Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh vinh

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Vinh” LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD: Cán tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam DN: Doanh nghiệp NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB Vinh: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh RR: Rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng KDNT : Kinh doanh ngoại tệ KDCK : Kinh doanh chứng khốn DPRR : Dự phịng rủi ro TNHH : Trách nhiệm hữu hạn XNK : Xuất nhập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Thị phần huy động cho vay ngân hàng địa bàn năm 2009 Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn (2009-2011) Bảng 1.3: Biểu đồ dư nợ địa bàn tỉnh Nghệ An……………………… Bảng 1.4: Tình hình sử dụng vốn (2009-2011) 13 Bảng 1.5: Bảng kết kinh doanh 2011 16 Bảng 2.1: Số liệu dư nợ tín dụng từ năm 2007 đến 19 Bảng 2.2 : Bảng tổng hợp phân loại nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Kết cấu đề tài NỘI DUNG PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 1.1 Quá trình hình thành, phát triển máy tổ chức ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 1.2.1 Công tác Huy động vốn 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu tư 1.2.3 Hoạt động dịch vụ 14 1.2.4 Kết kinh doanh 15 PHẦN II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 17 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 17 2.1.1 Chính sách tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nhánh Vinh 17 2.1.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 19 2.1.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 19 2.1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 23 2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 29 2.2.1.Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh sách tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng đến năm 2015 29 2.2.1.1 Định hướng phát triển chung 29 2.2.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh thời gian tới 30 2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 32 2.2.2.1 Hồn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng Quy trình tín dụng 32 2.2.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 35 2.2.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 37 2.2.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 39 2.2.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 42 2.2.2.6 Các giải pháp nhân 44 2.2.3 Một số kiến nghị 46 2.2.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 46 2.2.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 47 KẾT LUẬN 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế ngành ngân hàng ngành chịu ảnh hưởng mạnh mẽ rõ rệt Hội nhập đem đến nhiều hội phát triển đem lại khơng nguy cơ, đe dọa thách thức cho ngành ngân hàng Ngành Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh đặc thù, có tầm quan trọng đặc biệt trình phát triển kinh tế đất nước nhạy cảm biến động môi trường kinh tế- trị- xã hội nước quốc tế Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế Ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm 1/2 tổng tài sản có thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, …Và rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng, rủi ro tín dụng loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn phức tạp Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Việc ngân hàng khơng thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống không lường trước Vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngày trở thành cấp thiết tất chủ thể tham gia thị trường Rủi ro tín dụng xảy không gây nên tổn thất tài mà cịn gây nên thiệt hại to lớn uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin công chúng hệ thống Ngân hàng Do tính chất lây truyền nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh tế xã hội Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy: Mặc dù nghiệp vụ tín dụng – khoản mục mang lại lợi nhuận lớn kinh doanh ngân hàng, nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại tỷ lệ chủ yếu lợi nhuận rịng, trích hình thành nên quỹ dự trữ chi trả cổ tức cho cổ đông Ngân hàng Nhưng hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức cao so với khu vực giới, xu hướng phát triển không bền vững Trong thời gian từ đầu năm 2009 kéo dài đến hết năm 2011, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB) nói riêng có dấu hiệu tăng cao vượt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng Nhà nước Vậy, làm để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? - Đây vấn đề Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc biệt quan tâm Trong bối cảnh trên, cán ngân hàng tương lai với mong muốn đóng góp cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày phát triển lớn mạnh, em chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Vinh” Mục tiêu nghiên cứu Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh (VCB Vinh) Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Vinh (VCB Vinh) Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh giai đoạn 2009 - 2011 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu sử dụng phương pháp vật biện chứng, kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, khái