hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh cà mau

Trang 1

TRUONG DAI HOC CAN THO

KHOA KINH TE_QUAN TRI KINH DOANH

iw

LUAN VAN TOT NGHIEP PHAN TICH

HOAT DONG TIN DUNG NGAN HAN TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN NGOAI THUONG VIET NAM

CHI NHANH CA MAU

Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện:

Trang 2

LOI CAM TA

-000 -

Qua bốn năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ em đã tiếp thu học hỏi

được những kiến thức quý báo, đó là hành trang sẽ giúp em trong cuộc sống

tương lai Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại

thương Việt Nam — chi nhánh Cà Mau đã giúp cho em tiếp thu thêm những kiến

thức thực tế

Em xin được nói lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến tất cả các thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Thầy cô đã tận tình dạy dé, truyền đạt cho

chúng em những kiến thức cần thiết cả về chuyên môn lẫn kinh nghiệm sống,

giúp chúng em vững bước và tự tin hơn khi vào đời Đặc biệt, em xIn gửi lời cam

ơn chân thành đến thầy Phạm Xuân Minh Thầy đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ

em rất nhiều trong suốt quá trình làm luận văn

Đồng thời em cũng xin chân thành cảm ơn các Cô chú trong Ban Giám Đốc và lãnh đạo các phòng ban của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam — chi nhánh Cà Mau đã tiếp nhận và giúp đỡ em trong suốt thời gian thực tập tại cơ quan Sự thân thiện, nhiệt tình của anh chi tai don vi thực tập, nhất là các anh chị ở Phòng Khách hàng là bộ phận em được trực tiếp học hỏi, đã góp phần khơng nhỏ giúp em hồn thành tốt thực tập tốt nghiệp và đề tài luận văn này

Cuối cùng em xin kính chúc Quý thây, cô đồi đào sức khoẻ, thành công

trong công tắc giảng dạy, nghiên cứu Kính chúc các cô chu, anh chi trong Ngan

hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Cà Mau luôn

Trang 3

LỜI CAM ĐOAN

000

Trang 4

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP -000 - ' Ố Ố.Ố.Ố ' Ố Ố.Ố.Ố ' Ố Ố.Ố.Ố “ĐH AB A BA 0606060006000600000000000000000006000600060000600060000000000006000000000000000900900000 0000000000000 0009 n0 ssdsennneosoeonbpøeeeosee

AMMO MOMMA AMAR HOMER OR ORE ERE OMEN OE AHE ERE OR OREO EER ER HERERO ERE ER OREO HER EAE TORE OHO RE ORO TEREEHOHEH OE EHEHTEH OOOH EET 4đ C6 C6 han đt

“ĐH AB A BA eee e Dee DEDEDE DEE DEED ED EE DEES EES ESE EEE DEEDES ODES EE EES SESE EEESEE SEED EE EE DEED EDEE TEESE EES EDE DEERE EEE E DOCS EEE EEE CEEED

aaa eee teat eet a eRe RAO ROAR ROE ERE R ARORA ORO E OREO RARE OTERO RE ORE E REO R EOE O ERROR RARER RETO OEE EEE ee eeneneneeeenenen

Trang 5

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

-000 -

MORRO MORO ROMER MAME EM ERM OM ERM OMEEM ERT ORERH EMOTE RHORERHEREEE ERT OM ERM OHERTERHOMERH ERAT ERHOMERHO RHEE REM TT EHO R EEO HERE T EAD AMMA ORME MAEMO R MORE R HOHE EMEEM OREO OREM EEA O REO O RT ER ORR O HERE OREM OREO MERE ORT OR ORH OMAR ORE OT ORE OME DEERME TE OEE HH EET EER AE HEE

POC eee eH e ROE DODO EEE DEE DE EE ED EE DEES ESE EEE EEE DEEDES ERD ESE SEES SEDO EEE DEE DEEDES ESD ESES ES DESE SEEDED EE CEES EEE E OO CEE ED ED EESEEED

AMMA ORME MAEMO R MORE R HOHE EMEEM OREO OREM EEA O REO O RT ER ORR O HERE OREM OREO MERE ORT OR ORH OMAR ORE OT ORE OME DEERME TE OEE HH EET EER AE HEE

ẺẺ8. At00 t0 0201000209060 0460 (090500906t02t000 (0000000 R ARERR ORO AERATOR ERROR ROR E ROTO REO RO TEAR TERROR REED ORE EE EEE eRe Den ee eenenenes

Trang 6

Phạm Xuân Minh

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHAN BIEN

-000 -

MORRO MORO ROMER MAME EM ERM OM ERM OMEEM ERT ORERH EMOTE RHORERHEREEE ERT OM ERM OHERTERHOMERH ERAT ERHOMERHO RHEE REM TT EHO R EEO HERE T EAD AMMA ORME MAEMO R MORE R HOHE EMEEM OREO OREM EEA O REO O RT ER ORR O HERE OREM OREO MERE ORT OR ORH OMAR ORE OT ORE OME DEERME TE OEE HH EET EER AE HEE

Trang 7

MỤC LỤC -000— CHUONG I1: GIỚI THHIỆỆU -. 5-5- 2 5 5s =ssssssSSsSsSesesssesesezssszsese 1 1.1 LÝ DO CHỌN Đ TÀII - - <5 S£ S533 SE SE E3 EEEEE1E1 3115111121 x k0 1 1.2 MỤC TIỂU NGHIÊN CỨU ©© Sẻ E2 EEEEEE+E£EEESEEEEEEEEEESEEvrkei 2 IV 0à (2i 0v: — 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thỂ - - «Sex S313 1111311111 11511 1111111111111 1ep 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU G+ 6+ S3 E8 SE E8 SE SE SE SE E1 sp 2 IESN.S6ii 82 1 2 1.3.2 Th01 3

1.4 DOI TUGNG NGHIEN CUU.o.eescccsccccscscssscsscsesscsesesssscssescessssesssssseseseseenens 3

1.5 LUGC KHAO TAI LIEU CO LIEN QUAN DEN DE TAI NGHIEN CUU .3

CHUONG 2: PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN CUU si Họ Họ HH 004.0000001 1.004.000 00 00.09 000.09 0 00 00 mm 4 "5839:0009 168): 100/9) 1 4 2.1.1 Khái quát về tín đụng ngắn hạn - - s SE EE£kckeE ve rerred 4 2.1.1.1 Khai niệm tín dụng ngắn hạn - c1 0000 HH kh ca 4 2.1.1.2 Một số qui định chung vỀ cho Vay - 5-5-5 + sx xxx cez 4 °“ A9) lẽ n3 ca 9

2.1.3 RUM 10 tin 0 e 10

2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín QUing ce eeccesssccccessessneecceessssaeeesesseeeeeeeeees 10

2.1.3.2 Biểu hiện của rủi ro tín dụng - ¿- sk+keEsEk+krkekekekererereree 11

2.1.3.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng << 12

2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh gia hoạt động tín dụng ngắn hạn - - 13 2.1.4.1 Doan $6 Cho Vay ccccccscsccsesesssscessesesecscssscsesesscscavstsesescscasstseseseess 13

Trang 8

2.1.4.2 Doanh số thu nỢ ¿5-5522 + SE 13

2.1.4.3 Dur ng tin 00 13

2.1.4.4 Nợ Xấu ch HH2 re 14

2.1.4.5 Trích lập dự phòng rủi ro theo quy định - << <<<<<<<+ 14

2.1.4.6 Vòng quay vốn tín dụng (Vòng) - - << sư re rree 14

2.1.4.7 Tỷ lệ nợ Xấu + - Sex THE1E11 11111111111 111111 iêp 14

2.1.4.8 Tỷ lệ đư nợ ngắn hạn trên vốn huy động - 5-5 ss+s+c<cee 15

2.1.4.9 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tong nguồn VỐN cSc ke SE SE zzEskz 15

2.1.4.10 Tỷ lệ dư nợ ngăn hạn trên tổng dư PỢ -.-<<< << <<: 15

2.1.4.11 Thời hạn thu hồi nợ . ¿ +-©5c+Sc+vEEttktrtrkrtrtrrkerrkrrrrk 16 2.2 PHUONG PHAP NGHIEN CUU.W sesseesseessesseeseesesseeeneeseeseeaeeeeeeseneaeeseneaes 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu + <2 k£EE#EE+E£EEeEeEeErkrkrererzed l6

