HƯỚNG DẪN MỘT SỐ ĐIỀU VỀ CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH VÀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH

BỘ TÀI CHÍNH - CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 11/2016/TT-BTC Hà Nội, ngày 19 tháng 01 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN MỘT SỐ ĐIỀU CỦA NGHỊ ĐỊNH SỐ 42/2015/NĐ-CP NGÀY 05 THÁNG NĂM 2015 CỦA CHÍNH PHỦ VỀ CHỨNG KHỐN PHÁI SINH VÀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHỐN PHÁI SINH Căn Luật Chứng khốn ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2015 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khoán phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khốn Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thông tư hướng dẫn số điều Nghị định số 42/2015/NĐCP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khốn phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Thông tư hướng dẫn số điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khốn phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh, bao gồm: a) Các sản phẩm chứng khoán phái sinh bao gồm: hợp đồng tương lai số chứng khoán, hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ; b) Tổ chức hoạt động thị trường chứng khoán phái sinh bao gồm: giao dịch, bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh; c) Hoạt động tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh, thành viên bù trừ, thành viên giao dịch, thành viên tạo lập thị trường Đối tượng áp dụng Thông tư bao gồm: a) Sở giao dịch chứng khoán; b) Trung tâm lưu ký chứng khoán; c) Tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh; d) Tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh; đ) Thành viên bù trừ, thành viên giao dịch, thành viên tạo lập thị trường; e) Nhà đầu tư tổ chức, cá nhân có liên quan Điều Giải thích từ ngữ Ngồi từ ngữ giải thích Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2015 Chính phủ chứng khốn phái sinh thị trường chứng khoán phái sinh (sau gọi tắt Nghị định số 42/2015/NĐ-CP), Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Bù trừ q trình xác định vị rịng để tính tốn nghĩa vụ tài bên tham gia giao dịch Giao dịch đối ứng việc mở vị mua (hoặc bán) nhằm làm giảm vị bán (hoặc mua) mở trước Giá tham chiếu mức giá Sở giao dịch chứng khoán xác định dùng làm sở để xác định giá cao (giá trần), giá thấp (giá sàn) ngày giao dịch Giá toán (settlement price) giá khớp lệnh giao dịch hợp đồng tương lai nhà đầu tư thông qua hệ thống giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Giá toán cuối ngày (daily settlement price) mức giá xác định cuối ngày giao dịch để tính toán lãi lỗ hàng ngày vị Giá toán cuối (final settlement price) mức giá xác định ngày giao dịch cuối để xác định nghĩa vụ toán thực hợp đồng Giá trị tài sản ký quỹ bao gồm số dư tài khoản tiền gửi ký quỹ giá trị danh mục chứng khoán ký quỹ xác định theo giá thị trường tỷ lệ chiết khấu theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn Khách hàng mơi giới nhà đầu tư thực giao dịch chứng khốn phái sinh thơng qua hoạt động môi giới thành viên giao dịch Khách hàng bù trừ, toán thành viên giao dịch không bù trừ khách hàng môi giới thành viên ủy thác hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh cho thành viên bù trừ định 10 Khối lượng mở (Open Interests) chứng khoán phái sinh thời điểm khối lượng chứng khoán phái sinh cịn lưu hành thời điểm đó, chưa lý chưa tất toán 11 Ký quỹ việc bên có nghĩa vụ gửi khoản tiền chứng khoán chấp nhận ký quỹ để đảm bảo nghĩa vụ toán giao dịch chứng khoán phái sinh bên có nghĩa vụ 12 Ký quỹ ban đầu việc ký quỹ trước thực giao dịch chứng khoán phái sinh 13 Giá trị ký quỹ trì yêu cầu giá trị ký quỹ tối thiểu mà bên có nghĩa vụ phải trì Trung tâm lưu ký chứng khốn tính tốn số chứng khoán phái sinh tài khoản giao dịch 14 Tỷ lệ ký quỹ tiền tỷ lệ giá trị tài sản ký quỹ tiền so với tổng giá trị tài sản phải ký quỹ 15 Hợp đồng tương lai số chứng khoán (sau gọi tắt hợp đồng tương lai số) hợp đồng tương lai dựa tài sản sở số chứng khoán 16 Hợp đồng tương lai trái phiếu phủ hợp đồng tương lai dựa tài sản sở trái phiếu Chính phủ trái phiếu giả định có số đặc trưng trái phiếu Chính phủ 17 Hợp đồng bù trừ, toán hợp đồng thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khoán để thực hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh đứng tên thành viên bù trừ với Trung tâm lưu ký chứng khoán 18 Ngân hàng toán giao dịch chứng khoán phái sinh (sau gọi ngân hàng toán) ngân hàng thương mại quản lý tài khoản tiền gửi ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán phục vụ hoạt động toán tiền giao dịch chứng khoán phái sinh mà Trung tâm lưu ký chứng khoán đối tác bù trừ trung tâm 19 Tài khoản giao dịch tài khoản mở thành viên giao dịch để thực giao dịch chứng khoán phái sinh khách hàng 20 Tài khoản ký quỹ tài khoản mở cho nhà đầu tư, thành viên bù trừ để quản lý tài sản ký quỹ tài sản sở để chuyển giao, hạch toán lãi lỗ vị hàng ngày thực hợp đồng 21 Tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh tổ chức kinh doanh chứng khoán cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh; ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh 22 Thực hợp đồng việc bên tham gia giao dịch hợp đồng tương lai thực việc mua bán tài sản sở toán khoản chênh lệch giá toán cuối ngày giá toán, giá toán cuối theo nội dung hợp đồng quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán 23 Vị đứng tên thành viên bù trừ bao gồm vị nhà đầu tư vị thành viên bù trừ, cụ thể sau: a) Vị giao dịch tự doanh tạo lập thị trường (nếu có) thành viên bù trừ; b) Vị khách hàng môi giới thành viên bù trừ; c) Vị khách hàng ủy thác bù trừ, tốn Chương II SẢN PHẨM CHỨNG KHỐN PHÁI SINH Điều Hợp đồng tương lai số Tài sản sở hợp đồng tương lai số số chứng khoán (sau gọi số sở) Sở giao dịch chứng khoán thiết kế sở nguyên tắc xây dựng quản lý số Sở giao dịch chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Hợp đồng tương lai số đáo hạn thực hình thức toán tiền theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ Tài sản sở hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là: a) Trái phiếu Chính phủ giao dịch thị trường; b) Trái phiếu giả định có số đặc trung trái phiếu Chính phủ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xây dựng đặc trưng trái phiếu Chính phủ, thiết kế trái phiếu giả định báo cáo Bộ Tài chấp thuận trước thực Hợp đồng tương lai trái phiếu phủ đáo hạn thực hình thức tốn tiền chuyển giao tài sản theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Phương thức toán phải quy định rõ trước niêm yết Sở giao dịch chứng khoán phối hợp với Trung tâm lưu ký chứng khốn xác định cơng bố trang thơng tin điện tử mình: a) Danh sách trái phiếu chuyển giao, nguyên tắc xác định hệ số chuyển đổi trái phiếu (đối với hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ tốn hình thức chuyển giao tài sản sở); b) Danh sách trái phiếu sử dụng để xác định giá toán cuối cùng, nguyên tắc xác định tỷ trọng trái phiếu danh sách (đối với hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ tốn tiền) Việc xác định cơng bố thông tin trái phiếu quy định khoản Điều thực theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán phối hợp với Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định thời điểm cuối để chốt danh sách trái phiếu chuyển giao sử dụng để xác định giá tốn cuối Sau thời điểm đó, Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán không điều chỉnh danh sách trái phiếu nêu Điều Niêm yết, tổ chức giao dịch chứng khoán phái sinh Sở giao dịch chứng khoán phối hợp với Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định nội dung chứng khoán phái sinh theo quy định điểm a, b khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐCP; thực việc niêm yết tổ chức giao dịch chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận theo quy định pháp luật Sở giao dịch chứng khoán tạm ngừng giao dịch một, số loại chứng khoán phái sinh định tạm ngừng giao dịch chứng khốn phái sinh tồn thị trường xảy trường hợp sau: a) Không thể xác định giá trị tài sản sở thị trường sở ngừng giao dịch; b) Chứng khoán sở bị tạm ngừng giao dịch; c) Xảy kiện bất khả kháng thiên tai, hỏa hoạn cố kỹ thuật hệ thống giao dịch, hệ thống bù trừ, toán; d) Các trường hợp khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khốn Sở giao dịch chứng khốn cơng bố thông tin thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ xảy kiện dẫn tới việc phải tạm ngừng giao dịch Hoạt động giao dịch phải khôi phục thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ kiện dẫn tới việc tạm ngừng giao dịch khắc phục Trường hợp giao dịch thị trường phát sinh lỗi, việc sửa lỗi giao dịch thực theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán Trường hợp việc sửa lỗi dẫn tới vượt giới hạn vị thế, thành viên giao dịch, khách hàng phải thực giao dịch đối ứng ngày giao dịch để giảm vị theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Chương III HOẠT ĐỘNG GIAO DỊCH, THANH TOÁN CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều Hoạt động giao dịch chứng khoán phái sinh Để thực giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư phải mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh thành viên giao dịch tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định Trường hợp nhà đầu tư có tài khoản giao dịch chứng khốn thơng thường mở cơng ty chứng khốn đồng thời thành viên giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư sử dụng tài khoản giao dịch chứng khoán nêu để thực giao dịch chứng khoán phái sinh sau mở tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định Hoạt động giao dịch nhà đầu tư thực sau: a) Lệnh giao dịch nhà đầu tư khớp với hệ thống giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Sau lệnh khớp, nhà đầu tư coi tham gia hợp đồng chứng khoán phái sinh, có đầy đủ quyền phải hồn tồn chịu trách nhiệm thực nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng đó; b) Trước đặt lệnh giao dịch, thời gian nắm giữ vị thực hợp đồng, nhà đầu tư phải bảo đảm mức ký quỹ trì theo yêu cầu thành viên bù trừ, phù hợp với quy định Thông tư này; c) Nhà đầu tư phải bảo đảm vị tài khoản giao dịch giới hạn vị theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trường hợp vượt giới hạn vị thế, nhà đầu tư có trách nhiệm thực giao dịch đối ứng để giảm vị thế, bổ sung ký quỹ (nếu cần thiết) thời hạn theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Điều Tài khoản giao dịch nhà đầu tư Nhà đầu tư phải ký hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh với thành viên giao dịch Nhà đầu tư nước ngồi phải đăng ký mã số giao dịch chứng khốn theo quy định pháp luật chứng khoán hoạt động đầu tư nước ngồi thị trường chứng khốn trước mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh Nhà đầu tư