Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng công thương thanh hoá

Luận văn Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng công thương Thanh Hoá Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI NÓI ĐẦU Việt Nam năm đầu kỷ 21 có đổi đáng kể định hướng phát triển kinh tế theo định hướng XHCN Nhằm phát triển hội nhập kinh tế giới qua năm đối đầu đổi kinh tế nước ta trải qua nhiều thử thách đạt số thành tựu định đáng khích lệ Để có thành tựu ngày hôm nay, kinh tế nước ta có thay đổi đáng kể định hướng cấu ngành nghề Bên cạnh thay đổi có nhân tố tác động mạnh mẽ tới phát triển kinh tế "ngân hàng" Đây yếu tố tác động mạnh tới phát triển kinh tế thông qua chức điều chuyển vốn cho kinh tế, nhằm khai thác triệt để tiềm lực vốn có kinh tế vốn công cụ tài Thơng qua chức điều chuyển vốn cho kinh tế Nhà nước dựa vào ngân hàng để điều chỉnh kinh tế theo định hướng để tạo nên kinh tế phát triển vững mạnh mặt có định hướng XHCN Tuy nhiên thông qua chức điều chuyển vốn ngân hàng có số nhược điểm gây tác hại cho ngân hàng, rủi ro cho vay, đầu tư ngân hàng cho đối tượng kinh tế Vì cơng tác hạn chế phịng ngừa rủi ro cho vay ngân hàng thương mại quan tâm Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề, sau thời gian thực tập Ngân hàng công thương Thanh Hố tơi định chọn đề tài: "Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố" Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mục đích nghiên cứu chuyên đề là: - Nghiên cứu rủi ro cho vay phương diện lý thuyết - Thông qua thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hố để đánh giá tình hình rủi ro cho vay chi nhánh - Đưa số kiến nghị đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Để giải vấn đề chuyên đề trình bày làm chương: Chương I: Lý luận chung cho vay rủi ro hoạt động cho vay Chương II: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Ngân hàng công thương Thanh Hoá Chương III: Một số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng công thương Thanh Hố Do kiến thức trình độ cịn hạn chế, thân lại chưa trải qua thực tế nên không tránh sai sót Tơi mong góp ý giúp đỡ q vị Hồn thành chuyên đề xin chân thành cảm ơn hướng dẫn cô giáo Thạc sĩ Lê Thanh Tâm cán phịng kinh doanh Ngân hàng cơng thương Thanh Hoá Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng nghiệp vụ cho vay ngân hàng 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại Trên giới, nghề ngân hàng hình thành từ sớm, hình thức sơ khai ngân hàng xuất từ thời kỳ tiền tư bản, với thời gian hình thức hoạt động ngày thay đổi cho phù hợp với phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá Khi mà sản xuất phát triển hàng hoá tạo nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá Khi quan hệ trao đổi hàng hoá phát triển vượt khỏi ranh giới vùng sử dụng loại đồng tiền khác làm nảy sinh khó khăn tốn đồng tiền khác Khi đó, thương gia giàu có thơng minh nắm hội chuyển sang nghề buôn tiền: Họ thực nghiệp vụ nhận tiền gửi, thu đổi tiền bảo quản tiền (cho khách hàng) có thu phí người gửi Cùng với việc nhận tiền gửi nhà ngân hàng thực nghiệp vụ toán cho khách hàng (người gửi tiền), nghiệp vụ cho vay nảy sinh xuất người có nhu cầu vay để mở rộng sản xuất kinh doanh nhà ngân hàng lại có sẵn két khoản tiền lớn không sinh lời Khi cho vay nhà ngân hàng nhận khoản trả tiền lãi từ người vay tiền Chính khoản thu khuyến khích ngân hàng muốn nhận nhiều tiền gửi vay họ chuyển từ việc thu phí người gửi tiền sang việc miễn phí tiền gửi chí cịn trả cho người gửi tiền khoản tiền gọi lãi tiền gửi Khi mà tồn nghiệp vụ cho vay, tốn nhận tiền gửi nói ngân hàng hình thành 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại (NHTM) Khi nghiên cứu NHTM nhà kinh tế đưa nhiều quan điểm khác NHTM Có ý kién cho rằng: "NHTM tổ chức tài nhận tiền Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com gửi cho vay", có ý kiến lại cho rằng: "NHTM trung gian tài có giấy phép kinh doanh phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc" Sở dĩ có nhiều quan điểm khác NHTM nghiệp vụ ngân hàng đa dạng, thao tác nghiệp vụ ngân hàng lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Mặt khác tập quán, luật pháp quốc gia, vùng khác dẫn đến quan niệm khác NHTM Còn theo luật ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Việt Nam ban hành ngày 24/5/1990 thì: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" Như vậy, NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Thông qua nghiệp vụ huy động vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác Thơng qua nghiệp vụ NHTM chứng tỏ cần thiết hệ thống ngân hàng phát triển kinh tế thị trường, ngân hàng đòn bảy kinh tế 1.