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ¿- + 2 2S 2 Sx+x+x£eErEevereree 16

„2N go 50:10 0 17

2.2.2.2 Phương pháp tỷ SỐ - - - «S11 S11 T 1n ru 17 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẢN

NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CA MAU 18

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIÊN CỦA NGÂN HÀNG 18

3.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 18

3.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoai Thương Việt Nam — Chi nhánh

e0 19

3.1.2.1 Chưc năng chu yếu cua Ngân hang TMCP NT Ca Mau 20

3.1.2.2 Nhiêm vụ cua Ngân hang TMCP NT Ca Mau -. 55: 20

3.2 CƠ CẤU VÀ SƠ ĐÔ BỘ MÁY TÔ CHÚC - 2 55cccscszsrsrv2 21

3.2.1 Bộ máy cơ cấu 16 CÏỨC - - + SE xSkEE SE T3 1g 21

3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban - - 5 5S ĂĂĂ S5 S394 22

3.2.3 Tinh hinh nhan 23

3.3 KET QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA NGAN HANG TMCP NGOAI THUONG VIET NAM — CHI NHANH CA MAU QUA 3 NAM 2009,

2010 và 20111 G1111 TT 1T 1 TT T111 TT TT TT như 23

Trang 9

3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP

NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CA MAU 27

SN ÿ 09 .-.adada [áÁIÁIÁ c(-c(IlỶa 27

3.4.2 Khó khăn ¿5< SE SE E113 11311111111 11111 11111 1111111111 1e 28 3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIÊN TRONG NĂM 2012 - -55s5s5<¿ 29

h6 0 ái 0 ca 29

3.5.2 Biện pháp tô chức thực hiện - 5< S6 sSEEE SE cv EEEE ve rereg 30 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGAN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHANH CA

4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CA MAU QUA

E0 020020100077 .:(‹11 32

4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn nguồn vốn của Ngân hàng 32

4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng - 5 5s 5a 35

4.2 PHAN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGAN HAN TAI NGAN HÀNG

TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CA MAU QUA 3 NĂM

22) 00/200 000077 37

4.2.1 Phân tích tình hình tín đụng ngắn hạn trong tổng cơ câu cho vay 37

4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn + 2-5 ket rxcxce rẻ 39

4.2.1.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn - 5s + +88 SE £+s£*E£+E£z£+ezzsz 41

4.2.1.3 Tình hình dư nợ theo thời hạn - 5-5 < << << <<<<c<ccccesecez 43

4.2.1.4 Tình hình nợ xấu theo thời hạn - ¿5 +8 E+E+eE+E+EE+E+eEsesxz 44

4.2.2 Phân tích tình hình tín đụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế 46

4.2.2.1 Doanh số cho vay ngăn hạn + 2 SE cxEEE xxx ra 46

4.2.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn + + 25 2+2 +££Sz+££Ee£zvzcze: 49

4.2.2.3 Tình hình dư nợ ngăn hạT - -cc ng nh ng 53

4.2.2.4 Tinh hinh no xau ngan hạn QC SH HH nh kvvx, 56

4.2.2.5 Phân tích tình hình nơ xấu ngắn hạn theo nhóm nợ 58 4.2.3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn thông qua một số chỉ tiêu 59 4.2.3.1 Tỷ lệ dư nợ ngăn hạn trên tổng dư PỢ << << << <<: 60

GVHD: Phạm Xuân Minh -viii- SVTH: Nguyên Thị Mỹ

Trang 10

4.2.3.2 Dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn ¿2-2 2 +£+xz<zsd 61

4.2.3.3 Dư nợ ngăn hạn trên tông vốn huy động - + + cscxsec«z 61

4.2.3.4 Tỷ lệ nợ xấu ngăn hạn ¿6 ẻSk£xEEEExEEESE Hy cư, 62

4.2.3.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn - 5 Sex £zEzEeerxei 62

4.2.3.6 Thời hạn thu hồi nợ ngắn hạn - S 1 Ăn nvvez 63

CHƯƠNG 5: NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG TIN DUNG NGAN HAN TAI NGAN HANG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CA MAU -< 5ss2sseeSsSs=s=s=seseseses 64 5.1 DOI VOI CONG TAC HUY ĐỘNG VỐN ¿- - csxSxx xe, 64 5.2 ĐÔI VỚI CÔNG TÁC CHO VAAY 5S S33 1 1 3111 111213330, 66 5.3 ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH KIÊM TRA VA HAN CHE RUI RO TÍN DỰNG -. <3 HH 1411012111111 111111 111101110111 11 1111111100 017120 67 CHUONG 6: KET LUẬN VÀ KIÊN NGHHỊ -. 5-5 5< s<<c<<<ss 69 6.1 KẾT LUẬN - ¿5-5 S1 31351513 E1111511 111511111511 111111 111151111710 69 6.2 KIỂN NGHHỊ - E52 SE S3 S11 1112111211111 11 1110111111111 gưêt 70 6.2.1 Đối với chính phủ, NHNN - SE EkEEEEeESErkrkrkrkerereree 70 6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - 71

6.2.3 VG1 CO quan Phap LY 72

TÀI LIỆU THAM KKHẢO -5-5- 5° << ssse se eSsEs£seseseEeEsesesesesesee T4

Trang 11

DANH MỤC BẢNG

-000 -

Bang 1: KET QUA HOAT DONG KINH DOANH TAI NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NAM 2009 — 201 Lictececcscsccscscssesssessssesscsessesessestssestsessssesnenseensnen 24 Bang 2: CO CAU NGUON VON CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3

NĂM 2009 — 2011 chà ThS TỰ TH H11 HT T TH TH TH Họ 32

Bang 3: TINH HINH HUY DONG VON CUA NGAN HANG VCB CA MAU

QUA 3 NĂM 2009 — 20111 ¿6 << kk SE S111 1511111513 111kg Hư ru 35

Bang 4: TINH HINH HOAT DONG TIN DUNG CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NAM 2009 — 201 Locieeccscscccscssscsescesescssessstsssscseseseesscessssssenesecseas 38 Bang 5: DOANH SO CHO VAY NGAN HAN THEO THANH PHAN KINH TE CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NAM 2009 — 2011 47

Bang 6: DOANH SO THU NO NGAN HAN THEO THANH PHAN KINH TE

CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NĂM 2009 — 2011 50

Bang 7: TINH HINH DU NO NGAN HAN THEO THANH PHAN KINH TE CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NAM 2009 — 2011 53

Bang 8: TINH HINH NO XAU NGAN HAN THEO THANH PHAN KINH TE

CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NAM 2009 — 2011 56

Bang 9: TINH HINH NG XAU THEO NHOM NO CUA NGAN HANG VCB CA MAU QUA 3 NAM 2009 — 201 Liceccescsccscccscscsssstsessesesseseessseeseseeesnsessenseens 58 Bang 10: CAC CHI SO DANH GIA TINH HINH TIN DUNG NGAN HAN 60

Trang 12

DANH MỤC HÌNH

-000 -

Sơ đồ 1: QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NH TMCP NT CA MAU 9

Sơ đồ 2: CƠ CẤU TỔ CHỨC NHÂN SỰ TẠI NH TMCP NT CA MAU 21 Hinh 1: BIEU DO THE HIEN KET QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA

VCB CA MAU QUA 3 NĂM - <3 1S 13111111111 như 24

Hinh 2: BIEU DO NGUON VON CUA NGAN HANG VCB CA MAU TU NAM 2009-201 Lo.ccecsccscsccsssscsesscsecsesecsescsssecsesecsescsscssssssesscstsssensasecstssscseseesesesesees 33 Hinh 3: BIEU DO TINH HINH HUY DONG VON CUA NGAN HANG VCB CA MAU TƯ NĂM 2009-20 Ï 1 - 2 < S2 SE E3 1311 5111115151111 711k 36 Hinh 4: BIEU DO DOANH SO CHO VAY THEO THOI HAN CUA VCB CA

