Đang tải... (xem toàn văn)
Nhận thấy cơ hội kinh doanh đầy tiềm năng và thách thức, với dự án CATFE cà phê mèo, xuất phát từ lòng yêu thương động vật, đồng thời hiểu được sự khó khăn trong việc nuôi dạy mèo trong gia đình tại thành phố, chúng tôi muốn dựa vào kiến thức đã được trang bị trên giảng đường đại học cùng những kinh nghiệm ít ỏi trong quá trình làm thêm để tạo ra một sân chơi để những người có cùng đam mê như chúng tôi đến để thư giãn, vui chơi sau những giây phút làm việc mệt mỏi cùng với những bé mèo đáng yêu.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH NHÓM - CLC 19DQT06 DỰ ÁN CATFE TIỂU LUẬN MƠN QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP GIẢNG VIÊN BỘ MÔN : TPHCM - 2021 Mục lục CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN CATFE 1.1 Tóm tắt ý tưởng 1.2 Mô tả sản phẩm dịch vụ 1.3 Danh sách nước giải khát dịch vụ CATFE 1.4 Mục tiêu dự án 1.5 Nhận diện thương hiệu 1.5.1 Logo 1.5.2 Sứ mệnh 1.5.3 Tầm nhìn 1.5.4 Giá trị cốt lõi 1.6 Phân tích yếu tố tự nhiên, người, kinh tế xã hội 1.6.1 Yếu tố tự nhiên 1.6.2 Yếu tố người 1.6.3 Yếu tố kinh tế - xã hội 1.7 Phân tích thị trường – khách hàng tiêu thụ 1.7.1 Nhu cầu tiêu thụ cà phê, nước giải khát 1.7.2 Mức độ quan tâm đến thú cưng thành phố Hồ Chí Minh .8 CHƯƠNG 2: ĐẶC ĐIỂM KINH DOANH VÀ DỰ KIẾN PHÁT TRIỂN DỰ ÁN .9 2.1 Đặc điểm pháp lý kinh doanh 2.1.1 Hình thức hoạt động 2.1.2 Loại hình doanh nghiệp 2.2 Vị trí địa lý 10 2.3 Thị trường đầu vào, đầu 11 2.3.1 Nguyên vật liệu đầu vào 11 2.3.2 Đầu 12 2.4 Quản lý vận hành 12 2.4.1 Dự kiến nguồn nhân lực 12 2.4.2 Công việc cụ thể 13 2.4.3 Hình thức tuyển dụng 14 2.4.4 Đào tạo 14 2.4.5 Khen thưởng 15 2.4.6 Dự kiến chi phí lương nhân viên 15 2.5 Các rủi ro dự án gặp phải 17 Trang i CHƯƠNG 3: DỰ KIẾN KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH CỦA CATFE 19 3.1 Các giả sử ước lượng 19 3.1.1 Tốc độ tăng giá trung bình chung nước 19 3.1.2 Đầu tư 19 3.1.3 Vòng đời dự án 19 3.1.4 Tổng giá trị đầu tư 19 3.2 Tổng vốn đầu tư 20 3.3 Dự kiến doanh thu bán hàng 23 3.4 Dự kiến giá vốn hàng bán 25 3.5 Dự kiến chi phí quản lý, chi phí bán hàng chi phí khác 28 3.5.1 Dự kiến chi phí quản lý 28 3.5.2 Dự kiến chi phí bán hàng 28 3.5.2.1 Chi phí khấu hao tài sản cố định 28 3.5.2.2 Chi phí bán hàng 29 3.5.3 3.6 Dự kiến tổng chi phí dự án 31 Dự kiến lãi/ lỗ dự án 32 3.6.1 Đề xuất vay vốn, lịch vay trả nợ vay 32 3.6.1.1 Đề xuất vay vốn 32 3.6.1.2 Lịch trả nợ vay 33 3.6.2 3.7 Báo cáo kết kinh doanh 34 Dự kiến dòng tiền ròng dự án 35 3.7.1 Nhu cầu vốn lưu động 35 3.7.2 Dòng tiền dự án 35 3.8 Dự kiến lãi suất chiết khấu dự án 36 3.9 Các tiêu dự án đánh giá dự án 36 3.9.1 Các tiêu dự án 36 3.9.2 Đánh giá dự án 36 3.10 Dự báo hướng phát triển dự án 37 KẾT LUẬN 39 Trang ii 1.1 Tóm tắt ý tưởng CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN CATFE Việt Nam ngày phát triển, q trình thị hóa diễn vói tốc độ chóng mặt Đặc biệt, thành phố Hồ Chí Minh, cường độ làm việc cao, căng thẳng với áp lực