NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ NAM KHÁNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LU[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ NAM KHÁNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP.HỒ CHÍ MINH, tháng 6/2022 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ NAM KHÁNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐÀO LÊ KIỀU OANH TP.HỒ CHÍ MINH, tháng 6/2022 TĨM TẮT Hệ số an toàn vốn sử dụng số để ngân hàng nhà đầu tư nhận biết mức độ rủi ro ngân hàng Vốn ngân hàng lớn khả chống đỡ trước rủi ro cao Đồng thời đứng trước thay đổi cải tiến Hiệp ước Basel với định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam, có đề xuất tất Ngân hàng áp dụng Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn việc nghiên cứu hệ số an tồn vốn trở thành yêu cầu cấp thiết ngân hàng Nghiên cứu tiến hành nhằm mục đích xác định lượng hóa tác động yếu tố tiêu biểu đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Việt Nam Kết tỷ suất sinh lời tài sản (ROA), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEP) có tác động tiêu cực lên hệ số an toàn vốn Ngược lại, khả khoản (LIQ) hệ số địn bẩy tài (LEV) lại có mối quan hệ tích cực với biến phụ thuộc Bên cạnh đó, biến cịn lại quy mơ ngân hàng (SIZE), tỷ lệ cho vay (LOA) thu nhập lãi cận biên (NIM) lại khơng có tác động lên hệ số an toàn vốn mức ý nghĩa 10% Trên sở đó, tác giả đưa giải pháp nhằm nâng cao hệ số an toàn vốn NH TMCP Việt Nam Từ khóa: Hệ số an tồn vốn, Basel, Ngân hàng Thương Mại Cổ phần, Việt Nam LỜI CAM ĐOAN Tên Lê Nam Khánh, sinh viên lớp HQ6-GE10, mã số sinh viên: 050606180161, Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan đề tài Khóa luận tốt nghiệp “Các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam”, chuyên ngành Tài – Ngân hàng cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học TS Đào Lê Kiều Oanh Số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thưc ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng năm 2022 Tác giả Lê Nam Khánh LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, cho xin gửi lời cảm ơn tới quý thầy cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh – người truyền đạt cho em kiến thức quý giá suốt bốn năm Đại học Cảm ơn cho em có hội gặp gỡ học tập Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chi Minh Tiếp đến, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Đào Lê Kiều Oanh giảng viên hướng dẫn suốt trình thực báo cáo thực tập luận văn tốt nghiệp Cảm ơn ln dành thời gian, tâm huyết để hướng dẫn em bước q trình thực Bên cạnh lời nhận xét, góp ý quý báu để nghiên cứu em hồn thiện Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, người giúp đỡ, đồng hành ủng hộ suốt thời gian qua Với điều kiện vốn kiến thức hạn chế, luận văn khơng thể tránh nhiều thiếu sót Vì mong nhận bảo thầy cô để nâng cao kiến thức thân, phục vụ cho q trình cơng tác sau Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! Sau cùng, xin chân thành cảm ơn tất Thầy/Cơ giáo trường Đại học Ngân hàng nói chung Thầy/Cơ Khoa Tài – Ngân hàng nói riêng, người khơng ngừng ni giữ lửa tri thức, nhiệt huyết giảng dạy, giúp trang bị kiến thức quý báu hành trang vững bước tương lai Xin chân thành cảm ơn tất người ! MỤC LỤC CHƯƠNG TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT VÀ LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu: 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 P HƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU 1.7 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM TRƯỚC ĐÓ 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HỆ SỐ AN TOÀN VỐN 2.1.1 Khái niệm hệ số an toàn vốn 2.1.2 Sự đời hệ số an toàn vốn 2.1.3 Đo lường hệ số an toàn vốn 2.1.3.1 Theo Hiệp ước vốn Basel 2.1.3.2 Theo quy định Việt Nam 2.1.4 Ý nghĩa hệ số an toàn vốn 10 2.2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN 10 2.2.1 Quy mô ngân hàng 10 2.2.2 Tỷ suất sinh lời tài sản 11 2.2.