TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro trong hoạt động tín dụng Hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng không chỉ quyết định sự sống còn của các ngân hàng thương mại mà còn ảnh hưởng lớn đến đời sống kinh tế, chính trị và xã hội của một quốc gia Sự sụp đổ của ngân hàng có thể gây ra những tác động tiêu cực lan rộng ra quy mô quốc tế.
Quản lý hoạt động tín dụng là một chủ đề thời sự quan trọng, thu hút sự quan tâm nghiên cứu cả trong nước và quốc tế Tại Việt Nam, nhiều công trình nghiên cứu chuyên sâu đã được thực hiện bởi các giáo sư, chuyên gia và nhà khoa học, đặc biệt là những nghiên cứu gần đây về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM).
Nguyễn Văn Tiến (2015) trong tác phẩm "Quản trị ngân hàng thương mại" đã nghiên cứu và cập nhật những kiến thức mới nhất về quản trị ngân hàng, với nội dung hiện đại và tân tiến đang được áp dụng phổ biến trên thế giới Cuốn sách cũng chỉ ra khả năng vận dụng và đưa ra những gợi ý cho các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Lê Ngọc Lân (2012) trong luận án Tiến sĩ của mình đã nghiên cứu thực trạng quản lý nhà nước đối với hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2005 – 2010, phân tích vai trò của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong việc điều tiết và giám sát hoạt động tín dụng của các NHTM Công trình này đóng góp vào việc hiểu rõ hơn về hiệu quả và thách thức trong quản lý tín dụng ngân hàng tại Việt Nam.
Nghiên cứu cũng đã tập trung vào việc đánh giá hoạt động tín dụng và đề xuất các giải pháp tín dụng cho một chi nhánh ngân hàng cụ thể.
+ Võ Tú Oanh, 2015 Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội đã thực hiện một luận văn Thạc sĩ tại Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN, nghiên cứu lý luận về quản lý hoạt động tín dụng và tiêu chí đánh giá hiệu quả trong lĩnh vực này Dựa trên những hạn chế hiện có tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng đến năm 2020.
+ Ngô Thanh Sơn, 2015 Phát triển hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa đã được nghiên cứu trong luận văn Thạc sĩ tại Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN, với trọng tâm là lý luận tín dụng ngân hàng Bài viết phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh này, đồng thời đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định.
+ Trịnh Doãn Diện, 2015 Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang đã thực hiện một luận văn Thạc sĩ tại Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN, nghiên cứu lý luận về quản lý hoạt động tín dụng Bài nghiên cứu cũng đề cập đến một số nội dung quan trọng liên quan đến quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại.
Các nghiên cứu hiện tại chủ yếu tập trung vào các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến tín dụng ngân hàng ở cả cấp độ vĩ mô và vi mô, cũng như quản lý và phòng tránh rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng Tuy nhiên, chưa có công trình nào nghiên cứu cụ thể về quản lý hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Do đó, tác giả khẳng định rằng luận văn này là một đóng góp mới mẻ trong lĩnh vực nghiên cứu tín dụng ngân hàng.
Quản lý hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng (TCTD) là một chủ đề quan trọng, và nghiên cứu này tập trung vào việc quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Hà Nội.
Cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng
1.2.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là quá trình mà bên cho vay cung cấp nguồn tài chính cho bên đi vay, với điều kiện bên đi vay sẽ hoàn trả số tiền này kèm theo lãi suất trong khoảng thời gian đã thỏa thuận.
Tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay, được xác định bởi cơ chế tín dụng, thời gian cho vay và lãi suất phải trả.
Mục đích của luận văn là phân tích tín dụng như một chức năng thiết yếu của ngân hàng, từ đó hiểu rõ hơn về quy trình cấp tín dụng trong hoạt động của ngân hàng.
Theo Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, được Quốc hội Việt Nam thông qua vào ngày 16/6/2010, "cấp tín dụng" được định nghĩa là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Hoạt động tín dụng và cho vay thường bị nhầm lẫn là một, nhưng thực tế không phải vậy Theo Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, "cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi."