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM - Nghiệp vụ huy động vốn: Đây nghiệp vụ NHTM Nó định quy mơ hiệu hoạt động khác NHTM NHTM huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhiều hình thức khác như: nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế, phát hành trái phiếu, kì phiếu phát hành chứng từ tiền hay vay vốn NHNN tổ chức tín dụng khác Nghiệp vụ huy động vốn NHTM phụ thuộc đáng kể vào vốn tự có ngân hàng quy định cụ thể nhà nước tỉ lệ vốn chủ sở hữu với vốn huy động thông qua tỉ lệ NHNN hạn chế số rủi ro hoạt động ngân hàng Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM không phép huy động 20 lần số vốn tự có - Nghiệp vụ cho vay đầu tư: Đây hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho NHTM Để thực Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghiệp vụ NHTM sử dụng phần lớn số vốn mà ngân hàng huy động từ kinh tế để cung cấp cho nhu cầu kinh tế thơng qua hình thức cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, đầu tư chứng khốn, góp vốn tham gia, hay tự đầu tư vào dự án mang lại lợi nhuận Thông qua nghiệp vụ NHTM trở thành trung gian tài hồn hảo Nó điều chuyển vốn cho kinh tế từ nơi có vốn sang nơi cần vốn thơng qua thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh sâu Thông qua nghiệp vụ ngân hàng làm cho tốc độ lưu thông tiền tệ tăng mạnh, góp phần đẩy nhanh qt sản xuất kinh doanh lưu thơng hàng hố Bên cạnh cịn tác động tới lượng tiền mặt lưu thơng với chi phí lưu thơng giảm cách đáng kể tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi cách tối đa thơng qua cịn thực thi sách tiền tệ quốc gia Có thể nói hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM (chủ yếu hoạt động cho vay) Hoạt động có liên quan mật thiết với ngành, lĩnh vực, đối tượng mà ngân hàng cấp tín dụng Do rủi ro hoạt động cho vay NHTM rủi ro tiềm ẩn từ tất ngành nghề lĩnh vực mà ngân hàng cho vay Chính việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hay rủi ro cho vay vấn đề cấp bách NHTM quan tâm: - Các hoạt động dịch vụ Ngoài nghiệp vụ trên, NHTM thực số hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng, nhằm thu hút khách hàng tới với ngân hàng để có thêm khoản thu khác ngồi thu từ lãi cho vay Các dịch vụ ngân hàng như: +Dịch vụ toán hộ + Dịch vụ mua bán mơi giới chứng khốn + Dịch vụ tư vấn + Dịch vụ quản lý tài sản chứng từ có giá Có thể nói nghiệp vụ NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với trình vận hành máy Nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tạo Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tiền đề cho nghiệp vụ tín dụng, đầu tư Thơng qua nghiệp vụ tín dụng, đầu tư mang lại thu nhập cho ngân hàng để tái tạo nguồn vốn khác Còn dịch vụ khác ngân hàng nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng tạo điều kiện cho việc mở rộng huy động vốn mở rộng thị trường kinh doanh NHTM Tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng Vì nghiệp vụ định đến qt kinh doanh ngân hàng lợi nhuận 1.1.2 Nghiệp vụ cho vay NHTM 1.1.2.1 Khái niệm cho vay Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả gốc lãi đến hạn Cho vay nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thực tín dụng ngân hàng Đây nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng định cấp tín dụng cho khách hàng nghiệp vụ mang thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn xảy với ngân hàng Do NHTM phải quan tâm tới rủi ro cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ngân hàng 1.1.2.2 Phân loại cho vay - Cho vay thầu chi: nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi tốn đến giới hạn xác định khoảng thời gian xác định, giới hạn gọi hạn mức thầu chi Hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có khoản thu chi không phù hợp thời gian quy mơ thuận lợi q trình tốn nhanh giúp khách hàng kịp thời Hình thức thầu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, thủ tục đơn giản, thường khoản vay thầu chi khơng có tài sản đảm bảo Hình thức cho vay với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn - Cho vay trực tiếp lần: Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thầu chi Hình thức cho vay tương đối đơn giản thủ tục kiểm sốt khoản cho vay Hình thức an tồn hình thức thầu chi - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây hình thức cho vay theo ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tính cho kì cuối kì Đólà số dư tối đa thời điểm tính Hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nhu cầu vốn cần thiết ngân hàng giải cho vay cách nhanh chóng giúp khách hàng chớp thời kinh doanh Ngân hàng dựa vào sở kế hoạch sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn khách hàng để cấp cho khách hàng hạn mức phù hợp Bên cạnh thuận lợi cho khách hàng phía ngân hàng gặp số khó khăn khâu quản lý nguồn vốn hiệu sử dụng vốn lần vay - Cho vay luân chuyển Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn để mua hàng hoá, thu vốn khách hàng bán hàng Hình thức cho vay đơn giản thuận lợi cho khách hàng thời gian thủ tục - Cho vay trả góp: Là hình thức tín dụng theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Hình thức thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định Cho vay trả góp chứa đựng rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hố mua trả góp Khả trả nợ phụ thuộc vào thu nhập ngời vay lãi suất hình thức thường cao lãi suất thông thường - Cho vay gián tiếp: Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đây hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Các tổ chức đứng bảo lãnh cho thành viên nhóm vay mà thành viên khơng có tài sản chấp Qua hình thức cho vay ngân hàng mở rộng thị trường qua hình thức ngân hàng hỗ trợ phát triển kinh tế cho hộ nghèo khơng có điều kiện vay vốn ngân hàng trực tiếp 1.1.2.3 Vai trị hàng hố cho vay kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng có vai trị quan trọng kinh tế Nó địn bảy kinh tế phục vụ cho trình sản xuất lưu thơng hàng hố đặc trưng tín dụnglà vận động dựa sở hoàn trả có lợi tức Thơng qua nghiệp vụ nhà nước điều chỉnh phát triển cấu ngành nghề kinh tế thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo định hướng đất nước Thông qua nghiệp vụ cho vay NHTM thúc đẩy kinh tế phát triển chiều sâu chiều rộng Nó tác động trực tiếp tới ngành nghề tới cơng nghệ, máy móc trang thiết bị phục vụ cho q trình cơng nghiêp hố, đại hố đất nước Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa hàng hoá từ người sản xuất đến người tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hoá cần thiết để trang trải chi phí Hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượng hàng hố lớn với chủng loại phong phú, thơng thường doanh nghiệp khơng có nhiều vốn lưu động để tồn phát triển doanh nghiệp cần có hỗ trợ tín dụng ngân hàng Còn với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn, du lịch hoạt động khơng có vốn ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng trang thiết bị vật chất phương tiện vận tải Do hầu hết doanh nghiệp cần tới tín dụng ngân hàng Nói chung nguồn vốn quan trọng để bổ xung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp vốn vay từ ngân hàng dựa vào vốn tự có q ỏi, khơng đủ sức cạnh tranh phát triển kinh tế thị trường Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bên cạnh yếu tố tín dụng ngân hàng cịn cơng cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực chương trình dự án mang tính xã hội Mặt khác từ hoạt động tín dụng nhà nước kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đưa biện pháp sách quản lý kinh tế pháp lý phù hợp Nhà nước điều chỉnh kinh tế theo sách tín dụng sách ưu đãi lãi suất điều kiện cho vay khác cho doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu nhà nước - Để phát huy tốt ưu điểm tín dụng kinh tế quốc dân ngân hàng ln phải đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro cho vay khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi Khi ngân hàng thực hoạt động cho vay cụ thể hoạt động ln hàm chứa rủi ro tiềm ẩn, rủi ro làm giảm khoản thu nhập ngân hàng Do hoạt động quản lý tồn ngân hàng ln xác định tỷ lệ tổn thất dự kiến nhằm hạn chế mức tối thiểu thiệt hại tài sản rủi ro cho vay gây 1.2.2 Các hình thức rủi ro cho vay Theo khái niệm rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng chia thành hình thức sau: - Khơng thu lãi hạn Lúc ngân hàng chuyển số lãi vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro xếp vào mức rủi ro thấp - Không thu vốn hạn Trang 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nếu tiền vay đảm bảo tài sản khách hàng bên thứ bay, ngân hàng cần ý số điểm: + Kiểm tra tính hợp pháp tài sản đảm bảo + Định giá tài sản hợp lý để đảm bảo an tồn cho vay + Thu thập thơng tin tài sản đảm bảo trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay tài sản bảo đảm 3.2.5 Các biện pháp xử lý nợ khó địi Đây biện pháp cuối hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế tối đa khoản thiêt hại xảy Đây vấn đề xúc NHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó địi chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay hạn, khoản nợ này, khơng cịn khả thu hồi Vì ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên như: + Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát mại + Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ thu nợ ngân hàng buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại 3.2.6 Tăng cường kiểm sốt, kiểm tra nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động kinh doanh ngân hàng hình thức quản lý hoạt động ngân hàng có hiệu chiều sâu Qua hoạt động làm hồn thiện cơng tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ Do để nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng công thương Thanh Hoá thực số biện pháp: + Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ xung cho phịng kiểm sốt + Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng kiểm soát + Phát huy chức hoạt động hội đồng tín dụng tổ thẩm định để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước cho vay Trang 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bên cạnh phịng kiểm sốt, kiểm tra phải quan tâm đến việc chỉnh sửa sau tra tham mưu cho giám đốc xử lý nghiêm túc, kịp thời sai phạm nhằm hạn chế mức rủi ro thấp cho chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng công thương Thanh Hố 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng cơng thương Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng công thương Thanh Hố, NHCT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng công thương Thanh Hoá, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp Ngân hàng cơng thương Thanh Hố thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành Hiện nay, điều kiện môi trường cho hoạt động ngân hàng cịn nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thường xun đưa Nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi Nghị định đời, việc NHCT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động 3.3.1.2 Chuẩn hoá cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Giải pháp người không giải pháp riêng chi nhánh mà cịn phải có phối hợp NHCT Việt Nam NHCT Việt Nam cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo cần mở thường xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệpvụ ngân hàng tiến tới tiêu chuẩn quốc tế Có thể, NHCT Việt Nam nên tổ chức kỳ thi sát hạch Trang 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cán ngân hàng để chọn lọc cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ khơng ngừng học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ Ngoài ra, NHCT Việt Nam cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 3.3.