mở nhiều tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh theo nguyên tắc thành viên giao dịch mở (01) tài khoản giao dịch, ứng với tài khoản giao dịch, nhà đầu tư mở tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định theo quy định Điều Thông tư Công ty quản lý quỹ mở cho nhà đầu tư ủy thác tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh đứng tên công ty thành viên giao dịch Công ty chứng khốn có giấy chứng nhận đủ điều kiện tự doanh chứng khốn phái sinh khơng phải thành viên giao dịch chứng khoán phái sinh mở tài khoản giao dịch thành viên giao dịch, tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ định để đầu tư chứng khoán phái sinh theo quy định Thơng tư Cơng ty chứng khốn thành lập nước mở (01) tài khoản để thực hoạt động tự doanh chứng khoán phái sinh (01) tài khoản để thực hoạt động mơi giới chứng khốn phái sinh cho nhà đầu tư nước khác Điều Tài khoản ký quỹ nhà đầu tư Thành viên bù trừ mở cho nhà đầu tư (01) tài khoản tiền gửi ký quỹ riêng biệt ngân hàng (01) tài khoản chứng khoán ký quỹ để quản lý tài sản ký quỹ thực nghĩa vụ toán cho vị tài khoản giao dịch nhà đầu tư Thành viên không bù trừ, khách hàng môi giới thành viên không bù trừ mở tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên bù trừ chung Tài khoản tiền gửi ký quỹ tài khoản chứng khoán ký quỹ nhà đầu tư sử dụng cho hoạt động sau: a) Nhận hoàn trả tài sản ký quỹ cho nhà đầu tư; b) Nhận lãi toán lỗ hàng ngày từ vị nhà đầu tư; toán thực hợp đồng; nhận toán lãi tiền gửi ngân hàng với mức lãi suất theo thỏa thuận thành viên bù trừ ngân hàng; c) Nhận chuyển giao tài sản sở thực hợp đồng (trong trường hợp tốn hình thức chuyển giao tài sản sở) vị nhà đầu tư Khi thực giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư phải thực ký quỹ với thành viên bù trừ sau: a) Nhà đầu tư có trách nhiệm nộp đầy đủ ký quỹ ban đầu cho toàn vị dự kiến mở cho thành viên bù trừ trước thực giao dịch, ngoại trừ giao dịch đối ứng; b) Nhà đầu tư phải trì ký quỹ cho vị phải bổ sung ký quỹ giá trị tài sản ký quỹ xuống giá trị ký quỹ trì yêu cầu số dư tiền gửi ký quỹ không đảm bảo tỷ lệ ký quỹ trì tiền theo yêu cầu thành viên bù trừ Tùy vào điều kiện thị trường, thành viên bù trừ có quyền yêu cầu nhà đầu tư bổ sung ký quỹ phiên giao dịch (intra-day margin); c) Nhà đầu tư rút bớt tài sản ký quỹ giá trị tài sản ký quỹ vượt giá trị ký quỹ trì yêu cầu thành viên bù trừ quy định; d) Khi ký quỹ ban đầu bổ sung ký quỹ, thành viên bù trừ yêu cầu nhà đầu tư ký quỹ hoàn toàn tiền cho phép nhà đầu tư sử dụng phần tài sản ký quỹ chứng khoán theo tỷ lệ ký quỹ tiền thành viên bù trừ quy định không thấp tỷ lệ ký quỹ tiền theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Chứng khoán thành viên bù trừ lựa chọn cho phép nhà đầu tư nộp làm tài sản ký quỹ phải bảo đảm; a) Là chứng khốn có danh sách chứng khốn chấp nhận ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khốn cơng bố theo quy định Điều 22 Thông tư này; b) Không phải tài sản bảo đảm giao dịch theo quy định pháp luật dân giao dịch tài sản bảo đảm, kể cổ phiếu mua giao dịch vay mua ký quỹ; tài sản bị phong tỏa tổ chức, quan quản lý nhà nước theo quy định pháp luật liên quan tài sản cho vay theo quy định pháp luật; c) Đáp ứng tiêu chí khác thành viên bù trừ Điều Hoạt động toán nhà đầu tư Hoạt động toán giao dịch chứng khoán phái sinh bao gồm toán lãi lỗ vị toán thực hợp đồng, cụ thể sau: a) Trường hợp toán lãi lỗ vị thế: Giá trị khoản toán lãi lỗ vị xác định hàng ngày sở vị mở tài khoản giao dịch nhà đầu tư chênh lệch giá toán cuối ngày so với giá giá toán cuối giao dịch liền trước; so với giá toán (đối với vị vừa mở ngày); chênh lệch giá giao dịch giá toán cuối giao dịch liền trước (đối với trường hợp đóng vị trước hạn) Trong đó, mức giá nêu công bố trang thông tin điện tử Sở giao dịch chứng khoán; b) Trường hợp toán thực hợp đồng: - Đối với hợp đồng tốn hình thức tiền: nhà đầu tư tiếp nhận khoản lãi toán khoản lỗ, xác định sở số lượng hợp đồng thực chênh lệch giá toán cuối so với giá toán cuối giao dịch liền trước; - Đối với hợp đồng tốn hình thức chuyển giao tài sản sở: nhà đầu tư bên bán phải chuyển giao tài sản sở nhà đầu tư bên mua phải thực toán tiền theo điều khoản hợp đồng Việc toán thực tài khoản tiền gửi ký quỹ, tài khoản chứng khoán ký quỹ nhà đầu tư Hoạt động toán Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ phối hợp thực theo quy định Điều 19 Thông tư Chương IV TỔ CHỨC KINH DOANH, CUNG CẤP DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Mục TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều 10 Đăng ký kinh doanh chứng khoán phái sinh Tổ chức kinh doanh chứng khoán kinh doanh chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh Điều kiện để cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh bao gồm: a) Là tổ chức kinh doanh chứng khoán đáp ứng điều kiện quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; b) Trích lập đầy đủ khoản dự phịng theo quy định khơng có lỗ hai (02) năm gần nhất; tỷ lệ vốn khả dụng đạt tối thiểu 220% liên tục mười hai (12) tháng gần trước tháng nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh; c) Báo cáo tài năm tài gần kiểm tốn báo cáo tài bán niên gần soát xét tổ chức kiểm toán chấp thuận Ý kiến kiểm toán báo cáo tài phải chấp nhận tồn bộ, khơng có ngoại trừ lưu ý Hồ sơ đề nghị cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh bao