Dự án cửa hàng thức ăn nhanh phong cách việt

GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHĨ M 06 PHẦN I: CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Ngày nay, mức sống thu nhập ngày nâng lên nhu cầu người dân ngày cao ẩm thực Và nhu cầu quan tâm nhiều Với nhịp sóng đại ngày cơng việc chiếm hầu hết thời gian người việc ăn tiệm phổ biến Từ vấn đề dẫn tới đời cửa hàng thức ăn nhanh, phần giải vấn đề thời gian nhu cầu sống đại Đặc biệt thành phố dễ dàng bắt gặp cửa hàng đông khách như: Lotteria, KFC, Jollibe… Và trở thành phong cách ăn uống người dân thành thị Khi tiến hành nghiên cứu thị trường Long Xuy ên, cửa hàng tăng nhanh chủ yếu nằm siêu thị điểm bán lẻ….Và vấn đề mà nhóm muốn đẩy mạnh tạo thị hiếu mang đậm phong cách Việt, đồng thời giữ ăn truyền thống người Việt Để đẩy mạnh vấn đề nhóm đưa ý tưởng “Dự án cửa hàng thức ăn nhanh phong cách Việt” Với mục tiêu đạt lợi nhuận mà đảm bảo định vị thương hiệu cho thức ăn người Việt Và hai sứ mệnh xun suốt mà dự án cần đạt 1.2 MỤC TIÊU ĐẦU TƯ VÀO DỰ ÁN: - - 1.2.1 Mục tiêu chung: Tạo cửa hàng thức ăn Việt, mang đậm hương vị Việt định vị thương hiệu thức ăn người Việt 1.2.2 Mục tiêu ngắn hạn: Sau hai tháng thực hiện, dự án đưa vào hoạt động quảng bá hình ảnh cửa hàng đến người dân An Giang đặc biệt dân cư Tp.Long Xuy ên du khách Hoàn thành thủ tục cần thiết để xin Bộ Y tế cấp giấy chứng nhận đạt tiêu an tồn thực phẩm Nâng cao hình ảnh uy tín cửa hàng thông qua việc quảng bá, đổi đào tạo nhân viên có tính chun nghiệp cao làm phong phú thực đơn 1.2.3 Mục tiêu dài hạn: Sau năm thực hiện, dự án thành lập cửa hàng thức ăn nhanh khắp địa bàn Thành phố Long Xuy ên tiến tới mở rộng quy mô hoạt động Thành phố lân cận địa bàn đồng sông Cửu Long thành phố lớn Việt Nam 1.3 CĂN CỨ PHÁP LÝ: Căn vào luật doanh nghiệp 2005 Căn vào Nghị định 43/2010/NĐ-CP đăng ký doanh nghiệp Căn vào Thông tư 01/2013/TT-BKHĐT hướng dẫn đăng ký doanh nghiệp Căn vào Luật thương mại 2005 Căn vào Luật lao động 2012 Căn vào Pháp lệnh 12/2013/PL-UBTVQH11 vệ sinh an toàn thực phẩm Căn vào quy định 30/2012/TT-BYT điều kiện an toàn thực phẩm sở kinh doanh dịch vụ ăn uống, kinh doanh thức ăn đường phố 1.4 CĂN CỨ THỰC TẾ: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 Địa điểm thực dự án Khu Cánh Đồng Hoang gần ĐHAG khu Đây nơi tập hợp nhiều sinh viên, khách vãng lai người dân TP Long Xuy ên, điểm thu hút nhiều người đến để thư giãn dạo, t ập t hể dục,đây vị trí thuận lợi để ta quảng bá hình ảnh cửa hàng thức ăn người Việt giai đoạn đầu dự án 1.5 CƠ S Ở DỰ ÁN: - Tên quán: FFD Việt - Địa chỉ: đối diện t rư ờng Đ H A G K hu mới, TP.Long Xuy ên, tỉnh An Giang - Diện tích: x 21,5m - Thời gian hoạt động: dài hạn - Vốn đầu tư khởi điểm: > 600 triệu - Lĩnh vực hoạt động: dịch vụ ăn uống - Năng lực phục vụ: 400 lượt khách/ngày LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHĨ M 06 PHẦN II: MƠ TẢ SẢN PHẨM VÀ THỊ TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN 2.1 S ẢN PHẨM 2.1.1 S lược sản phẩm: Cửa hàng thức ăn nhanh phong cách Việt hình thành dựa nghiên cứu nhu cầu ăn uống người dân, xem xét xu hướng phát triển thị trường thức ăn nhanh, cửa hàng cung