Hoạt động tín dụng của ngân hàng rất phong phú và đa dạng, trong đó cho vay chỉ là một hình thức Nội dung tín dụng bao gồm nhiều khía cạnh hơn so với chỉ cho vay Tuy nhiên, cho vay vẫn là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các ngân hàng.
1.2.1.2 Các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Theo Điều 98 của Luật các TCTD số 47/2010/QH12 thì NHTM có các hình thức cấp tín dụng chính nhƣ sau:
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích cụ thể trong một thời gian nhất định Theo thỏa thuận, khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi.
Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hoặc bên mua hàng, thông qua việc mua lại các khoản phải thu hoặc phải trả liên quan đến giao dịch mua bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ Hình thức này giúp đảm bảo quyền lợi cho các bên trong hợp đồng.
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng (TCTD) cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận đã ký kết.
Chiết khấu là quá trình mua các công cụ chuyển nhượng hoặc giấy tờ có giá trước khi đến hạn thanh toán, với điều kiện có kỳ hạn hoặc bảo lưu quyền truy đòi.
Thứ năm:Tái chiết khấu là việc chiết khấu các công cụ chuyển nhƣợng, giấy tờ có giá khác đã được chiết khấu trước khi đến hạn thanh toán.
Thứ sáu:Phát hành thẻ tín dụngvà các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
1.2.1.3 Đặc điểm hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại có 5 đặc điểm của hoạt động tín dụng nói chung nhƣ sau:
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu dựa vào lòng tin giữa ngân hàng và khách hàng Ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi tin tưởng rằng khách hàng sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ đúng hạn Đồng thời, người đi vay cũng cần tin tưởng vào khả năng kiếm tiền trong tương lai để thanh toán nợ gốc và lãi suất Đây là yếu tố quan trọng nhất, từ đó hình thành các tiêu chí khác trong quyết định cho vay Ngân hàng thường sắp xếp ưu tiên cho các tiêu chí như uy tín và thiện chí của người vay, tính khả thi của dự án hoặc phương án kinh doanh, và bảo đảm tiền vay.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng là quá trình chuyển nhượng tài sản có thời hạn và tính hoàn trả, với ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính Mọi khoản tín dụng đều phải có thời hạn để đảm bảo khả năng hoàn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng cần xem xét tính chất thời hạn của nguồn vốn và quá trình luân chuyển vốn của khách hàng Nếu ngân hàng có nguồn vốn dài hạn ổn định, họ có thể cấp tín dụng dài hạn, ngược lại, nếu nguồn vốn không ổn định và có kỳ hạn ngắn, việc cấp tín dụng dài hạn sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản.
Thời hạn cho vay cần phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của người vay để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng quy định thời hạn vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ Ngược lại, thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ có thể dẫn đến việc sử dụng vốn không đúng mục đích, tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng Việc hoàn trả nợ vay đánh dấu sự kết thúc của một chu kỳ tín dụng, khi vốn đã hoàn thành một vòng sản xuất kinh doanh và trở lại hình thức tiền tệ để được hoàn trả cho người cho vay.
Hoạt động tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi; nếu không có sự hoàn trả, thì không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả cần lớn hơn giá trị cho vay ban đầu, tức là khách hàng không chỉ phải hoàn trả gốc mà còn phải trả lãi cho ngân hàng Khoản lãi này không chỉ bù đắp chi phí hoạt động mà còn tạo ra lợi nhuận, phản ánh bản chất của hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, chủ yếu do khó khăn trong việc đánh giá độ an toàn của hồ sơ vay vốn Thông tin bất cân xứng dẫn đến lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức, làm tăng nguy cơ cho ngân hàng Việc thu hồi tín dụng không chỉ phụ thuộc vào bản chất của khách hàng mà còn bị ảnh hưởng bởi các yếu tố bên ngoài như biến động giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát và thiên tai Khi môi trường kinh doanh thay đổi, khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ, từ đó gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng của một số NHTM ở việt nam, bài học cho ngân hàng TMCPSài Gòn – Hà Nội
1.3.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng của một số NHTM ở Việt Nam 1.3.1.1 Kinh nghiệm về sự thất bại trong quản lý hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank).