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 11 2.2.4 Khả khoản 12 2.2.5 Tỷ lệ cho vay 12 2.2.6 Tỷ lệ huy động tiền gửi khách hàng 13 2.2.7 Hệ số đòn bẩy 14 2.2.8 Biên lãi ròng 14 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM TRƯỚC ĐÂY 14 2.3.1 Các nghiên cứu giới 14 2.3.2 Các nghiên cứu nước 17 CHƯƠNG 21 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 21 3.1.1 Giới thiệu mơ hình nghiên cứu 21 3.1.2 Giả thuyết nghiên cứu 22 3.1.2.1 Quy mô ngân hàng (SIZE) 22 3.1.2.2 Tỷ suất lợi nhuận tài sản (ROA) 23 3.1.2.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) 23 3.1.2.4 Khả khoản (LIQ) 24 3.1.2.5 Tỷ lệ huy động tiền gửi khách hàng (DEP) 25 3.1.2.6 Tỷ lệ cho vay (LOA) 25 3.1.2.7 Hệ số địn bẩy tài (LEV) 26 3.1.2.8 Thu nhập lãi cận biên (NIM) 26 3.2 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 27 3.3 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 29 3.4 P HƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.4.1 Phương pháp bình phương nhỏ OLS (Ordinary Least Square) 30 3.4.2 Phương pháp tác động cố định FEM (Fixed Effect Model) 31 3.4.3 Phương pháp tác động ngẫu nhiên REM (Random Effect Model) 31 3.4.4 Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát khả thi FGLS (Feasible Generalized Least Square) 31 3.4.5 Kiểm định lựa chọn mơ hình 32 3.4.5.1 Kiểm định thích hợp mơ hình Pooled OLS FEM 32 3.4.5.2 Kiểm định thích hợp mơ hình Pooled OLS REM 32 3.4.5.3 Kiểm định thích hợp mơ hình FEM REM 32 3.4.6 Các kiểm định kiểm tra khuyết tật mơ hình 32 3.4.6.1 Phương sai thay đổi 33 3.4.6.2 Kiểm định tượng tự tương quan 33 CHƯƠNG 34 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 34 4.1 THỰC TRẠNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 34 4.1.1 Thực trạng 35 4.1.2 Thống kê mô tả 35 4.1.3 Phân tích ma trận tương quan 36 4.1.4 Kết hồi quy 37 4.1.4.1 Hồi quy theo mơ hình Pooled OLS 37 4.1.4.2 Hồi quy theo mơ hình FEM 38 4.1.4.3 Hồi quy theo mơ hình REM 39 4.1.5 Kiểm định lựa chọn mô hình 40 4.1.5.1 Kiểm định phù hợp mô hình Pooled OLS FEM 40 4.1.5.2 Kiểm định phù hợp mơ hình Pooled OLS REM 41 4.1.5.3 Kiểm định phù hợp mơ hình FEM VÀ REM 41 4.1.6 Kiểm định khuyết tật mơ hình 42 4.1.6.1 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 43 4.1.6.2 Kiểm định tự tương quan 43 4.1.7 Mơ hình hồi quy FGLS 43 4.2 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 44 CHƯƠNG 51 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 51 5.1 KẾT LUẬN 51 5.2 ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 52 5.2.1 Giải pháp tăng vốn chủ sở hữu 52 5.2.2 Gia tăng khả kho ản 53 5.2.3 Khả sinh lời: Gia tăng lợi nhuận từ hoạt động phi tín dụng 53 5.2.4 Đề cao an tồn ho ạt động cấp tín dụng 54 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 54 5.3.1 Hạn chế nghiên cứu 54 5.3.2 Hướng nghiên cứu 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt CAR Capital Adequacy Ratio Hệ số an tồn vốn SIZE Bank size Quy mơ ngân hàng ROA Return on Assets Tỷ suất sinh lời tài sản LLR Loan Loss Reserves Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng LIQ Liquid Assets Khả khoản DEP Deposits ratio Tỷ lệ tiền gửi khách hàng LOA Loans ratio Tỷ lệ cho vay LEV Leverage Hệ số địn bẩy tài NIM Net Interest Margin Thu nhập lãi cận biên NHTM Commercial Bank Ngân hàng thương mại TMCP Joint Stock Thương mại cổ phần NHNN State Bank of Viet Nam Ngân hàng Nhà nước OLS Ordinary Least Squares Mơ hình bình phương nhỏ FEM Fixed Effect Model Mơ hình hồi tác động cố định REM Random Effect Model Mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên VIF Variance Inflation Factors Nhân tử phóng đại phương sai FGLS Feasible Generalized Least Phương pháp bình phương tối thiểu Square tổng quát khả thi ... lượng hệ số an toàn vốn Ngân hàng Việt Nam thời gian tới 1.2 Mục tiêu cụ thể Thứ nhất, hệ thống hóa sở lý luận liên quan đến hệ số an toàn vốn, xác định yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an vốn ngân hàng. .. tồn vốn Vì vậy, xuất phát từ yêu cầu thực tiễn việc tìm hiểu hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại Việt Nam, tác giả lựa chọn đề tài ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thương. .. tác động yếu tố đến hệ số an toàn vốn 2.1 Cơ sở lý thuyết hệ số an toàn vốn 2.1.1 Khái niệm hệ số an toàn vốn Nhắc đến hệ số an tồn vốn khơng thể khơng nói tới Uỷ ban Basel giám sát Ngân hàng (The