sống ngày đè nặng lên đơi vai người Chính thế, nhu cầu vui chơi giải trí người tăng lên, với văn hóa yêu thú cưng phổ biến giới trẻ Ngày nay, vật nuôi không đơn động vật vơ thức mà chúng cịn người coi người bạn tri kỉ mà khơng sánh Hầu nhà đề có nhiều thú ni dễ thương, đáng u chó, mèo, chuột,… Sở hữu từ vật ni xinh xắn, đáng yêu vật nuôi hầm hố, mạnh mẽ từ lâu trở thành xu hướng giới trẻ Nhiều loại chó, mèo cảnh nước ngồi mua Việt Nam ngày đa dạng, loại mang nét độc đáo riêng theo sở thích người Có người u nét dễ thương, xinh xắn với lông mềm mịn mèo Anh lơng dài Hoặc có số người khác lại thích độc lạ với giống mèo Sphynx khơng lơng, hay nói lơng chúng ngắn, tơ bám sát vào da Như thấy rằng, nhiều nhiều giống lồi mèo khác giới có mặt Việt Nam Nhiều trang mạng xã hội thành lập với mục đích yêu thương bảo vệ sinh vật đáng yêu, trung thành Mèo loại thú cưng khác trở thành người bạn tri kỉ, người thân bên cạnh người cảm xúc, để chia sẻ vui buồn sống bộn bề Mặt khác, từ cà phê trở nên gần gùi quen thuộc với người dân Việt Nam đến Cái vị đăng đắng, đầm đậm bên đầu lưỡi, mùi hương hạnh nhân, mùi đất lan tỏa bên tách cà phê khiến cho người ta phải ngất ngây Hương vị đậm đà Trang đưa tới cho người cảm giác sảng khoái, thư giãn giúp cho người với người gần Ngồi cà phê có số loại nước giải khát khác khơng thua cà phê, ví dụ sinh tố, trà trái đặc biệt trà sữa với nhiều mùi hương khác Trang chinh phục tất người, từ trẻ đến già, từ nam đến nữ với phát triển hội nhập quốc tế, người dần để ý đến sức khỏe, đến chế độ ăn uống cho lành mạnh, hợp lý trà detox lựa chọn thu hút khách hàng Nhận thấy hội kinh doanh đầy tiềm thách thức, với dự án CATFE - cà phê mèo, xuất phát từ lòng yêu thương động vật, đồng thời hiểu khó khăn việc ni dạy mèo gia đình thành phố, chúng tơi muốn dựa vào kiến thức trang bị giảng đường đại học kinh nghiệm ỏi trình làm thêm để tạo sân chơi để người có đam mê chúng tơi đến để thư giãn, vui chơi sau giây phút làm việc mệt mỏi với bé mèo đáng yêu 1.2 Mô tả sản phẩm dịch vụ Thị trường tiêu thụ cà phê nước lớn với mức tiêu thụ khoảng 120,000 tấn/năm với nhiều phân khúc thị trường đa dạng Do ln tạo hội cho cửa hàng, quán coffee với quy mô vừa phải bắt kịp nhu cầu giá nhắm đến nhóm khách hàng có thu nhập mức sống trung bình sinh viên, nhân viên văn phịng…Đây nhóm khách hàng đầy tiềm năng, đơng đảo có nhu cầu lớn cà phê nói chung thị trường Việt Nam Cùng với cà phê, loại sinh tố, nước ép đa dạng phù hợp với nhu cầu khách hàng Ăn uống lành mạnh xu hướng nhiều người áp dụng đón nhận Trong đó, phương pháp sử dụng loại đồ uống detox nhiều chị em yêu thích có nhiều tác dụng hữu ích giúp lọc thể, loại bỏ độc tố bên thể bên giúp thể khỏe mạnh Do CATFE đặc biệt thêm detox vào menu Ngồi loại nước uống, CATFE cịn kinh doanh thêm dịch vụ chơi đùa với mèo với giá hợp lý 1.3 Danh sách nước giải khát dịch vụ CATFE Cà phê 1.4 Trà sữa Sinh tố thức uống khác Cà phê đen Hồng trà Sinh tố dâu Cà phê sữa Lục trà Sinh tố mãng cầu