cấp ăn mang đậm phong cách Việt, bình dị, mang hương vị quê hương chế biến nhanh  Các sản phẩm chính: - Bánh xèo Nam Bộ, bánh tráng nướng Tây Ninh, gỏi - M ón lẩu loại  S ản phẩm phụ: - M ón chiên: gà chiên, khoai mỡ chiên, cá viên chiên, bò viên chiên, há cảo, - Nước uống: nước mía lao táo đỏ, nước có gas… 2.1.2 S ự khác biệt dẫn tới thành cơng: Về mơ hình cửa hàng: Sự khác biệt mơ hình thể chỗ chun mơn hóa cho cửa hàng riêng biệt, ăn đặc trưng Ngồi chúng tơi cịn có dịch vụ giao hàng tận nơi đặt hàng khách hàng có yêu cầu Về sản phẩm: Menu có sản phẩm thức ăn sau: - Bánh xèo Nam Bộ: Bánh xèo không loại bánh truyền thống quen thuộc với người dân Việt Nam mà đến với hàng khách hàng có cảm nhận khác bánh xèo với khuôn bánh nhỏ đẹp với quy trình chế biến khép kín Sự khác biệt từ bánh đỗ qua mẫu khn nhỏ có nhiều hình bắt mắt gọn ăn bánh nhỏ khơng có cảm giác ngán Món chay nhân bánh điểm nhấn nhân đậu xanh, cho bạn cảm nhận hương vị khác hoàn toàn bánh xèo xưa, bánh ăn kèm với loại rau đặc trưng bánh xèo: cách, dong, xoài non,lá lăng,cải xanh… LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 - Bánh tráng nướng Tây Ninh: đặc biệt trọng tâm quán Được làm từ bánh tráng Tây Ninh nhân làm từ thịt ba rọi băm nhuyễn ướp gia vị, cuộn bánh tráng với thịt sau nướng bếp than Khi chín, ăn kèm với rau, sử dụng nước chấm tương ớt, nước tương nước mắm - Gỏi cuốn: Là ăn quen thuộc với người, với bánh tráng với thịt ba chỉ, tôm, bún trứng gà, hẹ giá rau sống thành ăn chung với nước chấm Nước chấm với vị sệt tương dưa chua đậu phộng, vị cay ớt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 - Đặc biệt cịn có hai lẩu mang hương vị đậm đà miền Tây lẩu mắm lẩu nấm thập cẩm Lẩu mắm Lẩu nấm cẩm o S ản phẩm phụ: - Các đồ chiên bán theo phần ăn, kèm theo nước chấm tương, ớt kết hợp với dưa chua đu đủ gừng tạo cảm giác lạ cho khách hàng - Nước mía lao táo đỏ loại nước quán nấu pha chế Do nhu cầu nước uống để nhiệt cho thể ngày tăng, nên quán lựa chọn Nước mía lao nấu với la hán táo đỏ đem lại cảm giác mát giải nhiệt thể nhanh chóng o Hình thức bao bì: Các sản phẩm cửa hàng in ấn theo mẫu mã riêng Trường hợp khách hàng muốn đem sản phẩm nhà có riêng hộp đựng cho khách, ly túi đựng thức ăn in logo, địa chỉ, hình ảnh riêng mang thương hiệu cửa hàng Hộp nhựa Ly giấy Hộp giấy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHĨ M 06 o Phong cách trang trí cửa hàng: M àu chủ đạo màu xanh mạ tạo nên hài hòa, mang đậm sắc đồng quê tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng Trên tường chạm khắc hoa văn mang nét dân tộc chim lạc, trống đồng, tượng người M ẹ Âu Cơ, Lạc Long Quân…, vật dụng ghế, bàn, ly, đĩa, chén, màu trắng với ram màu trắng bày trí thức ăn làm cho bàn ăn, trông bắt mắt tạo cảm giác ngon miệng Thêm vào kết hợp treo tranh tường khổ lớn, tranh giấy, tranh cát nghệ nhân Việt, bình hoa, chậu cảnh để tạo thêm điểm nhấn Ngoài cửa hàng in hình ành số ăn quán dán lên tường 2.2 THỊ TRƯỜNG 2.2.1 Phân khúc thị trường - Đối tượng: học sinh, sinh viên, nhân viên công sở làm việc thành phố - Thu nhập trung bình khá, ổn định 2.2.2 Lựa chọn thị trường mục tiêu: - Đối tượng chủ yếu HS-SV, khách