Đánh giá hiệu quả tài trợ của phương thức thanh toán quốc tế theo tín dụng chứng từ trong hoạt động xuất nhập khẩu tại ngân hàng công thương việt nam

CHAT LUONG download : add luanvanchat@ T R Ư Ờ N G ĐẠI H Ọ C NGOẠI T H Ư Ơ N G KHOA TAI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TÉ go CO Gí? K H Ĩ A LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI TRỌ CỦA PHƯƠNG THÚC THANH TOÁN QUỐC TÉ THEO TÍN DỤNG CHỦNG TÙ TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM ị /JMỉ£2> ị ì CAO Sinh viên thực Chu Lệ Thúy Lớp Nhật Khóa 45B Giáo viên hướng dẫn ThS Vũ Phuọng Hoàng Hà Nội - 05/2010 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ MỤC LỤC DANH M Ụ C C Á C T Ừ VIẾT T Ắ T Ì D A N H M Ụ C C Á C B Ả N G BIẾU V À C Á C BIỂU Đ Ò H Ì N H V Ẽ LỜI M Ở Đ À U C H Ư Ơ N G li L Ý L U Ậ N CHUNG V È TÀI T R Ọ X U Ấ T NHẬP KHẨU T H E O P H Ư Ơ N G T H Ứ C TÍN D Ụ N G C H Ú N G T Ừ C Ủ A N G Â N HÀNG T H Ư Ơ N G MẠI 1.1 Khái niệm vai trò tài trụ' xuất nhập khâu 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất nhập khâu 1.1.2 Vai trò tài trợ xuất nhập khâu 1.1.2.1 Đôi với kinh tế 1.1.2.2 Đôi với ngân hàng thương mại 1.1.2.3 Đôi với doanh nghiệp 6 9 11 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại hoạt động tài trợ xuất nhập l i 1.2 Tài trụ xuất nhập khâu theo phương thúc Tín dụng chứng từ - 12 1.2.1 Nhũng vân đê vê phương thức toán tín dụng chứng từ 12 1.2.1.1 Khái niệm 12 1.2.1.2 Các thành phân tham gia phương thức toán tín dụng chứng từ 14 1.2.1.3 Quy trinh tiến hành nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ theo tập quán Việt Nam 16 1.2.2 Các hình thức tài trợ xuất nhập khấu theo phưong thức tốn Tín dụng chứng từ 1.2.2.1 Tài trợ nhập 17 17 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ 1.3 Các nhân tố tác động đến hoạt động tài trọ' xuất nhập khấu theo phương thức tốn Tín dụng chúng từ 1.3.1 Các nhân tô chù quan 31 31 1.3.1.1 Nhân tô vê phía Ngân hàng thương mại 31 1.3.] Nhân tơ vê phía doanh nghiệp xuất nhập khâu 32 1.3.2 Các nhân tố khách quan 34 1.3.2.1 Nhân tố mặt hàng 34 Ì 3.2.2 Nhân tố thị trường 34 Ì 3.2.3 Nhân tố tý giá hối đối 35 Ì 3.2.4 Nhân tố chế sách Nhà nước 35 Ì 3.2.5 Các nhân tố bất kháng 36 1.4 Các chi tiêu đánh giá hiệu quà hoạt động tài trọ' xuất nhập Ngân hàng thương mại 1.4.1 Các chi tiêu đánh giá hiệu kinh doanh 1.4.2 Các chì tiêu tăng trướng tín dụng chát lượng tín dụng 36 36 37 C H Ư Ơ N G li: T H Ụ C T R Ạ N G HOẠT Đ Ộ N G TÀI T R Ợ X U Ệ T NHẬP K H Ệ U T H E O P H Ư Ơ N G T H Ú C TÍN D Ụ N G C H Ú N G T Ừ T Ạ I N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G VIỆT NAM 2.1 Giói thiệu chung Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1.1 Sự hình thành phát triên 38 38 38 2.1.2 Khái quát tinh hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam năm 2008 40 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 42 2.1.2.2 Hoạt động đẩu tư 44 2.1.2.3 Cho vay kinh tế 45 2.1.2.4 Các hoạt động đích vụ 46 Ì 2.5 Két hoạt động tài 48 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khấu theo phương thức tốn Tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương Việt Nam 49 2.2.1 Thực trạng hoạt động tài trợ nhập khâu 51 2.2 Ì Ì Bảo lãnh phát hành L/C 51 2.2 Ì Ký hậu vận đơn, bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh thực họp đông 57 2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất khấu 59 2.3 Một số đánh giá hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Cơng thương Việt Nam 62 C H Ư Ơ N G HI: GIẢI P H Á P T H Ú C Đ Ẩ Y H O Ạ T Đ Ộ N G T À I T R Ụ X U Ấ T N H Ậ P K H Á U T H E O P H Ư Ơ N G T H Ú C TÍN D Ụ N G C H Ứ N G T Ừ T Ạ I N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G VIỆT NAM 3.1 Bối cành nước quốc tế 70 70 3.1.1 X u hướng mờ cửa hội nhập kinh tê Việt Nam 70 3.1.2 Định hướng Nhà nước hoạt động xuất nhập khấu 71 3.1.3 Định hướng thị trường xuất nhập 71 3.1.4 Định hướng cấu hàng xuất nhập 72 3.1.5 Định