Bạc xỉu Trà sữa truyền thống Sinh tố bơ Cà phê latte Trà sữa nho Detox cam, kiwi Cà phê mocha Trà sữa bạc hà Detox táo, dưa hấu, bạc hà Cà phê espresso Trà sữa táo Detox chanh, gừng, xả Cà phê capuchino Trà sữa cam Các loại nước ép theo mùa Cà phê americano Trà sữa dâu Mục tiêu dự án Mục tiêu ngắn hạn: Dự kiến hịa vốn có lợi nhuận sau nửa năm hoạt động Mức độ hài lòng khách hàng > 85% khảo sát Mục tiêu dài hạn: Phục vụ sản phẩm chất lượng, độc đáo tới khách hàng Tạo tiếng vang lĩnh vực kinh doanh tạo dấu ấn tỏng lòng khách hàng khu vực kinh doanh 1.5 Nhận diện thương hiệu 1.5.1 Logo Logo đơn giản với hai màu chủ đạo đen trắng , nhìn trực diện ta thấy mèo nhỏ xinh xắn tràn đầy phấn khích nằm nghịch nước cốc mang thương hiệu Catfe , với mong muốn tạo nơi mà khách hàng có trãi nghiệm tuyệt vời hạnh phúc đến quán đem lại cảm giác tươi mèo hạnh phúc thỏa sức vui chơi 1.5.2 Sứ mệnh CATFE tin trách nhiệm hàng đầu đảm bảo an tồn thuận tiện người sử dụng, thoả mãn nhu cầu khách hàng, không ngừng nâng cao lực khả cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lượng cao Xây dựng trì mối quan hệ gắn bó dài lâu với đối tác mang lại hình thức giải trí tương đối mới, tạo thu nhập truyền cảm hứng tình yêu dành cho mèo 1.5.3 Tầm nhìn Chúng tơi hình thành ý tưởng dựa nhu cầu khách hàng không ngừng lắng nghe, nỗ lực phát triển dựa nhu cầu khách hàng Chúng phấn đấu để xây dựng phát triển CATFE thành doanh nghiệp hàng đầu lĩnh vực cung ứng nước giải khát chất lượng dịch vụ vui chơi, thư giãn với bé mèo Chúng hướng tới mục tiêu phát triển bền vững thông qua việc cung cấp hàng hoá chất lượng cao dịch vụ chuyên nghiệp cho khách hàng đồng thời đa dạng hóa sản phẩm, hướng tới mục tiệu phục vụ ngày nhiều khách hàng khắp nước 1.5.4 Giá trị cốt lõi Hướng tới chất lượng: Luôn hướng tới hoàn thiện, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ; Chuyên nghiệp hiệu quả: Đội ngũ chuyên nghiệp, động đào tạo tốt kỹ lẫn thái độ, quy trình sản xuất nước giải khát chăm sóc thú cưng chuyên nghiệp, nghiêm ngặt, bảo đảm, mang lại hài lòng tin tưởng tuyệt đối cho khách hàng; Hợp tác thành công: Đề cao tinh thần tôn trọng, hợp tác với đồng nghiệp mục tiêu phát triển chung Ln coi trọng giữ chữ tín quan hệ với đối tác sở có lợi; Phát triển bền vững: Chúng tin việc mang lại cho khách hàng giây phút thư giãn sau ngày làm việc mệt mỏi, áp lực bên cạnh bé mèo, vừa chơi đùa với mèo vừa tán gẫu bạn bè, người thân để giúp xóa tan căng thẳng khách hàng thành công chúng tơi 1.6 Phân tích yếu tố tự nhiên, người, kinh tế xã hội 1.6.1 Yếu tố tự nhiên Thuộc vùng chuyển tiếp miền Đông Nam Bộ Tây Nam Bộ, thành phố Hồ Chí Minh bao gồm 19 quận, huyện với tổng diện tích 2,095.01 km2, địa hình phần lớn phẳng thấp Phía Bắc giáp tỉnh Bình Dương, Tây Bắc giáp tỉnh Tây Ninh , Đông Đông Bắc giáp tỉnh Đồng Nai, Đông Nam giáp tỉnh Bà Rịa -Vũng Tàu, Tây Tây Nam giáp tỉnh Long An Tiền Giang Một thuận lợi thành phố khơng trực tiếp chịu ảnh hưởng lũ lụt nên việc phát