Quản lý hoạt động tín dụng của Agribank để xảy ra nhiều khuyết điểm, vi phạm trong giai đoạn 2009 -2011, cụ thể:
Agribank đã vi phạm quy định về thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng với 189 khách hàng, dẫn đến tổng dư nợ lên tới 13.816 tỷ đồng, trong đó nợ xấu chiếm 1.046 tỷ đồng Ngân hàng này cũng vi phạm quy định của NHNN khi cấp tín dụng vượt quá 20% vốn tự có đối với các công ty con mà Agribank kiểm soát Dù NHNN đã có chỉ đạo bằng văn bản, Agribank vẫn tiếp tục cho vay với số lượng lớn.
Agriseco, công ty chứng khoán do Agribank kiểm soát, đã nhận cấp tín dụng 4.000 tỷ đồng thông qua việc ứng vốn và đầu tư trái phiếu của chính công ty.
Có nhiều vi phạm trong quy trình cho vay và bảo lãnh, thể hiện qua việc kiểm tra 155 hồ sơ tín dụng với tổng dư nợ 24.740.398 triệu đồng tính đến 31/12/2011 Các vi phạm xảy ra ở tất cả các khâu quản lý hoạt động tín dụng, bao gồm thẩm định, phê duyệt cho vay, giải ngân, tài sản đảm bảo, quản lý và thu hồi vốn vay cũng như xử lý rủi ro Nhiều trường hợp có dấu hiệu cố ý vi phạm hoặc thiếu trách nhiệm, dẫn đến hậu quả nghiêm trọng cần được xử lý theo quy định pháp luật Việc thực hiện vay và cho vay với các tổ chức tín dụng cũng tồn tại một số vi phạm và khuyến điểm.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, từ ngày 01/01/2011, các tổ chức tín dụng không được phép gửi và nhận tiền gửi Tuy nhiên, trong năm 2011, Agribank vẫn thực hiện gửi và nhận tiền gửi có kỳ hạn với tổng doanh số lớn, cụ thể là gửi 423.954 tỷ đồng, 14 tỷ USD, 828 triệu EUR và nhận 52.384 tỷ đồng, 357 triệu USD, 16 triệu EUR Các giao dịch này thực chất là hình thức lách quy định về tỷ lệ giới hạn cấp tín dụng, dẫn đến việc làm tăng "giả tạo" tổng tài sản trên báo cáo tài chính của các tổ chức tín dụng tham gia giao dịch.
Agribank thực hiện giao dịch gửi tiền và cho vay với các tổ chức tín dụng khác trong thời hạn 3-5 năm, tuy nhiên nguồn vốn cho vay không có thời hạn xác định, dẫn đến việc giảm chức năng dự trữ thanh khoản Đến cuối năm 2009, Agribank đã phải vay 5.000 tỷ đồng từ Ngân hàng Nhà nước để khắc phục tình trạng mất cân đối thanh khoản.
Việc phân loại nợ tại Agribank đã gặp nhiều vi phạm, dẫn đến việc không phản ánh chính xác chất lượng tín dụng, đặc biệt là tình trạng nợ xấu Thanh tra đã kiểm tra và xác định tỷ lệ nợ xấu là 12.71% Nếu loại trừ các khoản nợ đã được cơ cấu theo chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 12.21% Khi loại trừ nợ xấu đã hạch toán ngoại bảng và cam kết ngoại bảng, tỷ lệ này còn 9.83% Kết quả kiểm tra 62 hồ sơ tín dụng với dư nợ hơn 15 nghìn tỷ đồng cho thấy khả năng nợ xấu của Agribank có thể còn cao hơn mức đã báo cáo.
Qua kiểm tra 23 hồ sơ xử lý rủi ro, hầu hết đều cho thấy nguyên nhân chủ quan từ Agribank Một ví dụ điển hình là trường hợp xử lý rủi ro cho vay đối với Công ty TNHH sản xuất thương mại Thiên Phú – Chi nhánh Chợ Lớn, dẫn đến thiệt hại lên tới 507 tỷ đồng và 20,634 lượng vàng.