hướng phái triển nghiệp v tài trợ xuất nhập Ngân hàng Công thương Việt Nam 73 3.2 Giải pháp thúc hoạt động tài trọ' xuất nhập khấu theo phương thức tốn Tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thirơng Việt Nam 76 3.2.1 Giải pháp đa dạng hoa hoạt động tài trợ xuất nhập 76 3.2.2 Giải pháp đào tạo nâng cao trình độ nghiệp v cán ngân hàng 77 3.2.3 Giải pháp vê đại hoa công nghệ Ngân hàng 78 3.2.4 Giải pháp chiến lược khách hàng 79 3.2.5 Nâng cấp, cải tạo hệ thống thông tin Ngân hàng 85 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ 3.2.6 Tăng cường công tác Marketing Ngân hàng hoạt động tài trợ xuất nhập khâu 3.2.7 Tăng cường công tác kiếm tra giám sát 85 87 3.2.8 Đẩy mạnh nghiệp vụ hỗ trợ cho hoạt động tài trợ xuất nhập khâu 88 3.2.9 Đ ầ y mạnh quan hệ họp tác v i ngân hàng nước quốc tế 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 89 89 89 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Bộ, ngành có liên quan 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Công thương Việt Nam 91 93 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập 93 K É T LUẬN 95 D A N H M Ụ C TÀI L I Ệ U T H A M K H Ả O 98 PHỤ L Ụ C CHAT LUONG download : add luanvanchat@ DANH MỤC CÁC TỪ VIÉT TẮT NGUN VĂN CHỮ VIẾT TẤT Uniíịrm Custom and Practice for Documents Credits (Các UCP qui tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ) International Chamber o f Commerce (Phịng Thương mại ICC quốc tế) Uniíorm Rules for Bank-to-Bank Reimbursements under URR Documentary Credit (Quy tấc thống hoàn trả tiền ngân hàng theo thư tín dụng) Society For Worldwide Interbank And Financial SWIFT Tekecommunication (Hiệp hội Viễn thơng Tài Liên ngân hàng Toàn thê giới) ADB Asian Development Bank ( Ngân hàng phát triên Châu A ) WTO World Trade Organization (Tô chức thương mại thê giới) L/C NHCTVN NHNN Letter o f Credit (Thư tín dụng) Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Ngân hàng Nhà nước ATM Automatic Teller Machine (Máy rút tiên tự động) GDP Gross Domestic Product (Tông sàn phàm qc nội) FDI ASIAN Foreign Direct Investment (Vịn đâu tư trực tiếp từ nước ngoài) Association o f Southeast Asian Nations (Hiệp hội quôc gia Đông Nam Á ) RŨA Retum ôn Assets (T suât sinh lợi tài sản) ROE Return ôn Equity (T suất sinh lợi vốn) CHAT LUONG download : add luanvanchat@ DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ CÁC BIỂU Đ Ị HÌNH VẼ Danh mục biếu đồ Biếu đồ Ì: Nguồn vốn huy động N H C T V N qua năm 42 Biêu đồ 2: Tiền gửi cùa khách hàng theo loại tiền gửi 43 Biêu đồ 3: Tiền gùi khách hàng theo đối tượng khách hàng 44 Biếu đồ 4: Doanh số chuyển tiền kiều hối 47 Danh mục bảng Bảng Ì: Tỷ lệ cho vay kinh tê 45 Bảng 2: Đánh giá rủi ro thực tài trợ xuất nhập theo phương thực Tín dụng chúng tỡ 49 Bảng 3: Tỷ lệ nợ q hạn tốn Tín dụng chứng tỡ N H C T V N giai đoạn 2006 - 2008 50 Bàng 4: Tình hình bảo lãnh phát hành L/C N H C T V N 53 Bảng 5: Hoạt động T T Q T N H C T V N qua năm 2006-2008 54 Bảng 6: Tổng hợp tình hình mỡ L/C trà chậm 56 Bảng 7: Tỉ trọng loại bảo lãnh tống doanh thu tỡ nghiệp vụ bảo lãnh thực ngân hàng 58 Bảng 8: L ợ i Ngân hàng việc thực nghiệp vụ bảo lãnh 59 Bảng 9: So sánh doanh số tài trợ vịn xuất khâu với doanh sơ cho vay tương ứng N H C T V N qua năm 2006 - 2008 60 Bảng 10: Doanh số cho vay mở L/C 61 Bảng 11: Tổng lãi kinh doanh tỡ hoạt động kinh doanh đối ngoại 62 Bảng 12: Các số tài yếu cùa giai đoạn 2003 - 2008 63 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ LỜI MỎ ĐÀU Những năm qua, với công xây dựng phát triển đất nước, ngành ngân hàng bước lớn mạnh, m rộng mạng lưới nội dung hoạt động, góp phần không nhỏ vào thành tựu đất nước trình chuyến đối từ kinh tế kếhoạch hoa tập trung sang chế thị trường có quản lý vĩ m Nhà nước C ó thê thây, phát triên ngành ngân hàng thê hiọn phát triến nên kinh tê Trong điều kiọn đất nước ta thực hiọn khấn trương trình Công nghiọp hoa - Hiọn đại hoa bước " mở cửa", hội nhập