gồm: a) Đơn đề nghị cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; b) Biên họp, Nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên Quyết định chủ sở hữu việc thực kinh doanh chứng khoán phái sinh; c) Các tài liệu hợp lệ chứng minh tổ chức kinh doanh chứng khoán đáp ứng quy định khoản Điều này; d) Danh sách kèm theo hồ sơ cá nhân Giám đốc (Tổng giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng giám đốc) phụ trách nghiệp vụ nhân viên cho hoạt động kinh doanh chứng phái sinh theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; đ) Các quy trình nghiệp vụ, quy trình kiểm sốt nội bộ, quy trình quản trị rủi ro áp dụng cho hoạt động chứng khoán phái sinh dự kiến thực hiện; e) Bản thuyết trình sở vật chất kỹ thuật, hạ tầng công nghệ thông tin với hệ thống phù hợp (hệ thống giao dịch; hệ thống bù trừ, toán) cho hoạt động kinh doanh, dịch vụ chứng khoán phái sinh Hồ sơ theo quy định khoản Điều lập thành (01) gốc kèm theo tệp thông tin điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định khoản 2, Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh, tổ chức kinh doanh chứng khốn có trách nhiệm sửa đổi, bổ sung Điều lệ công ty quy định liên quan tới hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh nộp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước sau Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên gần chủ sở hữu thơng qua Điều 11 Đình chỉ, chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh Ủy ban Chứng khốn Nhà nước định đình tối đa mười hai (12) tháng hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh trường hợp theo quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP Tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh phục hồi hoạt động kinh doanh sau khắc phục hết hành vi dẫn tới bị đình hoạt động Trường hợp khơng khắc phục sau thời gian bị đình hoạt động, tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh bị buộc phải chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh Tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh bị thu hồi Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh Việc thu hồi thực trường hợp theo quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP Trường hợp tự nguyện chấm dứt hoạt động, tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh phải nộp hồ sơ đề nghị chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh Hồ sơ bao gồm tài liệu sau: a) Đơn đề nghị chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; b) Biên họp, Nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên Quyết định chủ sở hữu việc chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh thông qua phương án xử lý vấn đề liên quan; c) Phương án xử lý hợp đồng kinh doanh chứng khốn phái sinh cịn hiệu lực, bao gồm phương án xử lý tài khoản tài sản ký quỹ khách hàng Hồ sơ theo quy định khoản Điều lập thành (01) gốc kèm theo tệp thông tin điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện Trong thời hạn mười lăm (15) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có văn cho phép chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh bị buộc phải chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh trường hợp theo quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐCP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh bị buộc phải chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh theo quy định khoản Điều này, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có văn yêu cầu tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh tiến hành thủ tục chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh Kể từ nhận văn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định khoản 1, khoản 6, khoản Điều này: a) Trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, tổ chức kinh doanh chứng khốn phái sinh có trách nhiệm cơng bố thơng tin việc đình chỉ, chấm dứt hoạt động chứng khoán phái sinh; phương án, thời hạn lộ trình xử lý hợp đồng hiệu lực Thời hạn xử lý phải bảo đảm nhà đầu tư có tối thiểu bốn mươi lăm (45) ngày để xử lý vị chuyển khoản tài sản ký quỹ, không vượt sáu mươi (60) ngày, kể từ ngày công bố thông tin; b) Trong thời hạn năm (05) ngày, tổ chức kinh doanh chứng khốn phái sinh gửi thơng báo cho khách hàng phương án xử lý hợp đồng với khách hàng 10 Trong thời gian bị đình hoạt động, thực thủ tục chấm dứt hoạt động, tổ chức kinh doanh chứng khốn có trách nhiệm: a) Thực hoạt động theo quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP; b) Dừng tự doanh chứng khoán phái sinh, trừ trường hợp giao dịch đối ứng; dừng thực giao dịch tạo lập thị trường (nếu có); c) Khơng ký hợp đồng kinh doanh chứng khoán phái sinh Đối với hợp đồng kinh doanh chứng khoán phái sinh hiệu lực: - Ngừng tiếp nhận, thực lệnh giao dịch khách hàng, trừ giao dịch đối ứng; ngừng tiếp nhận tài sản ký quỹ khách hàng, trừ trường hợp bổ sung ký quỹ; - Chốt số dư, thực tất toán tài khoản khách hàng; lý vị hoàn trả tài sản ký quỹ cho khách hàng; thỏa thuận, bàn giao quyền, trách nhiệm, nghĩa vụ, chuyển tài khoản, tài sản ký quỹ cho thành viên thay Trường hợp tổ chức kinh doanh chứng khốn bị đình hoạt động phải thực quy định khách hàng có yêu cầu; - Thực giao dịch theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán, Sở giao dịch chứng khoán nhằm giảm vị khách hàng d) Nộp đủ số thuế cịn nợ; tiếp tục tốn khoản nợ 11 Trong thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày kết thúc thời hạn thực thủ tục chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh, tổ chức kinh doanh chứng khoán phái sinh nộp hồ sơ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kết xử lý, bao gồm tài liệu sau: a) Danh sách khách hàng với đầy đủ thông tin nhận diện khách hàng, số tài khoản giao dịch, số tài khoản ký quỹ danh mục tài sản ký quỹ, vị tài khoản; lý tất tốn, xử lý tài khoản cịn tồn (nếu chưa xử lý được); b) Biên lý, có xác nhận thành viên bù trừ thay tài liệu xác nhận việc hoàn tất bàn giao tồn tài khoản, tài sản ký quỹ (nếu có) khách hàng cho thành viên thay thế; c) Quyết định rút tư cách thành viên Sở giao dịch chứng khoán (đối với thành viên giao dịch), Trung tâm lưu ký chứng khoán (đối với thành viên bù trừ) 12 Trong thời hạn mười (10) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ báo cáo kết quy định khoản 11 Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn cho phép chấm dứt hoạt động kinh doanh đủ điều kiện cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Việc thu hồi thực trường hợp sau: a) Tự nguyện chấm dứt hoạt động; b) Bị buộc phải chấm dứt hoạt động Trường hợp tự nguyện chấm dứt hoạt động, tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh phải nộp hồ sơ đề nghị chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Hồ sơ bao gồm tài liệu sau: a) Đơn đề nghị chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; b) Biên họp, Nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên Quyết định chủ sở hữu việc chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khốn phái sinh thơng qua phương án xử lý vấn đề liên quan; c) Phương án xử lý hợp đồng cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh hiệu lực, bao gồm phương án xử lý tài khoản tài sản ký quỹ khách hàng Hồ sơ theo quy định khoản Điều lập thành (01) gốc kèm theo tệp thông tin điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện Trong thời hạn mười lăm (15) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn cho phép chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh bị buộc phải chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh trường hợp sau: a) Sau thời hạn đình hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh mà không khắc phục vi phạm dẫn tới bị đình hoạt động; b) Giải thể, phá sản, tạm ngừng hoạt động bị thu hồi giấy phép thành lập hoạt động; bị Ngân hàng Nhà nước thu hồi văn chấp thuận cho hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh (đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi); bị Ủy ban Chứng khốn Nhà nước thu hồi Giấy chứng nhận đủ điều kiện hoạt động mơi giới chứng khốn phái sinh, Giấy chứng nhận đủ điều kiện cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh; bị chia, tách mà tổ chức hình thành sau chia, tách không đáp ứng điều kiện kinh doanh quy định khoản Điều Nghị định số 42/2015/NĐ-CP Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh bị buộc phải chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh theo quy định khoản Điều này, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có văn u cầu tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh tiến hành thủ tục chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khốn phái sinh bị đình chỉ, chấm dứt phải thực áp dụng quy định có liên quan theo quy định khoản 9, khoản 10, khoản 13 Điều 11 Thông tư 10 Trong thời hạn năm (05) ngày kể từ ngày kết thúc thời hạn thực thủ tục chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh, tổ chức cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh nộp hồ sơ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kết xử lý, bao gồm tài liệu sau: a) Danh sách khách hàng với đầy đủ thông tin nhận diện khách hàng, tài khoản giao dịch, tài khoản ký quỹ danh mục tài sản ký quỹ, vị tài khoản; lý tất tốn, xử lý tài khoản cịn tồn (nếu chưa xử lý được); b) Biên lý, có xác nhận thành viên bù trừ thay tài liệu xác thực việc hoàn tất bàn giao toàn tài khoản, tài sản ký quỹ (nếu có) khách hàng cho thành viên thay thế; c) Quyết định rút tư cách thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khoán 11 Trong thời hạn mười (10) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ báo cáo kết quy định khoản 10 Điều này, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có văn chấm dứt hoạt động cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh định thu hồi Giấy chứng nhận đủ điều kiện cung cấp dịch vụ bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Mục HOẠT ĐỘNG CỦA THÀNH VIÊN GIAO DỊCH, SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN Điều 14 Quyền, nghĩa vụ thành viên giao dịch Thành viên giao dịch không bù trừ phải ký hợp đồng ủy thác bù trừ, toán với thành viên bù trừ chung Hợp đồng phải có nội dung theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Việc tất toán, chuyển khoản ký quỹ, chuyển vị trường hợp thay đổi thành viên bù trừ chung thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Thành viên giao dịch phải ký hợp đồng mở tài khoản giao dịch với khách hàng Nội dung hợp đồng thực theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Thành viên giao dịch có trách nhiệm thường xuyên đối chiếu, soát xét, cập nhật, cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin giao dịch thông tin khác cho thành viên bù trừ chung Mọi thông tin nhà đầu tư tài khoản giao dịch nhà đầu tư phải