa-hoi/no-xau-khong-quaxau/329380.html, Nhân Luân (2014), Bài viết “Ảnh hưởng nợ xấu Ngân hàng” website luanvanaz.com, ngày 12/05/2014 Nguồn: https://luanvanaz.com/anh-huong-cua-xau-ngan-hang.html Nguyên Thống đốc NHNN TS Cao Sĩ Kiêm (2013), Bài viết “Nợ xấu được… giấu kỹ?” ngày 14/10/2013, Tài & Đầu tư Nguồn: [http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/no-xau-duoc-giau-ky-34188.html] Nguyễn Mạnh Hùng (2013), Bài viết “Lợi ích việc bán nợ xấu cho VAMC” website NHNN Việt Nam ngày 18/11/2013, website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nguồn: https://www.sbv.gov.vn Minh Sơn (2018), Bài viết “Tỷ lệ nợ xấu ngành Ngân hàng 6,7% ” ngày 28/08/2018, báo VNExpress Nguồn:https://vnexpress.net/kinh-doanh/ty-le-no-xau-nganh-ngan-hang-con-6-73799485.html Diệp Bình (2018), Bài viết “Phân hóa nợ xấu Ngân hàng sau tháng đầu năm 2018” ngày 02/08/2018, báo Kinh Tế & Tiêu Dùng Nguồn:https://vietnambiz.vn/phan-hoa-no-xau-ngan-hang-sau-6-thang-dau-nam2018-67272.html Đình Thuyết (2018), Bài viết “Tình hình thực trạng khiếu nại, tố cáo số giải pháp nâng cao hiệu giải sở” ngày 15/05/2018, website Thanhtravietnam.vn Nguồn:http://thanhtravietnam.vn/tin-trong-nganh/tinh-hinh-thuc-trang-khieu-nai-tocao-va-mot-so-giai-phap-nang-cao-hieu-qua-giai-quyet-o-co-so-175223 Phạm Quang Dũng (2017), Bài viết “Những khó khăn, vướng mắc thi hành Bản án, Quyết định Tòa án liên quan đến tổ chức tín dụng để thu hồi nợ” ngày 15/07/2017,đăng website Chi cục Thi hành án dân quận Bắc Từ Liêm Nguồn: http://thads.moj.gov.vn ThS Nguyễn Hoài Phương (2018), Bài viết “Một số giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam” ngày 17/10/2018 tạp chí Dân chủ pháp luật 10 Ngân hàng TMCP Kiên Long (2018), Báo cáo gửi Ngân hàng nhà nước Kết xử lý nợ xấu đến hết quý II/2018 Ngân hàng TMCP Kiên Long 69 11.Ngân hàng TMCP Kiên Long (2016), QĐ 1008/QĐ – NHKL Ban hành quy trình xử lý nợ xấu ngày 25/04/2016 12 Ngân hàng TMCP Kiên Long (2018), Báo cáo gửi Ngân hàng nhà nước Kết xử lý nợ xấu đến 14/08/2018 13 Phòng Pháp chế & Xử lý nợ - Ngân hàng TMCP Kiên Long (2018), Thống kê kết áp dụng giải pháp xử lý nợ xấu tính đến 30/08/2018 70 PHỤ LỤC 01 LƢU ĐỒ THỰC HIỆN BIỆN PHÁP XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM THU HỒI NỢ [51] Stt Trách nhiệm thực Tiến trình thực 1.1 Đơn vị TSBĐ cần xử lý 1.2 Đơn vị Ngày hạn Tham chiếu Bước 1, Khoản 2, Điều 15 Ký biên thoả thuận trình phương án việc xử lý TSBĐ Đơn vị 1.3 NĐUQ P.PC&XLN Đơn vị 1.4 Đơn vị Ký kết hợp đồng định giá với Tổ chức có chức định giá Kienlongbank ký hợp đồng bán đấu giá với quan có chức Kienlongbank thực thủ tục bán TSBĐ trực tiếp NĐUQ P.PC&XLN Đơn vị 1.6 Theo dõi đôn đốc, thông báo việc thực bán đấu giá NĐUQ Chuyển sang biện pháp xử lý, thu hồi nợ P.PC&XLN Bán TSBĐ thu hồi nợ 1.5 [51] Từ ngày hạn thứ 60 đến NĐUQ P.PC&XLN 1.5 Ký kết hợp đồng uỷ quyền bán trực tiếp/bán đấu giá ngày hạn thứ 180 Bước 2, Khoản 2, Điều 15 Bước 3, Khoản 2, Điều 15 Bước 4, Khoản 2, Điều 15 Bước 5, Khoản 2, Điều 15 khác Đơn vị Điều 15 QĐ 1008/QĐ – NHKL Ban hành quy trình xử lý nợ xấu ngày 25/04/2016 Bước 6, Khoản 2, Điều 15 PHỤ LỤC 02 LƢU ĐỒ THỰC HIỆN BIỆN PHÁP NHẬN TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỂ BÙ TRỪ NỢ [52] Stt Trách nhiệm thực Tiến trình thực 1.1 Đơn vị TSBĐ cần xử lý 1.2 Đơn vị Đơn vị 1.3 NVXLN Lập biên thoả thuận; khảo sát đánh giá TSBĐ Tờ trình việc nhận TSBĐ để bù trừ nghĩa vụ nợ Bước 2, Khoản 