TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ THAØNH PHOÁ HOÀ CHÍ MINH BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ PHƯƠNG ANH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH …………………… PHẠM THỊ PHƯƠNG ANH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH …………………… PHẠM THỊ PHƯƠNG ANH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: NGND.; GVCC.; TS NGUYỄN VĂN HÀ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên là: Phạm Thị Phƣơng Anh Sinh ngày 23 tháng 10 năm 1987 – Tại: Thành Phố Hồ Chí Minh Quê quán: Nghệ An Hiện công tác tại: Ngân hàng Thƣơng Mai Cổ Phần Quân Đội – Chi nhánh Gia Định – PGD Lê Văn Sỹ; Địa chỉ: số 67 đƣờng Lê Văn Sỹ, phƣờng 13, Quận Phú Nhuận, Thành phố Hồ Chí Minh Là học viên cao học khóa 12 Trƣờng Đại Học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 020112100045 Cam đoan đề tài: “Hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân Đội” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: NGND.; GVCC.; TS Nguyễn Văn Hà Luận văn đƣợc thực Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chƣa đƣợc công bố toàn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn đƣợc thích rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM ngày 14 tháng 10 năm 2013 Tác giả Phạm Thị Phƣơng Anh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần XNK Xuất nhập MB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Qn Đội CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc TTR Telegraphic Transfer – Phƣơng thức toán chuyển tiền L/C Letter of credit - Phƣơng thức tín dụng chứng từ TTQT Thanh tốn quốc tế NHQĐ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân Đội NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Dƣ nợ cho vay, nguồn vốn huy động tỷ trọng MB qua năm 42 Bảng 2.2: Cơ cấu thu nhập năm 2011, 2012 MB 44 Bảng 2.3.: ROE, ROA MB qua năm 45 Bảng 2.4: Kim ngạch phƣơng thức toán quốc tế MB 51 Bảng 2.5: Tỷ trọng cho vay XNK tổng dƣ nợ cho vay 54 Bảng 2.6: Biến động doanh số toán L/C 59 Bảng 2.7: Doanh số cho vay chiết khấu hối phiếu 63 Bảng 2.8: Dƣ nợ bảo lãnh toán xuất nhập 65 Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản số ngân hàng thƣơng mại năm 2012 40 Biểu đồ 2.2: Vốn chủ sở hữu số ngân hàng thƣơng mại năm 2012 41 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ dƣ nợ cho vay nguồn vốn huy động MB qua năm 42 Biểu đồ 2.4: So sánh tỷ lệ nợ xấu ngân hàng năm 2012 43 Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng cho vay XNK tổng dƣ nợ cho vay 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XNK CỦA CÁC NHTM 1.1.1 Nghiệp vụ tài trợ xuất NHTM 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Các loại hình tài trợ xuất 1.1.2 Nghiệp vụ tài trợ nhập NHTM 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Các loại hình tài trợ nhập 1.1.3 Các hình thức tài trợ xuất nhập khác Ngân hàng 11 1.1.3.1 Factoring (tín dụng bao tốn) 12 1.1.3.2 Forfeiting 13 1.1.3.3 Banker’s acceptance 13 1.2 VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 14 1.2.1 Đối với ngân hàng 14 1.2.2 Đối với doanh nghiệp 15 1.2.3 Đối với kinh tế 17 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG XNK CỦA NHTM 17 1.3.1 Chủ trƣơng, sách phát triển, kinh tế xã hội nhà nƣớc 18 1.3.2 Mơi trƣờng kinh tế, trị xã hội nƣớc 17 1.3.3 Khả ý thức toán doanh nghiệp XNK 19 1.3.4 Các yếu tố nội NHTM 20 1.3.4.1 Năng lực cho vay NHTM 20 1.3.4.2 Trình độ kinh doanh, khả quản lý trình độ chun mơn nhân viên ngân hàng 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.3.4.3 1.4 Cở sở hạ tầng, trình độ kỹ thuật cơng nghệ 21 NỘI DUNG VÀ CƠ CHẾ HOẠT ĐỘNG CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 21 1.4.1 Đối tƣợng đƣợc tài trợ xuất nhập 21 1.4.2 Điều kiện đƣợc tài trợ vốn 21 1.4.3 Phạm vi tài trợ vốn 22 1.4.4 Qui trình thực tài trợ 22 1.4.4.1 Thủ tục tài trợ 22 1.4.4.2 Thẩm định hồ sơ 23 1.4.4.3 Lập tờ trình 28 1.4.4.4 Phát tiền vay 28 1.4.4.5 Kiểm tra xử lý nợ vay 28 1.4.4.6 Tính lãi – thu lãi – thu nợ - gia hạn nợ 29 1.4.4.7 Thanh lý hợp đồng tín dụng 29 1.5 NHỮNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK 29 1.5.1 Rủi ro từ phía nhà xuất 30 1.5.2 Rủi ro từ phía nhà nhập 30 1.5.3 Rủi ro từ phía ngân hàng 31 1.5.3.1 Rủi ro từ quy trình cấp tín dụng Ngân hàng 31 1.5.3.2 Rủi ro tác nghiệp nhân viên ngân hàng 31 1.5.3.3 Rủi ro tiềm ẩn từ phƣơng thức toán 31 1.6 HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TỪ MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NHTM VIỆT NAM 32 1.6.1 Hoạt động tài trợ xuất nhập số ngân hàng giới 32 1.6.1.1 Hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng Thái Lan 33 1.6.1.2 Hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng Trung Quốc 34 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.6.1.3 Hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng Mỹ 35 1.6.2 Bài học kinh nghiêm cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 39 2.1 VÀI NÉT SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 39 2.1.