hàng trung niên có thu nhập ổn định Khách hàng mục tiêu người có mức thu nhập trung bình trở lên, đặc biệt giới trẻ (học sinh, sinh viên,…) Kết khảo sát thực tế cho thấy: + TUỔI ĐÁP VIÊN (1) Độ tuổi Tần số Chiếm tỷ lệ % 15-18 12,8 19-23 20 42,5 24-30 12 25,5 31-40 12,8 Trên 40 6,4 Tổng 47 100 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 + THU NHẬP (2) Thu nhập Tần số Chiếm Tỷ lệ % Dưới triệu 10 21,3 2-3 triệu 15 31,9 3-4 triệu 12 25,5 Trên triệu 21,3 10 47 Tổng 100 Độ tuổi mà nhóm vấn đa số khách hàng độ tuổi từ 19 đến 23 chiếm 42,5%) khách hàng có thu nhập từ 2-3 triệu (chiếm 31,9%) + GIÁ HỢP LÝ CỦA PHẦN ĂN (3) Mức giá đồng) 15-20 ( ngàn Tần số 16 Chiếm Tỷ lệ % 34,0 20-30 24 51,1 30-40 8,5 Trên 40 6,4 Tổng 47 100 + THỨC UỐNG KÈM THEO KHI ĂN (4) Thức uống Tần số Chiếm Tỷ lệ % Nước có gaz 19 40,4 Nước mía lao 16 34,1 Khác 12 25,5 Tổng 47 100 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 Theo khảo sát, nước có gaz loại thức uống khách hàng hay uống kèm ăn bên ngồi Có 40,4% đáp viên chọn đáp án Và nước mía lao chiếm 34,1% 25,5% chọn thức uống khác + THỐNG KÊ S Ố MẪU (5) S ố mẫu Địa điểm (1)&(2) 1.Dân Long Xuyên 2.Khách vãng lai Tổng Có NC Khơng có NC S ố mẫu % S ố mẫu % 32 17 53,13 15 46,87 15 53,33 46,67 47 25 53,33 22 46,67 + THỐNG KÊ S Ố NGƯỜI CÓ NHU CẦU VỀ MÓN ĂN CỬA HÀNG (6) MÓN ĂN Tần số Chiếm tỷ lệ % Tổng mẫu 16 18 Lẫu mắn 1 8,3 Lẫu nấm thập cẩm 12,5 Bánh xèo 1 8,3 Bánh tráng nướng 16,6 Gỏi 3 25 M ón chiên 29,3 Tổng 24 100 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: PHẠM BẢO THẠC H NHÓ M 06 2.2.3 Nhu cầu thị trường Tp Long Xuyên: Bảng 2.1 Thống kê dân số Tp Long Xuyên Đvt: người NĂM Dân số An Giang Dân số Tp.Long Xuyên 2011 2.151.000 253.048 2012 2.152.342 360.000 2013 2.150.999 353.667 Theo số liệu thống kê tính đến năm 2012, tỷ lệ tăng tự nhiên dân số theo địa phương giảm Tp Long Xuy ên trở thành đô thị loại vào năm 2010 Tỷ lệ tăng dân số tự nhiên Việt Nam mức: 1.36% Nên đến năm 2014 dân số TP Long Xuy ên là: Y2014 = 353.667 (Dân số Tp Long Xuy ên) * 101,36% = 358.477 (người) Theo số liệu điều tra nhỏ khách hàng mục tiêu dự án ( số mẫu 1: 30 người) có 16 người ( chiếm tỉ lệ 53,3% số người vấn thích dich vụ công ty) Xác định tổng nhu cầu thực khách Nhu cầu thực khách người dân Tp Long Xuy ên năm tính sau: NC = Dân số Tp Long Xuy ên (Bảng 2.1) * 53,33% (số người có nhu cầu) Bảng 2.2 Nhu cầu người dân Tp Long Xuyên sản phẩm Đvt: người Năm Nhu cầu lượt sản phẩm/năm 2011 2012 2013 2014 134.950 191.988 188.611 191.176 Tuy nhiên, thực khách quán không người dân thường trú Tp Long Xuy ên, tỉnh An Giang mà lượng du khách vãng lai hàng năm có nhu cầu Vì vậy, chúng tơi khảo sát thống kê vào mẫu số 2, tổng mẫu điều tra 15 mẫu thống kê kết (5) Số khách vãng lai có nhu cầu chiếm 53,33% Bảng 2.3 THỐNG KÊ LƯỢNG KHÁCH HÀNG VÃNG LAI TỪ 2011 ĐẾN 2014 Đvt: người Năm Số lượt khách vãng lai đến Tp Long Xuyên (lượt người/năm) 2011 2012 2013 2014 1.956.628 1.979.171 1.879.630 1.945.610 Nhu cầu khách vãng lai sản phẩm tính cách lấy lượng khách vãng lai (bảng 2.3) nhân cho phần trăm người có nhu cầu 53,33% LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 - Nhân viên