ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN VỐN (CAR) CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM

ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN VỐN (CAR) CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG BÀI TIỂU LUẬN ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN VỐN (CAR) CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GV: Th Nguyễn Thị Hai Hằng Lớp: K09404A Nhóm 1: Võ Thị Như K094040583 Lê Thị Quy K094040593 Nguyễn Thị Tươi K094040633 Tp Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng năm 2013 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM Hệ thống ngân hàng Việt Nam Hệ thống Ngân hàng Việt Nam bối cảnh (bối cảnh tái cấu kinh tế) CHƢƠNG 2: CÁC QUY ĐỊNH CỦA HIỆP ƢỚC BASEL VÀ VIỆT NAM VỀ AN TOÀN VỐN (CAR) Các quy định hiệp ước Basel an toàn vốn (CAR) 1.1 Quá trình đời hiệp ước Basel 1.2 Những đặc điểm hiệp ước Basel Các quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam an toàn vốn 18 2.1 Những tiến so với Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN 18 2.2 Những điểm tích cực Thông tư 13 thông tư sửa đổi liên quan 19 2.3 Một vài bất cập 21 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM 26 Giai đoạn áp dụng định 297/1999/QĐ-NHNN5 quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NHTM 26 Giai đoạn thực định 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% 28 Giai đoạn thực đảm bảo an toàn vốn tối thiểu theo tinh thần Thông tư 13/2010/TT-NHNN 29 Chƣơng 4: KHUYẾN NGHỊ VỀ ĐẢM BẢO AN TOÀN HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM THEO TIÊU CHUẨN BASEL II VÀ BASEL III 34 Một số kiến nghị nhằm đảm bảo tính khả thi việc áp dụng chuẩn mực Basel liên quan đến đảm bảo an toàn vốn NHTM 34 1.1 Hồn thiện Thơng tư 13/2010/TT-NHNN 34 1.2 Kiến nghị lộ trình dự kiến áp dụng Basel II III 35 1.3 Các quy định khác an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng 35 Giải pháp tăng trưởng vốn bền vững cho NHTM 36 2.1 Tăng vốn kèm với sử dụng vốn hợp lý 36 2.2 Chuẩn bị tiềm lực tài để sẵn sàng áp dụng quy điịnh an toàn vốn theo quy chuẩn Basel III 36 KẾT LUẬN 37 TÀI LIỆU THAM KHẢO 38 PHỤ LỤC 39 Các Ngân hàng thương mại Nhà nước 39 Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam 39 Các Ngân hàng thương mại cổ phần 40 Chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam 43 Ngân hàng liên doanh 46 Ngân hàng 100% vốn nước 46 LỜI NÓI ĐẦU Hệ thống ngân hàng coi “huyết mạch” kinh tế, đóng vai trị quan trọng hệ thống trung gian tài Bởi vậy, hoạt động ngân hàng cần phải thông suốt, hiệu an tồn để trì vận hành trơi chảy hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Quy mơ vốn tự có tiêu chí quan trọng để đánh giá mức độ an toàn hoạt động dinh doanh ngân hàng theo thông lệ quốc tế Tại Việt Nam, tăng trưởng vốn ngân hàng quan tâm đặc biệt nhà quản trị ngân hàng mục tiêu, chiến lược, kế hoạch thực Các tổ chức Cơ quan tra giám sát Ngân hàng, Ủy ban Giám sát tài quốc gia Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đưa nhiều