triển kinh tế có phần dễ dàng so với tỉnh miềntrung hay đồng sông Cửu Long Đặc biệt, thành phố Hồ Chí Minh nơi đơng dân nước, có nhịp sống trẻ nên thích hợp để phát triển nhiều loại hình kinh tế từ sản xuất đến giải trí 1.6.2 Yếu tố người Theo số liệu cập nhật nhất, dân số TPHCM đạt triệu người Trở thành nơi có dân số đông nước, tăng 1.8 triệu người so với kỳ năm 2009 Trong nam chiếm 48,7%, nữ chiếm 51,3% Trong đó, dân số thành thị 7.125.494 người, dân số nông thôn chiếm 1.867.589 người Tuy nhiên, tính thêm người cư trú khơng đăng ký hộ dân số thực tế TPHCM khoảng 14 triệu người Theo Tổng cục Thống kê Cục Thống kê, vào năm 2020 thu nhập bình qn đầu người thành phố Hồ Chí Minh vào loại cao nước với 6.328 USD/người/năm Ly Ống hút giấy Đá cái 1,000 500 Tổng 1,000 500 500 15,060 ly detox Khoản mục Trái Đường Ly Ống hút giấy Đá Nguyên liệu khác Số lượng 180 20 1 Đơn vị gam gam cái 30 gam Đơn giá 62.5 18 1,000 500 30 Tổng Thành tiền 11,250 360 1,000 500 500 900 14,510 ly nước ép Khoản mục Trái Đường Ly Ống hút giấy Đá Số lượng 200 20 1 Đơn vị gam gam cái Đơn giá 62.5 18 1,000 500 Tổng Thành tiền 12,500 360 1,000 500 500 14,860 3.5 Dự kiến chi phí quản lý, chi phí bán hàng chi phí khác 3.5.1 Dự kiến chi phí quản lý CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP (Đơn vị tính: VND) Khoản mục Chi phí Chi phí cho nhân viên quản lý 120,000,000 Chi phí thuê mặt 250,000,000 Chi phí khác quản lý doanh nghiệp Tiếp khách 10,000,000 Hội nghị khách hàng 25,000,000 Thưởng cho nhân viên 10,000,000 Tổng chi phí khác quản lý doanh nghiệp 45,000,000 Tổng chi phí quản lý doanh nghiệp 415,000,000 3.5.2 Dự kiến chi phí bán hàng 3.5.2.1 Chi phí khấu hao tài sản cố định Nguyên giá tài sản cố định bao gồm: nhóm dụng cụ pha chế, nhóm dụng cụ làm bếp, nhóm nội thất nhóm thiết bị hỗ trợ Vậy nguyên giá tài sản cố định = 48,000,000 + 25,000,000 + 54,100,000 + 52,000,000 = 179,100,000 VND Ở đây, khấu hao cho năm chi phí khấu hao năm 179,100,000/5 = 35,820,000 VND BẢNG KHẤU HAO (Đơn vị tính: VND) Năm Nguyên giá 179,100,000 Giá trị đầu kỳ Khấu hao kỳ Giá trị cuối kỳ 3.5.2.2 179,100,000 179,100,000 143,280,000 107,460,000 71,640,000 35,820,000 35,820,000 35,820,000 35,820,000 35,820,000 35,820,000 143,280,000 107,460,000 71,640,000 35,820,000 Chi phí bán hàng CHI PHÍ BÁN HÀNG TRONG MỘT NĂM (Đơn vị tính: VND) Chi phí marketing Khoản mục Chạy quảng cáo facebook Mời youtuber làm clip quảng cáo Thiết kế phát tờ rơi Tổng Chi phí 20,000,000 30,000,000 5,000,000 55,000,000 Chi phí trả lương cho nhân viên năm Chức vụ Nhân viên pha chế Nhân viên phục vụ Lương 219,000,000 219,000,000 Nhân viên chăm sóc thú cưng Nhân viên đứng quầy Nhân viên bảo vệ Tổng 60,000,000 93,075,000 144,000,000 735,075,000 Chi phí khấu hao năm Khấu hao TSCĐ dành cho bán hàng Tổng 35,820,000 35,820,000 Chi phí điện, nước Khoản mục Tiền điện Tiền nước Tổng Chi phí 45,600,000 9,400,000 55,000,000 Chi phí khác bán hàng Khoản mục Chi phí trang trí Chi phí dự phịng Tổng Tổng