với khu vực giới hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Viọt Nam trở nên quan trọng Xuất nhập hoạt động tất yếu khách quan trình hội nhập kinh tế quốc tế phát triển đất nước Trong lịch sử phát triến kinh tế giới khẳng định đất nước muốn phát triển cách nhanh chóng, bền vững ngồi viọc phải khai thác tối đa tiềm nước, phải biêt tận dụng "tinh hoa" khoa hoe kỹ thuật, cùa kinh tế giới, phát huy lợi kinh tế nước thông qua xuất nhập Do khả tài có hạn m doanh nghiọp hoạt động lĩnh vực xuất nhập lúc có đủ tiên đê tốn hàng xuất nhập khâu có đù vịn đê thu mua chê biên hàng xuất khâu, từ sinh quan họ vay m ợ n giúp đỡ tài trợ ngân hàng K h i đó, Ngân hàng thương mại - định chế tài có lực vịn uy tín xã hội - đóng vai trị cầu nối không tách rời sợi dây liên họ thiết lập đối tác tham gia vào hoạt động xuất nhập khấu Nghiọp vụ tài trợ xuất nhập cùa ngân hàng thương mại giới phát triển qua nhiều hình thức, từ đon giản đến phức tạp, nhiên ngân hàng thương mại Viọt Nam hoạt động nhiêu bỡ ngỡ CHAT LUONG download : add luanvanchat@ tập trung vào vài dạng đơn giản, hiệu tài trợ lợi ích m bên nhận chưa cao Đặc biệt ngân hàng non trẻ tham gia vào toán quốc tế trực tiếp, chịu cạnh tranh ngân hàng có bề dày lĩnh vực này, Ngân hàng Công thương Việt Nam ngần hàng Điều đặt khơng khó khăn việc thúc đụy hoạt động tài trợ xuụt nhập khụu nói chung tài trợ xuụt nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ nói riêng Xét thụy tính cụp thiết mặt lý luận thực tiễn, đề tài "Đánh giá hiệu tài trợ phương thức toán quốc tề theo Tín dụng chứng từ hoạt động xuất nhập Ngân hàng Công thương Việt Nam" lựa chọn với mong muốn góp phân giải quyêt sô tôn đưa số giải pháp để thúc đẩy hoạt động tài trợ Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói riêng ngân hàng thương mại nói chung Với phạm vi khoa luận, tác giả chí xin tập trung nghiên cứu trình bày sờ lý luận liên quan đèn hoạt động tài trợ xuụt nhập theo phương thức tín dụng chứng từ, thực tiễn hoạt động Ngân hàng Công thương Việt Nam năm gần (từ năm 2006 đến 2008) Khoa luận sử dụng phương pháp nghiên cứu như: thơng kê, phân tích, so sánh, tổng họp Bên cạnh đó, số phương pháp khác vận dụng trừu tượng hoa khoa học, vật biện chứng Ngồi lời nói đầu, kết luận, két câu khoa luận gồm chương: Chuông 1: Lý luận chung tài trợ xuụt nhập theo phương thức Tin dụng chứng từ ngân hàng thương mại CHAT LUONG download : add luanvanchat@ nghệ, nâng cao chất lượng sản phàm từ tăng uy tín, tăng doanh thu tống k i m ngạch xuất nhập khấu Tín dụng chúng từ ln coi phương thức tốn thuận tiện, an tồn đem lại hiệu kinh doanh cho doanh nghiệp Trong tương lai không xa m hoạt động xuất nhập khâu Việt Nam ngày lớn mạnh, việc áp dụng phơ biên phương thức tốn chác chan trớ thành xu tất yếu Chính vậy, N H C T V N từ bây g i phải nhận thức rõ vai trò vị cùa mình, tìm nhung tồn nguyên nhân chủ quan khách quan, đưa nhặng giải pháp khác phục nhặng tồn đế nhanh chóng hồn thiện phát triển hình thức tài trợ xuất nhập khấu theo phương thức tín dụng chứng tứ song song với hình thức tài trợ tiên tiến khác như: bao tốn, tín dụng thuê mua Đ ê trở thành người đồng hành đáng tin cậy v i doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp xuất nhập khẩu, ngân hàng xuất sắc thực thi nhặng đường lối, sách Đáng Nhà nước giao phó T việc tìm hiếu, phân tích thực trạng hoạt động tài trợ xuât nhập khâu theo phương thức tín dụng chứng từ N H C T V N , khoa luận tập trung giải nhặng vấn đề lý luận thực tiễn sau: Khoa luận tổng hợp sờ lý luận tài trợ xuất nhập khấu tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ, làm sáng tỏ cần thiết khách quan cùa việc thúc đẩy hoạt động với N H C T V N Đ ã phân tích thực trạng hoạt dộng kinh doanh N H C T V N vài năm trờ lại đặc biệt thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khâu theo phương thức tín dụng chứng từ, nhặng kết đạt được, nhặng tồn cân phải bước khác phục nhặng nguyên nhân khách