Giai đoạn 2013 – 2016, nhiều cán bộ cấp cao của Agribank, bao gồm nguyên Chủ tịch Hội đồng thành viên và nguyên Tổng Giám đốc, đã bị khởi tố do "Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng".
Vụ án Agribank Chi nhánh Nam Hà Nội năm 2016 liên quan đến 18 bị cáo, bao gồm cán bộ ngân hàng, cán bộ hải quan và giám đốc doanh nghiệp, trong đó có nguyên tổng giám đốc và nguyên phó tổng giám đốc Agribank bị khởi tố vì "thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng" Cáo trạng cho thấy các bị cáo đã lập hồ sơ vay vốn giả mạo để chiếm đoạt tiền ngân hàng, trong khi Agribank không thực hiện thẩm định thực tế và bỏ qua các quy định quản lý Hậu quả là Agribank thiệt hại khoảng 3.900 tỷ đồng Trong 7 năm qua, nhiều sai phạm tại Agribank đã được phát hiện, cho thấy sự chủ quan của cán bộ ngân hàng, họ biết sai nhưng vẫn tiếp tục thực hiện.
1.3.1.2 Kinh nghiệm về sự thành công trong quản lý hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) thông qua việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng bán lẻ, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ giai đoạn
Cuối năm 2016, hoạt động bán lẻ của VietinBank đạt mức tăng trưởng ấn tượng, với dư nợ và huy động vốn vượt bậc so với năm 2015 Để thực hiện chiến lược chuyển đổi mạnh mẽ, VietinBank không ngừng tìm kiếm giải pháp tiếp cận khách hàng hiệu quả, nâng cao trải nghiệm người dùng thông qua các sản phẩm và dịch vụ đẳng cấp Điều này giúp khách hàng thỏa mãn nhu cầu và tận hưởng cuộc sống tốt nhất.
VietinBank đã chuyển đổi mô hình bán lẻ đồng nhất từ trụ sở chính đến các chi nhánh và phòng giao dịch, đồng thời kiện toàn đội ngũ nhân sự bán lẻ trên toàn hệ thống Ngân hàng cũng đầu tư vào cơ sở vật chất kỹ thuật và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ công nghệ cao, cùng với việc mở rộng các kênh bán hàng nhằm nâng cao khả năng tiếp cận khách hàng Những đổi mới này đã giúp VietinBank phát huy sức mạnh tập thể và thay đổi tư duy trong triển khai hoạt động bán lẻ.
Năm 2016, hoạt động kinh doanh bán lẻ ghi nhận kết quả khả quan với sự tăng trưởng ấn tượng ở các chỉ tiêu, trong đó dƣ nợ tăng 35% so với năm 2015 Huy động vốn cũng tăng 21,2%, doanh thu từ bán lẻ tăng gần 30%, và chất lượng nợ được cải thiện Số lượng thẻ và doanh số thanh toán tăng trưởng tích cực, góp phần quan trọng vào lợi nhuận chung của toàn hệ thống.
Năm 2016, VietinBank đã phát triển dịch vụ đa dạng với nhiều sản phẩm hiện đại và ứng dụng công nghệ cao, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Hoạt động kinh doanh tăng trưởng mạnh mẽ, chất lượng dịch vụ bán lẻ cũng được nâng cao để đáp ứng yêu cầu khắt khe Khối bán lẻ thường xuyên đổi mới các sản phẩm, chính sách và chương trình khuyến mãi, nhằm cạnh tranh hiệu quả trên thị trường và mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng.
PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
Phương pháp luận được sử dụng
Để hoàn thiện luận văn, tác giả áp dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử làm nền tảng cho quá trình nghiên cứu.
Phương pháp duy vật biện chứng được áp dụng để phân tích quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng trong quá trình vận động và phát triển Nó xem xét mối quan hệ tác động qua lại giữa tín dụng ngân hàng và các hoạt động khác trong lĩnh vực ngân hàng, cũng như sự tương tác với các ngành nghề kinh doanh khác trong nền kinh tế thị trường.