chi phí bán hàng Chi phí 60,000,000 15,000,000 75,000,000 955,895,000 3.5.3 Dự kiến tổng chi phí dự án BẢNG CHI PHÍ NĂM (Đơn vị: VNĐ) Khoản mục Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 Chi phí nguyên liệu 45,625,000 45,625,00 45,625,00 45,625,00 45,625,000 45,625,000 45,625,00 0 0 Chi phí cho mèo 38,750,000 8,750,000 8,750,000 8,750,000 8,750,000 8,750,000 8,750,000 8,750,00 8,750,000 8,750,000 8,750,000 8,750,000 Chi phí marketing 36,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,66 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 Chi phí trả lương nhân viên 61,256,250 61,256,25 61,256,25 61,256,25 61,256,250 61,256,250 61,256,25 0 0 4,590,000 4,580,000 4,580,000 4,580,000 5,000,000 5,000,000 5,500,000 61,256,25 61,256,25 61,256,25 61,256,25 61,256,25 0 0 4,580,00 4,590,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 Chi phí điện nước Chi phí quản lý Tháng 45,625,00 45,625,00 45,625,00 45,625,00 45,625,00 0 0 Khấu hao TSCĐ 2,985,000 2,985,000 2,985,000 2,985,000 2,985,000 2,985,000 2,985,000 2,985,00 2,985,000 2,985,000 2,985,000 2,985,000 Chi phí khác bán hàng 2,000,000 12,000,00 1,000,000 9,000,000 1,000,000 1,000,000 14,000,00 1,000,00 1,000,000 15,000,00 2,000,000 16,000,00 0 Chi phí trả lương cho quản lý 10,000,000 10,000,00 10,000,00 10,000,00 10,000,000 10,000,000 10,000,00 0 0 10,000,00 10,000,00 10,000,00 10,000,00 10,000,00 0 0 Chi phí thuê mặt 20,833,333 20,833,33 20,833,33 20,833,33 20,833,333 20,833,333 20,833,33 3 3 20,833,33 20,833,33 20,833,33 20,833,33 20,833,33 3 3 Chi phí khác quản lý doanh nghiệp 5,000,000 5,000,000 35,000,00 BẢNG TÍNH CHI PHÍ (Đơn vị: VNĐ) Khoản mục Chi phí nguyên liệu Giá vốn hàng bán Chi phí cho mèo Chi phí bán hàng Chi phí marketing Năm Năm 547,500,000 558,450,000 135,000,000 137,700,000 55,000,000 56,100,000 Năm 569,619,000 140,454,000 57,222,000 Năm 581,011,380 143,263,080 58,366,440 Năm 592,631,608 146,128,342 59,533,769 Chi phí quản lý 3.6 Chi phí trả lương nhân viên Chi phí điện nước Khấu hao TSCD Chi phí khác bán hàng Chi phí trả lương cho quản lý Chi phí thuê mặt Chi phí khác quản lý doanh nghiệp 735,075,000 808,582,500 55,000,000 56,100,000 35,820,000 35,820,000 75,000,000 76,500,000 120,000,000 132,000,000 250,000,000 250,000,000 45,000,000 45,900,000 889,440,750 978,384,825 1,076,223,308 57,222,000 58,366,440 59,533,769 35,820,000 35,820,000 35,820,000 78,030,000 79,590,600 81,182,412 145,200,000 159,720,000 175,692,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 46,818,000 47,754,360 48,709,447 Dự kiến lãi/ lỗ dự án 3.6.1 Đề xuất vay vốn, lịch vay trả nợ vay 3.6.1.1 Đề xuất vay vốn Vốn chủ sở hữu: 500,000,000 VND Vốn vay: 200,000,000 VND Vốn khác: không Cơ cấu vốn: Vốn CSH với chi phí sử dụng vốn 15%, chiếm 71.73% tổng vốn đầu tư Vốn vay ngân hàng Vietinbank với mức lãi suất 10%/năm, chiếm 28.57% tổng vốn đầu tư Ngân hàng cho vay theo dạng chấp với tài sản đảm bảo sổ đỏ có giá trị 1,000,000,000 đồng Thuế thu nhập doanh