MAU QUA 3 NĂM - G11 S1 11 5 T110 101 gu gu ng nu gen 39

Hinh 5: BIEU DO DOANH SO THU NG THEO THOI HAN CUA VCB CA

MAU QUA 3 NĂM T111 TH TT TH HT HT Tnhh 42

Hinh 6: BIEU DO TINH HINH DU NOG THEO THOI HAN CUA VCB CA

MAU QUA 3 NĂM - c1 S1 S11 TT HH TT HH HT HH0 Hi 43 Hinh 7: BIEU DO TINH HINH NO XAU THEO THỜI HẠN CỦA VCB CA MAU QUA 3 NĂM - c1 S1 S11 TT HH TT HH HT HH0 Hi 45

Hình 8: BIEU DO DOANH SO CHO VAY NGAN HAN THEO THANH PHAN KINH TE CUA VCB CA MAU QUA 3 NĂM - ¿6c re, 47

Hinh 9: DOANH SO THU NO NGAN HAN THEO THANH PHAN KINH TE

CUA VCB CA MAU QUA 3 NAM ieeccccccsesccscssesessescssescssescesescesscesescscssssessceaes 50

Hinh 10: BIEU DO TINH HINH DU NO NGAN HAN THEO THANH PHAN

KINH TE CUA VCB CA MAU QUA 3 NAM ecccscsesscssessesesessessassesesteessasaeen 54

Trang 13

Hinh 11: BIEU DO TINH HiINH NO XAU NGAN HAN THEO THANH PHAN

KINH TE CUA VCB CA MAU QUA 3 NAM.uuveecececscsssscetssscsesssserscstseseetanseees 56

DANH SACH CAC TU VIET TAT

-000 -

VCB: Vietcombank

NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHTW: Ngan hang Trung wong

NH TMCP NT: Ngan hang thương mại Cô phần Ngoại thương

DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước

DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

TNHH: Trach nhiém htru han

DNTN: Doanh nghiép tu nhan

TTQT: Thanh toan quốc tế

HCNS: Hanh chính nhân sự

TCTD: T6 chuc tin dung

UBND: Ủy ban nhân đân

Trang 14

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU 1.1LY DO CHON DE TAI

Trước tình hình phát triển của nền kinh tế thế giới như hiện nay thì hầu hết các quốc gia đều tự phấn đấu phát triển tối đa để theo kịp tốc độ phát triển chung của thế giới trong đó có Việt Nam Thông qua sự kiên Việt Nam trở

thành thành viên thứ 150 của tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Việt

Nam không những phát triển vươn lên trong mọi lĩnh vực mà đã tạo cho mình một vị thế, một thế đứng có thể sánh vai cung các ban be trong khu vực va trên toan thế ĐIỚI Để làm được điều này đòi hỏi mọi cấp, mọi ngành và mọi người từ Trung ương đến địa phương cùng chung tay xây dung đất nước phổn vinh và giàu đẹp Trong đo co sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng Ngành ngân hàng với vai trò là “người đi vay” và “người cho vay” đã có những chính sách đổi mới tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp cho Ngân hàng tô chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mọi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói chung Bên cạnh đó, với vai trò là nhà cung cấp vốn tín đụng, điều mà các Ngân hàng quan tâm nhất là khả năng bảo tồn vốn để tái đầu tư

Chi nhánh Ngân hang TMCP Ngoại thương Ca Mau là một tô chức

kinh tế hoạt động nhằm mục đích chính là tìm kiếm lợi nhuận, hoạt động tín dụng là một mãng kinh doanh của Ngân hàng trực tiếp mang lại lợi nhuận lơn cho ngân hàng Do đo Ngân hang đã luôn có gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín đụng ngắn hạn vì tín dụng

ngắn hạn có tác dụng làm cho nguồn vốn của Ngân hàng được quay vòng nhanh

hơn nhằm làm tăng hiệu quả sử dụng vốn Cũng như các Ngân hàng thương mại

khác, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín

dụng của NH TMCP VCB Ca Mau Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn nhằm hỗ trợ cho nhu cầu vốn để đầu tư vào những lĩnh vực sản xuất, kinh đoanh, dịch vụ của dân cư, các thành phần kinh tế, cũng như hỗ trợ tích cực cho sự phát

Trang 15

mong muốn tìm hiểu vấn đề Khi được thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng

TMCP Ngoại thương Ca Mau là cơ hội tốt để em nhìn nhận vấn đề một cách thực tế hơn vì vây em đã chọn đề tai “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cỗ phần Ngoại thương Việt Nam - chỉ nhánh Ca Mau” lam luân văn tốt nghiệp để tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng từ đó biết được thực trạng, nguyên nhân va từ đó có giải pháp khắc phục đồng thời có thể tránh được một số rủi ro trong kinh doanh nhằm có hướng duy trì và ngày một nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng giúp Ngân hàng đạt được mục tiêu “Tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro” để hoạt động của ngành Ngân hàng ngày càng mang lại hiệu quả kinh tế góp

phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội của đất nước

1.2 MỤC TIỂU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cô phần

Ngoại thương Việt Nam — Chi nhánh Ca Mau, đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngẵn hạn để từ đó có biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngăn hạn tại Ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng - Phân tích tinh hinh cho vay ngắn han cua Ngân hang

- Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chi nhánh Ca Mau

Trang 16

Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 19.12.2011 đến ngày 19.04.2012 và chỉ tập trung vào việc phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chi nhánh Ca Mau qua 3 năm 2009-2011

1.4 ĐÓI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

Phân tích khái quát tình hình tín dụng và đi sâu vào nghiên cứu những vẫn

đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn han tai Ngan hang TMCP Ngoai thương

Viét Nam — Chi nhánh Ca Mau qua 3 năm 2009-2011

1.5 LUGC KHAO TAI LIEU CO LIEN QUAN DEN DE TAI NGHIEN

CỨU

Sau đây la một số đề tai liên quan đến vấn đề em nghiên cưu:

- Nguyễn Hồng Phương (2008), “Phân tích hoat đông tín dụng ngắn han

tai chi nhanh Ngân hang đầu tư va phat triển Đồng Thap” Luận văn phân

tích khái quát tình hình huy động vốn của ngân hàng, phân tích khái quát hoạt

động tín dụng của ngân hang, phân tích hoạt động tín dụng ngăn hạn của ngân hang, tư đo đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn trong thời gian tới để Chi nhánh tham khảo và nghiên cứu áp đụng trong thực tiễn

- Lê Thanh Lừng (2009), “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn bạn tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Sóc Trăng” Luận văn

phân tích tình hình hoạt động tín đụng ngắn hạn của ngân hàng theo thành phần kinh tế, theo ngành kinh tế đã đạt được kết quả gì và tồn tại những mặt hạn chế nào đề thấy được những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín đụng của ngân hàng và từ đó đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng

- Nguyễn Huỳnh Ái Vân (2007), “Phân tích hiệu quả huy động vốn và cho

vay tại Chỉ nhánh Ngân hàng Công thương Trà Vinh” Luân văn phân tích tỉnh

hình và đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn, phân tích tình hình và đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay va đề ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm tới

Trang 17

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khát quát về tín dụng ngắn hạn 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm giúp các khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân tăng cường vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và tiêu đùng

Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu bởi vì nguồn vốn chiếm tối đa của ngân hàng là khoản tiền gửi ngắn hạn của khách hàng

2.1.1.2 Một số qui định chung về cho vay

* Nguyên tắc cho vay

Khách hàng vay vốn của Ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc cơ bản

sau:

Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử đụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử đụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với Ngân hàng và được Ngân hàng cho vay chấp nhận Đó là các khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên vay Ngân hàng có quyền từ chối hoặc hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận Việc sử dụng vốn vay sal muc dich thé hién su that tin cha bén vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiên vay Về phía khách hàng, việc sử đụng vốn vay đúng mục đích góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, đồng thời giúp doanh nghiệp đám bảo khả năng hoàn trả nợ cho Ngân hàng, từ đó nâng cao uy tín của khách hàng đối với Ngân hàng và củng cô quan hệ vay vốn giữa khách hàng và Ngân hàng sau này

Nguyên tắc 2: Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn là một nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất tín đụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín đụng chỉ là giao dịch chuyển quyền sử đụng vốn trong một thời