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro (TPR) Trong thời gian qua, hoạt động TPR góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, số lượng thông tin cịn chưa thật cập nhật Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động TPR điều cần thiết NHCT Việt Nam cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị TPR giúp cho việc thu thập truyền tải thông tin kịp thời, xác Ngồi cần phải tuyển chọn cán động có trình độ nghiệp vụ cao bổ sung cho TPR Nguồn thông tin TPR quan trọng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh góp phần nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống NHCT Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước cấp, ngành có liên quan 3.3.2.1 Xử lý thoả đáng việc liên quan đến hợp đồng tín dụng Trong thời gian qua, ngành ngân hàng vấp phải số vụ việc lớn liên quan đến sai phạm hợp đồng tín dụng, điển vụ án Tamexco, Epco- Minh Phụng… Những vụ việc làm suy giảm uy tín ngành ngân hàng, làm suy yếu hoạt động ngân hàng Những xử lý kiên vụ việc thể tâm xây dựng hệ thống ngân hàng hoạt động lành mạnh, có hiệu Từ học đích đáng địi hỏi NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng, phối hợp với quan cơng an, Tồ án, Viện kiểm sát… kịp thời phát xử lý vi phạm để ngăn ngừa, răn Trang 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com đe đối tượng có ý định lừa đảo ngân hàng góp phần làm lành mạnh hố quan hệ tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng 3.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng NHNH cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng Hiện nay, quy chế, thể lệ NHNN tỏ chung chung, mang tính đạo, định hướng nhiều mang tính pháp lý Đấy sơ hở văn pháp lý khung tín dụng cho NHTM thi hành Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải xử lý nghiêm túc kịp thời Ngoài ra, NHNN cần phải tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng, hiệp hội ngân hàng việc nâng cao chất lượng, hiệu công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 3.3.2.3 Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ Ngoài việc đạo thi hành quy chế, thể lệ NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ Hiện nay, NHTM Việt Nam đứng trước khó khăn lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, khoản nợ khó địi Số vốn bị mắc kẹt khoản nợ chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Để giải vấn đề này, đề nghị NHNN cấp, ngành có liên quan thực số biện pháp sau: + Đề nghị UBND sở, ban, ngành tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng việc hợp pháp hóa tài sản chấp, tài sản xiết nợ, hỗ trợ kê biên đấu giá tài sản qua trung tâm đấu giá Trang 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Các quan Cơng an, Tồ án, Viện kiểm sát… tạo điều kiện cho ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi vốn cho ngân hàng + NHNN cần sớm ban hành thông tư liên tịch hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng + NHNN xúc tiến thành lập công ty mua bán nợ nhiều hình thức Nhà nước, cổ phần liên doanh Hoạt động Công ty mua bán nợ mở rộng, phát triển giải toả bớt nợ hạn, nợ đọng từ tài sản chấp giúp cho ngân hàng vượt qua khó khăn, có khoản để đầu tư cho kinh tế, có vốn để quay vịng khơng để tình trạng đóng băng vốn + NHNN sớm cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức bảo hiểm tiền gửi vào hoạt động quan cảnh báo xử lý sớm hoạt động yếu ngân hàng, không để cố xảy + NHNN cần ban hành văn quy định hệ số an toàn để quản lý hoạt động ngân hàng gần tới tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mơi trường pháp lý hồn thiện, có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Trong thời gian qua, Chính phủ ban hành nhiều điều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật đất đai, luật DNNN, luật Cơng ty… Tuy nhiên cịn tồn nhiều thiếu sót điều luật, chồng chéo quy định dẫn đến phối hợp thiếu đồng quan chức năng, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc biệt việc giải tranh chấp tố tụng hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản, bán đấu giá… Vì kiến nghị phủ xem xét sửa đổi, quy định rõ vấn đề sau: Trang 43 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Quy định