BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN TRUNG KIÊN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN TRUNG KIÊN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN TRUNG KIÊN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ ĐÌNH HẠC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH-NĂM 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÓM TẮT Trong điều kiện kinh tế hội nhập ngày sâu rộng doanh nghiệp Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng cần phải xây dựng hệ thống theo chuẩn mực quốc tế Mục tiêu để nâng cao lực quản trị, hướng tới xây dựng hệ thống hoàn chỉnh, thống khoa học Xếp hạng tín dụng nội cơng cụ để đánh giá mức rủi ro khách hàng Nhờ tích hợp nguyên tắc, khung sách tiêu chuẩn tín dụng ngân hàng, hệ thống xếp hạng tín dụng độc lập để tổ chức tín dụng đánh giá hiệu q trình quản trị rủi ro phận liên quan, bảo đảm việc cấp tín dụng quản lý phù hợp, tài sản có rủi ro tín dụng nằm giới hạn, thống với tiêu chuẩn thận trọng khả phát rủi ro sớm Hỗ trợ quản lý quản trị khách hàng- quan hệ khách hàng tổ chức tín dụng phụ thuộc vào mức độ xếp hạng tín dụng khách hàng Những khoản vay có mức rủi ro cao cần phải kiểm soát, đánh giá thường xuyên, khách hàng vay có mức xếp hạng tín dụng thấp cần phải trọng theo dõi Ngược lại, khách hàng tốt với mức xếp hạng tín dụng cao ưu quan hện giao dịch, như: ưu đãi lãi suất, số tiền cho vay, thời hạn vay,v v Chính thực tiễn đó, việc xếp hạng tín dụng cần thiết tác giả lựa chọn đề tài: “ Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” cho luận văn nghiên cứu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả TRẦN TRUNG KIÊN LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Để thực hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ, nhận hỗ trợ hướng dẫn nhiệt tình từ q Thầy Cơ động viên, ủng hộ gia đình, bạn bè, đồng nghiệp suốt thời gian học tập, nghiên cứu thực luận văn Thạc sĩ Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy TS Lê Đình Hạc tận tình hướng dẫn tơi q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể quý Thầy Cô khoa Sau Đại học - Trường Đại học Ngân hàng TPHCM tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho học viên thời gian học tập nghiên cứu Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ba mẹ, gia đình, bạn bè đồng nghiệp bên cạnh, động viên hỗ trợ cho nhiều để chuyên tâm học tập, nghiên cứu thực đề tài nghiên cứu cách hoàn chỉnh Mặc dù cố gắng thực luận văn cách hồn thiện khơng thể tránh khỏi thiếu sót nghiên cứu chưa sâu, tơi mong nhận đóng góp bảo từ quý Thầy Cô Tôi xin trân trọng cảm ơn TPHCM, ngày 17 tháng 09 năm 2019 Tác giả Trần Trung Kiên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội XHTN Xếp hạng tín nhiệm TCTD Tổ chức tín dụng ACB Ngân hàng thương mại cổ phấn Á Châu Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước ECAI Định chế đánh giá tín dụng bên ngồi CBTD Cán tín dụng SPDV Sản phẩm dịch vụ TMCP Thương mại cổ phần KHCN Khách hàng cá nhân KH Khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1 Nhân tố khác Basel II so với Basel I 24 Bảng 1.2 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s .46 Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Agribank .62 Bảng 2.2 Các tiêu xác định quy mô doanh nghiệp hệ thống XHTDNB Agribank .69 Bảng 2.3 Bảng chấm điểm Phi tài trường hợp khách hàng có quan hệ tín dụng 71 Bảng 2.4 Trọng số tiêu tài phi tài khách hàng doanh nghiệp Agribank 72 Bảng 2.5 Bảng đánh giá xếp loại khách hàng doanh nghiệp Agribank .73 Bảng 2.6 Bảng đánh giá xếp loại khách hàng cá nhân Agribank 74 Bảng 2.7 Kết chấm điểm tài sản đảm bảo .75 Bảng 2.8 Bảng tổng hợp xếp hạng rủi ro hệ thống XHTDNB cá nhân Agribank .75 Bảng 2.9 Bảng trọng số tiêu tài phi tài hệ thống XHTD định chế tài Agribank 79 Bảng 2.10 Bảng đánh giá xếp hạng định chế tài Agribank 79 Bảng 2.11 Kết xếp loại quan hệ ngân hàng hệ thống XHTD Định chế Tài Agribank 80 Bảng 2.12 Bảng tổng hợp kết xếp loại định chế tài xếp loại quan hệ ngân hàng hệ thống XHTD định chế tài Agribank .80 Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức Agribank 58 Sơ đồ 2.2Tổng thể quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng hệ thống Agribank 68 Sơ Đồ 3.1 Mối quan hệ xếp hạng tín dụng với quản trị vốn, phân loại nợ dự phòng rủi ro 94 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Đặt vấn đề Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyen rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng thể qua tiêu nợ xấu gây hệ lụy xấu đến hoạt động ngân hàng Khi rủi ro tín dụng phát sinh, ngân hàng thương mại không thực kế hoạch đầu tư kế hoạch tốn khoản tiền