quan chủ quan tác động 96 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ T kết nghiên cứu lý luận thực tiễn N H C T V N , khoa luận đề xuất kiến nghị v i Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, N H C T V N giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động ngày hoàn thiện Những kết m luận văn đạt đưốc phù hốp với yêu câu mục đích nghiên cứu Hồn thành bán khoa luận này, tác giá mong mn đóng góp phân nhị bé kiến thức vào hoạt động thực tế nhằm góp phần thúc hoạt động tài trố xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng t NHCTVN Trong khuôn khố luận văn tốt nghiệp, v i hạn che kiến thức, thời gian tài liệu, nghiên cứu nghiệp vụ tín dụng tài trố xuất nhập khấu N H C T V N chưa sâu, chưa toàn diện, cịn nhiều thiếu sót Tuy nhiên, nỗ lực nhằm đóng góp nhằm hồn thiện nghiệp vụ tín dụng tài trố xuât nhập khâu, tăng lực cạnh tranh N H C T V N nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung Vì vậy, tơi mong muốn nhận đưốc ý kiên đóng góp thây giáo bạn sinh viên quan tâm tới lĩnh vực 97 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liêu t i ế n g V i ệ t Ì H Thị Thu Á n h (2007), Tín dụng tốn quốc tế, N x b Lao động - Xã hội TS Phan Thị Thu Hà TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2004), Ngân hàng thương mại - Quản trị nghiệp vụ, Nxb Thông kê PGS.TS Nguyễn M i n h Kiều (2007), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Thống kê ThS Nguyễn Thị Tuyết Mai (2009), Bài giảng Tài trợ xuất nhập khâu, Trường Đ i học Ngoại thương, H Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Tài quốc tế đại kinh tế mở, N x b Thông kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2007), Giáo trình tốn quốc tế, N x b Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2007), Cam nang toán quốc tê bâng ÚC, Nxb Thống Kê GS.NGUT Đinh Xuân Trình (2006), Giáo trình toán quốc tế, N x b Lao động - X ã hội GS.NGUT Đinh Xuân Trình (2007), Quy tác thực hành thơng nhát vê tín dụng chứng từ, dịch từ Tiếng Anh, Nxb Thông kê 10 PGS.TS Lẻ Văn Tư (1997), Tiền tệ - Tín dụng Ngân hàng, Nxb Thống Kê 11 GS.TS Lê Văn T (2004), Tín dụng tài trợ xuất nhập khâu, tốn quốc tê kinh doanh ngoại tệ, Nxb Thông kê 12 TS V õ Thanh Thu (2007), Hướng dẫn đọc đ hi u UCP 600, Nxb Thống kê 13 Nguyễn Thanh Trúc (2007), Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, Học Viện Ngân hàng, H Nội 14 Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại từ 2006 - 2008 98 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ 15 Báo cáo thường niên Ngân hàng Công thương Việt Nam từ 2006 - 2008 16 B ộ thương mại (2006), Tình hình xuất nhập cùa Việt Nam Ì7 Luật tố chức tín dụng (2006), N X B Chính trị Quốc gia 18 Phịng thương mại quốc tế (2007), Bộ tập quán quốc tê vê L/C - Các văn bán có hiệu lực từ 01/7/2007, N x b Đ i học kinh tế quốc dân Tài liêu Tiếng Anh Docu ments o f Seminar "Trade íĩnance and Special Let t ers o f Credit (2005), Citibank Frederic S.Mishkin (1994), Tiền tệ Ngán hàng & Thị trường tài chính, Nxb Khoa học Kỹ thuật Herbert J.KeBlerb, Tài Ngoại thương, N x b Khoa học Kỹ thuật Peter S.Rose, Quàn trị Ngân hàng thương mại, N x b Tài chinh Các trang Web Ì www.gso.gov.vn ( Tống cục Thống kê) www.moit,gov.vn (Bộ công thương) www.customs.gov,vn (Cục hải quan) www.sbv.gov.vn (Ngân hàng nhà nước) www.icc.org (Phòng thương mại quốc tế) www.vietinbank.com ( Ngân hàng Công thương Việt Nam) 99 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ PHIÊU K H Ả O SÁT T H Ụ C T R Ạ N G HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY Nhóm nghiên cứu xỉn gửi tói quý ngân hàng lời chào trân nhất! Thanh toán quốc tế nghiệp vụ kinh doanh thu phí quan trọng cùa ngân hàng thương mại với đóng góp khơng nhỏ lợi nhuận ngân hàng Đây lĩnh vực thu hút nhiều quan tàm sinh viên thuộc khoa tài ngân hàng, trường Đại học Ngoại thương V i mong muốn nâng cao chất lượng đào tạo, gắn lý luận với thực tiản, trường Đại học Ngoại