cung cấp đầy đủ, kịp thời cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Trung tâm lưu ký chứng khoán, Sở giao dịch chứng khốn có u cầu văn Thành viên giao dịch không mở tài khoản giao dịch cho khách hàng đây: a) Cá nhân 18 tuổi; b) Cá nhân lực hành vi dân đầy đủ, chấp hành hình phạt tù, bị tịa án cấm hành nghề kinh doanh; c) Giám đốc (Tổng Giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng Giám đốc), trưởng phận, nhân viên thành viên giao dịch khác Khi phát khách hàng mở tài khoản giao dịch thuộc trường hợp quy định khoản Điều này, thành viên giao dịch phải dừng việc nhận lệnh giao dịch từ khách hàng, ngoại trừ giao dịch đối ứng phải đóng tài khoản khách hàng sau hoàn tất việc lý vị khách hàng Trong trường hợp thành viên bù trừ, khách hàng khả toán, theo yêu cầu Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khoán, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, thành viên giao dịch có trách nhiệm: a) Dừng tiếp nhận, thực lệnh giao dịch thành viên bù trừ, khách hàng khả toán, trừ giao dịch đối ứng; b) Thực hoạt động khác theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khoán, Thực quyền, nghĩa vụ khác theo quy định khoản 1, khoản Điều 15 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP quy chế Sở giao dịch chứng khoán Điều 15 Nhận, thực lệnh xác nhận kết giao dịch Thành viên giao dịch nhận lệnh giao dịch khách hàng trực tiếp quầy giao dịch nhận lệnh từ xa qua điện thoại, fax đường truyền khác qua hệ thống giao dịch trực tuyến thành viên giao dịch Lệnh giao dịch phải ghi nhận lại đầy đủ thông tin thời điểm nhận lệnh, nhân viên nhận lệnh (nhập lệnh, sửa lệnh có) chứng chứng minh việc đặt lệnh khách hàng Trường hợp nhận lệnh giao dịch qua điện thoại, fax phải xác nhận với khách hàng trước nhập lệnh vào hệ thống Trường hợp nhận lệnh giao dịch trực tuyến phải tuân thủ quy định pháp luật giao dịch điện tử Thành viên giao dịch thực lệnh khách hàng lệnh giao dịch có đầy đủ thông tin khách hàng, tài khoản giao dịch, ngày giao dịch, mã chứng khoán phái sinh, phương thức, loại lệnh, loại giao dịch, số lượng giá giao dịch theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Thành viên giao dịch phải từ chối nhận lệnh khách hàng trường hợp: a) Khách hàng chưa ký quỹ đầy đủ, trừ giao dịch đối ứng; b) Lệnh vượt giới hạn lệnh; lệnh mà với lệnh chờ thực hệ thống tài khoản giao dịch vượt giới hạn lệnh tích lũy lệnh dẫn tới vị khách hàng tài khoản vượt giới hạn vị theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khốn (nếu có) Trong vịng hai mươi bốn (24) sau lệnh thực hiện, thành viên giao dịch có trách nhiệm xác nhận kết giao dịch với khách hàng theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Trong vịng hai mươi bốn (24) giờ, sau có yêu cầu khách hàng thời hạn ba (03) ngày sau kết thúc tháng, thành viên giao dịch phải gửi khách hàng kê tài khoản giao dịch, báo cáo tình hình giao dịch tài khoản khách hàng Nội dung báo cáo thực theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Điều 16 Thành viên tạo lập thị trường Thành viên tạo lập thị trường phải trung thực thiện chí tạo lập thị trường Loại chứng khoán phái sinh cần tạo khoản quy định giao dịch nhà tạo lập thị trường thực theo hợp đồng tạo lập thị trường quy chế Sở giao dịch chứng khoán Thành viên tạo lập thị trường đồng thời thực giao dịch tạo lập thị trường tự doanh phải bảo đảm nguyên tắc theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Thực quyền nghĩa vụ theo quy định khoản Điều 15 Nghị định số 42/2015/NĐCP Điều 17 Quản lý hoạt động tạo lập thị trường Sở giao dịch chứng khốn có quyền chấm dứt, từ chối ký, từ chối kéo dài hợp đồng với thành viên tạo lập thị trường vào yếu tố sau: a) Mức độ khoản loại chứng khoán phái sinh; b) Năng lực tài thành viên; c) Hiệu hoạt động, chất lượng tạo lập thị trường mức độ khách quan, trung thực, thiện chí hoạt động tạo lập thị trường Sở giao dịch chứng khốn có quyền đình chấm dứt hợp đồng tạo lập thị trường trường hợp: a) Thành viên vi phạm điều khoản trách nhiệm báo giá, quy mô tạo lập thị trường, thời gian báo giá điều khoản dẫn tới bị đình chấm dứt hợp đồng theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán; b) Các trường hợp khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán theo hợp đồng tạo lập thị trường Thành viên tạo lập thị trường có quyền chấm dứt hoạt động tạo lập thị trường theo quy định hợp đồng tạo lập thị trường ký với Sở giao dịch chứng khoán Định kỳ hàng quý, Sở giao dịch chứng khoán đánh giá hiệu chất lượng hoạt động thành viên tạo lập thị trường loại chứng khoán phái sinh mà thành viên cung cấp dịch vụ tạo lập thị trường Hiệu quả, chất lượng hoạt động tạo lập thị trường đánh giá vào hoạt động yết giá (chênh lệch giá yết, thời gian yết giá, khối lượng yết), khối lượng giao dịch tiêu chí khác theo quy chế Sở giao dịch chứng khoán Mục HOẠT ĐỘNG CỦA THÀNH VIÊN BÙ TRỪ, TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN Điều 18 Thành viên bù trừ Thành viên bù trừ có quyền, nghĩa vụ sau: a) Ký hợp đồng bù trừ, toán với Trung tâm lưu ký chứng khoán, ký hợp đồng ủy thác bù trừ, tốn với thành viên khơng bù trừ Các hợp đồng phải có điều khoản nêu rõ thành viên bù trừ đại diện theo ủy quyền khách hàng môi giới khách hàng bù trừ, toán, đứng tên vị khách hàng chịu trách nhiệm thực đầy đủ nghĩa vụ khách hàng Trung tâm lưu ký chứng khoán; b) Quản lý tách biệt tài khoản tài sản ký