nghiệp 20% Danh mục Số tiền Tỷ trọng tổng vốn Chi phí sử dụng vốn WACC Vốn chủ sở hữu 500,000,000 71.43% 15% Vốn vay 200,000,000 28.57% 10% Lãi suất vay Phương thức trả nợ 10% Trả gốc đều, lãi theo số dư nợ giảm dần Số kỳ 3.6.1.2 13% Lịch trả nợ vay BẢNG LỊCH TRẢ NỢ VAY Năm Dư nợ đầu kỳ Vay kỳ Tổng trả kỳ Gốc Lãi Dư nợ cuối kỳ (Đơn vị tính: VND) Năm Năm 200,000,000 160,000,000 Năm 120,000,000 Năm 80,000,000 Năm 40,000,000 52,000,000 40,000,000 12,000,000 80,000,000 48,000,000 40,000,000 8,000,000 40,000,000 44,000,000 40,000,000 4,000,000 200,000,000 200,000,000 60,000,000 40,000,000 20,000,000 160,000,000 56,000,000 40,000,000 16,000,000 120,000,000 3.6.2 Báo cáo kết kinh doanh BẢNG KẾT QUẢ KINH DOANH NĂM (Đơn vị tính: VND) Khoản mục Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Doanh thu 251,749,000 203,000,000 Giá vốn hàng bán 84,375,000 54,375,000 182,700,000 185,600,000 54,375,000 54,375,000 Chi phí bán hàng 107,497,917 82,487,917 71,487,917 79,487,917 Chi phí quản lý 30,833,333 35,833,333 30,833,333 30,833,333 EBIT I EBT T EAT 29,042,750 30,303,750 26,003,750 20,903,750 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 27,376,083 28,637,083 24,337,083 19,237,083 5,475,217 5,727,417 4,867,417 3,847,417 21,900,867 22,909,667 19,469,667 15,389,667 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 Tháng 11 188,500,000 203,000,000 159,500,000 145,000,000 156,600,000 174,000,000 188,500,000 145,000,000 54,375,000 54,375,000 54,375,00 54,375,000 54,375,000 54,375,000 54,375,000 54,375,00 0 71,907,917 71,907,917 85,407,91 71,487,917 71,497,917 84,907,917 71,907,917 85,907,91 7 30,833,333 30,833,333 30,833,33 30,833,333 30,833,333 35,833,333 30,833,333 65,833,33 3 31,383,750 45,883,750 (11,116,250) (11,696,250) (106,250) (1,116,250) 31,383,750 (61,116,250) 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 1,666,667 NĂM 2,183,149,000 682,500,000 955,895,000 415,000,000 129,754,000 20,000,000 109,754,000 21,950,800 87,803,200 1,666,667 29,717,083 44,217,083 (12,782,917) (13,362,917) (1,772,917) (2,782,917) 29,717,083 (62,782,917) 5,943,417 8,843,417 (2,556,583) (2,672,583) (354,583) (556,583) 5,943,417 (12,556,583) 23,773,667 35,373,667 (10,226,333) (10,690,333) (1,418,333) (2,226,333) 23,773,667 (50,226,333) BẢNG KẾT QUẢ KINH DOANH Khoản mục Doanh thu Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Chi phí quản lý EBIT I EBT T EAT Tháng 12 (Đơn vị tính: VND) NĂM NĂM 2,794,807,125 3,579,154,218 696,150,000 710,073,000 1,033,102,500 1,117,734,750 427,900,000 442,018,000 637,654,625 1,309,328,468 16,000,000 12,000,000 621,654,625 1,297,328,468 124,330,925 259,465,694 497,323,700 1,037,862,774 NĂM 4,585,344,716 724,274,460 1,210,528,305 457,474,360 2,193,067,591 8,000,000 2,185,067,591 437,013,518 1,748,054,073 NĂM 5,876,644,378 738,759,949 1,312,293,257 474,401,447 3,351,189,724 4,000,000 3,347,189,724 669,437,945 2,677,751,779 Lợi nhuận sau thuế (EAT) năm lớn 0, nên dự án mang lại khoản lãi