thu ngân: Chịu trách nhiệm tính tiền cho khách hàng - Đầu bếp: trực tiếp chế biến ăn, thức uống theo yêu cầu khách hàng Trước mở cửa hàng ngày vào lúc kết thúc ngày làm việc, đầu bếp người kiểm tra chất lượng thực phẩm sử dụng cho ngày hơm Hàng tháng/quý, đầu bếp gửi kiến nghị hay đóng góp ý kiến chất lượng nguyên vật liệu đầu vào cửa hàng, góp phần xây dựng củng cố chất lượng cửa hàng - Phụ bếp: Chịu trách nhiệm công việc chuẩn bị thực phẩm, tương tác hỗ trợ đầu bếp cơng tác chuẩn bị phục vụ ăn, làm công việc vặt bếp rửa chén bát, làm vệ sinh khu vực nấu nướng, - Nhân viên phục vụ: Là người trực tiếp tiếp xúc với thực khách, kênh giao tiếp trực tiếp mặt cửa hàng Chịu trách nhiệm ghi nhận yêu cầu thực khách, truyền đạt cho phận đầu bếp, mang thức ăn lại bàn yêu cầu, chuyển hóa đơn cho khách, dọn dẹp sau khách ăn xong Trong trình phục vụ, nhân viên tiền hành tiếp thu ý kiến thực khách thông qua câu hỏi hương vị, thời gian chờ đợi,.v.v - Nhân viên bảo vệ + giữ xe: có nhiệm vụ ghi phiếu trơng giữ xe cho khách hàng Cũng tác nhân góp phần xây dựng hình ảnh tốt đẹp cửa hàng lòng khách hàng - Nhân viên lao công: Lau chùi, dọn dẹp, giữ vệ sinh cho cửa hàng Bảng 4.1 DỰ TÍNH LƯƠNG NHÂN VIÊN TRONG THÁNG Đơn vị tính: đồng ST T Chức vụ Lương Thành tiền Cửa hàng trưởng Số lượng 5.000.000 5.000.000 Nhân viên thu ngân 2.500.000 2.500.000 Kế toán 3.000.000 3.000.000 Nhân viên phục vụ 2.500.000 15.000.000 Bảo vệ + giữ xe 2.500.000 5.000.000 Tạp vụ 1.800.000 3.600.000 Đầu bếp 3.200.000 6.400.000 Phụ bếp 2.200.000 4.400.000 TỔNG 16 45.700.000 4.3 CHÍNH S ÁCH NHÂN S Ự: 4.3.1 Chính sách tuyển dụng bố trí cơng việc: - Cửa hàng tuyển dụng nhân dựa theo u cầu tính chất cơng việc Các ứng viên xin việc cần mang theo hồ sơ gồm đầy đủ giấy tờ theo yêu cầu (giấy khám sức khỏe, thông tin cá nhân, giấy photo CM ND.v.v…) Sau nộp hồ sơ, người quản lý xếp thời gian vấn Qua buổi vấn, ứng viên đáp ứng đủ điều kiện đề 36 36 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 ra, người quản lý liên lạc với ứng viên xếp lịch làm việc đề thời gian training (nếu có) - Khi nhận vào làm, nhân viên giới thiệu sách cơng ty, nội quy làm việc, chế độ đãi ngộ doanh nghiệp Sau người quản lý bố trí vào vị trí phù hợp với lực nguyện vọng thân - Ngoài ra, doanh nghiệp có sách xoay vịng, ln chuyển vị trí cho nhân viên Chính sách nhằm giúp cho nhân viên tránh việc nhàm chán làm suốt cơng việc, từ tăng hiệu suất, chất lượng thích thú nhân viên cơng việc 4.3.2 Đồng phục dụng cụ: - Đối với nhân viên phục vụ, nhân viên phát đồng phục năm, tùy theo vị trí làm việc Doanh nghiệp thay đổi cấp phát áo cho nhân viên sau năm 4.3.3 Chính sách số làm việc ngày nghỉ: - Nhân viên làm việc theo ca tiếng, tuần 48 Số ngày nghỉ tuần ngày Trong trường hợp có chuyện đột xuất khơng thể làm, nhân viên cần có thống trao đổi, phân chia ca làm việc để tránh gây tổn thất cho cửa hàng - Đối với nhân viên phục vụ, đầu bếp, ngày làm việc chia thành ca, ca 6h30 đến 13h30, ca 13h30 đến 21h30 4.3.4 Chính sách lương nhân viên: - Lương nhân viên tính theo phương pháp tính lương thời gian, tiền lương chuyển qua thẻ cho nhân viên quản lý, nhân viên văn phòng khoảng thời