quỹ tới khách hàng; xây dựng hệ thống sổ theo dõi tổng hợp đầy đủ thông tin vị thế, lãi lỗ vị hàng ngày, giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị ký quỹ trì yêu cầu, giá trị danh mục tài sản ký quỹ theo tài khoản nhà đầu tư; c) Quy định giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị ký quỹ trì, tỷ lệ ký quỹ tiền không thấp giá trị tương ứng theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn Thơng tin tài sản chấp nhận ký quỹ, phương thức thời gian nộp ký quỹ phải thành viên bù trừ công bố chi tiết trang thơng tin điện tử mình; d) Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định Điều 22 Nghị định số 42/2015/NĐ-CP quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Tùy vào mức độ vi phạm hoạt động toán bù trừ, Trung tâm lưu ký chứng khốn áp dụng hình thức xử lý vi phạm thành viên bù trừ, bao gồm: a) Công văn nhắc nhở; b) Khiển trách; c) Đình chỉ; d) Chấm dứt tư cách thành viên bù trừ Các hành vi vi phạm, trình tự, thủ tục xử lý vi phạm thành viên bù trừ thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Việc chấm dứt tư cách thành viên bù trừ thực sau thành viên bù trừ hoàn tất việc chuyển khoản vị thế, ký quỹ để tất toán tài khoản khách hàng, lý vị hoàn tất nghĩa vụ tốn tài khoản tự doanh (nếu có) thực đầy đủ nghĩa vụ với Trung tâm lưu ký chứng khoán Điều 19 Hoạt động bù trừ, toán giao dịch chứng khoán phái sinh Việc bù trừ chứng khoán phái sinh Trung tâm lưu ký chứng khoán thực theo tài khoản nhà đầu tư, thành viên bù trừ theo nguyên tắc vị đối ứng chứng khoán phái sinh có thời điểm đáo hạn tài khoản Trung tâm lưu ký chứng khoán đối trừ để xác định số vị rịng chứng khốn phái sinh tài khoản Đối với hoạt động toán lãi lỗ vị hàng ngày, kết lãi lỗ cuối ngày tài khoản nhà đầu tư, Trung tâm lưu ký chứng khoán bù trừ tiền theo tài khoản nhà đầu tư theo thành viên bù trừ để xác định giá trị phải trả nhận tài khoản nhà đầu tư, thành viên bù trừ Việc toán lãi lỗ hàng ngày thực hình thức chuyển khoản qua tài khoản tiền gửi ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán ngân hàng toán Đối với hoạt động toán thực hợp đồng, Trung tâm lưu ký chứng khoán thực toán ngày toán cuối theo nguyên tắc sau: a) Trường hợp tốn tiền: Trung tâm lưu ký chứng khốn tính toán nghĩa vụ toán tách biệt theo nhà đầu tư theo thành viên bù trừ Thành viên bù trừ bên phải trả phải chuyển đủ tiền vào tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên mở ngân hàng toán để toán cho thành viên bù trừ bên nhận thông qua Trung tâm lưu ký chứng khoán Thành viên bù trừ bên nhận có nghĩa vụ thực tốn cho nhà đầu tư sau tiếp nhận toán từ Trung tâm lưu ký chứng khoán; b) Trường hợp tốn hình thức chuyển giao tài sản sở: thành viên bù trừ bên bán phải chuyển giao đủ số lượng loại tài sản sở chuyển giao theo hợp đồng chứng khoán phái sinh vào tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán Thành viên bù trừ bên mua nhận tài sản chuyển giao sau toán đủ tiền theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán, sau phân bổ cho nhà đầu tư bên mua Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành quy chế hướng dẫn trình tự, thủ tục bù trừ, toán chuyển giao tài sản thực hợp đồng, phương thức toán, thời gian toán sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều 20 Tài khoản ký quỹ thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khốn có trách nhiệm mở tài khoản tiền gửi ký quỹ đứng tên Trung tâm lưu ký chứng khoán ngân hàng toán (sau gọi tắt tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên) tài khoản chứng khoán ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khoán (sau gọi tắt tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên) để quản lý tài sản ký quỹ thực nghĩa vụ toán cho vị đứng tên thành viên bù trừ Tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên ngân hàng toán mở cho thành viên bù trừ bao gồm: a) Tài khoản tiền gửi ký quỹ tự doanh để quản lý tiền ký quỹ cho giao dịch tự doanh, tạo lập thị trường thành viên bù trừ đó; b) Tài khoản tiền gửi ký quỹ khách hàng để quản lý tiền ký quỹ toàn khách hàng thành viên bù trừ đó; c) Tài khoản tiền toán để toán lãi lỗ vị hàng ngày, toán thực hợp đồng đứng tên thành viên bù trừ hoạt động toán khác thành viên bù trừ Tài khoản tiền gửi ký quỹ thành viên tài khoản chứng khoán ký quỹ thành viên sử dụng cho hoạt động sau: a) Nhận hoàn trả tài sản ký quỹ cho thành viên bù trừ Tài sản ký quỹ tài khoản bao gồm tài sản khách hàng thành viên bù trừ sử dụng để ký quỹ cho vị khách hàng đó; b) Nhận lãi toán lỗ hàng ngày cho vị đứng tên thành viên bù trừ; toán tiếp nhận toán thực hợp đồng; nhận toán lãi tiền gửi ngân hàng; c) Nhận, chuyển giao chứng khoán sở thực hợp đồng (trong trường hợp tốn hình thức chuyển giao tài sản sở) vị đứng tên thành viên bù trừ Tài khoản ký quỹ thành viên phải thiết lập, bảo đảm quản lý tách biệt tài sản thành viên bù trừ với tài sản Trung tâm lưu ký chứng khoán; tách biệt tài sản thành viên bù trừ tách biệt tài sản thành viên bù trừ với khách hàng thành viên bù trừ Tại thời điểm, Trung tâm lưu ký chứng khốn có quyền u cầu thành viên bù trừ cung cấp thông tin chi tiết tài khoản giao dịch, tài khoản ký quỹ, giá trị danh mục tài sản ký quỹ nhà đầu tư Tiền, chứng khoán phát sinh từ thực quyền chứng khoán ký quỹ tài khoản ký quỹ thành viên phân bổ theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khốn khơng thực gửi có