chế, sách đánh giá lực tài ngân hàng, nhấn mạnh việc tăng vốn tự có để đảm bảo an tồn hệ thống tài Đối với tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR), quy định cụ thể liên quan đến định Quyết định 297/1999/QĐ-NHNN5 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) Tại quy định này, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu xác định 8% phương pháp tính đơn giản chưa phản ánh xác tinh thần Basel I Đến năm 2005, NHNN ban hành Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% phương pháp tính tốn tiếp cận tương đối toàn diện Basel I Năm 2010, NHNN ban hành Thông tư số 13/TT-NHNN thay Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, nâng tỷ lệ an toàn tối thiểu lên 9% phương pháp tính tốn bước tiếp cận Basel II Như vậy, quản lý nhà nước mức độ đủ vốn NHTM hướng theo chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, thực trạng việc quản lý an tồn vốn xét góc độ quan quản lý vĩ mơ từ góc độ quản trị cơng ty NHTM cho thấy nhiều tồn cần giải để đảm bảo hệ thống ngân hàng an toàn lành mạnh Bài tiểu luận hướng tới giải vấn đề chính: là, giới thiệu sơ qua quy định mức an toàn vốn tối thiểu hiệp ước Basel NHNN Việt Nam; hai là, đánh giá mức độ đáp ứng quy định an toàn vốn tối thiểu NHTM Việt Nam theo giai đoạn; cuối đưa giải pháp nhằm áp dụng tốt quy định an toàn vốn tối thiểu NHTM Việt Nam Mặc dù cố gắng thực tiểu luận cách tốt tránh khỏi sai sót Kính mong có đóng góp, bổ sung Giảng viên bạn Sinh viên để tiểu luận hoàn chỉnh Xin chân thành cám ơn! Tập thể nhóm CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM Hệ thống ngân hàng Việt Nam Hệ thống ngân hàng Việt Nam bao gồm Ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng sách xã hội, 35 Ngân hàng thương mại cổ phần, 50 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh ngân hàng có 100% vốn nước (Xem cụ thể phụ lục) Hệ thống Ngân hàng Việt Nam bối cảnh (bối cảnh tái cấu kinh tế) - Nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc nặng nề vào khu vực ngân hàng: Tỷ lệ tổng tài sản hệ thống TCTD/GDP cao nhiều so với nước có trình độ phát triển tương đương khu vực, cho thấy khu vực ngân hàng không thực tốt chức dẫn vốn với quy mơ đảm đương kinh tế tất yếu bị suy giảm mạnh ngược lại, hệ thống ngân hàng dễ dàng bị tổn thương kinh tế vĩ mơ bất ổn Tính đến cuối năm 2011, tỷ lệ tổng tài sản hệ thống TCTD/GDP đạt 200% tỷ lệ dư nợ tín dụng cho kinh tế/GDP đạt 100% - Tổng tài sản hệ thống TCTD tăng trưởng nhanh qua năm, nhiên, không đồng khối chứa đựng yếu tố “tăng ảo” Nhìn chung toàn hệ thống, tài sản khối NHTMCP thường dẫn đầu, tiếp đến khối ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN), khối nước bao gồm ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước chi nhánh ngân hàng nước (NHLD&Nngoài); sau khối TCTD phi ngân hàng tổ chức khác Điều hàm ý, tổng tài sản bị tăng ảo mạnh quy mô bảng tổng kết tài sản thường bị “thổi phồng” - Cơ cấu tài sản nguồn vốn hệ thống diễn biến theo chiều hướng xấu đi, mà hoạt động lõi ngân hàng - huy động vốn tạm thời nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế dân cư vay kinh tế, ngày chiếm tỷ trọng giảm dần tương ứng so tổng nguồn vốn tổng tài sản Nguồn vốn nhiều TCTD phụ thuộc nặng nề vào thị trường liên ngân hàng nguồn vay mượn khác (từ nước ngoài, từ NHNN,…) Hệ số địn bẩy tài gia tăng năm gần quy mô vốn chủ sở hữu giảm sút tương đối so tổng tài sản Bên vế sử dụng vốn, tỷ trọng đầu tư vốn thị trường, đầu tư giấy tờ có giá, góp vốn, mua cổ phần tăng đáng kể qua năm Điều đưa đến câu hỏi: phải NHTM Việt Nam nhãng dần chất “thương mại” vốn có nó? liệu có cần quy định nhằm tách bạch hai hoạt động ngân hàng thương mại ngân hàng đầu tư, mà trình độ quản lý quan điều tiết giám sát thường không theo kịp thị trường? - Tốc độ tăng trưởng tín dụng thường cao năm trước đây, suy giảm mạnh năm 2010 2011(Từ mức 40% năm 2009, xuống 29% năm 2010 13% năm 2011, -2.1% cuối Quý I-2012) chí chuyển sang âm suốt tháng đầu năm 2012, kèm theo tỷ lệ nợ xấu gia tăng nhanh, đạt mức 10% theo công bố Thống đốc kỳ họp Quốc hội khóa XIII Tốc độ tăng trưởng tín dụng cịn thấp loại bỏ hư số tượng tiền ảo hay nhiều ngân hàng cố ý “làm đẹp” số liệu kế toán cuối năm tài gần Đồng thời, số tăng trưởng tăng lên đáng kể tượng TCTD “lách” hạn mức tín dụng phi sản suất “che đậy” tài sản chất lượng cách biến tướng khoản thực chất cho vay thành đầu tư vào chứng khoán nợ tổ chức kinh tế, hay dạng ủy thác đầu tư, phải thu khác, đặt cọc, ký quỹ,… Nợ xấu ngày đáng quan ngại không quy mô gia tăng nhanh, mà việc nợ nghi ngờ nợ có nguy vốn chiếm tỷ trọng cao Nợ cần ý chiếm tỷ trọng lớn, chưa phải tính vào nợ xấu, rõ ràng ẩn chứa nguy nhanh chóng trở thành nợ xấu tình hình kinh tế tiếp tục diễn biến xấu và/hoặc việc phân loại nợ làm “thực chất” - Cơ cấu tín dụng cho thấy quan ngại đáng kể Số liệu báo cáo phân loại tín dụng theo kỳ hạn ra, dư nợ cho vay trung dài hạn toàn hệ thống chiếm tỷ lệ cao nguồn vốn huy động hầu hết ngắn hạn Sự lệch kỳ hạn nguyên nhân quan trọng gây nên tình trạng thường xuyên căng thẳng khoản, bên cạnh nguyên nhân lệch cấu đồng tiền Xét theo thành phần kinh tế, dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước (DNNN) chiếm cao, đó, cho vay tập đồn kinh tế chiếm tới 50% Câu hỏi đặt liệu % số nợ lưu cữu năm qua năm khác (nợ khơng có khả thu hồi)( ố liệu báo cáo đến cuối Quý I/2012, nợ xấu khu vực DNNN chiếm 11% tổng nợ xấu toàn hệ thống, số đáng hoài nghi mà khu vực có động che giấu nợ xấu lớn nhất)? Khi tiến trình tái cấu DNNN diễn thực sự, việc xử lý khối nợ xấu thành phần kinh tế vấn đề lớn Cịn chia tín dụng theo ngành nghề/lĩnh vực kinh doanh, tổng số khoảng 250 nghìn tỷ đồng dư nợ cho vay bất động sản (BĐS) TCTD báo cáo (chưa tính khoản cho vay hình thức khác đầu tư trái phiếu doanh nghiệp, đáo nợ qua ủy thác đầu tư, cho vay gián tiếp BĐS), số đầu tư vào phân khúc phát triển dự án xây dựng đầu BĐS ước chiếm tới 90% Trong bối cảnh thị trường BĐS tiếp tục đóng băng, sụt giá chưa có dấu hiệu hồi phục riêng nợ xấu từ khu vực chiếm tới 