Phương pháp duy vật lịch sử được áp dụng để phân tích công tác quản lý hoạt động tín dụng tại SHB qua các giai đoạn cụ thể Đánh giá chất lượng tín dụng được thực hiện theo từng thời kỳ, sử dụng số liệu phân tích theo thời điểm Bên cạnh đó, việc lựa chọn khách hàng cho vay dựa trên lịch sử quan hệ tín dụng của họ với SHB và các tổ chức tín dụng khác cũng được xem xét kỹ lưỡng.
Các phương pháp nghiên cứu cụ thể
2.2.1 Phương pháp phân tích và tổng hợp
Phân tích là quá trình nghiên cứu các tài liệu và lý luận khác nhau bằng cách chia nhỏ chúng để hiểu sâu về đối tượng Tổng hợp là việc kết nối các thông tin đã phân tích để tạo ra một hệ thống lý thuyết mới, toàn diện hơn Phương pháp này được áp dụng trong quá trình nghiên cứu của tác giả nhằm tổng quan tình hình nghiên cứu hiện tại Tác giả đã tìm đọc các công trình về quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng và quản lý rủi ro tín dụng, từ đó xác định những vấn đề đã được nghiên cứu và khoảng trống cần được khám phá thêm.
Phương pháp nghiên cứu được áp dụng để tổng hợp và đánh giá tình hình hoạt động tín dụng cùng chất lượng tín dụng của SHB Bài viết cũng phân tích thực trạng công tác quản lý hoạt động tín dụng tại SHB, từ đó chỉ ra những hạn chế và đề xuất các giải pháp khắc phục Những định hướng phát triển sẽ phù hợp với xu hướng phát triển của ngành, với phương pháp này chủ yếu được sử dụng trong Chương 1 của luận văn.
2.2.2 Phương pháp Logic – lịch sử
Phương pháp Logic và phương pháp lịch sử được áp dụng để xây dựng khung lý thuyết cho quản lý hoạt động tín dụng Phương pháp lịch sử giúp nghiên cứu hoạt động tín dụng của SHB trong những năm qua Sự kết hợp giữa hai phương pháp này được thể hiện một cách thống nhất trong cấu trúc toàn bộ luận văn.
So sánh là phương pháp phân tích mối quan hệ giữa các trị số của chỉ tiêu, trong đó trị số gốc được chọn làm căn cứ so sánh Tác giả áp dụng phương pháp này để đánh giá chất lượng tín dụng, quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng của SHB qua các thời kỳ Đồng thời, tác giả cũng so sánh quy mô thị phần và chất lượng tín dụng của SHB với các ngân hàng khác trên thị trường, nhằm đưa ra nhận định và đánh giá về đối tượng nghiên cứu Phương pháp này chủ yếu được sử dụng trong Chương 3 của luận văn.
2.2.4 Phương pháp thống kê, thu thập số liệu
Phương pháp này dựa trên các báo cáo và tài liệu chuyên ngành đã được nghiên cứu trước đây Nó được áp dụng để thống kê và thu thập dữ liệu về quản lý hoạt động tín dụng của SHB trong giai đoạn 2013 – 2016, cung cấp nguồn số liệu cần thiết cho công tác phân tích và đưa ra nhận định Tác giả chủ yếu sử dụng phương pháp này trong Chương 3 của luận văn.
2.3 Mô tả các bước thu thập số liệu và thực hiện luận văn.
2.3.1 Các bước thu thập tài liệu, số liệu:
Bước 1: Xác định tài liệu, số liệu cần thiết và lên kế hoạch thu thập; Bước 2: Thu thập tài liệu, số liệu và lên mẫu biểu, sơ đồ;
Bước 3:Lựa chọn số liệu, phân tích và đánh giá độ tin cậy;
Bước 4: Nhập dữ liệu theo sự sắp xếp nghiên cứu.
2.3.2 Các bước thực hiện luận văn:
Bước 1: Xác định khung lý thuyết cần nghiên cứu trên cơ sở tìm đọc những tài liệu, công trình nghiên cứu đi trước;
Bước 2:Thu thập tài liệu, số liệu phục vụ phân tích, đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại SHB giai đoạn 2013- 2016;
Dựa trên số liệu và tài liệu thu thập được, chúng tôi tiến hành phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động quản lý tín dụng tại SHB trong giai đoạn 2013 – 2016 Qua đó, chúng tôi xác định những hạn chế còn tồn tại và đề xuất các giải pháp khắc phục nhằm nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng đến năm 2020.
CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2013 - 2016
3.1 Khái quát về ngân hàng TMCPSài Gòn – Hà Nội
3.1.1 Thành lập và hoạt động
Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) có trụ sở chính tại số 77 phố Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội SHB là một ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập và đăng ký hoạt động tại Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, trước đây được biết đến với tên gọi Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái, được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0041/NH-GP do NHNN Việt Nam cấp ngày 13/11/1993 Ngân hàng đã chính thức đổi tên vào ngày 11/9/2009 theo Quyết định số 1764/QĐ-NHNN.
2012, Ngân hàng nhận sáp nhập thành công Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (HBB) theo Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD của Chính phủ giai đoạn 2011-2015.
Năm 2012, ngân hàng này đã trở thành một trong những đơn vị tiên phong trong việc mở rộng mạng lưới kinh doanh ra thị trường quốc tế, khi khai trương chi nhánh tại Campuchia vào tháng 02 với vốn điều lệ ban đầu lên tới 37 triệu USD.
Năm 2016 - nay: tăng vốn điều lệ lên 11.197 tỷ đồng, mạng lưới tăng lên gần 500 điểm trong và ngoài nước.
Vào ngày 15/01/2016, Ngân hàng con 100% vốn đầu tiên được khai trương tại Lào, tiếp theo là Ngân hàng con tại Campuchia vào ngày 09/09/2016 Tháng 12/2016, SHB đã hoàn tất việc sáp nhập Công ty cổ phần Tài chính Vinaconex Viettel (VVF) và thành lập Công ty tài chính TNHH MTV SHB SHB đặt mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu tại Việt Nam và hướng tới việc trở thành Tập đoàn tài chính mạnh theo tiêu chuẩn quốc tế vào năm 2020.
Ngành nghề kinh doanh chủ yếu:
Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân;
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân;
Thực hiện giao dịch ngoại tệ và cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, bao gồm chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác Kinh doanh vàng theo quy định pháp luật, bao thanh toán, và cung cấp dịch vụ bảo quản tài sản cùng cho thuê tủ, két an toàn, bao gồm cả dịch vụ giữ hộ và bảo quản vàng Ngoài ra, còn hoạt động như đại lý bảo hiểm, ủy thác cho vay và nhận ủy thác cho vay, cũng như cấp tín dụng thông qua chiết khấu công cụ chuyển nhượng và các giấy tờ có giá khác.
SHB hiện diện tại 40 tỉnh, thành phố lớn trên toàn quốc, bao gồm một Hội sở chính và 53 chi nhánh Những địa điểm này đều có tiềm năng phát triển kinh tế mạnh mẽ, góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế Việt Nam.
Nước ngoài: SHB đã đƣợc cấp phép hoạt động kinh doanh tại Cộng hòa
Dân chủ Nhân dân Lào và Vương Quốc Campuchia,số lượng chi nhánh tại hai quốc gia nhƣ sau: tại Lào có 1 chi nhánh, tại Campuchia có 4 chi nhánh.
3.1.2 Mô hình quản trị và bộ máy quản lý
SHB đang tiến hành tái cấu trúc bộ máy tổ chức theo mô hình hiện đại, tinh gọn và tối ưu, nhằm phù hợp với chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ.
Để tối ưu hóa bộ máy và tập trung nguồn lực cho sự phát triển kinh doanh, SHB đã cải tiến tổ chức bộ máy, hoàn thiện chức năng của các khối, phòng, ban theo hướng chuyên nghiệp, hiệu quả và sâu sắc trên toàn hệ thống.
