Các nhân tố ảnh hưởng đến thị trường vàng trong nền kinh tế việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ THÚY GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN ĐƠNG ANH LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – Năm 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ THÚY GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÔNG ANH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giáo viên hướng dẫn : TS Phạm Quang Vinh Hà Nội- Năm 2012 Mơc lơc Trang Danh mơc c¸c ký hiƯu chữ viết tắt Danh mục bảng biểu sơ đồ Mở đầu i ii Chơng 1: Lý luận chung chất lợng tín dụng NHTM 1.1.Tổng quát ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại 1.1.2 Chức ngân hàng thơng mại 1.2.Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 1.2.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 10 1.2.4 Cắc hình thức tín dụng ngân hàng 11 1.2.5 Vai trò tín dụng ngân hàng 14 1.3.Tổng quan chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng 17 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.2.1 Chất lợng tín dụng phát triển kinh tÕ xã héi 18 1.3.2.2 ChÊt l−ỵng tÝn dơng tồn phát triển NHTM 19 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.3.1 Chỉ tiêu định tính 1.3.3.2 Chỉ tiêu định lợng 19 21 1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 26 1.3.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 30 1.3.4.3 Các nhân tố khác 1.3.5 32 Quản lý chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.5.1 Các yêu cầu quản lý chất lợng tín dụng ngân 33 hàng 1.3.5.2 Các công cụ quản lý chất lợng tín dụng 1.3.5.3 Phân loại nợ xử lý nợ xấu Kết luận chơng 34 35 35 Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 2.1 Khái quát NHNo&PTNT Đông Anh 2.1.1 Sự hình thành phát triển NHNo&PTNT Đông Anh 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy NHNo&PTNT Đông Anh 2.1.3 Đặc điểm môi trờng kinh doanh 36 37 38 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Đông Anh 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn 2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh khác 2.1.4.4 Kết hoạt động 40 43 45 47 2.2.Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 2.2.1 Chính sách, quy trình tín dụng 2.2.2 Tốc độ tăng trởng tín dụng 2.2.3 Hiệu suất sử dụng vèn 2.2.4 Vßng quay vèn tÝn dơng 49 53 53 54 2.2.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 55 2.2.6 Tình hình nợ xấu 56 2.2.7 So sánh tiêu chất lợng tín dụng với ngân hàng 58 khác hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam 2.2.8 Đánh giá thực trạng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 2.2.8.1 Những kết đạt đợc 2.2.8.2 Những vấn đề tồn 2.2.8.3 Những nguyên nhân tác động KÕt luËn ch−¬ng 59 61 64 67 Ch−¬ng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 3.1 Mục tiêu, định hớng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh năm tới 3.1.1 Mục tiêu chung đến năm 2015 3.1.2 Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng 68 69 3.2 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 3.2.1 Đảm bảo nguồn vốn an toàn nguồn vèn ®Ĩ sư dơng cho 70 vay 3.2.2 TiÕp cËn tìm kiếm khách hàng tốt để mở rộng nâng 71 cao chất lợng tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lợng cán tín dụng ngân hàng 3.2.4 72 Giải pháp phòng ngừa 3.2.4.1 Hoàn thiện sách quy trình cho vay 74 đối tợng khách hàng 3.2.4.2 Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng, phân tích dự 75 án đầu t, khả trả nợ khách hàng 80 3.2.4.3 Tăng cờng công tác đánh giá phân loại khách hàng thờng xuyên cách chem điểm khách hàng 3.2.5 Giải pháp xử lý 3.2.5.1 Hoàn thiện mô hình phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 81 3.2.5.2 Tăng cờng công tác đánh giá, phân tích xử lý nợ xấu 83 3.2.5.3 Tăng cờng công tác tra, giám sát khoản vay 3.2.5.4 Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nội 83 84 3.2.6 Giải pháp khác 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Kết luËn ch−¬ng KÕt luËn 88 89 90 92 93 Danh mục ký hiệu chữ viết tắt STT Ký hiệu Nguyên nghĩa Cbtd Cán tín dụng Cic Dnnn Trung tâm thông tin tín dụng Doanh nghiƯp nhµ n−íc dnnqd Doanh nghiƯp ngoµi qc doanh Nhno&PTNT NHTM NHTW Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng thơng mại TCTD Ngân hàng trung ơng Tổ chức tín dụng i - Hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng: Thời gian qua, Chính phủ NHNN Việt Nam ban hành nhiều văn bản, tạo môi trờng pháp lý cho hoạt động NHTM Quy định xử lý phát mại tài sản có hớng dẫn, nhiên thực tế triển khai hạn chế Vì nhà nớc cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lónh để làm thực Đơn giản hoá thủ tục hành chính, pháp lý không cần thiết trình xử lý Vì việc xử lý phát mại tài sản liên quan đến nhiều quan, nhiều ngành nên Nhà nớc cần ban hành văn cụ thể quy định việc - Việc không chấp hành chế độ báo cáo thống kê phổ biến phần pháp lệnh chế độ kế toán thống kê cha đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực phần điều kiện hạch toán thống kê nớc ta cha phát triển hoạt động kiểm soát cha thực chế độ kiểm toán bắt buộc Mặt khác, biện pháp xử lý vi phạm kinh tế hành cha nghiêm khắc Chính vậy, Nhà nớc cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp - Chính sách chế quản lý vĩ mô Nhà nớc trình điều chỉnh, đổi hoàn thiện Sản xuất kinh doanh nớc phải cạnh tranh gay gắt với hàng ngoại nhập hàng nhập lậu Các doanh nghiệp chuyển hớng điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế sách vĩ mô nhà nớc Vì vậy, số doanh nghiệp ngành sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, tồn kho ứ đọng hàng hoá, vật t, thua lỗ, khả toán, từ phát sinh nợ hạn, khó đòi (chỉ tính riêng biểu thuế suất hàng hoá nhập năm vài lần thay đổi làm cho không doanh nghiệp gặp khó khăn) Vì vậy, nhà nớc cần có biện pháp nhằm bảo đảm môi trờng kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, bao gồm hoạt động ngân hàng Nhà nớc nên có bớc đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc -Tăng cờng công tác tra, kiểm tra kiểm soát từ phía NHNN, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lợng lẫn chất lợng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống ngân hàng đạt hiệu cao nhất, hành vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải đợc xử lý cách nghiêm túc Ngoài ra, cần hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ơng xuống sở có độc lập tơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN -NHNN cần chỉnh sửa, ban hành số chế tín dụng phù hợp với môi trờng kinh doanh, môi trờng kinh tế, pháp lý hành Việt Nam nh: điều chỉnh bổ sung, hoàn chỉnh điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh theo chế thị trờng, bảo vệ lợi ích, tài sản ngân hàng nhng đồng thời góp phần giải khó khăn, tạo điều kiện cho khách hàng -NHNN cần sớm có hớng dẫn cụ thể cho ngân hàng nghiệp vụ phái sinh tín dụng, triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trờng tiền tệ nh quyền chọn (option), hoán đổi (swap), kì hạn (forward), tơng lai (future) -Thùc tÕ, hƯ thèng th«ng tin tÝn dơng (CIC) cung cấp cho ngân hàng chủ yếu thông tin d nợ, nhóm nợ khách hàng, nhng thông tin thờng không đợc cập nhật Do đó, hệ thống thông tin tín dụng (CIC) phải đợc cập nhật nhanh nhất, đầy đủ nhất, xác để 90 phục vụ cho việc thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng Có nh vậy, bảo đảm hạn chế đợc rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Với yêu cầu thông tin d nợ ngân hàng, nhóm nợ tại, ngân hàng quan tâm tới tài sản bảo đảm nợ đó, tình hình tài chính, cảnh báo rủi ro lĩnh vực hoạt động khách hàng, thông tin sản phẩm mà khách hàng kinh doanh, thông tin ông chủ, Những thông tin ngân hàng sử dụng mà nhà đầu t, đối tác làm ăn sử dụng 91 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam - Cần xây dựng văn tín dụng cho quản lý đợc hạn mức tín dụng phù hợp với ngành, sản phẩm, nhóm khách hàng tiến tới quản lý hạn mức tín dụng theo CBTD Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng từ Hội sở đến chi nhánh với phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận, đồng thời xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, sách phân bổ tín dụng, sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu t, sổ tay tín dụng - Việc đánh giá xếp loại khách hàng sở để ngân hàng xây dựng sách tín dụng hợp lý Với sách tín dụng nay, tiêu chí để chấp nhận khách hàng chung chung, cha phân biệt rõ đối tợng đợc chấp nhận đối tợng bị từ chối cho vay Theo Quyết định số 1406/NHNo-TD ngày 23/05/2007 tiêu chí phân loại khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, theo đó, việc chấm điểm dựa số tiêu nh: lợi nhuận sau thuế, khả toán ngắn hạn, tỷ suất tự tài trợ doanh nghiệp, tỷ lệ nợ xấu NHNo mức độ vi phạm pháp luật doanh nghiệp Với tiêu chí nh trên, hầu hết khách hàng đến quan hệ xếp loại A, phần hồ sơ tài khách hàng cung cấp đa phần số liệu đẹp, tiêu cha phản ánh hết đợc tình hình khách hàng Từ thực tế nêu trên, cần phải sớm hoàn thiện sách khách hàng cho phù hợp với tình hình - Để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động NHNo cần phải sửa đổi quy chế tuyển dụng, bố trí nhân viên theo yêu cầu quản lý mới, nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đồng thời xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung trớc hết vào lÜnh vùc chđ u nh−: nghiƯp vơ qu¶n lý chiÕn lợc, quản lý rủi ro, kế toán, kiểm toán, quản lý sản phẩm mới, Là phận trực tiếp tạo thu nhập lớn cho Ngân hàng nhng thu nhập CBTD không khác so với cán phận nghiệp vụ khác Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho CBTD để đánh giá ®óng ®ãng gãp cđa bé phËn nghiƯp vơ nµy hoạt động ngân hàng - Từng bớc xây dựng