rõ quyền phát mại, bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM + Quy định rõ trường hợp vô hiệu hố hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế + Quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp, ngành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian, thủ tục xử lý trường hợp này, hạn chế thủ tục rườm rà gây phiền hà, cản trở trình xử lý Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành Chính phủ cần nghiên cứu cho đời điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng Kiến nghị hình thành điều luật sau: + Luật sở hữu tài sản: Hiện nay, điều kiện cho vay đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh gần bắt buộc phải chấp tài sản Trong đó, khơng có quan chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản Vì thế, nhiều trường hợp ngân hàng khó xác định xác chủ sở hữu tài sản phải lấy chứng nhận quan nguồn gốc tài sản chấp, cầm cố nguồn gốc số tiền trả nợ hợp pháp Mặt khác, pháp luật cho doanh nghiệp chấp giá trị quyền sử dụng đất lại phải có điều kiện gắn với tài sản thuộc sở hữu mình, quy định khó áp dụng với DNNN + Luật kiểm tốn: Để tạo lập mơi trường cạnh tranh bình đẳng, hoạt động lành mạnh, có hiệuquả, giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng Chính phủ cần nhanh chóng cho đời điều luật đảm bảo phản ánh xác thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Luật lưu thơng kỳ phiếu thương mại: Hiện nay, tín dụng thương mại (mua bán chịu) trở thành phổ biến giao dịch thương mại Tình trạng chiếm dụng vốn, công nợ dây dưa, lừa đảo, trốn thuế, sử dụng vốn vay ngân hàng sai mục đích diễn thường xuyên gây khó khăn cho quan chức việc kiểm soát nguyên nhân tiềm ẩn rủi ro tín dụng ngân hàng Việc đời luật làm lành mạnh hoá quan hệ thương mại có ảnh hưởng tích cực đến hoạt động tín dụng ngân hàng Trang 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.3.2 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Hoạt động doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng Việc nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Trong hồn cảnh kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn nay, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn nhiều yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật, khơng có tầm nhìn chiến lược thách thức lớn địi hỏi Chính phủ phải có biện pháp giải kịp thời Tôi xin đề xuất số kiến nghị sau: + Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đề ra, có ưu tiên ưu đãi doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm + Ban hành hướng dẫn đạo ngành, cấp thực thi điều luật ban hành Đối với hoạt động doanh nghiệp, tăng cường công tác tra, kiểm tra bảo đảm doanh nghiệp thực thi nghiêm túc điều luật + Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực có phẩm chất đạo đức tốt + Đẩy nhanh tiến độ xếp lại DNNN, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh Tiếp tục trì chế độ bảo tồn vốn cho DNNN Đối với doanh nghiệp kinh doanh khơng có hiệu quả, khơng bảo tồn vốn kinh doanh kiên thay đổi máy lãnh đạo, cán quản lý, giám đốc điều hành Nếu DNNN làm ăn thua lỗ kéo dài, sản phẩm không cạnh tranh với chế thị trường kiên giải thể Tiếp tục thực chủ trương cổ phần hoá DNNN, gắn chặt quyền lợi trách nhiệm người lao động với doanh nghiệp Trang 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tóm lại, ý kiến đóng góp tơi góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng cơng thương Thanh Hố Để đạt điều địi hỏi khơng có cố gắng thân cán bộ, nhân viên Ngân hàng công thương Thanh Hố mà cịn phải có quan tâm, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan Tôi hy vọng ý kiến nêu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ Ngân hàng cơng thương Thanh Hố chi nhánh vững mạnh hệ thống NHCT Việt Nam Trang 46 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Sự phát triển kinh tế - xã hội môt quốc gia tách rời với thành tựu hoạt động toàn ngành ngân hàng Các ngân hàng thương mại nước ta có nỗ lực phấn đấu vượt qua nhiều khó khăn thử thách kinh tế thị trường, để vươn lên tự khẳng định vai trị, vị trí ngân hàng thương mại quốc