thương khuyến khích sinh viên có nghiên cứu tìm tịi để giải vấn đề cụ thể hoạt động ngân hàng Vì vậy, chủng tơi tổ chức hoại động khảo sát cho sinh viên lựa chọn nghiệp vụ tốn quốc tế làm đối tượng nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Nhóm khảo sát mong muốn, thu thập đem lại nhìn tổng thể hoạt động tốn quốc tế mang đến cho khóa luận điểm minh chứng từ thực tế, không suy luận từ lý thuyết học Két khảo sát dùng làm tài liệu tham khảo cho khóa luận thành viên nhóm khảo sát tài liệu tham khảo cho sinh viên trường trình học tập mơn tốn quốc tế Chúng tơi mong nhận ủng hộ giúp đỡ từ quý ngân hàng trinh khảo sát thực đề tài Sự hỗ trợ quý ngân hàng không chi giúp cho số liệu khóa luận phản ánh thực tế sinh động cùa nghiệp vụ tốn quốc tế mà cịn nguồn động viên, khích lộ to lớn nhóm nghiên cứu nói chung cá nhân nhóm nói riêng Nhóm nghiên cứu xin gửi tới quý ngàn hàng lời cảm ơn chân thành Thay mặt nhóm khảo sát Giảng viên hướng dẫn ThS V Ũ P H Ư Ợ N G H O À N G CHAT LUONG download : add luanvanchat@ BẢNG C Â U HỎI Xin vui lịng kích chuột vào (những) lựa chọn thích họp, làm (heo dần (nếu có) PHÀN C Á C C Â U HỎI V È M Ơ H Ì N H T H A N H T O Á N TẠI N G Â N H À N G I M hình t h a n h toán c ù a q u ý n g â n h n g là: • T ậ p t r u n g (Các chi nhánh liếp nhận • P h i t ậ p t r u n g (Các chi nhánh yêu cầu, tiếp thị, iu vấn, tìm kiếm khách trực nép thực việc hàng, sán phàm xử lý lập toán báo cáo, lập hợp kết trung lại Ì trung lâm Sở giao dịch) • M ô hình khác: ( X i n nêu rõ) quà Hội sở) ĩ H i ệ u q u cùa m ị hình t h a n h toán m ngân h n g s d ụ n g là: • Cao • T r u n g bình •Thấp N ế u n g â n h n g t h ự c h i ệ n m hình t ậ p t r u n g , u đ i ể m l n n h ắ t c ủ a m hình n g â n h n g t ậ p t r u n g , t h e o ngân h n g là: ( X i n v u i lòng c h ọ n đ i ể m t n g ứ n g v i u đ i ể m l n n h ấ t ) Ư u điểm K h n g có s ự c h n g chéo, m ỗ i q u y ế t định/ thông t i n / d ữ l i ệ u d u y H o ợ t đ ộ n g x u y ê n s u ố t , bị gián đ o ợ n T r u y c ậ p thông t i n n h a n h xác K h c h h n g đ ợ c h n g c h ấ t l ợ n g dịch v ụ n h n h a u d ù b ấ t k ỳ nơi T ậ n d ụ n g u t h ế n h q u y m ô (giám c h i p h i c ố định, tăng c n g h i ệ u q u ả m ỗ i đ e m vị g i a o dịch) C c u đ i ể m khác: ( X i n nêu c ụ t h ể ) • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • n H i ệ n n a y t ợ i n g â n h n g c ỏ t h ự c h i ệ n h ệ t h ố n g n o s a u đ â y ? • Scan I m a g i n g • Security Fax • [nternet b a n k i n g N ế u t ợ i n g â n h n g đ a n g t h ự c h i ệ n m hình p h â n tán, x i n c h o b i ế t u n h ợ c đ i ể m c ù a m ô hình n y ( có u t h ế n h ấ t , Ì b ấ t l ợ i n h ấ t ) : • • • • • • • • • • • • • • C h i phí t h ấ p h n m hình t ậ p t r u n g • • K h n g địi h ỏ i c n g n g h ệ c a o n h m ô hình t ậ p t r u n g • • N h â n l ự c đ n g đ ề u v ề trình đ ộ c h i n h n h c ũ n g n h h ộ i s • C c y ế u tố khác: ( X i n n ê u c ụ thể) n Ư u điểm/Nhược điểm Ì CHAT LUONG download : add luanvanchat@ N ế u ngân hàng thực m hình phân tán, ngân hàng có ý định chuyển sang m hình hay khơng: • Có • Khơng • Đang x e m xét PHÀN C Á C C Â U H Ỏ I V È P H Ư Ơ N G T H Ú C THANH T O Á N QUỐC T Ế Doanh thu t hoạt động toán quốc tế c h i ế m ti trọng t r o n g tồng doanh thu cùa ngân hàng: • < % • 5%-10% • 10%-20% D>20% L ợ i nhuận từ hoạt động toán quốc tế c h i ế m tỉ trọng t r o n g tong lợi nhuận ngân hàng: • < % • 5%-I0% • 10%-20% n>20% L ợ i cạnh tranh cùa ngân hàng t r o n g thực toán quốc tế là: (5 có ưu nhỹt, Ì bỹt lợi nhỹt) Đội ngũ nhân viên có trình độ cao • • • • • Ưu/nhirợc điểm Mạng lưới ngân hàng đại lý rộng • • • • • Quy m v ố n lớn • • • • • Hạ tầng kỹ thuật tốt • • • • • C ó danh tiếng lâu n ă m • • • • • Mức phí cạnh tranh • • • • • • • • • Thủ tục rõ ràng, đơn giản • • • Các yếu tố khác: ( X i n nêu rõ) • • • lo Rủi ro thực nghiệp vụ toán quốc tế đối v i ngân hàng là: Hâu C c n g h i ệ p v ụ t h a