BAN KIỂM TOÁN NỘI BỘ
CÁC KHỐI KINH DOANH/ĐIỀU HÀNH C Á C
CÁC CHI NHÁNH, PHÒNG GIAO DỊCH, ATM, CÔNG
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của SHB
(Nguồn: Quyết định số 17/QĐ-HĐQT ngày 30/01/2015 của Hội đồng Quản trị SHB về việc phê chuẩn cơ cấu tổ chức bộ máy mới của SHB)
3.2 Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội giai đoạn 2013 - 2016
3.2.1 Phân tích tình hình quản lý hoạt động tín dụng của SHB giai đoạn
3.2.1.1 Quản lý công tác lập kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng của SHB Định kỳ nửa đầu tháng 10 hàng năm, Ban Tài chính Kế hoạch làm đầu mối xây dựng định hướng quản lý hoạt động tín dụng cho toàn hệ thống SHB trong năm kế hoạch trình Chủ tịch HĐQT và TGĐ phê duyệt.
Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội đến năm 2020
Xuất phát từ những hạn chế hạn của SHB trong quản lý hoạt động tín dụng, tác giả đƣa ra một số giải pháp sau:
4.3.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng
Quản lý hoạt động tín dụng tại SHB cần hướng đến khách hàng, coi khách hàng là trung tâm để thu hút và giữ chân họ trong môi trường cạnh tranh và rủi ro Để thực hiện điều này, ngân hàng cần sắp xếp lại mô hình kinh doanh và áp dụng các công cụ phân tích khách hàng hiện đại, giúp Hội đồng quản trị có cái nhìn sâu sắc về quá khứ, hiện tại và tương lai của hoạt động kinh doanh Sự hiểu biết này, kết hợp với kiến thức và kinh nghiệm của nhà quản trị, sẽ tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh và giảm nợ xấu Đồng thời, nâng cao trách nhiệm của cán bộ, nhân viên trong việc thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng là cần thiết, đảm bảo tuân thủ quy trình và quy định của SHB cũng như pháp luật, đồng thời đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích.
Để tuân thủ quy định của NHNN và áp dụng tiêu chuẩn quốc tế trong phân loại nợ, SHB ưu tiên phát triển tín dụng cho các lĩnh vực có rủi ro thấp Ngân hàng cần đẩy mạnh phát triển sản phẩm và dịch vụ, đồng thời nghiên cứu tác động của thị trường đối với các sản phẩm hiện có Việc khảo sát nhu cầu khách hàng sẽ giúp phát triển các sản phẩm tiện ích và hiện đại, đáp ứng cạnh tranh Đào tạo cán bộ nhân viên có chuyên môn cao và kiểm tra chất lượng thường xuyên là rất quan trọng SHB cần tuyển dụng nhân viên có trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp, đồng thời ban hành quy trình kiểm soát chặt chẽ để phân biệt trách nhiệm giữa các bộ phận nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cũng nên chú trọng phổ biến kiến thức pháp lý cho đội ngũ quản lý vay và xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời xử lý nghiêm các hành vi gian lận và vi phạm quy trình quản lý tín dụng.
Công tác kiểm tra và kiểm toán nội bộ cần được thực hiện một cách thường xuyên, nghiêm túc và khách quan để đảm bảo tuân thủ quy trình và quy định trong cấp tín dụng của SHB cũng như pháp luật Điều này giúp phát hiện sớm và ngăn chặn kịp thời các sai phạm trong hoạt động cấp tín dụng trên toàn hệ thống.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần điều tiết để khắc phục khuyết tật của thị trường, tạo ra môi trường lành mạnh cho các ngân hàng hoạt động theo luật Điều này không chỉ giúp giảm rủi ro cho ngân hàng mà còn đảm bảo các chính sách và mệnh lệnh hành chính được thực hiện hiệu quả Việc sử dụng cơ chế giám sát và chế tài là cần thiết để đảm bảo các ngân hàng tuân thủ "luật chơi" đã quy định, từ đó tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển ổn định của nền kinh tế và hệ thống ngân hàng Việt Nam trong bối cảnh hội nhập quốc tế.