quát, … từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt đề tài Đóng góp đề tài Thơng qua đề tài này, em mong muốn đề xuất số giải pháp khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh sở nghiên cứu khoa học, tổng kết, đánh giá toàn diện có hệ thống Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu phần kết luận, đề tài trình bày thành phần với nội dung bản: Phần 1: Tổng quan ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Phần 2: Thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh NỘI DUNG PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 1.1 Quá trình hình thành, phát triển máy tổ chức ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Vinh thành lập theo Quyết định số 15/NH-QĐ ngày 01/7/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, tiền thân Phòng Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An Khi thành lập, đội ngũ cán nhân viên Chi nhánh có 20 người vừa chuyển từ chế bao cấp sang hạch tốn kinh doanh nên bước đầu cịn thiếu thốn; nguồn vốn hoạt động ít; sở vật chất chưa đầu tư, văn phòng làm việc phải thuê, công cụ lao động chủ yếu phương tiện làm việc thủ công Bước vào hoạt động kinh doanh với khó khăn thiếu thốn quan tâm, đạo Ngân hàng Ngoại thương Trung ương, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, giúp đỡ Tỉnh ủy, UBND tỉnh ngành chức địa bàn tạo điều kiện giúp Chi nhánh bước trưởng thành ngày phát triển lớn mạnh, tạo vị niềm tin đông đảo khách hàng địa bàn tỉnh Nghệ An Thực đạo Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trương thực cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước Ngày 02/08/2008, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thực việc cổ phần hóa thức chuyển sang hoạt động theo chế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh thức hoạt động với tên gọi Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Sau 22 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh chi nhánh Vinh trở thành Ngân hàng lớn mạnh địa bàn, đội ngũ cán công nhân viên lên đến 130 người Lúc này, chi nhánh VCB Vinh nói tuổi trưởng thành, cán lãnh đạo có nhiều kinh nghiệm quản lý điều hành hoạt động chi nhánh Đội ngũ cán nhân viên nghiệp vụ có trình độ đại học chuyên nghành kinh tế phù hợp, 50% cán cơng nhân viên có 05 năm cơng tác nên có nghiệp vụ vững vàng có kinh nghiệm Tổ chức mạng lưới tương đối hoàn chỉnh phù hợp với mơ hình hoạt động ngân hàng đại: Mơ hình hoạt động Vietcombank Vinh BAN GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC KẾ TỐN NGÂN QUỸ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG GIAO DỊCH KHÁCH HÀNG THỂ NHÂN TTQT & KDDV THANH TOÁN THẺ QUẢN LÝ NỢ PHÒNG GIAO DỊCH PHÒNG GIAO DỊCH KIỂM TRA NỘI BỘ PHÒNG GIAO DỊCH HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Sự phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà với lớn mạnh doanh nghiệp làm cho nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thương mại địa bàn Chính vậy, ngày có nhiều ngân hàng thương mại mở chi nhánh hoạt động Nghệ An Tính đến thời điểm địa bàn tỉnh Nghệ An có 27 chi nhánh ngân hàng thương mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh ngân hàng khác, …), đảm bảo tính chủ động giảm thiểu thời gian quản lý, thu hồi nợ ngân hàng Hiện nay, tỷ trọng dư nợ nhóm tư nhân, cá thể chiếm 12% tổng dư nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam định hướng đưa tỷ trọng lên 15% thời gian tới 2.2.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần đây, Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng u cầu cịn hạn chế Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phịng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng u cầu phịng ngừa rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: + Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần phải có tổng hợp đưa đánh giá, phân tích 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh cung cấp thông tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập + Trên sở mô hình tổ chức hướng đến khách hàng triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặt thù khách hàng Đồng thời với việc thu nhập thông tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn - Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng: Cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, luôn biến động cần cập nhật cách kịp thời 2.2.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro **Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất Q trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần thực hiện: - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh năm Cơng việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương (không bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm sốt mức cho vay TCTD khác) Tuy nhiên, khách hàng không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay Ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức an tồn kinh doanh - Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ,… Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy - Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia dự án thực khách hàng chiếm tỷ trọng thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định tính khách quan xác giá trị tài sản đảm bảo, cần thuê