n h tốn khơng Rủi ro thỹp có rủi ro Tín dụng chứng từ Chun tiên • • • • • Các nghiệp vụ khác, x i n nêu rõ: • Bảo lãnh N h thu phiêu trơn N h thu k è m chứng từ • • • • • • Rủi ro Rủi trung ro bỉnh cao • • • • • • • • • • • • • • • Rủi ro rỹt cao • • • Ả Phương thức tín dụng chứng từ: Ì1 N h ữ n g nghiệp vụ toán quốc tế L e thực ngân hàng: CHAT LUONG download : add luanvanchat@ • Phát hành • Thanh toán • Xác nhận • Thơng báo • Chiết khấu • N g h i ệ p vụ khác: ( X i n nêu rõ): 12 N g u n pháp lý điểu chinh Le (phát hành, thơng báo, tốn, chiết khấu, xác nhận ) là: • UCP 600, ISBP 681 v e U C P 1.1 • Luật cùa nước người xuất • Luật nước người nhập khấu • Các nguồn luật khác ( X i n nêu rõ): 13 Trong năm 2009, loại L C thực ngàn hàng bao g m M ứ c độ sử dụng Loại L C Sử d u n g Hỏu khơng C ó sử dụng LC thương mại khơng thể hủy ngang • • • Le xác nhận • • • LC chuyển nhượng • • • Le giáp lưng • • • Le đối ứng nhiều • • • Le tuỏn hoàn • • • Le dự phịng • • • Le điều khoản đỏ • • • Le toán dỏn dỏn sau (trả chậm phỏn) • • • Le khác ( X i n nêu rõ): • • • 14 Đ ố i v i loại L C thực ngân hàng, x i n vui lòng cho biết nguyên nhân chủ yếu ( X i n chọn số điểm tương ứng v i điểm quan trọng nhất) Các doanh nghiệp cịn thiếu hiểu biết loại L C Nguyên nhân • Các ngân hàng chưa cung cấp loại L C • • • • • • • • Trình độ cùa nhân viên ngân hàng cịn hạn chế • • • • • • Hạ tỏng kỹ thuật yểu • • • • • Thiếu khuôn k h ổ pháp lý • • • • • Các nguyên nhân khác: ( X i n nêu rõ): • • • • • CHAT LUONG download : add luanvanchat@ 15 X i n c h o b i ế t n h ữ n g l o i Le đ ặ c b i ệ t n g â n h n g c ó t h ể s ẽ t r i ề n k h a i t r o n g t h i g i a n tói: Khù triển khai Loại L C C ó khả triển khai t r o n g năm tói C ó khả tricn khai t r o n g vòng > năm t i Khơng có ý định triển khai • • • LC chuyển n h ợ n g • • • I X giáp l n g • • • LC đối ứ n g • • • LC tuần hồn • • • LC d ự phịng • • • L e điều k h o ả n đ ỏ • • • • • • • • • LC xác n h ậ n L C t h a n h toán d ầ n d ầ n v ề s a u (trả c h ậ m t ủ n g p h ầ n ) L C k h c ( X ỉ n n ê u rõ): 16 T i n g â n h n g , c c c h i n h n h c ó đ ợ c p h é p t r ự c t i ế p phát h n h L C k h n g ? • Có theo hạn mức tồng giám đốc ủy quyền • Không, tất LC hội sở phát hành 17 Xin cho biết mức độ rủi ro trình thực LC quý ngân hàng: Hâu C c nghiệp v ụ t h ự c L C khơng có rủi r o Phát h n h t h tín d ụ n g • T h n g b o thư t i n d ụ n g • T h a n h toán t h tín đ ụ n g • Rủi Rủi ro Rủi ro thấp trung binh • • • • • • • • • • • • • • • C h i ế t k h ấ u thư t i n d ụ n g • • • • • X c n h ậ n t h tín d ụ n g • • ro cao Rủi ro c a o 18 N h ữ n g r ủ i r o t r o n g q u trình t h ự c h i ệ n L C đ ã x ả y r a t i q u ý n g â n h n g t r o n g q u trình t h ự c h i ệ n L C Rủi ro Phát h n h / s a đ i t h tín d ụ n g k h ô n g đ ú n g Hầu nhu' Thấp khơng cỏ Trung Cao Rất cao bình theo u c ầ u c ủ a n g i x i n m • • • • • Phát h n h / s ủ a đ ổ i c h ậ m t h tín d ụ n g • • • • • CHAT LUONG download : add luanvanchat@ T h ô n g b o s a i n ộ i d u n g t h tín d ụ n g • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • người x i n m c ấ u k ế t để l a ngân hàng) • • • • • Các r ủ i r o b ấ t k h ả kháng ( X i n nêu c ụ t h ề ) • • • • • • • • • • • • • • • và/hoặc s a đ ổ i thư tín d u n g T h ô n g b o t h tín d ụ n g / c c s a đ ổ i thư tín dụng c h o không đ ủ n g n g i h n g l ợ i Kiểm tra khơng hếtlỗi chứng t q trình t h a n h toán h a y c h i ế t k h ấ u Cho biết ý k i ế n v ề b ộ c h ứ n g t c h ậ m (vượt q u đ ị n h c ù a l u ậ t liên q u a n ) Cấp tín d ụ n g c h o n g â n h n g phát h n h ( t r o n g t r n g h ọ p x c n h ậ n t h tín d ụ n g ) n h n g n g â n h n g phát h n h bị p h s ả n C ấ p tín d ụ n g c h o n g i x i n m n h n g n g i x i n m bị p h s ả n Rủi r o d o l a đ ả o (người t h ụ h n g C c r ủ i r o khác: ( X i n nêu c ụ t h ể ) 19 N h ữ n g l ỗ i n g n h n g t h n g phát h i ệ n t r o n g q u