60% tổng nợ xấu ngân hàng - Vốn điều lệ toàn hệ thống tăng nhanh, chủ yếu giai đoạn 2008 - 2011 theo quy định Nghị định 141/2006/NĐ-CP ban hành Danh mục mức vốn pháp định TCTD thành lập hoạt động Việt Nam Vấn đề chỗ liệu việc tăng vốn có thực chất? Hiện tượng “nhóm lợi ích” “sở hữu chéo”/ “sở hữu lẫn nhau” thông qua “bên thứ 3” diễn phổ biến, làm cho quy mô vốn điều lệ tổng tài sản toàn hệ thống bị tăng ảo Điều nguy hiểm hơn, tình trạng sở hữu chéo vốn thường dẫn đến kèm với vấn đề “cho vay nhóm khách hàng liên quan” vượt xa tỷ lệ quy định - kênh chủ yếu để dẫn vốn tín dụng đến với dự án nhiều rủi ro (bao gồm dự án bất động sản, kinh doanh chứng khoán…) - Chất lượng tài sản suy giảm nhanh mức trích lập dự phịng rủi ro (DPRR) đạt thấp Theo số liệu báo cáo, số dư quỹ DPRR tín dụng thấp so với tổng nợ xấu theo sổ sách Điều hàm ý mức độ an toàn hoạt động hệ thống ngân hàng bị đe dọa rủi ro diễn - Các tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định thực chất khơng bảo đảm Tình trạng cho vay q mức dẫn đến hệ số sử dụng vốn (tỷ lệ cho vay huy động) TCTD cao vượt mức an tồn Tồn hệ thống ln trạng thái cân đối nghiêm trọng kỳ hạn lẫn đồng tiền nguồn vốn sử dụng vốn Các tỷ lệ an toàn chi trả đạt mức thấp hệ số an toàn vốn (CAR) thực chất mức thông lệ so với yêu cầu (một số TCTD chí có CAR ≤ tức, xét mặt kỹ thuật, khả tốn/phá sản tạo vỏ bọc bên ngồi bị khó khăn khoản - Kết kinh doanh không thực chất; lợi nhuận ngành ngân hàng có khả suy giảm nhanh thời gian tới Cơ cấu thu nhập hệ thống TCTD ra, lãi hầu hết ngân hàng chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng Thế nhưng, bối cảnh nợ xấu gia tăng tín dụng tăng trưởng âm nhiều ngân hàng chắn phải đối mặt với nguy thua lỗ Đó chưa kể, thực phân loại nợ trích lập DPRR đúng, đủ và/hoặc tuân thủ thông lệ quốc tế, đồng thời hạch toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế, hiệu kinh doanh TCTD Việt Nam cịn thấp Những phân tích, đánh giá, nhận định cho thấy, hầu hết TCTD hoạt động an toàn, lành mạnh nguy đổ vỡ hệ thống hữu bối cảnh kinh tế vĩ mô diễn biến xấu làm trầm trọng thêm yếu kém, dễ bị tổn thương tích tụ qua nhiều năm ngành ngân hàng Nợ xấu ngân hàng gia tăng nhanh thực điều đáng lo ngại Chính vậy, cần phải khẩn trương tiến hành tái cấu hệ thống TCTD bối cảnh tái cấu chung kinh tế Có thể nói, yếu phận TCTD không xử lý kịp thời tác động bất lợi đến ổn định kinh tế vĩ mô hệ thống tài quốc gia Một hệ thống ngân hàng yếu huy động phân bổ cách có hiệu nguồn vốn kinh tế, đồng thời ảnh hưởng tiêu cực đến sách tiền tệ Cơ cấu lại hệ thống TCTD yêu cầu cần thiết để lành mạnh hóa, nâng cao hiệu lực cạnh tranh TCTD, từ đó, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, nâng cao hiệu đầu tư tăng trưởng kinh tế bền vững Nhất là, để thực mục tiêu Chiến lược Phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2011 - 2020 Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2011 - 2015, Việt Nam cần phát triển hệ thống TCTD có quy mơ lớn hơn, chất lượng hiệu hoạt động tốt