lớn nhiều lợi ích 3.7 Dự kiến dòng tiền ròng dự án 3.7.1 Nhu cầu vốn lưu động Giả sử dự án có vốn lưu động năm 15% doanh thu năm BẢNG NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG (Đơn vị tính: VND) Năm Năm Năm Năm Năm Vốn lưu động 327,472,350 419,221,069 536,873,133 687,801,707 Thay đổi vốn lưu động 327,472,350 91,748,719 117,652,064 150,928,575 193,694,949 Năm 881,496,657 (881,496,657) 3.7.2 Dịng tiền dự án DỊNG TIỀN DỰ ÁN Khoản mục Chi phí đầu tư ban đầu Vốn đầu tư TSLĐ Lãi sau thuế Chi phí khấu hao Thu hồi VLĐ Dòng tiền dự án Năm (646,940,000) (327,472,350) (974,412,350) Năm Năm Năm (91,748,719) 87,803,200 35,820,000 (117,652,064) 497,323,700 35,820,000 (150,928,575) 1,037,862,774 35,820,000 31,874,481 415,491,636 922,754,200 Năm Năm (193,694,949) 1,748,054,073 2,677,751,779 35,820,000 35,820,000 881,496,657 1,590,179,124 3,595,068,436 3.8 Dự kiến lãi suất chiết khấu dự án Danh mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay Số tiền Tỷ trọng tổng vốn Chi phí sử dụng vốn 500,000,000 71.43% 15% 200,000,000 28.57% 10% Có WACC = 71.3%*15% + 28.57%*10%*(1-20%) = 13% Vậy nên lãi suất chiết khuất dự kiến dự án 13% 3.9 Các tiêu dự án đánh giá dự án 3.9.1 Các tiêu dự án Giả sử lãi suất tái đầu tư 13% NPV 2,606,413,054 IRR 61% MIRR 49% 3.9.2 Đánh giá dự án Dự án có NPV = 2,606,413,054 > nên dự án khả thi Mức sinh lời tối đa mà dự án đạt IRR = 61% > 13% Do dự án hồn tồn khả thi đáng thực 3.10 Dự báo hướng phát triển dự án Mơ hình cà phê mèo mơ hình qn cà phê truyền thống kết hợp với dịch vụ vui chơi, giải trí với bé mèo Khách hàng không đơn đến quán cà phê để dùng thức uống hay lướt web mà cịn xóa tan căng thẳng, mệt mỏi bạn bè, người thân qua tiếp xúc, chơi đùa với mèo Như đề cập phần ý tưởng dự án, Việt Nam – đất nước ngày phát triển, q trình thị hóa diễn vói tốc độ chóng mặt Đặc biệt, thành phố Hồ Chí Minh, cường độ làm việc cao, căng thẳng với áp lực sống ngày đè nặng lên đơi vai người Chính thế, nhu cầu vui chơi giải trí người tăng lên, với văn hóa yêu thú cưng phổ biến giới trẻ Ngày nay, vật nuôi không đơn động vật vô thức mà chúng người coi người bạn tri kỉ mà khơng sánh Có thể thấy dự báo tương lai có thêm nhiều đối thủ cạnh tranh tham gia vào lĩnh vực cà phê mèo Vì vậy, để gia tăng vị cạnh tranh doanh nghiệp thị trường, định lấy khách hàng làm trọng tâm, khách hàng yếu tố quan trọng tạo nên lợi nhuận thương hiệu cho doanh nghiệp Chúng không ngừng phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ để mang lại cho khách hàng trải nghiệm tốt đến với quán CATFE Hướng phát triển dự án cụ thể sau: Một là, mô hình cà phê mèo CATFE thực kết hợp chiến lược giá, cách tối ưu hóa chi phí sản xuất mức thấp với chiến lược ưu đãi dành cho tất khách hàng để có lượng khách hàng mong muốn Thức uống trọng nguyên liệu đầu vào đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm tốt cho sức khỏe Giá sản phẩm dịch vụ bán mức đề xuất từ 15.000 đồng/ly đến 30.000 đồng/ly tùy loại Hai là, nâng cao độ diện tạo điểm nhấn lòng khách hàng Xây dựng sở tài liệu, liệu đầy đủ, chi tiết sản phẩm quán, đặc biệt dịch vụ vui chơi với mèo quán; Định vị thương hiệu CATFE thông qua chất lượng dịch vụ phục vụ quán; Đem đến trải nghiệm tốt cho khách hàng; Thường xuyên cập nhật viết, chương trình khuyến hấp dẫn, tương tác với khách hàng fanpage để khách hàng nắm rõ quán; Tìm kiếm, nghiên cứu loại nước uống, giống mèo hấp dẫn, lạ phù hợp với giới trẻ ngày Ba là, phát triển nguồn nhân lực điều tất yêu đơn vị kinh doanh muốn phát triển bền vững CATFE trọng, tập trung nhiều vào khâu đào tạo nhân viên, trước trở thành nhân viên thức phải trải qua khâu đánh giá thái độ, đạo đức song song với thời gian thử việc KẾT LUẬN Hiện nay, nhu cầu nuôi loại thú cưng người đặc biệt bạn trẻ ngày cao chưa có điều kiện thực Nhằm thỏa mãn sở thích kết hợp loại hình kinh doanh café thơng thường, café mèo thương hiệu CATFE đời Tuy loại hình kinh doanh cà phê mẻ so với Việt Nam, gặp nhiều trở ngại trình vận hành kinh doanh sản phẩm Tuy nhiên, CATFE cam kết mang lại trải nghiệm tuyệt vời cho khách hàng ngày phát triển tương lai Qua trình tìm hiểu, khảo sát phân tích cà phê mèo thương hiệu CATFE tự tin mang lại hiệu vượt trội q trình hoạt động nhờ có kế hoạch kinh doanh, phương án hoạt động hiệu quả, thiết thực làm hài lịng khách hàng Khơng vậy, khách hàng đến với cà phê mèo CATFE có trải nghiệm thú vị với “hoàng thượng” chúng tơi huấn luyện, chăm sóc kĩ làm thỏa mãn niềm yêu thích “con sen” Hơn nữa, cà phê mèo CATFE nơi tụ họp lí tưởng ngồi khơng gian mèo, chúng tơi cịn mang đến khơng gian cà phê lí tưởng kết hợp với quà tặng, phụ kiện mèo kèm CATFE cam kết chất lượng sản phẩm dịch vụ quán, nỗ lực cố gắng hồn thiện để ln làm hài lịng tạo cho khách hàng thoải mái đến với dịch vụ sở Nhằm nắm bắt hội kinh doanh, mang lại lợi ích kinh tế - xã hội lợi nhuận cho nhà đầu tư tương lai, xây dựng môi trường café thú cưng - đẹp, điểm đến lí tưởng cho lứa tuổi, khơi dậy lịng u thương động vật bạn trẻ Với mức giá hợp lí, bình dân, phù hợp cho học sinh, sinh viên, không gian phù hợp cho hội họp, tổ chức buổi tiệc,… CATFE tự tin sớm trở thành điểm đến thu hút lứa tuổi, nhận tin tưởng yêu thích khách hàng Kết lại, dự án café mèo thương hiệu CATFE dự án mang tầm nhìn chiến lược, tỉ lệ thành cơng tuyệt đối dự án xây dựng dựa nhu cầu thực tiễn kết hợp với sáng tạo, mẻ nhà sáng tạo trình khảo sát, thu thập thông tin từ thị trường ... suất chiết khuất dự kiến dự án 13% 3.9 Các tiêu dự án đánh giá dự án 3.9.1 Các tiêu dự án Giả sử lãi suất tái đầu tư 13% NPV 2,606,413,054 IRR 61% MIRR 49% 3.9.2 Đánh giá dự án Dự án có NPV = 2,606,413,054... 2,606,413,054 > nên dự án khả thi Mức sinh lời tối đa mà dự án đạt IRR = 61% > 13% Do dự án hồn tồn khả thi đáng thực 3.10 Dự báo hướng phát triển dự án Mơ hình cà phê mèo mơ hình qn cà phê truyền... 36 3.9 Các tiêu dự án đánh giá dự án 36 3.9.1 Các tiêu dự án 36 3.9.2 Đánh giá dự án 36 3.10 Dự báo hướng phát triển dự án 37 KẾT LUẬN