trình k i ề m t r a b ộ c h ứ n g t là: Lỗi -L ỗ i kiếm tra hồi phiếu - Lôi k h i k i ê m t r a h ó a đ n t h n g m i - Lôi k h i k i ê m t r a c h ứ n g t v ậ n tài - L ỗ i k h i k i ề m tra chứng t bảo hiểm Khơng xây C ó xảy Thường xuyên • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • n -Các chứng t m â u thuẫn - N g â n h n g k h ô n g k i ể m t r a h ế t l ỗ i c ủ a c h ứ n g tù - N g â n h n g k h ô n g phát h i ệ n h ế t s a i b i ệ t c ủ a chứng từ - C c l ỗ i khác: ( X i n nêu c ụ t h ể ) CHAT LUONG download : add luanvanchat@ 20 N h ữ n g n g u y ê n n h â n c h ù y ế u d ẫ n đ ế n r ủ i r o t r o n g q u t r i n h t h ự c h i ệ n Le ( n g u y ê n n h â n q u a n trọng n h ấ t ) : Nguyên nhân Các q u y định v ề l u ậ t p h p c h a rõ ràng Quy trình n g h i ệ p v ụ cùa n g â n h n g c h a rõ ràng Do b ấ t c ẩ n cùa n h â n viên t r o n g q u trình t h ụ c h i ệ n L C • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Do t h i ế u thông t i n v ề đ ố i tác (các n g â n h n g t h a m g i a vào q u trình t h ự c h i ệ n L e , n g i x i n m thư tín d ụ n g v người h n g l ợ i ) Do h t ộ n g k ỹ t h u ậ t c ò n y ế u , d ễ g â y r a c h ậ m t r ề v sai sót Các n g u y ê n n h â n khác: ( X i n nêu rõ): • 21 T r o n g q u trình t h a n h toán/chiết k h ấ u , t i l ệ % b ộ c h ứ n g t bị t c h ố i l ộ n đ ộ u t i n g â n h n g là: • < % • 10%-30% • 30%-50% • % - % • > 70% 22 L o i p h n g t i ệ n t h a n h toán đ ợ c s d ụ n g t r o n g p h n g t h ứ c tín d ụ n g c h ứ n g t đ ợ c t h ự c h i ệ n t i ngân hàng b a o g m : Hiếm k h i Loại phương tiện Cỏ sử Thường xuyên dụng ì [ối p h i ế u n h ậ n n ợ ( P r o m ỉ s s o r y N o t e s ) Séc thương m i Séc ngân h n g L o i p h n g t i ệ n khác: ( X i n n ê u rõ) • • • • • • • • • • • • • • • H ố i p h i ế u đòi n ợ ( B i n o f E x c h a n g e ) 23 T ỳ t r ọ n g b ả o lãnh m L C trả c h ậ m v tỉ t r ọ n g c h o v a y m L C t r o n g t ổ n g d o a n h s ố phát h n h L C là: Loại nghiệp vụ B o lãnh m L e Cho vay m Le < 10% 10%-30% 30%-50% 50% - % > 70% • • • • • • • • • • 24 T r o n g n ă m g ộ n đây, t i ngân h n g c ó x ả y r a t r a n h c h ấ p liên q u a n đ ế n n g h i ệ p v ụ t h a n h toán b ằ n g L C c ộ n c ó s ự c a n t h i ệ p cùa tòa n h a y t r u n g t m t r ọ n g tài q u ố c t ế k h ô n g ? • Có • Khơng Nếu có xảy r a t r a n h chấp xin v u i lòng cho biết thêm: Bên Bên chịu thiệt hại N h xuất Nhập M ứ c độ thiệt hại Nhỏ T r u n g binh • • • • Lớn • • Rất lòn • • CHAT LUONG download : add luanvanchat@ Ngân h n g phát h n h Ngân h n g t h ô n g b o Ngân h n g b ả o lãnh Ngân h n g t h a n h toán Ngân h n g c h i ế t k h â u Các b ê n k h c : ( X ỉ n n ê u c ụ t h ể ) L • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • ổ Phương thức nhờ thu phiếu trơn nhờ thu kèm chúng từ 25 L o i p h n g t i ệ n t h a n h toán đ ợ c s d ụ n g t r o n g p h n g t h ứ c nhờ thu phiêu trơn v nhờ thu kèm chímg lừ đ ợ c t h ự c h i ệ n t i n g â n h n g b a o g m : Loại phương tiện N h thu kèm chúng t Nhị' thu phiếu trơn Hiếm Hối p h i ế u đòi n ợ ( B i n o f E x c h a n g e ) Hồi p h i ế u n h ậ n n ợ ( P r o m i s s o r y N o t e s ) Séc t h n g m i Séc n g â n h n g Séc d u lớch Loại p h n g tiện khác: ( X i n nêu c ụ t h ể ) Thuòng Hiếm xuyên Thường xuyên • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • D Phương thức bảo lãnh 26 T i t r ọ n g l o i b ả o lãnh t r o n g t ổ n g d o a n h t h u t n g h i ệ p v ụ b ả o lãnh đ ợ c t h ự c h i ệ n c h ù y ế u ì ngân h n g t r o n g n ă m 0 là: Tì trọng thực ( T r o n g tồng doanh thu t nghiệp vụ bảo lãnh) Loại bảo lãnh B o lãnh v a y v ố n t r o n g n c B o lãnh v a y v ố n n c B o lãnh t h a n h tốn v t h tín d u n g B o lãnh d ự t h ầ u B o lãnh t h ụ c hiên h ó p đ n g B o lãnh b ả o đ m c h ấ t l n g sàn B o lãnh h o n t h a n h toán B ả o lãnh b o h n h B o lãnh b o d ỡ n g B o lãnh k h o ả n t i ề n g i ữ l a i B o