Đồng thời, bối cảnh Việt Nam hội nhập quốc tế ngày sâu rộng hệ thống TCTD cần phải củng cố phát triển để có đủ khả tận dụng hội phát triển đối phó với biến động bất lợi thị trường tài chính, tiền tệ quốc tế CAR 30% 25% 20% 2010 2011 15% 2012 10% 5% 0% VCB ACB Dai A Hình 3.2: CAR Vietcombank, ACB DaiABank Có thể thấy, hệ số CAR nhóm NHTM cổ phần có xu hướng giảm năm 2011, đến năm 2012 CAR tăng lên tương đối Điều năm 2011 tốc độ tăng trưởng vốn tự có nhóm ngân hàng khơng theo kịp với tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ tổng tài sản Sang năm 2012, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản chững lại, cộng với việc tăng cường bổ sung thêm vốn điều lệ tinh thần Thông tư 19 giúp tăng hệ số CAR Đối với NHTMNN mà VCB điển hình, hệ số CAR liên tục cải thiện qua năm gần Điều ngân hàng liên tục tăng vốn điều lệ kịp thời với tốc độ tăng tổng tài sản Một điều đặc biệt, hệ số CAR VCB thấp so với ACB- ngân hàng TMCP có tổng tài sản tương đối lớn thấp nhiều so với Đại Á- NHTMCP có tổng tài sản nhỏ Đây điểm chung nhóm NHTM Lý giải cho việc này, ta giải thích dựa vào mẫu số cơng thức tính tỷ lệ CAR Tổng tài sản có rủi ro điều chỉnh theo rủi ro tín dụng Mà tỷ lệ cấp tín dụng NHTMCP thấp nhiều so với nhóm NHTMNN, từ đẩy hệ số CAR nhóm NHTMCP cao nhiều so với nhóm NHTMNN 33 Chƣơng 4: KHUYẾN NGHỊ VỀ ĐẢM BẢO AN TOÀN HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM THEO TIÊU CHUẨN BASEL II VÀ BASEL III Một số kiến nghị nhằm đảm bảo tính khả thi việc áp dụng chuẩn mực Basel liên quan đến đảm bảo an toàn vốn NHTM 1.1 Hồn thiện Thơng tƣ 13/2010/TT-NHNN Thơng tư 13 NHNN coi thơng tư có nhiều sửa đổi mốc quan trọng việc nâng cao an toàn vốn NHTM Việt Nam Tuy nhiên, Thông tư tồn bất cập cần thay đổi để góp phần hướng NHTM tiếp cận quản lý rủi ro theo Basel II xa Basel III Cụ thể: Thứ thay đổi cách tính CAR (hệ số an tồn vốn) Theo đó, thơng tư 13 nên đảm bảo phần tính mẫu số cơng thức tính CAR với việc cộng rủi ro thị trường rủi ro hoạt động ( rủi ro tác nghiệp) Thứ hai, Thông tư 13 cần xây dựng việc tính mức độ đủ vốn theo quy mô phạm vi hoạt động NHTM giống Basel II: đưa cách tiếp cận khách cho ngân hàng có quy mơ, đặc điểm khác ngân hàng tự lựa chọn cách tiếp cận riêng cho Thứ ba, Thông tư 13 nên khách phục bất cập quy định hệ số rủi ro tài sản Có cơng thức tính tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu điều - NHNN nên xem xét bổ sung vào khoản 5.1 tài sản có rủi ro 0, khoản cho vay vốn tài trợ, ủy thác đầu tư theo hợp đồng, đó, NHTM hưởng phí ủy thác mà không chịu rủi ro - Thông tư 13 cần phân loại tài sản chi tiết tính đến khác biệt mức độ rủi ro riêng biệt Đối với khoản phi đòi, hệ số rủi ro xác định dựa loại hình tài sản đảm bảo đối tượng đồng thời phi chi tiết cho rủi ro theo mức độ tín nhiệm đối tác theo đặc điểm khoản tín dụng 34 - Về vấn đề bảo lãnh, thực tế, tỷ lệ ph ải thực nghĩa vụ bảo lãnh thay cho khách hàng tương đối thấp tổng nghĩa vụ bảo lãnh Do đó, nên đặt hệ số chuyển đổi nhỏ 100% Thứ tư, NHNN cần