gian từ ngày - tháng Đối với nhân viên phục vụ, bảo vệ, lao công, lương phát trực tiếp tiền mặt vào khoảng thời gian - Đối với nhân viên gia đoạn thử việc, nhân viên hưởng 70% lương theo mức lương nhân viên Sau kết thúc thời gian thử việc, nhân viên hưởng 100% mức lương theo hợp đồng 4.3.5 Chính sách khen thưởng, xử phạt: - Vào dịp lễ tết, doanh nghiệp có sách khen thưởng cho nhân viên có thành tích xuất sắc cơng việc nhân viên có thâm niên từ năm trở lên với mức thưởng bình qn 25-30% mức lương - Qua năm, doanh nghiệp tăng 10% lương cho nhân viên có thâm niên làm việc từ năm trở lên hồn thành xuất sắc cơng việc - Đối với cá nhân khơng hồn thành tốt cơng việc, làm việc xảy sai sót làm hư hỏng, mát tài sản doanh nghiệp, nghỉ không phép tùy theo mức độ mà xử phạt hành cách trừ vào khoản lương nhân viên bị xử phạt - Nếu liên tiếp bị phạt nghỉ không phép ngày/tuần liên tiếp tuần, doanh nghiệp tiến hành đánh giá xem xét khả chấm dứt hợp đồng nhân viên 4.4 ƯỚC TÍNH CHI PHÍ CHO NHÂN S Ự QUA CÁC NĂM: - Nhân viên thưởng khi: + Hồn thành tốt cơng việc giao cách xuất sắc; nhân viên xuất sắc tháng + Vào dịp lễ, tết, cuối năm => Ước tính chi phí phát thưởng vào khoảng 19.000.000 đồng/ năm - Nhân viên phát miễn phí đồng phục Khi nghỉ việc nhân viên phải trả lại đồng phục Dự tính chi phí 12 đồng phục nhân viên khoảng 1.440.000 đồng (120.000đ/ bộ), năm thay 37 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 - Để khuyến khích nhân viên làm việc chăm chỉ, tùy theo lực thâm niên công việc mà xem xét tăng lương khoảng 5-10 % Bảng 4.2 ƯỚC TÍNH TIỀN LƯƠNG TĂNG THÊM QUA CÁC NĂM ĐVT: Triệu đồng/năm S TT % Tăng Chức vụ Lương 2015 2016 2017 2018 lương (10%) Cửa hàng trưởng 5% 60 63 66,15 69,458 72,931 NV thu ngân 1% 30 30,3 30,603 30,909 31,218 Kế toán 2% 36 36,72 37,454 38,203 38,967 NV phục vụ 0.5% 180 180,9 181,805 182,714 183,628 Bảo vệ + giữ xe 60 60 60 60 60 Tạp vụ 52,8 52,8 52,8 52,8 52,8 Đầu bếp 2% 76,8 78,336 79,903 81,501 83,131 Phụ bếp 0.5% 52,8 53,064 53,329 53,596 53,864 548,4 555,12 562,044 569,181 576,539 TỔNG Bảng 4.3 ƯỚC TÍNH CHI PHÍ TIỀN LƯƠNG NHÂN VIÊN CHO MỘT CỬA HÀNG QUA CÁC NĂM ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm 548,4 555,12 562,044 569,181 576,539 Đồng phục 1,44 1,44 1,44 1,44 1,44 Thưởng 19 19 19 19 19 TỔNG 568,84 575,56 582,484 589,621 596,979 Lương 38 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 PHẦN V: TÀI CHÍNH DỰ ÁN 5.1.TỔNG KẾT NHU CẦU VỐN ĐẦU TƯ 5.1.1.Nhu cầu vốn đầu tư Bảng 5.1 NHU CẦU VỐN CỐ ĐỊNH CỦA DỰ ÁN ĐVT: đồng S TT Khoản mục S ố tiền Chi phí mua thiết bị 81.000.000 Chi phí CCDC dài hạn 79.312.000 Chi phí CCDC ngắn hạn 16.695.500 Chi phí thuê mặt Chi phí trang trí quán Chi phí xây dựng 60.000.000đ/tháng x 12 = 720.000.000 4.960.000 120.000.000 Tổng 1.021.967.000 Bảng 5.2 NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG ĐVT: ST T Khoản mục S ố tiền Nguyên liệu Dự trù tuần đồng Nhiên liệu Chi phí bao bì Quỹ tiền mặt dự phòng TỔNG 6.501.004*7= 45.507.000 (46.609.000/365)*7 = 897.000 1.609.375 155.192.500 203.205.875 Vậy nguồn vốn ban đầu cho dự án hoạt động là: 1.021.967.000 +203.205.875 = 1.225.172.875 đồng 39 