lãnh phát h n h c h ứ n g k h o n B o lãnh t a m ứ n g Hiếm khí Rất Trung bình (5-10%) (10-30%) (30-50%) • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Thường Rất thường xuyên xuyên (50 - % ) (> % ) • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • CHAT LUONG download : add luanvanchat@ Các loại bảo lãnh khác: ( X i n nêu • rị) • • • • 27 Loại phương tiện toán sử dụng t r o n g phương thức bảo lãnh thực ngân hàng bao gồm: L o i phưo'ng tiện Hiếm (5-10%) Rất Trùn" binh (10-30%) (30-50%) Hoi phiếu đòi n ợ (BỈU o f Exchange) • • • • • • • • • • • • • • • Hối phiếu nhận n ợ (Promissory Séc thương mại Séc ngân hàng Loại phương tiện khác ( X i n nêu rò) Thường xuyên Rất thuồng xuyên (SO - % ) (> % ) • • • • • • • • • • 28 L ợ i cạnh tranh ngân hàng t r o n g việc thực nghiệp vụ bảo lãnh là: (5 có ưu nhất, Ì bất lợi nhất) Ưu/nhươc điểm Các sản phàm bảo lãnh đa dạng, phong phú Thù tục nhanh chóng, thuận tiện Mức tài trợ thương mại Phong cách phục vụ cán b chuyên trách Mức phí bào lãnh Các yếu tố khác: ( X i n nêu rõ) • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • 29 Đ e đánh giá hiệu cùa hoạt đ n g bảo lãnh, x i n cho biết tiêu chí íà quan trọng nhất: (5 quan trọng nhất) Tiêu chí Doanh thu bảo lãnh Tốc đ tăng trường doanh thu D n ợ bảo lãnh hạn Các tiêu khác ( X i n nêu rõ): • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • E N g h i ệ p v ụ bao t h a n h toán: 30 Loại phương tiện toán SỪ dụng t r o n g phương thức bao toán thực ngân hàng bao gồm: L o i p h n g tiện < 10% 10%-30% 30%-50% 50% - 70% H ố i phiếu đòi n ợ (BỈU o f Exchange) • • • • • H ố i phiếu nhận n ợ (Promỉssory Notes) • • • • • Séc thương mại • • • • • > 70% CHAT LUONG download : add luanvanchat@ séc ngân h n g • • • • • Loại p h n g t i ệ n khác: ( X i n n ê u rõ) • • • • • [li P H À N C Â U H Ỏ I T H Ê M V È C Á C C Ô N G c ụ C Ó T H Ế C H U Y Ê N N H Ư Ợ N G Đ Ư Ợ C i l T h e o anh/chị, n h ữ n g y ếu t ố c h ủ y ếu s a u có m ứ c đ ộ ả n h h n g n h t h ế n o đ ến t h ự c t ế c ô n g c ụ thuyên n h ợ n g ( h ố i p h i ếu đòi n ợ , h ố i p h i ếu n h ậ n n ợ , séc ) k h ô n g đ ợ c s d ụ n g p h ổ b i ến ầ V i ệ t N a m [5 ả n h h n g n h i ề u n h ấ t ) Yếu tố • • • Pháp l u ậ t điều c h ỉ n h c ò n n h i ề u b ấ t c ậ p • n Năng l ự c tài c h i n h cùa N H T M c ò n h n c h ế • • • • • N g i dân chưa n h ậ n t h ứ c đ ầ y đủ v ề công cụ c h u y ể n n h ợ n g • • • • • H t ầ n g k ỹ t h u ậ t y ếu k é m • • • • • Các y ếu t ố khác ( X i n nêu c ụ t h ể ) : • • • • • 32 H o t đ ộ n g h u y đ ộ n g v ố n n g â n h n g c ó s d ụ n g c ô n g c ụ c ó t h ể c h u y ể n n h ợ n g n o s a u đ â y Hiềm Loại phương tiện (510%) Rất Trung bình (10-30%) (30-50%) Thường xuyên (SO - 70%) Rất thường xuyên (> 70%) H ố i p h i ế u đòi n ợ (Bin o f E x c h a n g e ) • • • • • H ố i phiế u nhận n ợ (Promissory Notes) • • • • • Séc t h n g m i • • • • • Séc ngân h n g • • • • • L o i p h n g t i ệ n khác: ( X i n nêu rõ) • • • • • Xin vui lòng cho biết: N g i trá l i câu h ỏ i ( C ó t h ể k h ô n g điền): Chức vụ: T ê n n g â n hàng: C h i n h n h / S Ở g i a o dịch: Đ ị a liên h ệ : Điện thoại C Q / D Đ : Fax: Email: Xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ góp ý Quý doanh nghiệp! CHAT LUONG download : add luanvanchat@ LV.Ũ4563 CHAT LUONG download : add luanvanchat@ ... đông 57 2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất khấu 59 2.3 Một số đánh giá hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Công thương Việt Nam 62 C H Ư Ơ N G HI: GIẢI... niệm Tín dụng thông qua hoạt động cho vay kèm phương thức tín dụng chứng từ Tín dụng thơng qua báo lãnh hoạt dộng tài trợ xuất nhập ngân hàng đê hiếu rõ chất hoạt động tài trợ xuất nhập khâu * Hoạt. .. cụp thiết mặt lý luận thực tiễn, đề tài "Đánh giá hiệu tài trợ phương thức tốn quốc tề theo Tín dụng chứng từ hoạt động xuất nhập Ngân hàng Công thương Việt Nam" lựa chọn với mong muốn góp phân