Ngành ngân hàng cần nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống và nhanh chóng phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại thông qua việc hiện đại hóa công nghệ và quản lý rủi ro hiệu quả Cần mở rộng hoạt động ngân hàng tại khu vực nông thôn, rà soát và đóng cửa các chi nhánh, phòng giao dịch kém hiệu quả Đồng thời, xây dựng hệ thống thu thập dữ liệu tin cậy và minh bạch, kết hợp với nguồn nhân lực chất lượng và chuyên nghiệp để cải thiện uy tín và lòng tin giữa doanh nghiệp và ngân hàng, từ đó tạo điều kiện cho sự phát triển ổn định của ngành.
4.3.2 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
SHB cần xây dựng sổ tay quy trình cấp tín dụng và quy trình hóa khâu thẩm định khách hàng bằng cách thiết lập bộ tiêu chuẩn định lượng cho các chỉ tiêu thẩm định, bao gồm quy định về chỉ tiêu tài chính, năng lực hoạt động và năng lực quản trị điều hành của doanh nghiệp Đồng thời, cần phân loại các ngành nghề kinh doanh theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao, nhằm cung cấp căn cứ cho cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định trong việc áp dụng cho từng khách hàng.
Để nâng cao chất lượng đầu vào trong tuyển dụng cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định, cần đặt ra yêu cầu cao về khả năng phân tích tài chính doanh nghiệp, đánh giá dự án đầu tư, cũng như kiến thức về kinh tế vĩ mô và các quy định pháp luật liên quan.
Tổ chức thi sát hạch định kỳ nhằm đánh giá kiến thức và nghiệp vụ chuyên môn của nhân sự trong các bộ phận liên quan đến quy trình cấp tín dụng Điều này đặc biệt quan trọng đối với cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định, giúp xác định năng lực của họ Dựa trên kết quả đánh giá, các kế hoạch đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn sẽ được xây dựng để nâng cao chất lượng nhân sự.
Khuyến khích và khen thưởng kịp thời các cán bộ có nhiều hồ sơ cấp tín dụng tốt là rất quan trọng Đồng thời, cần có quy định xử lý nghiêm đối với những cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định để xảy ra tình trạng cấp tín dụng quá hạn hoặc không thu hồi được nợ vay Tất cả các cán bộ tham gia vào việc đề xuất và quyết định cấp tín dụng phải chịu trách nhiệm đối với từng khoản tín dụng cho đến khi hợp đồng tín dụng được thanh lý.
4.3.3 Nhóm giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại SHB là công cụ quan trọng để đo lường rủi ro tín dụng Phương pháp này đánh giá khách hàng bằng thang điểm thống nhất, dựa trên các thông tin tài chính và phi tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với SHB.
Quy trình hóa việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng bao gồm việc ban hành phương pháp đánh giá và chấm điểm, đồng thời xác định thời gian và tần suất phù hợp với từng đối tượng khách hàng.
Cần hoàn thiện bộ chỉ tiêu chấm điểm khách hàng, bao gồm các chỉ tiêu về quy mô hoạt động, tài chính và phi tài chính để phục vụ cho phân tích và đánh giá xếp hạng Định kỳ, cần thực hiện kiểm định và đánh giá lại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đồng thời theo dõi và cập nhật tính phù hợp của bộ chỉ tiêu chấm điểm để phản ánh chính xác thực tế tại từng thời điểm.
Các bộ phận liên quan cần tuân thủ quy trình chấm xếp hạng khách hàng một cách nghiêm ngặt, thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng trước khi tiến hành thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng Đồng thời, cần kiểm soát chặt chẽ công tác chấm điểm để đảm bảo tính khách quan và trung thực trong mọi trường hợp.
4.3.4 Nhóm giải pháp về bảo đảm tín dụng
Xác định tỷ lệ cấp tín dụng tối đa cho từng loại tài sản bảo đảm là yếu tố quan trọng, giúp đánh giá mức độ rủi ro tài sản theo chuẩn mực Basel II.
Việc cấp tín dụng không nên chỉ dựa vào tài sản bảo đảm như một yếu tố quyết định duy nhất Thay vào đó, tài sản bảo đảm chỉ được coi là căn cứ cuối cùng để xác định nghĩa vụ bảo đảm khi cần xử lý tài sản nhằm thu hồi nợ Điều này giúp xác định rủi ro và thiết lập dự phòng rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.