doanh Sự đời, tồn phát triển ngân hàng gắn liền với phát triển đời sống kinh tế xã hội Trong chế thị trường NHTM doanh nghiệp đặc biệt tài sản kinh doanh NHTM khách hàng hữu toàn kinh tế quốc dân Rủi ro khách hàng vay vốn dẫn đến rủi ro ngân hàng, điều có ảnh hưởng sâu sác đến kinh tế - trị quốc gia Đề tồn phát triển kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại phải tìm cách đề phòng, né tránh hạn chế đến mức thấp rủi ro Đặc biệt rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng chủ yếu, lĩnh vực rủi ro chiếm tỷ trọng lớn có nguy ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng lớn Nó thu hẹp hoạt động ngân hàng hay mở rộng phạm vi kinh doanh, chí tạo tiền đề cho phá sản ngân hàng Do ngân hàng cần ý quan tâm mức việc nghiên cứu, phân tích đánh giá rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Đây vấn đề mà nhiều nhà lãnh đạo ngân hàng hay quan chức Chính phủ quan tâm, có ý nghĩa nhiều mặt lâu dài kinh doanh ngân hàng ổn định hay biến động kinh tế trị xã hội đất nước Như phân tích bài, có nhiều giải pháp giúp ngân hàng hạn chế phịng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng ngân hàng Các ngân hàng thương mại quan tâm đến vấn đề này, song thực tế nhiều tồn làm cho hiệu kinh doanh ngân hàng chưa cao Để đáp ứng yêu cầu kinh doanh kinh tế việc sử dụng tổng hựop linh hoạt biện pháp phòng chống rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại Trang 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro kinh doanh tín dụng đề cập chuyên đề khía cạnh tồn cảnh rủi ro nghề ngân hàng Mong với vài suy nghĩ giải pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng NHTM, góp phần nhỏ vào việc hồn thiện giải pháp giúp ngân hàng sử dụng nhằm đạt hiệu cao kinh doanh Tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ ngân hàng khách hàng từ tăng cường chất lượng tín dụng, góp phần tích cực vào cơng CNH- HĐH đất nước Do trình độ nhận thức nguồn thơng tin thu thập cịn có giới hạn nên chun đề nhiều hạn chế, song với tâm huyết sinh viên học ngành ngân hàng em thấy vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thực vấn đề xúc cần quan tâm Để góp phần việc học tập nghiên cứu, mong góp ý, giúp đỡ thầy cơ, bạn để viết hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình Thạc sĩ Lê Thanh Tâm, cô Ngân hàng cơng thương Thanh Hố giúp đỡ em hồn thành chun đề Sinh viên Ngơ Văn Tường Trang 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Các tạp chí, thời báo ngân hàng, tài Nghiệp vụnn thương mại - Đại học KTQD Luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng - NXB Pháp lý năm 1997 Các Nghị định, thông tư hướng dẫn Chính phủ, NHNN, NHCT Việt Nam Frederic S Miskhin - Tiền tệ ngân hàng thị trường tài - NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội - 1994 Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh Ngân hàng cơng thương Thanh Hố năm 2001, 2002, 2003 Tài liệu tham khảo cơng tác tín dụng Trung tâm đào tạo NHCT Việt Nam Trang 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng nghiệp vụ cho vay ngân hàng 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.1.2 Nghiệp vụ cho vay NHTM 1.1.2.1 Khái niệm cho vay 1.1.2.2 Phân loại cho vay 1.1.2.3 Vai trị hàng hố cho vay kinh tế 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro 10 1.2.2 Các hình thức rủi ro cho vay 10 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro cho vay 11 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro cho vay ngân hàng 12 1.2.4.1 Rủi ro cho vay làm giảm doanh thu ngân hàng 12 1.2.4.2 Rủi ro cho vay làm giảm khả toán ngân hàng 12 1.2.4.3 Rủi ro cho vay làm giảm uy tín ngân hàng 12 1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 14 1.3.2.1 Nguyên nhân chủ quan người vay 14 1.3.2.2 Nguyên nhân khách quan mang lại 14 1.