2, Điều 16 Thẩm định TSBĐ; đánh giá đề xuất P.TĐTS P.PC&XLN Đơn vị 1.5 NĐUQ Ký kết Hợp đồng chuyển nhượng Chuyển sang biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác P.PC&XLN Đơn vị 1.6 [52] Tham chiếu Bước 1, Khoản 2, Điều 16 LĐĐV 1.4 Ngày hạn Thu hồi nợ Điều 16 QĐ 1008/QĐ – NHKL Ban hành quy trình xử lý nợ xấu ngày 25/04/2016 Từ ngày hạn thứ 60 đến ngày hạn thứ 180 Bước 3, Khoản 2, Điều 16 Bước 4, Khoản 2, Điều 16 Bước 5, Khoản 2, Điều 16 PHỤ LỤC 03 LƢU ĐỒ THỰC HIỆN BIỆN PHÁP CHỦ ĐỘNG XỬ LÝ SẢN BẢO ĐẢM [53] Stt Trách nhiệm thực 1.1 Đơn vị Tiến trình thực 1.3 Đơn vị P.PC&XLN Thơng báo việc thu giữ TSBĐ Đơn vị Lập biên trạng thu giữ TSBĐ 1.5 quan chức khác [53] NĐUQ P.PC&XLN Bước 1, Khoản 2, Điều 17 Thủ tục trình đề nghị xử lý TSBĐ Đơn vị Đơn vị Tham chiếu TSBĐ cần xử lý 1.2 1.4 Ngày hạn Tiến hành xử lý TSBĐ Thực thủ tục bán đấu giá TSBĐ Chuyển sang biện pháp xử lý, thu hồi nợ khác Thu hồi nợ xuất TSBĐ Điều 17 QĐ 1008/QĐ – NHKL Ban hành quy trình xử lý nợ xấu ngày 25/04/2016 Từ ngày hạn thứ 60 đến ngày hạn thứ 180 Bước 2, Khoản 2, Điều 17 Bước 3, Khoản 2, Điều 17 Bước 4, Khoản 2, Điều 17 PHỤ LỤC 04 LƢU ĐỒ THỰC HIỆN BIỆN PHÁP KHỞI KIỆN [54] Stt Trách nhiệm thực 1.1 Đơn vị 1.2 1.3 Đơn vị Đơn vị NĐUQ 1.4 P.PC&XLN Tiến trình thực P.PC&XLN ĐV lập tờ trình đề nghị khởi kiện Hồ sơ khởi kiện Bước 1, Khoản Điều 19 NVXLN xem xét, đánh giá thiết lập hồ sơ khởi kiện Bước 2, Khoản Điều 19 Thực thủ tục nộp hồ sơ khởi kiện thủ tục khác Chuẩn bị xét xử tham gia hoà giải Từ ngày hạn thứ 180 (trừ trường hợp ngoại lệ) P.PC&XLN Xét xử sơ thẩm P.PC&XLN Xét xử phúc thẩm Bước 7, Khoản NĐUQ 1.8 P.PC&XLN Thủ tục xét lại án, định có hiệu lực pháp luật Đơn vị 1.9 P.PC&XLN [54] Thu hồi nợ/chuyển Thi hành án Điều 19 QĐ 1008/QĐ – NHKL Ban hành quy trình xử lý nợ xấu ngày 25/04/2016 Bước 4, Khoản Điều 19 Bước 6, Khoản Điều 19 NĐUQ 1.7 Bước 3, Khoản Điều 19 Bước 5, Khoản Điều 19 NĐUQ 1.6 Tham chiếu Nợ cần xử lý, thu hồi NĐUQ 1.5 Ngày hạn Điều 19 Ngay QĐ/BA có hiệu lực pháp luật Bước 8, Khoản Điều 19 PHỤ LỤC 05 LƢU ĐỒ THỰC HIỆN BIỆN PHÁP THI HÀNH ÁN [55] Stt Trách nhiệm thực 1.1 Đơn vị 1.2 Đơn vị NĐUQ 1.3 P.PC&XL N NĐUQ 1.4 Tiến trình thực 1.5 P.PC&XLN NĐUQ 1.6 P.PC&XLN Bước 1, Khoản 2, Lập tờ trình đề nghị thi hành án Nộp đơn yêu cầu thi hành án nhận tiền hồn tạm ứng án phí Quyết định thi hành án, tự nguyện thi hành án Kê biên, cưỡng chế thi hành án Điều 20 Kể từ ngày Bản án/Quyế t định có hiệu lực pháp luật tất nợ Bước 2, Khoản 2, Điều 20 Bước 3, Khoản 2, Điều 20 Bước 4, Khoản 2, Điều 20 Tổ chức bán đấu giá TSBĐ Bước 5, Khoản 2, Điều 20 Thu hồi nợ Bước 6, Khoản 2, Điều 20 NĐUQ Đơn vị [55] Tham chiếu Quyết định/bản án có hiệu lực phát luật P.PC&XLN NĐUQ Ngày hạn Điều 20 QĐ 1008/QĐ – NHKL Ban hành quy trình xử lý nợ xấu ngày 25/04/2016 ... Tổng quan nợ xấu giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Chương 2: Thực trạng áp dụng giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long Kiến nghị nâng cao hiệu xử lý nợ. .. dụng mà Ngân hàng thương mại cổ phần Giải pháp xử lý nợ xấu bao gồm tổng thể biện pháp xử lý nợ xấu Giải pháp pháp lý nợ xấu tổng thể biện pháp mà pháp luật quy định Giải pháp pháp lý nợ xấu có... giải tồn khó khăn thực tiễn xử lý nợ xấu Chính thế, tác giả chọn đề tài: ? ?Giải pháp pháp lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần – Qua thực tiễn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long? ?? làm khóa luận