gửi đến hạn Rủi ro tín dụng lớn dẫn đến khó khan việc huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với bạn hàng ngân hàng khác Buộc ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, tất thể lợi nhuận giảm, ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp giảm sút đó, uy tín ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn, phá sản Do đó, ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm khách hồn thiện để có sách khách hàng phù hợp, hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng hoạt động Tính cấp thiết đề tài: Trong điều kiện kinh tế hội nhập ngày sâu rộng doanh nghiệp Việt Nam nói chung NHTM nói riêng cần phải xây dựng hệ thống theo chuẩn mực quốc tế Mục tiêu để nâng cao lực quản trị, hướng tới xây dựng hệ thống hoàn chỉnh, thống khoa học XHTD nội công cụ để đánh giá mức rủi ro khách hàng Nhờ tích hợp nguyên tắc, khung sách tiêu chuẩn tín dụng ngân hàng, hệ thống XHTD độc lập để TCTD đánh giá hiệu trình quản trị rủi ro phận liên quan, bảo đảm việc cấp tín dụng quản lý phù hợp, tài sản có rủi ro tín dụng nằm giới hạn, thống với tiêu chuẩn thận trọng khả phát sớm rủi ro Hỗ trợ quản lý quản trị khách hàng-quan hệ khách hàng TCTD phụ thuộc vào mức độ XHTD khách hàng Những khoản vay có mức rủi ro cao cần phải kiểm soát, đánh giá thường xuyên, khách hàng vay có mức XHTD thấp cần phải trọng theo dõi Ngược lại, khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tốt với mức XHTD cao ưu quan hệ giao dịch, như: ưu đãi lãi suất, số tiền cho vay, thời hạn vay,v v Chính thực tiễn đó, việc xếp hạng tín dụng cần thiết tác giả lựa chọn đề tài: “Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” cho luận văn nghiên cứu MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI Mục tiêu tổng quát: Cấp tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Do việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng hiệu vơ cần thiết ngân hàng Luận văn sâu vào tìm hiểu thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng Agribank để từ hạn chế đồng thời kiến nghị giải pháp để nâng cao hiệu hệ thống này, qua góp phần nâng cao hiệu tính quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng Mục tiêu cụ thể: Để đạt mục tiêu cuối cùng, đề tài cần đạt mục tiêu cụ thể sau: - Tìm hiểu tín dụng xếp hạng tín dụng, phương pháp đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại - Tìm hiểu hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Đánh giá thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Đưa giải pháp nhằm cải thiện mặt cịn hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 10 - Đối tượng nghiên cứu: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu mơ hình tiêu đánh giá xếp hạng tín dụng nội Agribank xây dựng áp dụng ngân hàng Agribank, khoảng thời gian từ 2011 đến hết năm 2018 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN Nghiên cứu sử dụng kết hợp nhiều phương pháp, cụ thể sau: - Phương pháp thống kê tổng hợp: luận văn phân tích, hệ thống hóa tổng hợp vấn đề lí luận xếp hạng tín dụng nội để đưa khái niệm xác xếp hạng tín nhiệm cá nhân, xác định rõ ràng vai trò xếp hạng tín nhiệm cá nhân việc quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng - Phương pháp phân tích suy luận : luận văn dựa vào số liệu phân tích để đánh giá thực trạng xếp hạng tín dụng khách hang cá nhân Agribank giai đoạn 2011 – 2018, từ đưa nhận xét ưu điểm mặt hạn chế cịn tồn đọng hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân, từ đề xuất giải pháp nhằm giúp Agribank quản trị rủi ro tín dụng tốt Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Dựa vào sở lý thuyết trình bày phần thấy có nhiều tác giả nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhiều phạm vi khác Tuy nhiên chưa có nghiên cứu cụ thể sâu vào nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam Vì luận văn sẽ: - Chỉ mặt hạn chế cần phải cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Đề tài tập trung nghiên cứu vào phương pháp tính điểm xếp hạng, đưa hướng kiểm chứng nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Agribank - Luận văn mang tính ứng dụng thực tiễn nhằm góp phần hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, hệ thống LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ...BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN TRUNG KIÊN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM. .. TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội XHTN Xếp hạng tín nhiệm TCTD... Ngân hàng Thương mại - Tìm hiểu hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Đánh giá thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nơng nghiệp Phát