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 5.1.2 Nguồn vốn tài trợ: Cơ cấu vốn 6:4 nghĩa 60% vốn vay 40% vốn CSH tổng nguồn vốn đầu tư - Vốn vay: 60% x 1.225.172.875.000 = 735.103.725 đồng ( Lãi suất vay 12%/năm) - VCSH: 40% x 1.225.172.875.000 = 490.069.150 đồng - Thuế TNDN: 25% 5.1.3 Dự tính doanh thu dự án Bảng 5.3: GIÁ BÁN S ẢN PHẨM QUA CÁC NĂM ĐVT: đồng S ản phẩm (5%) Năm Năm Năm Năm Năm Lẫu nấm thập cẩm 150.000 150.000 157.500 165.000 173.000 Lẫu mắm 140.000 147.000 154.000 161.500 169.500 Bánh tráng nướng 10.000 10.500 11.000 11.500 12.000 Bánh xèo 12.000 12.500 13.000 13.500 14.000 Gỏi 4.000 4.000 4.500 4.500 5.000 M ón chiên 10.000 10.500 11.000 11.500 12.000 S ản phẩm phụ 5% lạm phát Nước có gaz 10.000 10.500 11.000 11.500 12.000 Nước mía lao 6.000 6.000 6.500 7.000 7.000 40 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 Bảng 5.4: NHU CẦU CHI TIẾT CÁC MÓN ĂN TRONG NGÀY QUA CÁC NĂM Nhu cầu sản phẩm dự kiến ngày Loại sản phẩm 2014 2015 2016 2017 2018 Lẩu mắm 27 30 33 33 33 Lẩu nấm thập cẩm 40 45 50 50 50 Bánh xèo 27 30 33 33 33 Bánh tráng nướng 53 60 66 66 66 Gỏi 80 90 100 100 100 M ón chiên 94 105 117 117 117 321 360 399 399 399 116.800 131.400 146.000 146.000 146.000 150 chai 150 chai Tổng (sp/ngày) Tổng số lượt khách/năm Thức uống kèm theo Nước có gaz 120 chai 135 chai 150 chai LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nước mía lao Nhóm 06 94 ly 105 117 ly 117 ly 117 ly Bảng doanh thu qua năm tính cách lấy giá sản phẩm qua năm nhân cho số lượng, sau nhân cho 365 ngày năm Ta bảng sau (với năm công suất, giá sản phẩm sản phẩm phụ thay đổi tương ứng): BẢNG 5.5: DỰ TÍNH DOANH THU QUA CÁC NĂM ĐVT: triệu đồng Khoản mục Năm Năm Năm Năm Năm Công suất huy động 80% 90% 100% 100% 100% Số lượng sản/năm 116.800 131.400 146.000 146.000 146.000 DT Sản phẩm 4341,310 4974,0375 5784,885 6051,5175 6351,5475 DT Sản phẩm phụ 643,86 747,3375 879,8325 928,560 955,935 Tổng Doanh thu 4.985,17 5721,375 6.664,7175 6.980,0775 7.307,4825 5.1.4 Dự tính loại chi phí năm Bảng 5.6 TỔNG HỢP CHI PHÍ BIẾN ĐỔI QUA CÁC NĂM ĐVT: triệu đồng Năm CP biến đổi Năm Năm Năm Năm Năm 2496,725 2941,742 3425,059 3594,857 3773,116 2372,866 2802,949 3270,107 3433,612 3605,293 46,609 47,541 48,492 49,462 50,451 CP bao bì(5%) 77,25 91,251563 106,460157 111,783165 117,372323 CP viên 568,84 575,56 582,484 589,621 596,979 Chi phí tiếp trực CP NVL(5%) CP nhiên (2%) liệu nhân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 Lương 548,4 555,12 562,044 569,181 576,539 Đồng phục 1,44 1,44 1,44 1,44 1,44 19 19 19 19 19 Thưởng 3.CP bán hàng 227,776 161,816 161,857 112,899 112,941 CP chiêu thị 112,1 87,1 87,1 57,1 57,1 CP lắp đặt 4,2 4,2 4,2 4,2 4,2 CP vận chuyển(2%) 2,04 2,0808 2,1225 2,165 CP khai trương 0 0 CP rác thải 0,276 0,276 0,276 0,276 0,276 BẢNG 5.7 TỔNG HỢP CHI PHÍ CỐ ĐỊNH QUA CÁC NĂM ĐVT: triệu đồng Khoản mục Năm CP cố định 1021,967 792 876,459 963,842 1059,95 1165,658 0 0 0 0 0 16,695 5,259 5,522 5,798 6,088 720 792 871,2 958,32 1054,152 1159,57 4,96 0 0 0 0 0 M áy móc thiết bị 81 CP CCDC dài hạn 79,312 CP CCDC ngắn hạn Tiền thuê mặt bằng(10%) CP trang trí quán CP xây dựng 120 5.1.5 Kế hoạch khấu hao Để thu