Trang 18

thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng Ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử

dụng một lượng giá trỊ nhất định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải

hoàn trả quyền này cho Ngân hàng với một khoản chỉ phí nhất định cho việc sử dụng vốn vay

Nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tổn của tín dụng Tiền vay phải được đảm bảo không bị giảm giá, tiền vay phải được đảm bảo thu hồi đầy đủ và có sinh lời Tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ôn định, các mối quan hệ của Ngân hang duoc phat triển theo xu thế an toàn và năng động

* Điều kiện cho vay

Khách hàng muốn vay được vốn Ngân hàng phải có những điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam:

+ Pháp nhân phải có pháp luật dân sự

+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật hành vi dân sự

+ Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật hành vi dân sự

+ Thành viên hợp doanh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật hành vi dân sự

Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước

mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân

- Mục đích sử đụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

* Đối tượng cho vay

Trang 19

Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tông giá trị cau thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản ch phí cho quả trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định

Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách

hàng thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung han va dai han để đầu tư tải sản cô định mà khoản lãi được tính trong gia tri tai san cố định đó

Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:

- Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu)

- Số tiền để trả nợ gốc và lãi cho các tổ chức tín dụng khác

- Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn *% Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay Thời hạn cho vay được tính từ khi Ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên

đến khi thu hồi hết nợ

Thời hạn cho vay có thể coi là thời hạn của một hợp đồng tín dụng, được các bên thỏa thuận phù hợp với khả năng của mình Trong thực tế, theo mỗi hợp đồng tín dụng, tiễn Vay CÓ thể được giải ngân một hoặc nhiều lần và cũng có thế được hoàn trả một hoặc nhiều lần Ngoài ra, thời hạn cho vay có thể được điều chỉnh

gia hạn khi cần thiết * Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ xác định Thông thường lãi suất tính cho tháng, quý, năm

Lãi suất là cơ sở đề tính giá trị thu hồi được của vốn vay sau một thời gian

nhất định Vì vậy việc định giá lãi suất cho vay là vẫn đề quan trọng mà Ngân

hang cần quan tâm thực hiện và việc định giá lãi suất phải phù hợp với mặt bằng

chung về lãi suất cho vay của các Ngân hàng thương mại và quy định của Ngân hàng trung ương

Trang 20

Tùy theo từng phương pháp cho vay và cách trả lãi, Ngân hàng có thê sử dụng hai cách tính lãi là:

- Lãi đơn: lãi tính độc lập, không nhập lãi vào vốn ốc mà chỉ tính một lần

vào cuối kỳ hạn

- Lãi kép: lãi tính theo cách nhập lãi vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn Trong đó lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp hơn lãi suất cho vay trung và dai han

*% Mức cho vay

Ngân hàng không được cho vay vượt quá các giới hạn sau:

- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15%

vốn tự có của Ngân hàng

- Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một khách hàng không được vượt

quá 25% vốn tự có của Ngân hàng

- Tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không

được vượt quá 50% vốn tự có của Ngân hàng

- Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của Ngân hàng

% Phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của NHNN, các tổ chức tín đụng được phép thỏa thuận với khách hàng vẻ việc áp dụng các phương thức cho vay như sau:

- Cho vay từng lần ( cho vay theo món ): Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và tô chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Theo phương thức này thì Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh

- Cho vay theo dự án đầu tư: Đây là phương thức cho vay trung và đài hạn, Ngân hàng phải thâm định dự án trước khi cho vay Tuy nhiên, trong cho vay ngăn hạn Ngân hàng vận dụng bổ sung phương thức cho vay theo dự án sản xuất,

kinh đoanh, địch vụ và các dự án phục vụ đời sống

- Cho vay hợp vốn ( đồng tài trợ, ủy thác ): Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một đự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng,

Trang 21

trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tô chức tín đụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế cho vay và quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc NHNN ban hành

- Cho vay trả góp: Khi vay vốn thì Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và

thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số vốn gốc được chia ra để trả theo

nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng Ngân hàng sẽ cam kết đành cho khách hàng số hạn

mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay Vì Ngân

hàng phải bớt các món vay của khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả một mức chi phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín dụng với số thực vay

- Cho vay theo hạn mức thấu chỉ: Là việc cho vay mà Ngân hàng thỏa thuận

bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chỉ vượt số tiền có trên tải khoản thanh

toán của khách hàng phù hợp với các quy định của chính phủ và NHNN Việt

Nam về hoạt động thanh toán qua các tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán

- Cho vay tiêu dùng và các phương thức cho vay khác

Trong đó, Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhanh Ca Mau áp dụng các phương thức: cho vay từng lần, và cho vay theo hạn mức là chủ yếu trong hoạt

động tín dụng ngắn hạn

2.1.2 Quy trình cho vay

Trang 22

Bước 1: Khách hàng vay nộp hồ sơ vay vao ngân hang gồm:

- Các tài liệu, chứng từ liên quan đến mục đích sử dụng vốn vay, các hợp

đồng kinh tế, tài liệu chứng minh tính khả khi và hiệu quả đự án hoặc phương án

vay vốn

- Tài liệu chứng minh năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Cung cấp tai liệu chứng minh tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng hoặc người bảo lanh

- Giấy đề nghị vay vốn

- Hồ sơ về tài sản thế chấp, bảo lanh (nếu co)

Bước 2: Phong Quan hệ khach hang tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, thu thập tổng hợp những thông tin về khách hàng và phương án vay vốn, lập báo cao dé xuat tin dung

Bước 3: Tổ Quản lý nợ nhập số liệu khach hang vô hệ thống, quản lý hồ sơ vay của khách hàng

Bước 4: Căn cứ vào hồ sơ và đề xuất của phong Quan hệ Khach hang, Giam đốc hoặc người được ủy quyền sẽ quyết định đồng ý cho vay va số tiền khach hang được vay hoặc không cho vay

Bước 5: Sau khi hoàn thành xong thủ tục, kế toán tách hồ sơ, kiểm tra và hạch toán chứng từ, sau đó lập phiếu chi và chuyển khoản hoặc chỉ tiền mặt cho khách hàng

Bước 6: Phong ngân quỹ căn cứ vào chứng từ lanh tiền mặt (chi phiếu, giẫy lãnh tiền mặt) của phong kế toán để chỉ tiền cho khách hàng Do Chi nhánh chủ yếu cho khách hàng vay để thu mua nguyên liệu thủy hải sản trực tiếp từ người dan nên chi tiên mặt là chính, chiêm khoảng trên 80% cac mon vay von

Kể từ khi phát tiền vay đến khi khách hàng trả lai va nợ cho Chỉ nhanh, can bộ

tín dụng phải kiểm tra hiệu quả vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay để phát hiện các trường hợp sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không hiệu quả nhằm đề

xuất các giải pháp xử lý kịp thời

2.1.3 Rủi ro tín dụng

Trang 23

2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủ1 ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho Ngân hàng Hay nói cách khác, rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động của Ngân hàng và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản

Ngoài rủi ro tín dụng thì Ngân hàng thương mại cũng thường gặp các loại rủi ro chủ yếu sau đây:

- Rủi ro lãi suất: rủi ro gắn liền với sự biến động của lãi suất trên thị trường Đây là loại rủi ro quan trọng đối với các Ngân hàng thương mại

- Rủi ro về tỷ giá: rủi ro gắn liền với sự biến động của tỷ giá hối đoái

- Rủi ro về thanh toán: khi ngân hàng thiếu khả năng thanh toán, nếu không được giải quyết kịp thời, có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán

Trong bốn loại rủi ro chủ yếu trên thì rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất và gắn liền với hoạt động của Ngân hàng thương mại vì nghiệp vụ tín đụng là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng thương mại và luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng

2.1.3.2 Biêu hiện của rủi ro tín dụng

Nợ xấu ngày càng cao là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định

493/2005/NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu

được xác định như sau:

Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu

hồi đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả

Trang 24

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là

doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín đụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn được điều chỉnh lần đầu)

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6

QD 18/2007/QD-NHNN)

Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm:

- Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các

khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn tra ng lần đầu tiên phân vào nhóm 2 theo quy định

- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

- Các khoản nợ được phân loại và nhóm 3 theo quy định (khoản 2 diéu 6 QD

18/2007/QD-NHNN)

Nhóm 4: Nợ nghỉ ngờ, bao gồm:

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ cơ câu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định ( khoản 2 điều 6

QD 18/2007/QD-NHNN)

Nhóm 5: Nợ có khả năng mắt vốn, bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu qua han từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

Trang 25

Nợ xấu: Là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5

2.1.3.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tin dung a Nguyên nhân từ phía khách hàng

Rủi ro tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là việc khơng hồn thành nghĩa vụ trả

nợ, vốn bị ứ đọng, khó có khả năng thu hồi, nợ quá hạn ngày càng lớn, các khoản

lãi chưa thu ngày cảng nhiều Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là:

- Đối với khách hàng là cá nhân

+ Thu nhập không ổn định

+ Bị sa thải, thất nghiệp

+ BỊ tai nạn lao động

+ Bị thiên tai như lũ lụt, hạn hán + Hoàn cảnh gia đình khó khăn + Sử dụng vốn sai mục đích + Thiếu năng lực pháp lý

- Đối với khách hàng là đoanh nghiệp

+ Năng lực chuyên môn và uy tín của người lãnh đạo đơn vị giảm thấp

+ Khả năng tài chính của DN bị giảm do thua lỗ trong kinh doanh

+ Sử dụng vốn sai mục đích

+ Bị cạnh tranh và mắt thị trường tiêu thụ + Sự thay đổi trong chính sách của Nhà nước

+ Những tai nạn bất ngờ: hạn hán, lũ lụt, hỏa hoạn, đình công b Nguyên nhân từ phía ngân hàng

- Các nguyên nhân chủ quan và khách quan xuất phát từ phía ngân hàng: + Ngân hàng cho vay chạy theo lợi nhuận không lường trước rủi ro

+ Ngân hàng vi phạm các nguyên tắc cho vay (cho vay vượt tỷ lệ an toàn, thiếu tài sản thế chấp và cầm có)

+ Phân tích đánh giá khách hàng sai sót, thiếu chính xác so với thực tế + Cán bộ ngân hàng v1 phạm đạo đức kinh doanh

- Ngoài ra còn có những nguyên nhân khách quan xuất phát từ tình hình kinh tế chính trị trong nước, thế giới và những nguyên nhân khác liên quan đến việc đảm bảo tín dụng trong ngân hàng

Trang 26

2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn

Trong hoạt động của Ngân hàng, mục tiêu chính là làm thế nào để nâng cao

hiệu quả hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, việc nâng cao chất lương tín dụng cũng không kém phần quan trọng, vì thế dé đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng ta dựa vào các chỉ tiêu sau:

2.1.4.1 Doanh số cho Vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín đụng mà Ngân hàng phát vay trong một khoản thời gian nào đó không kế món vay đó đã thu hồi hay chưa trong một thời gian nhất định, thường là theo tháng, quý hoặc năm

2.1.4.2 Doanh số thu nợ

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được

khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó

2.1.4.3 Dư nợ tín dụng

Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào

một thời điểm nhất định Để xác định được đư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai

chỉ tiêu doanh sô cho vay và doanh sô thu nợ

2.1.4.4 Nợ xấu

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả

năng trả nợ cho Ngân hàng Các khoản nợ này nằm trong nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 trong bảng phân loại nợ

2.1.4.5 Trích lập dự phòng rủi ro theo quy định

Là khoản tiền mà các NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro để có thể dùng

để bù đắp các khoản cho vay bị rủi ro Quy định về việc trích lập quỹ dự phòng

Trang 27

2.1.4.6 Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Doanh số thu nợ ngắn hạn

Vòng quay vốn tín dụng = -

Dư nợ ngăn hạn bình quân

Trong đó dư nợ ngắn hạn bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

Dư nợ bình quân =

Chỉ tiêu này phản ánh tình hình luân chuyển vốn cho vay, thời gian thu hồi

nợ nhanh hay chậm Tỷ số này càng cao thì hiệu quả sử dụng vốn cảng cao 2.1.4.7 Tỷ lệ nợ xấu Nợ xâu ngăn hạn Ty lệ nợ xấu ngan han = - * 100% Du ng ngan han

Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng, đồng thời phản ánh mức độ rủi ro tín dụng mà Ngân hàng phải gánh chịu Tỷ lệ này càng thấp cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng đó cao, rủi ro tín dụng thấp và ngược lại Do đó, hầu hết các Ngân hàng đều cố gắng kéo tỷ lệ này xuống mức thấp nhất 2.1.4.8 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động Dư nợ ngăn hạn Du ng NH /Nguén VHD = — * 100% Nguôn vôn huy động

Chỉ tiêu này xác định vốn huy động chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng

dư nợ Hay nói cách khác, cứ 100 đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng từ nguồn vốn huy động Phản ánh lượng vốn huy động được có đủ đảm bảo cho hoạt động cho vay của Ngân hàng không

Tỷ lệ < 1: Lượng vốn huy động được đổi dào, đảm bảo cho hoạt động cho vay, ngoài ra còn có thể sử đụng cho hoạt động khác

Tỷ lệ = 1: Vốn huy động đủ đáp ứng cho hoạt động cho vay

Trang 28

Tỷ lệ > 1: Vốn huy động không đủ để cho vay, Ngân hàng phải bố sung bằng nguồn khác 2.1.4.9 Tý lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn Dư nợ ngăn hạn Du ng NH /Téng NV = *100% — 0

Tông nguôn von

Đây là chỉ số tính toán hiệu quả tín dụng ngắn hạn của 1 đồng nguồn vốn

Ngoài ra chỉ số này còn giúp ta xác định quy mô hoạt động kinh doanh trong

ngăn hạn của Ngân hàng

2.1.4.10 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ

Dư nợ ngăn hạn

Dư nợ NH/Téng dung = *100%

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này giúp đánh giá được cơ câu nguồn vốn đầu tư có hợp lý hay

chưa và cần có những giải pháp để điều chỉnh kịp thời

2.1.4.11 Thời hạn thu hồi nợ ngắn han

Dư nợ NH bình quân

Thoi han thu héi ng NH = *100%

Doanh so thu ng NH/360

Chỉ tiêu này phản ánh tình hình thu hồi nợ của Ngân hang đồng thời nó cũng

cho biết cơ câu đầu tư tín dụng vào ngắn hạn hay trung và đài hạn

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KINH TẾ

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu đề tài được thu thập từ số liệu thứ cấp tại Ngân hàng TMCP Ngoại

thương chi nhánh Ca Mau thông qua các báo cáo thống kê, báo cáo tông kết hoạt động cụ thể như bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2009, 2010, 2011 và các tài liệu khác có liên quan được thu thập từ sách, báo, tạp chí, từ mạng Internet có liên quan đến vẫn đề nghiên cứu

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Đối vơi mục tiêu 1: Sư đụng phương phap so sanh số tuyết đối va số tương đối qua cac năm, qua đo thấy được quy mô hoat đông cua ngân hang cung như

kha năng đap ưng nhu cầu vốn cua khach hang như thế nao qua cac năm

Trang 29

Đối vơi mục tiêu 2 va 3: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối va phương phap ty số qua các năm, qua đó thấy được sự chênh lệch tăng hay giảm để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Đồng thời dùng các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn

Đối vơi mục tiêu 4: Trong quá trình thực tập, tiếp xúc thực tế với hoạt động tín dụng ngăn han tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Ca Mau cùng với những chuyển biến cũng như những thay đổi của nền kinh tế thị trường trong

điều kiện đổi mới hiện nay, từ đó có những nhận xét, đánh giá để thấy được

những thuận lợi và khó khăn cũng như những mặt đạt được và chưa đạt được trong công tác huy động và sử dụng vốn mà Ngân hàng Vietcombank Chi nhánh Ca Mau đang phải đối mặt Qua đó đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn han của Ngân hàng

Ý nghĩa và nội dung của từng phương pháp được trình bày cụ thể đưới đây: 2.2.2.1 Phương pháp so sánh

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Ay= yi-Yo

Trong đó:

vo : là chỉ tiêu năm trước y¡: là chỉ tiêu năm sau

Ay: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm

trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối : là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Yi— Yo