tổ chức định giá kiểm toán độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản đảm bảo, … để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro **Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương nhân công, áp dụng phương thức chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh bảo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay ** Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua chức Phịng Quản lý nợ, cần trọng cơng tác hậu kiểm kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Cơng tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng ** Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở Ban xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành lập Trung ương, chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao thành lập tổ xử lý nợ có vấn đề Bên cạnh chức đơn đốc, theo dõi để thu hồi nợ xấu tồn đọng, Tổ xử lý nợ xấu cần tăng cường tham mưu cho Ban giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phịng có liên quan phòng khách hàng, phòng Quản lý nợ phòng kiểm tra nội bộ, Tổ xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu cho Ban Giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phương án xử lý: phương pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý ** Sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 43 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì vậy, sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất xảy rủi ro quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, …Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng biện pháp mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại,…) Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm ** Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 2.2.2.5 Các giải pháp nhân 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, dịch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần phải có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh tương lai - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm trả giám sát khoản vay 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả nẳng xử lý cơng việc nhanh chóng 2.2.3 Một số kiến nghị 2.2.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Một là, tạo mơi trường pháp lý môi trường xã hội ổn định cho hoạt động sản xuất kinh doanh Năm 2011 đánh giá năm khó khăn kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng Vì vậy, Chính phủ cần có sách tài khố thích hợp để vừa kích thích đầu tư, giúp tăng trưởng kinh tế Bên cạnh đó, cần phải có sách thơng thống, ưu đãi doanh nghiệp khủng hoảng kinh tế toàn cầu Từ tháng 2/2009, Chính phủ có gói kích thích kinh tế, hỗ trợ doanh nghiệp hỗ trợ lãi suất ngắn hạn theo Quyết định 131, hỗ trợ lãi suất trung dài hạn theo Quyết định 443 Quyết định 497, nhằm tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp; khuyến khích đầu từ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên, tính hai mặt việc kích cầu Chính phủ dẫn đến 46 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh lạm phát tương lai Vì Chính phủ cần vận dụng linh hoạt cơng cụ để kích cầu nhằm phát triển kinh tế, khơng gây lạm phát tương lai Điều ảnh hưởng tới phát triển bền vững doanh nghiệp kinh tế Hai là, cải cách công tác tố tụng thi hành án, để khởi kiện phát thành công tài sản chấp bất động sản ngân hàng phải tốn tối thiểu 2-5 năm Cơng tác thi hành án gặp nhiều khó khăn, khơng thực Ba là, sớm ban hành thống luật sở hữu tài sản, trách việc Nghị định Chính phủ chồng chéo, gây khó khăn khách hàng ngân hàng Đó việc thống bìa đỏ, bìa hồng; giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất; Bốn là, cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan đưa báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy, chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo 2.2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao hoàn thiện vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Hiện Trung tâm cho phép CBTD tra thông tin khách hàng vay diễn biến dư nợ, tài sản bảo đảm, lực tài Tuy nhiên, việc tham khảo lực tài khách hàng gặp nhiều khó khăn Điều bắt nguồn từ việc CIC cung cấp số liệu doanh nghiệp đầy đủ, chi tiết xác Để có số liệu tình hình hoạt động chung doanh nghiệp đòi hỏi CIC phải nỗ lực 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh việc tìm kiếm thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Vì CIC cần: - Phối hợp với TCTD để thu thập thông tin dư nợ, tài sản bảo đảm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Từ CIC xếp hạng doanh nghiệp để cung cấp cho tin mình; - Phối hợp với Tổng cục thống kế; Cục thuế, Sở kế hoạch đầu từ tỉnh để thu thập thông tin cách chi tiết xác tình hình tài doanh nghiệp Để làm điều cần phải có trao đổi thơng tin nhanh chóng, xác thông qua hệ thống công nghệ thông tin đại - Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm Ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nươc giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tài tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh bảo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng Đây công cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thương mại phịng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản vay ngân hàng - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH ngày 22/04/2005 Quyết định số 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh 18/2007/QĐ-NHNH ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần phải xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản gia hạn nợ vào nhóm nợ xấu) 2.2.3.3.Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: - Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank TW) nên dành cho Vietcombank Vinh chi nhánh nhiều quyền định nhằm nâng cao tính tự chủ chi nhánh Hiện nay, chế hoạt động Vietcombank TW hạch toán phụ thuộc, điều làm làm giảm tính tự chủ hoạt động đơn vị thành viên Cụ thể, địa bàn hoạt động chi nhánh, chi nhánh quyền cho vay đơn vị sản xuất kinh doanh địa bàn, muốn cho vay với doanh nghiệp khác địc bàn phải đồng ý Vietcombank TW phải kết hợp với Ngân hàng ngoại thương địa bàn Như vậy, tính cạnh tranh hệ thống Ngân hàng ngoại thương khơng có, chi nhánh khơng nỗ lực tìm kiếm khách hàng Mặt khác, nhu cầu doanh nghiệp, trụ sở nơi văn phịng đại diện, chi nhánh có nhiều nơi, theo khách hàng doanh nghiệp nhiều nơi Nhu cầu đặt quan hệ với nhiều Ngân hàng doanh nghiệp lớn Nếu theo chế nhu cầu doanh nghiệp khơng đáp ứng Chính vậy, Vietcombank TW nên cho phép chi nhánh mở rộng địa bàn hoạt động Về hạn mức tín dụng tối đa khách hàng, Vietcombank TW cho phép Vietcombank Vinh cấp tín dụng tối đa cho khách hàng 80 tỷ VNĐ Khi có khách hàng có tổng nhu cầu vay lớn 80 tỷ Vietcombank Vinh khơng mặn mà cho vay thủ tục phiền hà Trong Tỉnh Nghệ An, khu công nghiệp, khu kinh tế đà phát triển nên nhu cầu vay vồn Ngân hàng nhiều Vì vậy, Vietcombank 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh TW nên xem xét tăng hạn mức tín dụng khách hàng cho Vietcombank Vinh Tóm lại, chế hạch tốn phụ thuộc làm cho chi nhánh khơng có nhiều động lực hoạt động lỗ hay lãi chuyển lên Xu hướng nay, Vietcombank TW nên chuyển sang hoạt động theo chế tập đồn, khơng can thiệp q sâu vào hoạt động chi nhánh mà nên tham gia góp vốn - Vietcombank TW nên tổ chức nhiều hội thảo chuyên đề tín dụng cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm cơng tác nâng cao trình độ - Vietcombank TW nên nghiên cứu tạo hành lang pháp lý để bảo vệ cán tín dụng - Vietcombank TW nên tiếp tục phát huy việc sử dụng mạng vi tính để thu nhận số liệu báo cáo, hạn chế làm báo cáo tay để cán tín dụng tập trung thời gian vào chuyên môn - Triển khai kịp thời, hướng dẫn cụ thể văn bản, định Ngân hàng Nhà nước - Để phục vụ khách hàng vay vốn cách thuận lợi, nhanh chóng, đề nghị Vietcombank TW cho phép bỏ thủ tục giấy tờ không cần thiết Hiện nay, có nhiều khách hàng doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, hộ sản xuất kinh doanh phàn nàn để vay vốn Ngân hàng cần phải có q nhiều điều kiện liên quan đến nhiều loại giấy tờ không cần thiết tốn nhiều thời gian - Đặc biệt chiết khấu giấy tờ có giá Vietcombank TW phải có hướng dẫn cụ thể với thủ tục gọn nhẹ, giải cho vay nhanh chóng để thu hút khách hàng - Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước để tổ chức có hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thơng tin, giúp chi nhánh phịng ngừa rủi ro cách tốt - Tăng cường hoạt động tra kiểm sốt nội tồn hệ thống nhằm chấn chỉnh hoạt động chi nhánh đội ngũ nhân 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường cịn nhiều biến động, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh doanh ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Có thể nói kết đạt năm qua tạo đà cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam bước vào giai đoạn có nhiều thuận lợi gặp khơng khó khăn Từ địi hỏi Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam phải tiếp tục đổi mới, phát triển toàn diện, vững chắc, hiệu quả, an tồn huy động vốn, dư nợ tín dụng, dịch vụ ngân hàng, kế tốn tài chính, tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại Học Vinh TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh, Đỗ Kim Hảo, Nguyễn Hoài Thu, Phạm Hoàng Anh, Nguyễn Hương Giang, Nguyễn Đức Trung (2006), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Tài liệu dành riêng cho chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, NXB Học viện Ngân hàng, Hà Nội PGD.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Kinh Tế Quốc dân, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Giao thông Vận tải, Hà Nội TS Nguyễn Hồng Minh (2006), Tình đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008, 2009,2010 Ngân hàng TMCPNT Việt Nam, Cẩm nang tín dụng; Ngân hàng TMCPNT Việt Nam chi nhánh Vinh , Báo cáo kết kinh doanh hàng năm 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2005 “Nâng cao lực quản trị rủi ro” Tạp chí Thị trường tiền tệ Hiệp hội Ngân hàng Việt nam; Tạp chí Khoa học, đào tạo Ngân hàng năm 2007, 2008, 2009, 2010; Tạp chí Ngân hàng năm 2007, 2008, 2009, 2010 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 2.1.1 Chính sách tín dụng Ngân. .. 15 PHẦN II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 17 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại. .. theo chế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh thức hoạt động với tên gọi Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Sau 22 năm hoạt động, Ngân hàng