định vị thơng hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ sản phÈm dÞch vơ tÝn dơng trun thèng - HiƯn nay, chi nhánh NHNo thành lập tổ xử lý nợ theo đạo NHNo&PTNT Việt Nam, đạt đợc kết bớc đầu song thực cha hiệu quả, với tình hình thực tế nh cần hoàn thiện theo hớng: + Thành lập tổ xử lý nợ tách khỏi phận cho vay: theo mô hình cũ, phận tổ xử lý nợ chung với phận cho vay, thành viên tổ xử lý nợ CBTD, thành viên làm việc với khách hàng nợ xấu không khách quan Việc tách khỏi phận cho vay thể chuyên môn hoá, đồng thời tổ xử lý nợ làm việc khách quan + Có chế độ thởng phạt cho tổ xử lý nợ: quy định phụ cấp cho tổ trởng, trích tỷ lệ phần trăm cho thành viên tổ xử lý nợ thu hồi đợc nợ xấu Ngợc lại, hàng quý giao kế hoạch thu hồi nợ, không đạt tạm giữ lơng thu hồi đợc nợ Kết luận chơng Tóm lại, từ số liệu phân tích đánh giá chơng 2, chơng luận văn đề số giải pháp để hoàn chỉnh nghiệp vụ tín dụng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh Từ góp phần giải nhu cầu thiếu vốn cho khách hàng, đảm bảo sử dụng vốn cách hiệu quả, nâng cao khả cạnh tranh mang lại lợi nhuận, hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Kết luận - Chất lợng tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng, ảnh hởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, khả cạnh tranh uy tín ngân hàng Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, kinh doanh có lói mà chất lợng khoản vay đợc đảm bảo Điều đợc định nhiều yếu tố khác nhau, song yếu tố quan trọng để nâng cao chất lợng tín dụng yếu tố từ phía ngân hàng Nó có ý nghĩa quan trọng khách hàng vay doanh nghiệp đối tợng cần đợc quan tâm, hỗ trợ khuyến khích phát triển Việc đa giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng điều cần thiết vì: Hoạt động cho vay nghiệp vụ mang lại thu nhập cho ngân hàng, định đến trạng thái hoạt động ngân hàng ảnh hởng đến hiệu hoạt động; Đối với khách hàng vấn đề thiếu vốn kinh doanh tợng phổ biến, nguồn vốn mà ngân hàng cung cấp có chất lợng giúp cho khách hàng làm ăn có lói, có nguồn thu trả nợ ngân hàng - Qua việc hệ thống hoá bổ sung lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng ta thấy đợc vai trò to lớn tín dụng ngân hàng hình thành phát triển doanh nghiệp, phân tích nhân tố có khả ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng, đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng - Đây để tài phức tạp nên ý kiến đề xuất luận văn đóng góp nhỏ tổng thể biện pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh Tuy phát huy hiệu có kết hợp đồng Bộ, ngành có liên quan trình thực - Mặc dù với nỗ lực, cố gắng thân nhng lĩnh vực nghiên cứu đề tài vấn đề rộng tơng đối phức tạp Do hạn chế mặt thời gian kiến thức lý luận nh thực tiễn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, nhiều đánh giá mang tính chất chủ quan Vì vậy, mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô, bạn bè cán Ngân hàng để luận văn đợc hoàn chỉnh hơn./ DANH MC TI LIU THAM KHẢO Chính Phủ (2010), Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010, Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nông thôn Nguyễn Văn Chương, Trịnh Văn Thịnh (1991), Từ điển bách khoa nông nghiệp, Nxb Trung tâm quốc gia biên soạn Từ điển Bách khoa Việt Nam Vũ Văn Hố, Đinh Xn Hạng (2008), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ, Nxb Tài Chính, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngõn hng, Nxb Ti chớnh, H Ni Trần Văn mậu (2008), Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa vµ nhá Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/3/2003, Quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010, Quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 909/QĐ-HĐQTTDHo ngày 22/7/2010, Quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam 10 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đông Anh (20082011), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 10 Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb Thống Kê, Hà Nội Thank you for evaluating AnyBizSoft PDF Splitter A watermark is added at the end of each output PDF file To remove the watermark, you need to purchase the software from http://www.anypdftools.com/buy/buy-pdf-splitter.html ... định lợng 19 21 1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 26 1.3.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 30 1.3.4.3 Các nhân tố khác 1.3.5 32 Quản... trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngợc lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trờng NHTM ngày đợc hoàn thiện trở thành định chế tài thiếu đựơc Cho đến. .. nguồn vốn tối u để doanh nghiệp khai thác Các doanh nghiệp phát triển có nghĩa kinh tế phát triển Nh tín dụng ngân hàng đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trởng kinh tế góp phần điều hành kinh tế thị trờng