Ay = ———— * ]00%

Yo

Trong do:

yo: la chi tiéu nam trudc y¡: là chỉ tiêu năm sau

Trang 30

Ay: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này đùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ các chỉ

tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

2.2.2.2 Phương pháp tỷ số

Sử dụng các chỉ số tài chính như: Vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu trên tong dư nợ, doanh số thu nợ trên doanh số cho vay Từ đó thực hiện so sánh tỷ số của năm sau so với năm trước đó, điều này giúp cho Ngân hàng biết được xu

hướng biến động của các tỷ số từ đó đánh giá được tình hình tài chính của đơn vị

và đưa ra những biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Trang 31

CHƯƠNG 3

GIOI THIEU VE NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN NGOAI THUONG VIET NAM CHI NHANH CA MAU

3.1 LICH SU HINH THANH VA PHAT TRIEN CUA NGAN HANG

3.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

- Tên đầy đu: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam - Tên viết tắt: Vietcombank - VCB

- Hội sơ chính: 198 Trần Quang Khải, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Thành lập ngày 01/04/1963, Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

(Vietcombank) được nhà nước xếp hạng là 1 trong những doanh nghiệp đặc biệt Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam luôn giữ vai trò chủ lực trong hệ thông Ngân hàng Việt Nam, với uy tín trong các lĩnh vực bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, thanh toán quốc tế và ứng dụng công nghệ tiên tiến trong hoạt động ngân hàng

Sau 47 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam đã phát triển thành một ngân hàng đa năng Bên cạnh vị thế vững chắc trong lĩnh vực ngân hàng bán buôn với nhiều khách hàng truyền thống là các tổng công ty và doanh nghiệp lớn Ngân hàng TMCP Ngoại Thương đã xây dựng thành công nền táng phân phối và đa dạng, tạo đà cho việc mở rộng hoạt động ngân hàng bán lẻ và phục vụ ngân hàng vừa và nhỏ với các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại và chất lượng cao Ngân hàng còn đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác như chứng

khoán, quản lý quỹ đầu tư, bảo hiểm nhân thọ, kinh đoanh bất động sản, pháp

triển cơ sở hạ tầng Thông qua các công ty con và công ty liên doanh

Ngân hàng TMCP Ngoại Thương đã tập trung áp dụng phương thức quản trị ngân hàng hiện đại, mở rộng và nâng cao mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch Cho đến nay, mạng lưới của ngân hàng TMCP Ngoại Thương đã vươn ra

nhiều địa bàn, lĩnh vực, bao gồm : Hội sở chính tại Hà Nội, 1 Sở Giao dich, 74

chi nhánh và gần 300 phòng giao dịch trên tồn quốc, 3 cơng ty con tại Việt Nam, 2 công ty con tai nước ngoài, l văn phòng đại diện tại Singapore, 4 công ty liên doanh, 2 công ty liên kết

Trang 32

Hoạt động của Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương còn được hỗ trợ bởi mạng

lưới giao dịch quốc tế lớn nhất trong số các ngân hàng Việt Nam với trên 1300

ngân hàng đại lý tại 100 quốc gia vùng lãnh thổ Bên cạnh các hoạt động kinh doanh, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam còn tích cực tham gia các hiệp hội ngành nghề như : Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Asean Pacific Bank’s Club và là một trong những thành viên đầu tiên của hiệp hội ngân hàng Việt Nam Bên cạnh đó, Vietcombank còn phát triển một hệ thống Autobank với

khoảng 16.300 máy ATM và điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên tồn

qc

Năm 2007 đã mở rộng một chương trình mới trong lịch sử hoạt động của ngân hàng với việc cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Những thay đổi về quản trị ngân hàng hiện đại theo thông lệ quốc tế, mở rộng loại hình kinh doanh, phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, đầu tư vào công nghệ sẽ góp phần trong việc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam thực hiện

mục tiêu trở thành một trong những tập đoan tài chính đa năng hàng đầu trong

khu vực trong gia1 đọan năm 2015 — 2020

3.1.2 Giơi thiêu về Ngân hang TMCP Ngoại Thương Việt Nam — chỉ nhanh Ca Mau

Được sự đồng ý của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, UBND Tỉnh Minh Hải ( nay là Tỉnh Cà Mau ), Chi Nhánh Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Cà

Mau thành lập vào ngày 25/04/1994 theo quyết định số 120/TCCB ngày

21/11/1993 của Tổng giám đốc Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam + Tên đầy đu: Ngân hang Ngoại thương Việt Nam — chi nhanh Ca Mau + Tên tiếng Anh : Bank for Foreign Trade of Vietnam, Camau Branch + Tên phong giao dich: Vietcombank Ca Mau

+ Dién thoai: 0780 3835027 — Fax: 833466

Trang 33

+ Swift: BFTVVNVX019

Trong quá trình hình thành và phát triển, Chi nhánh NH TMCP Ngoại Thương Cà Mau chủ yếu cho vay tài trợ chế biến hàng xuất khẩu, ngoài ra chỉ nhánh còn cho vay các đơn vị đầu tư mới, cải tạo mở rộng nhiều trang thiết bị hiện đại, xây đựng nhà máy, dây chuyền sản xuất có giá trị hàng trăm tỷ đồng, thay đổi cải tạo hệ thống máy móc thiết bị cũ kỹ lạc hậu của nhiều nhà máy, xí nghiệp Nâng cao chất lượng hàng hoá xuất khẩu đạt tiêu chuẩn quản lý chất lượng HACCP, ISO 9000, ISO 9002, GMP — WHO mở rộng các mặt hàng xuất khẩu sang thị trường Châu Âu, Mỹ , cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ và cho vay phục vụ tiêu dùng cá nhân

3.1.2.1 Chức năng chủ yếu của NH TMCP NT Cà Mau

+ Thực hiện chỉ đạo của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Tổng giám đốc Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, nhằm thực hiện thắng lợi

các Nghị quyết của Bộ chính trị và của Chính phủ trong sự nghiệp phát triển nền

kinh tế đất nước theo hướng Công nghiệp hóa — Hiện đại hóa

% Tổ chức thu chỉ tiền mặt, góp phần cùng với Ngân hàng Nhà nước Tỉnh

điều hòa lưu thông tiền tệ trên địa bàn

% Giúp nên kinh tê của Tỉnh ngày càng phát triên, nhât là các đơn vị sản xuât kinh doanh xuât nhập khâu trên địa bàn đủ vôn thu mua nguyên liệu sản

xuất, góp phần thúc đây tăng kim ngạch xuất khâu của Tỉnh 3.1.2.2 Nhiệm vụ của NH TMCP NT Cà Mau

* Cung ứng vốn ngăn hạn, trung đài hạn cho các thành phần kinh tế s* Nhận tiền gửi của các đơn vị, tô chức kinh tế, cá nhân,

s* Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước

s* Chiết khấu bộ chứng từ, thanh toán bộ chứng từ hàng xuất nhập khẩu s* Thu đổi ngoại tệ, Séc du lịch, thanh toán thẻ (Master, VCB, Visa, ), s% Bảo lãnh các hợp đồng dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng `

Trang 34

3.2 CO CAU VA SO BO BO MAY TO CHUC

3.2.1 Bộ máy cơ cấu tổ chức :

Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chưc nhân sự tại NH TMCP NT Ca Mau BAN GIAM ĐỐC : | | | | thÒng || Tả Phe Phé To

khach tổng Phòng > Phòng Ngài 5 Phòng Kiểm

hàng hợp TTQT Quan Y | | Kế toán Quỹ HCNS soát

Tổ vi

tính

3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban

Ban Giám Đốc : Gồm 1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc Đây là “ đầu não”

quán lý hoạt động của NH TMCP NT chỉ nhánh Cà Mau, Ban Giám Đốc có trách nhiệm :

- Điều hành mọi hoạt động của đơn vị, tô chức thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ và kế hoạch kinh đoanh theo chỉ đạo của tổng Giám Đốc

- Chịu trách nhiệm về tô chức, nguồn vốn, các khoản chỉ tiêu, kiểm soát cán bộ của chi nhánh và hoạt động của ngân hàng Quyết định chương trình hoạt động kế hoạch công tác của chi nhánh

- Ký kết các văn bản tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán trong phạm vi hoạt động của chi nhánh

Phong khach hang :

- Chức năng : chức năng của phòng là đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, duy trì và không ngừng mở rộng mối quan hệ với khách hàng trên tất cả các mặt hoạt động

Trang 35

- Nhiệm vụ: Phòng có nhiệm vụ sau :

+ Xác định thị trường kinh doanh mục tiêu và khách hàng mục tiêu

+ Xây dựng chính sách khách hàng, trực tiếp tham gia thực hiện chính sách khách hàng và đánh giá việc thực hiện chính sách khách hàng

+ Trực tiếp triển khai các kế hoạch Marketing, giới thiệu cho khách hàng về các sản phầm, dịch vụ mà Ngân hàng có lợi thê và có thê cung ứng

+ Tổ chức việc thực hiện chính sách đánh giá khách hàng định kỳ nhằm kịp

thời dé xuất điều chỉnh

+ Trực tiếp quản lý mối quan hệ tín dụng với khách hàng + Thực hiện các nhiệm vụ khác đo cấp trên phân công

Tổ tông hợp : Tổ tổng hợp chỊu trách nhiệm tong hop s6 liéu, lap cac bao cáo định kỳ, đột xuất, lập tỷ giá và kinh doanh ngoại tệ

Phòng thanh toán quốc tế : Phòng chịu trách nhiệm mở L/C hàng nhập,

kiểm tra bộ chứng từ hàng xuất, đảm bảo khách hàng hợp lệ để đòi tiền khách

hàng nước ngoài, cho vay chiết khâu bộ chứng từ

Phòng quản lý nợ : Trực tiếp thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc

giải ngân và thu hồi nợ, đám bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên

hồ sơ, đảm bảo hồ sơ vay đầy đu, an tồn

Phịng kế tốn : Chịu trách nhiệm hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh Trong phòng kế toán có thêm 1 tổ nghiệp vụ là : Tổ Vi tính

Tổ vi tính : Đảm bảo các chương trình vi tính phục vụ hoạt động của ngân hàng được liên tục Nỗi mạng toàn hệ thống Vietcombank để nhận các file, truyền

đữ liệu, hệ thống Swift, liên hàng đi, liên hàng đến

Tổ kiểm soát : Có trách nhiệm kiểm soát nội bộ hoạt động của các phòng ban khác, nhằm mục đích đảm bảo mọi công việc thực hiện theo đúng nguyên tắc, chế độ, giảm bớt những rủi ro có thể xảy ra Đây là bộ phận không thê thiếu trong bất kỳ ngân hàng nảo trong nền kinh tế thị trường hiện nay

Trang 36

Phòng ngân quỹ: Phòng chịu trách nhiệm thu chỉ tiền mặt cho khách hàng, thu đổi ngoại tệ mặt và thanh toán chi tra Séc du lịch, đảm bảo ln an tồn tuyệt

đối

Phòng hành chính - nhân sự : Phòng chịu trách nhiệm lưu giữ hồ sơ, công

văn đi, đến, tổ chức và quản lý công tác nhân sự, chăm lo các phương tiện kỷ thuật, thực hiện nghi lễ tiếp tân, các mặt hàng chính khác như : bảo vệ an toàn cơ quan, hình thức bộ mặt cơ quan

3.2.3 Tình hình nhân sự

Năm 2011, VCB Cà Mau có 56 cán bộ công nhân viên, trong đó: - Đại học: 44 căn bộ

- Trung cấp: 9 cán bộ

- Trung học phổ thông: 3 cán bộ nhân viên bảo vệ

Nhân viên có trình độ Đại Học chiếm tỷ trọng khoảng 78,57% trong tông nhân viên của chi nhánh Đây là những cán bộ trẻ năng động, sáng tạo có tình thần trách nhiệm với nghiệp vụ chuyên môn cao đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của chi nhánh đã đưa chi nhánh ngày một phát tiên, cũng như vào sự phát triển chung của đất nước Đồng thời chỉ nhánh đã khẳng định vị thế của mình trên bàn TP Cà Mau

3.3 Kết qua hoạt đông kinh doanh cua Ngân hang TMCP Ngoại thương Việt

Nam - chỉ nhanh Ca Mau qua 3 năm 2009-2011

Trong thời gian 2009 — 2011 tình hình kinh tế thế giới và Việt Nam có những chuyên biến phức tạp, tình hình khủng hoảng, lạm phát, giá cả các mặt

hàng đều leo thang đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thêm nữa, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các tổ chức tín dụng

trong nước, trên địa bàn TP Ca Mau cũng là mối quan tâm của các Ngân hàng,

trong đó có Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Ca Mau Dù nhiều khó khăn nhưng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Ca Mau vẫn tiếp tục duy trì ôn định và phát triển Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được thể hiện bảng sau:

Trang 37

Bảng 1: KẾT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG VCB QUA 3 NĂM 2009 — 2011 Don vi tinh: ty đồng Chénh léch Chênh lêch be Nam Nam Nam Chi Tiéu 2010/2009 2011/2010 2009 2010 2011 —A TA Số tiên % So tién % a Téng thu nhap 121,47| 145,28| 209,89) 23,81 19,60) 64,61 44,47 Thu nhập từ lãi 108,25| 134,65] 197,14 26,4 24,39| 62,49 46,41 Thu nhập ngoài lãi 13,22 10,63 12,75 -2,59| -19,59 2,12 19,94 b Tổng chỉ phí 85,88; 120,23) 188,91; 34,35 40,00| 68,68 57,12 Chi phí từ lãi 57,51 85,01 87,93 27,5 47,82 2,92 3,43 Chi phí ngoài lãi 2837| 35,22| 100,98 6,85 2415| 65,76| 186,71 c Lợi nhuận 35,59| 25,05 20,98| -10,54| -29,62 -4,07| -16,25 (Nguồn: Tổ tổng hợp Ngân hang VCB Ca Mau) Đơn vị tính: tỷ đông 250 209,89 197 14 200 — 145,28 ?“ 13465 OO Thu nh - 150 |†21,47 185.88 Khôi LI Chi phí UP 100 [ O Loi nhuan a 50 35,99 25,05 20,98 ọ | —] —] 2009 2010 2011

Hình 1: BIÊU ĐÔ THE HIEN KET QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA VCB CA MAU QUA 3 NAM

* Về tổng thu nhập

Thu nhập của Ngân hàng VCB Cà Mau là nguồn thu từ hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác Trong đó, nguồn thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu Qua bảng số liệu trên ta thấy thu nhập của Ngân hàng tăng liên tục qua

các năm Trong năm 2009, tổng thu nhập của Ngân hàng là 121,47 ty đồng Đến

năm 2010 thu nhập của Ngân hàng tăng lên 145,28 ty đồng, tăng 23,81 ty đồng

Trang 38

hay tăng 19,60% so với năm 2009 Nguyên nhân là do năm 2010 nền kinh tế đang

ở trên đà tương đối ôn định phát triển của năm 2009 nên chỉ cần một ít tài chính để trang bị thêm cho việc kinh đoanh của họ ngày một phong phú Đến năm 2011

thu nhập của ngân hàng tiếp tục tăng lên là 209,89 tỷ đồng, tăng 64,61 tỷ đồng

tương ứng 44,47% so với năm 2010 Các khoản thu chủ yếu của Ngân hàng VCB Ca Mau là thu từ lãi của hoạt động tín đụng và thu ngoài lãi của hoạt động dịch vụ cụ thê như sau:

- Thu nhập từ lãi của hoạt động tín dụng là thu nhập chủ yếu của Ngân hàng: bao gồm các khoản vay ngắn, trung và dài hạn, các khoản cấp vốn thông qua các chứng từ có giá, tài trợ xuất nhập khâu Qua bảng số liệu trên ta thấy thu nhập từ lãi năm 2009 là 108,25 tỷ đồng Sang năm 2010 thu nhập từ lãi là 134,65 tỷ

đồng, tăng 26,4 tỷ đồng tương ứng tăng 24,39% so với năm 2009 Đến năm 2011, thu nhập từ lãi là 197,14 tỷ đồng, tăng 62,49 tỷ đồng tương ứng tăng 46,41%, tốc

độ tăng của năm 2011 nhanh hơn tốc độ tăng năm 2010 đã góp phần đáng kể trong tổng thu nhập của Ngân hàng Thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng nhanh qua các năm, nguyên nhân là do Ngân hàng quản lý nguồn vốn cho vay có hiệu quả, đảm bảo được khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn thông qua việc Ngân hàng ngày càng thu hút được nhiều khách hàng có uy tín, đa đạng hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ thành phần kinh tế, đơn giản hóa các thủ tục cho vay Đồng thời, Ngân hàng còn thực hiện chính sách lãi suất cho vay khá linh hoạt

- Thu nhập ngoài lãi là các khoản thu từ địch vụ của Ngân hàng bao gồm dich vụ bảo lãnh, tài trợ thương mại, thanh toán ngân quỹ, dịch vụ ngoại hối địch

vụ bảo lãnh, địch vụ ủy thác, chuyến tiền Năm 2009 thu nhập ngoài lãi là 13,22 tỷ đồng, đến năm 2010 là 10,63 tỷ đồng, giảm 2,59 tỷ đồng tương ứng giảm

19,59% so với năm 2009 Đến năm 2011 thu nhập ngoài lãi của ngân hàng tăng

trở lại là 12,75 tỷ đồng, tăng 2,12 tỷ đồng tương ứng tăng 19,94% so với năm

2010 Mặc dù số lượng chiếm tỉ lệ rất thấp không cao như thu nhập từ lãi nhưng cũng đã góp phần vào việc làm tăng tổng thu nhập của Ngân hàng Nguyên nhân làm cho thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng tăng chưa cao là do hiệu quả từ việc kinh đoanh trong các lĩnh vực về dịch vụ chưa cao cũng như Ngân hàng ít chú trọng đến việc phát triển trong các lĩnh vực về dich vụ

* Về tổng chỉ phí

Trang 39

Năm 2010 thu nhập Ngân hàng tăng so với năm 2009 thì chi phí cũng tăng cao đến 40% Đến năm 2011 tốc độ tăng chỉ phí cao hơn là 57,12% so với năm 2010 Mặc dù muốn thu nhập tăng thì phải tốn chi phí nhưng tốc độ tăng chi phí

cao hơn so với tốc độ tăng của thu nhập thì việc này cần điều chỉnh lại, chỉ phí

tăng: vì nguồn vốn huy đông không được đổi đao, do đo ngân hang sư dụng vốn điều chuyển nhiều, dân đến chỉ phi tra lai cao Ngoai ra, đo quy đỉnh cua NHNN

điều chỉnh lãi suất cơ bản lên 14%/năm Với quy chế điều hành là cho phép tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh không vượt quá 150% lãi suất cơ bản,

trần lãi suất cho vay lên tới 21%/năm Trong giai đoạn nảy ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản là lãi suất huy động ngắn hạn bằng, thậm chí cao hơn lãi suất huy động dài hạn

- Nhìn vào bảng số liệu bên trên ta thấy, sự tăng lên của chỉ phí từ lãi là chủ yếu Nguyên nhân là do Ngân hàng tăng cường công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu câu về vốn của khách hàng, song song đó là do sự canh tranh gay gắt của các Ngân hàng trên địa bàn thành phố Cà Mau nên để huy động được vốn thì bắt buộc Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động, vì thế mà chỉ phí trả lãi cao

- Bên cạnh đó, ngoài việc chỉ trả cho công tác huy động vốn thì Ngân hàng còn phải chị trả cho các khoản chi phí ngoài lãi khác như chi phí cho việc tăng thêm các dịch vụ, đầu tư thêm các thiết bị hiện đại, tăng cường công tác quảng cáo và các chi phí ngoài lãi này cũng tăng qua các năm

* Về lợi nhuận

Qua bảng l trên ta thấy tốc độ tăng chi phí cao hơn nhiều so với tốc độ tăng của thu nhập cho nên lợi nhuận của Ngân hàng giảm qua các năm cụ thê như sau:

Năm 2009 lợi nhuận của Ngân hàng là 35,59 tỷ đồng, đến năm 2010 lợi nhuận là 25,05 tỷ đồng, giảm 10,54 tỷ đồng tương ứng giảm 29,62% so với năm 2009

Sang năm 2011 lợi nhuận tiếp tục giảm xuống còn 20,98 tỷ đồng, giảm 4,07 tỷ đồng hay giảm 16,25% so với năm 2010 Lợi nhuận giảm qua các năm nguyên

nhân là do Ngân hàng đang gặp chút ít khó khăn của tình hình kinh tế chung, nền

kinh tế đang hồi phục nhưng chưa rõ rệt, kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng Thêm

vào đó địa bàn Cà Mau nhỏ, kênh đầu tư ít, tình hình kinh tế có nhiều biến động,

việc huy động vốn gặp nhiều khó khăn và tốn nhiều chỉ phí, lãi suất cho vay ln được kiểm sốt bởi NHNN Mặt khác trong năm 2010 có hiện tượng lạm phát

Trang 40

tăng cao, tình hình vàng lại khá sôi động, tâm lý người đầu tư lại không nghĩ việc gol tiền ở Ngân hàng mà đầu tư vào lĩnh vực khác như bất động sản, đô la Đặc

biệt là đầu tư vàng với lý do là lãi suất gởi khá thấp, mặc dù Ban Giám đốc Chỉ

nhánh đã có nhiều cố gắng để khơi tăng nguồn vốn huy động tại địa phương như tiếp xúc trực tiếp với Ban lãnh đạo các khách hàng có số dư tiền gửi cao, áp dụng đa dạng các hình thức huy động, các chương trình khuyến mãi trong công tác huy động vốn được chi nhánh chú trọng như chương trình Tri ân khách hàng, Quốc khánh trọn niềm vui, Du xuân cùng Vietcombank, Tuy nhiên, do đặc thù chung của tỉnh là nguồn tiền nhàn rỗi từ dân cư là rất hạn chế củng như việc cạnh tranh

với các TCTD khác trên địa bàn dẫn đến kết quả hoạt động không như mong

muốn, nhưng vẫn đạt được lợi nhuận mặc dù chưa cao lắm

3.4 Nhưng thuân lợi va khơø khăn cua Ngân hang TMCP Ngoại Thương Việt

Nam - chỉ nhanh Ca Mau

3.4.1 Thuận lợi

- Những năm gần đây một số công trinh đầu tư tư nguồn vốn trung ương như cang hang không Ca Mau, cang Năm Căn, khu liên hợp Khi — Điên — Dam, vơi 01 nha may đam công suất 800 ngan tấn/năm, hai nha may điện đa hoa mang vao lươi điên quốc gia vơi công suất hang năm tư 7-8 ty KWh Một số tuyến đương quan trong khac như tuyến Phụng Hiệp — Ca Mau, tuyến Năm Căn — Mui Ca Mau cũng đang được khẩn trương thi công Những công trinh trong điểm nay đa tạo cho Ca Mau một diên mạo moi cung như cơ hội mơi để chi nhanh mo rong hoạt đông kinh đoanh trong thơi gian tơi

- VCB Ca Mau với đội ngũ cán bộ công nhân viên trẻ, có trình độ chuyên môn cao, nhiệt tình tận tụy trong công việc, năng động và làm việc có sáng tạo đáp ứng được các nhu cầu giao dịch với khách hàng, làm tốt công tác thắm định, tư vấn tạo lòng tin đối với khách hàng Ngoài ra, tinh thần đoàn kết cao độ và tương trợ nhau trong từng nghiệp vụ, giúp cho mỗi nhân viên ngày càng hoàn thiện hơn để có đủ khả năng phát triển ngày càng cao về chất lượng cũng như nâng cao hiệu quả phục vụ khách hàng thuận lợi cho việc tạo lập và giữ vững uy tín của Ngân hàng, đồng thời thu hút ngày càng nhiều khách hàng

- Chi nhanh luôn được sự hỗ trợ tư TW về mọi mặt trong hoạt đông kinh doanh Đặc biệt la nguồn vốn, đây la nguồn tai trợ chính cho hoạt đông cho vay

Định dạng
Số trang	85
Dung lượng	23,45 MB