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ngân hàng TMCP Quân Đội 39 2.1.1.1 Tổng quan 39 2.1.1.2 Tỷ lệ dƣ nợ cho vay nguồn vốn huy động 41 2.1.1.3 Về chất lƣợng tín dụng 43 2.1.1.4 Về lợi nhuận thu nhập 44 2.1.2 Các sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp 45 2.1.2.1 Bao toán 45 2.1.2.2 Cho vay trung dài hạn 46 2.1.2.3 Cho vay ngắn hạn 46 2.1.2.4 Tài trợ thƣơng mại xuất nhập 47 2.2 HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 49 2.2.1 Đặc điểm hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân Đội 49 2.2.1.1 Mục đích 49 2.2.1.2 Đặc điểm hoạt động tài trợ xuất nhập MB 50 2.2.2 Tình hình triển khai hoạt động tài trợ xuất MB thời gian qua 52 2.2.2.1 Định hƣớng khách hàng 52 2.2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập MB 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân Đội 66 2.2.3.1 Những kết đạt đƣợc 66 2.2.3.2 Những tồn nguyên nhân ảnh hƣởng đến hoạt động tài trợ XNK 69 KỂT LUẬN CHƢƠNG 77 CHƢƠNG 3: NHỮNG KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 78 3.1 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 78 3.1.1 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.1.1.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin thị trƣờng 78 3.1.1.2 Trách nhiệm quan thƣơng mại Việt Nam nƣớc 78 3.1.1.3 Tăng cƣờng biện pháp quản lý Nhà nƣớc doanh nghiệp 79 3.1.1.4 Đảm bảo môi trƣờng trị, kinh tế ổn định 79 3.1.1.5 Tạo môi trƣờng kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng 80 3.1.1.6 Huy động nguồn vốn quốc tế phục vụ cho hoạt động tài trợ xuất nhập 80 3.1.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 81 3.1.2.1 Ban hành thông tƣ, quy định định hƣớng, hƣớng dẫn cụ thể 81 3.1.2.2 Đẩy nhanh tiến độ đại hóa hệ thống ngân hàng 82 3.1.2.3 Nâng cao hiệu hoạt dộng trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC) 82 3.2 GIẢI PHÁP ĐỂ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI ĐẠT KẾT QUẢ 83 3.2.1 Giải pháp vốn 83 3.2.1.1 Chính sách lãi suất tiền gửi linh hoạt 83 3.2.1.2 Mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.1.3 Phát hành kỳ phiếu trái phiếu 84 3.2.1.4 Phát hành trái phiếu dài hạn 85 3.2.1.5 Phát hành cổ phiếu 86 3.2.2 Đa dạng hóa loại hình tài trợ xuất nhập 86 3.2.2.1 Triển khai hình thức tín dụng thuê mua 87 3.2.2.2 Mở L/C nƣớc 87 3.2.2.3 Mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh 88 3.2.2.4 Mở rộng nghiệp vụ chiết khấu chứng từ 88 3.2.2.5 Triển khai nghiệp vụ bao toán (Factoring) 88 3.2.2.6 Cùng ngân hàng khác tìm kiếm đồng tài trợ cho dự án lớn 89 3.2.3 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động kinh doanh đối ngoại 89 3.2.4 Giải pháp xây dựng chiến lƣợc kinh doanh 90 3.2.4.1 Chiến lƣợc khách hàng 90 3.2.4.2 Chiến lƣợc ngành hàng 91 3.2.4.3 Chiến lƣợc thị trƣờng thị phần 91 3.2.5 Giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lƣợng cán tín dụng 91 3.2.5.1 Kỹ bán hàng 92 3.2.5.2 Kỹ quan sát, tìm hiểu điều tra 92 3.2.5.3 Kỹ phân tích 92 3.2.5.4 Kỹ tổng hợp 92 3.2.5.5 Kỹ viết 93 3.2.5.6 Kỹ đàm phán với khách hàng 93 3.2.5.7 Kỹ đánh giá khả trả nợ khách hàng 93 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định đánh giá phƣơng án kinh doanh 93 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH …………………… PHẠM THỊ PHƯƠNG ANH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG... 1.2.3 Đối với kinh tế 17 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG XNK CỦA NHTM 17 1.3.1 Chủ trƣơng, sách phát triển, kinh tế xã hội nhà nƣớc 18 1.3.2 Mơi trƣờng kinh tế, trị xã... mình, cụ thể: Tơi tên là: Phạm Thị Phƣơng Anh Sinh ngày 23 tháng 10 năm 1987 – Tại: Thành Phố Hồ Chí Minh Quê quán: Nghệ An Hiện công tác tại: Ngân hàng Thƣơng Mai Cổ Phần Quân Đội – Chi nhánh Gia