kỳ hạn tiền gửi ký quỹ thành viên bù trừ Lãi tiền gửi hoàn trả cho thành viên bù trừ theo lãi suất không kỳ hạn ngân hàng tốn cơng bố Trung tâm lưu ký chứng khốn có trách nhiệm thiết lập hệ thống quản lý đầy đủ thông tin biến động vị thế, lãi lỗ vị hàng ngày, giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị ký quỹ trì yêu cầu, giá trị danh mục tài sản ký quỹ theo tài khoản giao dịch nhà đầu tư, thành viên bù trừ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước lựa chọn ngân hàng thương mại làm ngân hàng toán để cung cấp dịch vụ toán tiền cho giao dịch chứng khoán phái sinh Sở giao dịch chứng khốn theo tiêu chí, trình tự thủ tục quy định pháp luật chứng khoán đăng ký, lưu ký, bù trừ, toán giao dịch chứng khốn Ngân hàng tốn có quyền nghĩa vụ sau: a) Thiết lập hệ thống tài khoản quản lý tiền gửi ký quỹ theo quy định Thông tư này; b) Cung cấp kịp thời đầy đủ thông tin hoạt động số dư chi tiết tài khoản tiền gửi ký quỹ theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; c) Các quyền nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật chứng khoán đăng ký, lưu ký, bù trừ, toán giao dịch chứng khoán Điều 21 Ký quỹ thành viên bù trừ Việc ký quỹ thành viên bù trừ với Trung tâm lưu ký chứng khoán thực sau: a) Thành viên bù trừ phải nộp ký quỹ ban đầu cho Trung tâm lưu ký chứng khoán cho vị đứng tên dự kiến mở trước thực giao dịch, trừ giao dịch đối ứng tài khoản giao dịch; b) Thành viên bù trừ phải bổ sung ký quỹ tổng giá trị tài sản ký quỹ không đáp ứng giá trị ký quỹ trì yêu cầu Trung tâm Lưu ký chứng khốn tính tốn tồn vị đứng tên rút bớt tài sản ký quỹ giá trị tài sản ký quỹ vượt giá trị ký quỹ trì yêu cầu theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán; c) Tỷ lệ ký quỹ tiền thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khốn, đảm bảo khơng thấp 80%, trừ trường hợp ký quỹ chứng khoán để chuyển giao thực hợp đồng nhà đầu tư nắm giữ vị bán hợp đồng tương lai trái phiếu toán hình thức chuyển giao tài sản sở thực ký quỹ tài sản chuyển giao Giá trị ký quỹ trì yêu cầu danh mục đầu tư tài khoản giao dịch nhà đầu tư, tổng giá trị ký quỹ trì u cầu tồn vị đứng tên thành viên bù trừ Trung tâm lưu ký chứng khốn tính tốn phiên giao dịch dựa giá trị ký quỹ ban đầu, giá trị lãi lỗ vị kết hợp với việc đánh giá khả biến động giá tối đa, mức độ tương quan vị thế, yêu cầu ký quỹ thực hợp đồng theo phương thức chuyển giao tài sản sở yếu tố khác mà Trung tâm lưu ký chứng khoán xét thấy cần thiết; d) Trung tâm lưu ký chứng khoán xác định giám sát theo thời gian thực tỷ lệ giá trị ký quỹ trì yêu cầu với tổng giá trị tài sản ký quỹ theo tài khoản nhà đầu tư, thành viên bù trừ Trường hợp tỷ lệ rơi vào ngưỡng theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khốn có quyền cảnh báo thành viên bù trừ áp dụng biện pháp xử lý sau: - Đề nghị Sở giao dịch chứng khốn đình giao dịch tài khoản giao dịch liên quan, trừ giao dịch đối ứng; - Yêu cầu thành viên bù trừ (đối với tài khoản tự doanh) thông qua thành viên bù trừ yêu cầu nhà đầu tư (đối với tài khoản nhà đầu tư) thực giao dịch đối ứng để giảm vị thế, bổ sung tài sản ký quỹ Việc xác định loại ký quỹ, phương pháp tính ký quỹ tham số phương pháp này, loại tài sản chấp nhận ký quỹ, cách thức thời gian, thủ tục nộp rút ký quỹ, tỷ lệ ký quỹ ban đầu, tỷ lệ ký quỹ tiền, việc thực quyền liên quan tới chứng khoán ký quỹ nội dung liên quan khác thực theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán ban hành sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Điều 22 Tài sản ký quỹ Nhà đầu tư thành viên bù trừ sử dụng tiền chứng khoán đáp ứng điều kiện khoản Điều để thực ký quỹ Chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ chấp nhận tài sản ký quỹ cho vị chứng khoán phái sinh phải đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: a) Thuộc danh sách tài sản chấp nhận ký quỹ Trung tâm lưu ký chứng khốn; b) Khơng thuộc loại bị cảnh báo, bị kiểm soát, tạm ngừng giao dịch Sở giao dịch chứng khoán; chứng khoán tổ chức phát hành tình trạng lý, giải thể, phá sản, hợp nhất, sáp nhập; c) Không bị cầm cố, phong tỏa, tạm giữ Trung tâm lưu ký chứng khoán; d) Thuộc loại tự chuyển nhượng lưu ký tài khoản chứng khoán giao dịch Trung tâm lưu ký chứng khoán; tài sản thuộc quyền sở hữu bên ký quỹ nhà đầu tư, thành viên bù trừ; đ) Đáp ứng điều kiện khác theo quy chế Trung tâm lưu ký chứng khoán Trung tâm lưu ký chứng khốn, thành viên bù trừ có trách nhiệm cơng bố danh sách chứng khốn chấp nhận ký quỹ tỷ lệ chiết khấu chứng khoán trang thơng tin điện tử Trường hợp thay đổi chứng khoán chấp nhận ký quỹ, nhà đầu tư, thành viên bù trừ có trách nhiệm thay tiền chứng khoán chấp nhận ký quỹ khác theo yêu cầu Trung tâm lưu ký chứng khoán, thành viên bù trừ Quản lý tài sản ký quỹ: ... DỊCH, THANH TỐN CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Điều Hoạt động giao dịch chứng khoán phái sinh Để thực giao dịch chứng khoán phái sinh, nhà đầu tư phải mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh thành viên... doanh chứng khoán kinh doanh chứng khoán phái sinh sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh Điều kiện để cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện... cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh bao gồm: a) Đơn đề nghị cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh chứng khoán phái sinh theo hướng dẫn Ủy ban Chứng khoán Nhà