hồi tài sản cố định dự án, quán thực khấu hao phần tài sản cố định bỏ theo phương pháp khấu hao đường thẳng: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 + Khấu hao tài sản cố định: khấu hao tài sản có giá trị 10 triệu thời gian sử dụng năm quán như: máy điều hòa dàn bếp quán, tủ lạnh 81.000.000 năm + Khấu hao đường thẳng mua thiết bị = Trị giá TS/ tuổi thọ sử dụng = 81.000.000/5 = 16.200.000đ/năm Bảng 5.8 KẾ HOẠCH KHẤU HAO MUA THIẾT BỊ ĐVT: triệu đồng STT Khoản tính Giá trị đầu kỳ mục Khấu hao kỳ Khấu hao lũy kế Giá trị cuối kỳ 81 64.8 48.6 32.4 16.2 16.2 16.2 16.2 16.2 16.2 16.2 32.4 48.6 64.8 81 81 64.8 48.6 32.4 16.2 5.1.6 Kế hoạch trả nợ - Nợ vay 736.000.000 đồng, với lãi suất 12% - Theo thoả thuận hai bên: tiến hành trả gốc năm, năm 184.000.000đ - Lãi phát sinh kỳ dư nợ ĐK nhân lãi suất vay BẢNG 5.9 KẾ HOẠCH TRẢ NỢ ĐVT: triệu đồng Khoản mục Năm Nợ đầu kỳ Số tiền trả nợ Lãi phải trả Thanh toán gốc Nợ cuối kỳ 736 Năm Năm Năm Năm 736 552 368 184 272.32 250.24 228.16 206.08 88.32 66.24 44.16 22.08 184 184 184 184 552 368 184 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 5.2 KẾT TOÁN LÃI LỖ CỦA DỰ ÁN Đvt: triệu đồng BẢNG 5.10: KẾ HOẠCH LÃI LỖ Năm Khoản mục 4.985,17 5721,37 6.664,7175 6.980,0775 7.307,4825 1021,967 4134,311 4575,84 5108,4 5323,629 5590,257 3253,991 3633,14 4100,398 4241,599 4424,599 1021,967 792 876,459 963,842 1059,95 1165,658 88,32 66,24 44,16 22,08 TN trước thuế(1-23) 850,859 1145,52 1556,3175 1656,4485 1717,2255 5.Thuế Bài 2 2 6.Thuế TNDN 212,7147 286,382 389,079375 414,112125 429,306375 LN thuế 636,1442 857,146 1165,23812 1240,336375 1285,919125 16,2 16,2 16,2 16,2 16,2 Doanh thu Chi phí: - CP biến đổi - Định phí - CP lãi vay Vốn LĐ 203,205875 M ôn sau Khấu hao Thu VLĐ hồi 203,205875 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch 10 Thu nhập rịng -1225,172875 Nhóm 06 652,3442 873,346 1181,43812 1256,536375 1505,325 5.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH: 5.3.1 Hiện giá dự án, thời gian hịa vốn lợi phí dự án - Suất chiết khấu dự án hình thành từ yếu tố sau: chi phí hội + chi phí sử dụng vốn + tỷ lệ rủi ro lạm phát Tuy nhiên dự án giả sử chi phí hội vốn nhau, rủi ro không đáng kể lạm phát 5% Do lãi suất khấu (r) chi phí sử dụng vốn bình qn WACC cộng lạm phát cộng WACC nhân lạm phát r1 = WACC= wD x rD + wE x rE = tỷ trọng vốn vay nhân lãi suất vay + t ỷ trọng VCSH nhân lãi suất huy động vốn ngân hàng 10,5% = 60% x 12% + 40% x 10,5% = 11,4% - Suất chiết khấu r có lạm phát vào suất chiết khấu: r = r1 + g + r1 x g = 11,4%+ 5% + 11,4% x 5% = 16,97% Trong đó, thu nhập rịng dự án tổng lợi nhuận ròng phần khấu hao tính phần phía LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 a Thời gian hịa vốn dự án Bảng 5.11 BẢNG THỜI GIAN HỒN VỐN KHƠNG CHIẾT KHẤU ĐVT: triệu đồng Năm Đầu tư TNR CL 1225,172875 652,34425 -1225,172875+ 652,34425= -572,829 873,346 300,517= -572,829+652,34425 1181,438125 1256,536375 1505,325 TGHV KCK =(thời gian trước hồn vốn + chi phí chưa thu hồi năm/thu nhập ròng năm) * 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 TGHV KCK = (1+ 572,829/873,346)*12 =19,87(tháng) b Chỉ tiêu NPV dựa án BẢNG 5.12: NPV QUA CÁC NĂM ĐVT: Năm Đầu tư 1225,172875 TNR HS CK PV đồng PC 1225,172875 652,344 0,855 557,754 873,346 0,731 638,416 1181,438 0,625 738,399 1256,536 0,534 670,990 1505,325 0,457 687,933 3293,492 Tổng triệu 1225,172875 NPV = ∑PVi - ∑PCi =3293,492 – 1225,172875= 2068,319 triệu đồng c Tỷ suất sinh lời nội dự án IRR NPV = =∑PVi - ∑PCi 652,344 873,346 + (1+IRR)^ 1181,438 1256,536 1505,325 + + + 1225,173 (1+IRR)^ (1+IRR)^ (1+IRR)^4 (1+IRR)^5 =0 Dùng phương pháp nội suy ta được: IRR1 = 65% a1 = 1271,764 NPV1 = 46,159 IRR2 = 69% a2 = 1199,782 NPV2 = -25,391 Lập tỷsố: IRR=IRR1 + | *(IRR2-IRR1) = 0,676=67,6% | Ta thấy IRR > suất chiết khấu 17,6%, dự án khả thi Qua tiêu phân tích tài ta thấy, dự án “Cửa hàng FFD Việt” có thời gian hồn vốn có chiết khấu tương đối nhanh (24,5 tháng), giá dự án đạt 2068,319 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 triệu đồng tỷ suất lợi phí suất sinh lợi nội khả quan Dự án đánh giá khả thi mặt tài PHẦN VI: LỢI ÍCH KINH TẾ XÃ HỘI - - - I LỢI ÍCH KINH TẾ: a/ Nguồn lao động: lượ - Cửa hàng tạo việc làm cho đối tượng lao đông xã hội : người thất nghiệp, người chưa có việc làm, người thời gian chờ việc….Đặc biệt tạo hội cho bạn HS-SV giúp cho bạn có mơi trường học tập có thêm nhiều kinh nghiệm, tự tin giao tiếp ngày Các bạn có hội để chạm ngõ thử sức với bàn thân Từ hình thành nên ý tưởng hỗ trợ việc tìm kiếm việc làm tương lai b/ Ngân sách : -Cửa hàng tích cực tham gia hoạt động từ thiện : lập quỹ từ thiện giúp đỡ cụ già neo đơn không nơi nương tựa hay tặng quà tổ chức sinh nhật miễn phí cho trẻ em nghèo -Thực nghĩa vụ đóng thuế đầy đủ vào Ngân sách Nhà nước c/ Lợi ích xã hội : Cửa hàng địa điểm lý thưởng, thực khách hồ với ăn mang đậm mùi vị q hương Tiêu chí hoạt đơng cửa hàng “ ngon-bổ-sạch “, quy trình chế biến đảm bảo hợp vệ sinh , Khâu chế biến qua nhiều giai đoạn lựa chọn kỹ càn trước chế biến, an tồn thực phẩm có giấy xét nghiệm giấy chứng nhận Y tế Với ăn mang đậm nét truyền thống , cửa hàng góp phần giữ gìn giá trị truy ền thống nét ẩm thực độc đáo riêng dân tộc- vốn dần bị lãng quên phận giới trẻ ngày nay, xu đại hoá mà giới trẻ dần trở nên xa rời với giá trị văn hóa tinh thần dân tộc Cửa hàng thu hút nhiều lượt khách không ngu7oi2 dân Việt mà có bạn bè quốc tế tò mò ẩm thực Việt Chúng ta có hội giới thiệu đến du khách phần văn hóa ẩm thực miền Nam nói riêng Việt Nam nói chung, góp phần nhỏ vào phát triển du lịch nước nhà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Phạm Bảo Thạch Nhóm 06 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... phẩm: Cửa hàng thức ăn nhanh phong cách Việt hình thành dựa nghiên cứu nhu cầu ăn uống người dân, xem xét xu hướng phát triển thị trường thức ăn nhanh, cửa hàng cung cấp ăn mang đậm phong cách Việt, ... đẩy mạnh tạo thị hiếu mang đậm phong cách Việt, đồng thời giữ ăn truyền thống người Việt Để đẩy mạnh vấn đề nhóm đưa ý tưởng ? ?Dự án cửa hàng thức ăn nhanh phong cách Việt? ?? Với mục tiêu đạt lợi... cho thức ăn người Việt Và hai sứ mệnh xuyên suốt mà dự án cần đạt 1.2 MỤC TIÊU ĐẦU TƯ VÀO DỰ ÁN: - - 1.2.1 Mục tiêu chung: Tạo cửa hàng thức ăn Việt, mang đậm hương vị Việt định vị thương hiệu thức