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 14 CHƯƠNG II 17 THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG - THANH HOÁ 17 2.1 Khái quát Ngân hàng - Công thương Thanh Hoá 17 Trang 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2 Tình hình huy đọng vốn sử dụng vốn Ngân hàng Cơng thương Thanh Hố 18 2.2.1 Tình hình huy động vốn: 18 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 20 2.2.3 Các hoạt động khác Ngân hàng Công thương - Thanh Hoá 23 2.3 Rủi ro cho vay Ngân hàng Cơng thương Thanh Hố 25 2.3.1 Thực trạng rủi ro cho vay 25 2.3.1.1 Thực trạng nợ hạn năm gần Ngân hàng Cơng thương Thanh Hố 25 2.3.1.2 Tình hình nợ hạn phát sinh Ngân hàng Cơng thương Thanh Hố năm 2003 28 2.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay Ngân hàng Công thương Thanh Hoá 29 2.3.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 29 2.3.2.1.1 Do kinh doanh thua lỗ, phá sản hàng hoá chậm tiêu thụ 29 2.3.2.1.2 Do công nợ chưa thu 30 2.3.2.1.3 Do sử dụng sai mục đích 30 2.3.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 30 2.3.2.2.1.Cán tín dụng thiếu trình độ 30 2.3.2.2.2 Ngân hàng tin tưởng vào tài sản chấp 30 2.3.2.3 Nguyên nhân môi trường cho vay 31 2.3.2.3.1 Môi trường kinh tế, không ổn định 31 2.3.2.3.2 Môi trường pháp lý không thuận lợi 31 2.3.3 Một số biện pháp Ngân hàng Cơng thương - Thanh Hố thực nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Cơng thương - Thanh Hố 32 2.3.3.1 Điều chỉnh phương hướng đầu tư hợp lý 32 2.3.3.2 Tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng, từ vốn cho khách hàng hoạt động kinh doanh 33 2.3.3.3 Vận dụng triệt để linh hoạt quy định bảo đảm mtín dụng.33 2.3.3.4 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro 33 Trang 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.3.5 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng xử lý thông tin khách hàng 34 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TỚI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG - THANH HOÁ 35 3.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương - Thanh Hoá 35 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Cơng thương Thanh Hố 36 3.2.1 Công tác tổ chức đào tạo cán việc đào tạo cán tín dụng: có trình độ chun mơn cao, có đạo đức nghề nghiệp có tinh thần trách nhiệm tốt cơng việc mục tiêu hàng đầu chi nhánh để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng 36 3.2.2 Tăng cường công tác thu thấp xử lý thông tin 36 3.2.3 Các giải pháp phân tán rủi ro 37 3.2.3.1 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư 37 3.2.3.2 Cho vay đồng tài trợ 38 3.2.3.3 Bảo hiểm tín dụng 38 3.2.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay 38 3.2.4.1 Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản 38 3.2.4.2 Trường hợp cho vay vốn có đảm bảo tài sản 38 3.2.5 Các biện pháp xử lý nợ khó địi 39 3.2.6 Tăng cường kiểm soát, kiểm tra nội 39 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng công thương Thanh Hoá 40 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng công thương Việt Nam 40 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành 40 3.3.1.2 Chuẩn hoá cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng 40 3.3.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro (TPR) 41 Trang 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước cấp, ngành có liên quan 41 3.3.2.1 Xử lý thoả đáng việc liên quan đến hợp đồng tín dụng 41 3.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng 42 3.3.2.3 Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ 42 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 43 3.3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng 43 3.3.3.2 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp 45 KẾT LUẬN 47 TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 Trang 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Chính làm hạn chế khả toán ngân hàng 1.2.4.3 Rủi ro cho vay làm giảm uy tín ngân hàng Rủi ro cho vay làm giảm uy tín ngân hàng khả kinh doanh ngân hàng Ngân hàng gặp nhiều rủi ro ngân hàng hoạt... hưởng rủi ro cho vay ngân hàng 12 1.2.4.1 Rủi ro cho vay làm giảm doanh thu ngân hàng 12 1.2.4.2 Rủi ro cho vay làm giảm khả toán ngân hàng 12 1.2.4.3 Rủi ro cho vay làm giảm uy tín ngân hàng. .. VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng nghiệp vụ cho vay ngân hàng 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng