Trêng ®¹i häc ngo¹i th¬ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài An toàn trong hoạt động cho vay vốn của Ngân hàng Đầu tư[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ -*** - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: An toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Sinh viên thực : Lê Thảo Huyền Lớp : Anh Khoá : 45 Giáo viên hướng dẫn : TS Nguyễn Đình Thọ Hà Nội, tháng 05/2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TÊN VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay vốn ngân hàng 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay vốn ngân hàng 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay vốn ngân hàng 1.2 Những vấn đề an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mai 11 1.2.1 Khái niệm an toàn an toàn hoạt động cho vay vốn 11 1.2.2 Sự cần thiết phải đảm bảo an toàn khoản cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Các tiêu đánh giá an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng thương mại 15 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến an toàn hoạt động cho vay vốn 17 1.3.1 Nhân tố thuộc phía ngân hàng 17 1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng 19 1.3.3 Các nguyên nhân khách quan liên quan đến mơi trường bên ngồi20 1.4 Các mơ hình lƣợng hóa rủi ro hoạt động cho vay 21 1.4.1 Mơ hình định tính 6C 21 1.4.2 Mơ hình định lượng 23 1.4.2.1 Mô hình điểm số Z Edward I.Altman 23 1.4.2.2 Mơ hình xếp hạng Fitch, Moody Standard & Poor 24 1.5 Nguyên tắc Basel nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay vốn 26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.6 Kinh nghiệm số nƣớc giới nhằm đảm bảo an toàn khoản cho vay học kinh nghiệm cho Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 27 1.6.1 Kinh nghiệm số nước việc đảm bảo an toàn cho vay 27 1.6.1.1 Kinh nghiệm Thái Lan 27 1.6.1.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 28 1.6.1.3 Kinh nghiệm Singapore 29 1.6.2.Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 32 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam 32 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) 32 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam năm 2005 – 2009 36 2.1.3.1 Quy mô Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu 36 2.1.3.2 Thị phần huy động – cho vay vốn 37 2.1.3.3 Thu nhập từ lãi thu nhập lãi 38 2.2 Thực trạng đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn BIDV 40 2.2.1 An toàn hoạt động cho vay 40 2.2.1.1 Tình hình hoạt động cho vay 40 2.2.1.2 Thực trạng đảm bảo an toàn khoản cho vay Ngân hàng qua tiêu 47 2.2.2 Phương pháp quản lý rủi ro hoạt động cho vay BIDV 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.2.1 Phương pháp cho điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 53 2.2.2.2 Chính sách Ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro khoản cho vay 55 2.2.2.3 Phương pháp phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 57 2.3 Đánh giá thực trạng đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 59 2.3.1 Kết đạt 59 2.3.2 Khó khăn cịn tồn 61 2.2.3 Nguyên nhân 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 65 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay quan điểm đảm bảo an toàn hoạt động cho vay Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 65 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay BIDV đến năm 2015 65 3.1.2 Các quan điểm an toàn cho vay 67 3.2 Giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 69 3.2.1 Nhóm giải pháp quản trị rủi ro hoạt động cho vay vốn 69 3.2.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá phương án kinh doanh 69 3.2.1.2 Sử dụng công cụ quản trị rủi ro hoạt động cho vay BIDV 73 3.2.1.3 Tăng cường giải pháp xử lý nợ hạn 76 3.2.2 Nhóm giải pháp mang tính hỗ trợ 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.2.1 Đẩy nhanh q trình hồn thiện đổi cơng nghệ ngân hàng 78 3.2.2.2 Nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng 79 3.2.2.3 Xác định giải vấn đề theo BASEL II 80 3.3 Đề xuất kiến nghị 81 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 81 3.3.1.1 Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội 81 3.3.1.2 Tạo lập môi trường pháp lý đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.2.1 Đề xuất mơ hình giám sát Ngân hàng nhà nước Việt Nam biện pháp tăng cường giám sát 82 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) 86 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÊN VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMNN Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCP Tổ chức tín dụng TCTD Doanh nghiệp nhà nước DNNN NHTMCP Ngoại thương Việt Nam VCB Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn AGB Việt Nam NHTMCP Công thương Việt Nam CTB Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sơng Cửu MHB Long NHTMCP Sài Gịn Thương Tín STB NHTMCP Qn đội MB NHTMCP Sài Gịn SHB NHTMCP Á Châu ACB NHTMCP Xuất Nhập Khẩu EIB Công ty quản lý nợ khai thác tài sản AMC Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng DATC Trung tâm hệ thống thơng tin tín dụng CIC Cơng ty chứng khốn Bảo Việt BVSC Cơng ty chứng khốn Ngân hàng Nhà Đồng MHBS sơng Cửu Long LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Xếp hạng theo mơ hình Moody 25 Bảng 2.1: Quy mô tăng trưởng tổng tài sản vốn chủ sở hữu BIDV 36 Bảng 2.2 Cơ cấu thu nhập BIDV 39 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 41 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ vay theo thời gian 44 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ vay theo loại hình 45 Bảng 2.6 Một số tiêu đánh giá đảm bảo an toàn cho vay BIDV 48 Bảng 2.7 Thực trạng khoản nợ BIDV 51 Biểu đồ 2.1 Thị phần tiền gửi NHTM Việt Nam năm 2009 37 Biểu đồ 2.2 Thị phần cho vay NHTM Việt Nam năm 2009 38 Biểu đồ 2.3 Cho vay ứng trước khách hàng (ròng) BIDV giai đoạn năm 2005 – 2009 40 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề (%) 46 Biều đồ 2.5 Tình hình nợ xấu số NHTM Việt Nam 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2008 chứng kiến khủng hoảng tài diễn Mỹ ảnh hưởng nhanh chóng lan khắp tồn cầu Theo chun gia kinh tế cho nguyên nhân sụp đổ ngân hàng nói riêng Mỹ kéo theo tác động lớn đến bất ổn toàn hệ thống tài giới bắt nguồn từ việc ngân hàng nước tùy tiện cho khách hàng vay tiền để mua bất động sản qua hợp đồng cho vay không đạt tiêu chuẩn Và suốt thời gian người ta nhắc đến vấn đề việc quản trị rủi ro ngân hàng, định chế tài chính…và quan trọng rủi ro tín dụng khiến ngân hàng đánh an toàn hoạt động, điều góp phần tạo sụp đổ đế chế tài lớn gây suy thối kinh tế tồn cầu Việt Nam trường hợp ngoại lệ chịu ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp từ khủng hoảng Do mức độ phát triển thấp quy mơ cịn hạn chế ngân hàng, định chế tài khiến cho tác động trực tiếp không lớn Tuy nhiên, từ khủng hoảng tài diễn Mỹ ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế học kinh nghiệm cho nhà quản trị tài Việt Nam nói riêng nước giới nói chung việc điều hành hoạt động tổ chức Theo Peter Rose cho có đến 2/3 hoạt động tạo thu nhập cho ngân hàng xuất phát từ khoản cho vay Đây hoạt động chủ yếu đòi hỏi biện pháp quản trị hiệu ngân hàng Hệ thống ngân hàng hoạt động vững mạnh phát triển đảm bảo an toàn khoản cho vay Và Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam hai ngân hàng thương mại Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nam thực hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng nội bộ, bước tuân thủ theo quy tắc quản trị rủi ro công ước quốc tế BASEL Với sách xếp hạng tín dụng khách hàng, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo điều QĐ 493/QĐ-NHNN hầu hết ngân hàng thương mại thực theo điều định nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn ngân hàng Chính lý nêu mà em định chọn đề tài „’ An toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam’’ làm đề tài nghiên cứu Thực trạng nghiên cứu Sau khủng hoảng tài diễn Mỹ có nhiều báo cơng trình nghiên cứu đến cơng tác quản trị rủi ro nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động an tồn vững mạnh Trong kể đến : Luận án Tiến sỹ kinh tế năm 2008 ‘’Thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt Nam’’ Trần Đình Mạnh; Luận văn thạc sỹ kinh tế năm 2008„’ Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam’’ tác giả Nguyễn Tiến Chương; Luận văn thạc sỹ kinh tế năm 2007 „’ Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ Ngân hàng quốc tế’’ tác giả Lê Thành Minh… Tuy nhiên chưa có nghiên cứu thực hiên vấn đề đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận ngân hàng thương mại hoạt động cho vay vốn ngân hàng thương mại với tiêu đánh giá nhằm đảm bảo an toàn khoản cho vay Từ kinh nghiệm số nước rút học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Thực trạng đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực tốt sách xếp hạng tín dụng nội khách hàng thực việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo điều định 493/QĐ-NHNN - Từ khó khăn hạn chế cịn tồn tại, đưa số giải pháp nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn ngân hàng : Chứng khốn hóa khoản nợ, nâng cao vai trị cơng ty quản lý nợ AMC, đề xuất mơ hình tra giám sát Ngân hàng Nhà nước… Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn sâu nghiên cứu công tác đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam sở phân tích đánh giá số liệu thu thập từ năm 2005 đến năm 2009 Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phương pháp thống kê - tổng hợp việc thu thập số liệu từ báo cáo Ngân hàng nhà nước, tính tốn tỷ lệ so với tổ chức tín dụng khác; sử dụng phương pháp so sánh với Ngân hàng thương mại khác, phân tích tìm khó khăn hạn chế cịn tồn tại; bên cạnh tác giả cịn sử dụng phương pháp mơ tả - đánh giá; phương pháp vật lịch sử… Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, khóa luận bao gồm chương: Chƣơng 1: Khái quát an toàn hoạt động cho vay vốn ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động cho vay vốn Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com