bổ sung quy định giới hạn liên quan đến đòn bẩy NHTM Theo đó, quy định cụ thể giới hạn tối thiểu Vốn tự có so với Tổng tài sản tròn xác định việc đủ vốn tài NHTM (quy định hoàn toàn phù hợp với việc thay cho tỷ lệ tín dụng/Vốn huy động thoe khuyến nghi Basel III) Hơn thế, quy định phù hợp với xu phát triển ngân hàng đại hoạt động không hướng tới nghiệp vụ tín dụng mà cịn bao gồm nghiệp vụ phái sinh (làm gia tăng tài sản ngoại bảng) Vấn đề đáng ý giới hạn vốn tự có so với tổng tài sản cần giới hạn “động” Do đó, NHTM khơng cần xây dựng đủ vốn dựa hệ số an toàn vốn tối thiểu mà cịn phi tính đến việc tăng vốn phù hợp tốc độ gia tăng tổng tài sản (gồm tài sản nội bảng tài sản ngoại bảng) ngân hàng giai đoạn kinh tế chu kỳ thịnh vượng, việc tăng vốn chu kỳ thịnh vượng góp phần củng cố lực ngân hàng giai đoạn suy thoái 1.2 Kiến nghị lộ trình dự kiến áp dụng Basel II III Với kinh nghiệm nước việc áp dụng Basel II III, lộ trình phù hợp với trạng hệ thống ngân hàng mức độ phát triển kinh tế cần thiết để đảm bảo việc áp dụng hiệu Basel II Đồng thời song song với trình này, áp dụng bước Basel III Với trạng hệ thống ngân hàng Việt Nam tình hình kinh tế, lộ trình phù hợp diễn 10 năm từ năm 2012 đến 2021 Hệ thống ngân hàng Việt Nam áp dụng toàn diện Basel II basel III 1.3 Các quy định khác an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ nhất, phân tích tình khả chịu đựng vấn đề với TCTD Việt Nam nói chung, NHTM nói riêng nên NHNN cần có nghiên cứu đưa hướng dẫn cụ thể để giúp TCTD NHTM thực công tác cách hiệu 35 Thứ hai, NHNN cần đưa chế để TCTD rót vốn cho công ty trực thuộc công ty cho thuê tài trường hợp đặc biệt để đảm bảo an toàn hệ thống, hỗ trợ cho thị trường cho th tài giai đoạn khó khăn Thứ ba, có hướng dẫn cụ thể cho TCTD việc xử lý tỷ lệ góp vốn, mua cổ phần, đầu tư vượt giới hạn Thông tư 13 thông tư liên quan cho phép, nêu rõ hướng xử lý, lộ trình thực Giải pháp tăng trƣởng vốn bền vững cho NHTM 2.1 Tăng vốn kèm với sử dụng vốn hợp lý Các ngân hàng cần xây dựng chiến lược tăng vốn kèm với sử dụng vốn hợp lý đề đảm bảo phát triển vốn bền vững Một nguồn vốn tăng lên áp lực cổ tức cổ đơng tăng lên Khi đó, buộc ngân hàng phi sử dụng vốn hợp lý nhằm tăng lợi nhuận đồng vốn sử dụng Do vậy, nhằm tránh tình trạng gia tăng áp lực cổ tức việc xây dựng kế hoạch sử dụng vốn hiệu thật cần thiết Bên cạnh đó, ngân hàng cần có tầm nhìn chiến lược cân đối quyền lợi cổ đông lớn thường HĐQT cổ đông nhỏ để tạo uy tín lịng tin nhà đầu tư 2.2 Chuẩn bị tiềm lực tài để sẵn sàng áp dụng quy điịnh an toàn vốn theo quy chuẩn Basel III Cụ thể, NHTM cần có chiến lược thực nội dung: - Đảm bảo phát triển đủ vốn tự có theo tiêu chuẩn Basel III - Từng bước hình thành đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ liên thông thị trường 36 KẾT LUẬN Bên cạnh thành tựu đạt sau 25 năm đổi mới, hệ thống NHTM Việt Nam có hội thách thức trình hội nhập Những lo ngại nợ xấu gia tăng, nguy không đủ vốn hoạt động chống đỡ với quy mô nợ xấu ngày lớn khó dự báo có nguyên nhân sâu xa lực giám sát rủi ro quản trị doanh nghiệp không theo kịp tốc độ phát triển nhanh chóng quy mơ, mạng lưới loại hình dịch vụ Theo đó, tái cấu hệ thống ngân hàng cần thiết nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho ngân hàng hệ thống kinh tế Ðảm bảo an toàn hệ thống NHTM Việt Nam bối cảnh cần nỗ lực phối hợp nhiều bên, từ quan quản lý vĩ mô đến thân NHTM Ðối với quan quản lý vĩ mô, vấn đề then chốt xây dựng khung pháp lý tuân thủ theo chuẩn mực quốc tế, có quy định an tồn hoạt động ngân hàng, xác định lộ trình thực phù hợp với điều kiện thực tế hệ thống NHTM Việt Nam Ðồng thời, cần có biện pháp tra - giám sát có hiệu nhằm đảm bảo NHTM tăng trưởng hoạt động kinh doanh khơng vi phạm giới hạn an tồn Ðối với NHTM, cần chấp hành quy định hệ thống luật pháp, đồng thời phản hồi kịp thời vướng mắc trình thực Mặt khác, cần tăng cường quản trị rủi ro, đảm bảo kinh doanh an tồn, hiệu quả, góp phần vào phát triển bền vững thân ngân hàng toàn hệ thống NHTM Việt Nam 37 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình: ThS Nguyễn Thị Diểm Hiền(2011), “Bài giảng Quản trị ngân hàng” TS Hồng Cơng Gia Khánh(2011), “Bài giảng Ngân hàng thương mại” TS Nguyễn Minh Kiều(2009), “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” Peter S.Rose(2004), “Quản trị Ngân hàng thương mại” Websites: www.bidv.com.vn www.sbv.gov.vn www.thesaigontimes.vn www.cafef.vn Vietcombank.com.vn 10 Acb.com.vn 11 Daiabank.com.vn 38 PHỤ LỤC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM Các Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc STT TÊN NGÂN HÀNG Vốn điều lệ/vốn đƣợc cấp (tỷ đồng) NH TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Joint Stock Commercial Bank for Foreign 23.174 Trade of Vietnam NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam Vietnam Bank for Industry and Trade 20.230 NH TMCP Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam Joint Stock Commercial Bank for Investment 23.011 and Development of Vietnam NH Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Vietnam Bank for Agriculture and Rural 20.708 Development Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông 3.055 Cửu Long Housing Bank of Mekong Delta Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thành lập theo Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm 2002 Thủ tướng Chính phủ nhằm tách tín dụng sách khỏi tín dụng thương mại sở tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ 39 người nghèo Đây nỗ lực lớn Chính phủ Việt Nam việc cấu lại hệ thống ngân hàng nhằm thực chương trình mục tiêu quốc gia cam kết trước cộng đồng quốc tế "xóa đói giảm nghèo" Hoạt động NHCSXH khơng mục đích lợi nhuận Sự đời NHCSXH có vai trị quan trọng cầu nối đưa sách tín dụng ưu đãi Chính phủ đến với hộ nghèo đối tượng sách khác; tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận chủ trương, sách Đảng Nhà nước; hộ nghèo đối tượng sách có điều kiện gần gũi với quan công quyền địa phương, giúp quan gần dân hiểu dân Các Ngân hàng thƣơng mại cổ phần STT TÊN NGÂN HÀNG Vốn điều lệ/vốn đƣợc cấp (tỷ đồng) Nhà Hà Nội 4.050 HABUBANK-HBB Hàng Hải 8.000 The Maritime Commercial Joint Stock Bank Sài Gịn Thƣơng Tín 10.740 Sacombank Đông Á (EAB) 4.500 DONG A Commercial Joint Stock Bank Xuất Nhập Khẩu (Eximbank) 12.355 Viet nam Commercial Joint Stock Nam Á ( NAMA BANK) 3.000 Nam A Commercial Joint Stock Bank Á Châu (ACB) 9.376 40 Asia Commercial Joint Stock Bank Sài gòn công thƣơng 3.040 Saigon bank for Industry & Trade Việt Nam Thịnh vƣợng (VPBank) 5.050 Kỹ thƣơng (TECHCOMBANK) 10 Viet Nam Technologicar and Commercial Joint 8.788 Stock Bank Quân đội (MB) 7.300 11 Military Commercial Joint Stock Bank Bắc Á 3.000 12 BACA Commercial Joint Stock Bank Quốc Tế (VIB) 4.250 13 Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Đông Nam Á (SeAbank) 5.334 14 Sotheast Asia Commercial Joint Stock Bank Phát triển TP.HCM (HDBank) 3.000 15 Housing development Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Nam 4.000 16 Southern Commercial Joint Stock Bank Bản Việt 3.000 17 Viet Capital Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Đông (OCB) 3.000 18 Orient Commercial Joint Stock Bank Sài Gòn (SCB) 10.583,801 19 Sai Gon Commercial Bank 41 Việt Á (VIETA BANK) 3.098 20 Viet A Commercial Joint Stock Bank Sài gòn – Hà nội (SHB) 4.815 21 Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank Dầu Khí Toàn Cầu 3.000 22 Global Petro Commercial Joint Stock Bank An Bình (ABB) 4.199 23 An binh Commercial Joint Stock Bank Nam Việt 3.010 24 Nam Viet Commercial Joint Stock Bank Kiên Long 3.000 25 Kien Long Commercial Joint Stock Bank Việt Nam Thƣơng tín 3.000 26 Viet Nam thuong Tin Commercial Joint Stock Bank NH Đại Dƣơng 5.000 27 OCEAN Commercial Joint Stock Bank Xăng dầu Petrolimex 2.000 28 Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Tây 3.000 29 Wetern Rural Commercial Joint Stock Bank Đại Tín 3.000 30 Great Trust Joint Stock Commercial Bank Đại Á 3.100 31 Great Asia Commercial Joint Stock Bank 42 Bƣu Điện Liên Việt 6.400 32 LienViet Commercial Joint Stock Bank Tiên Phong 3.000 33 TienPhong Commercial Joint Stock Bank Phát triển Mê Kông 3.750 34 Mekong Development Joint Stoct Commercial Bank NH Bảo Việt 1.500 35 Bao Viet Joint Stock Commercial Bank Chi nhánh Ngân hàng nƣớc Việt Nam STT Vốn điều lệ/vốn đƣợc TÊN TCTD cấp (Triệu USD) Natixis (Pháp) 15 ANZ (Úc)- CN Hà Nội 20 BIDC TP.HCM 15 BIDC Hà Nội 15 Crédit Agricole- CN HCM 45 Crédit Agricole- CN Hà Nội Standard Chartered Bank (Anh) 20 Standard Chartered Bank (Anh) 15 Citi Bank- CN Hà Nội (Mỹ) 20 10 Citi Bank- CN TP Hồ Chí Minh (Mỹ) 43 11 Taipei Fubon Bình Thạnh 19 12 Taipei Fubon Hà Nội 30 13 Taipei Fubon - CN phụ TP.Hồ Chí Minh 14 May Bank- CN Hà Nội (Malaysia) 15 15 May Bank- CN TP HCM (Malaysia) 15 Bangkok Bank – CN TP Hồ Chí Minh 65 16 (Thái Lan) 17 Bangkok Bank– Chi nhánh Hà Nội 18 Mizuho Corperate Bank (Nhật) 133,5 19 Mizuho co Bank – CN TP.HCM 133,5 20 BNP (Pháp) 75 21 HSBC chi nhánh HCM 15 22 23 24 United Overseas Bank (UOB) (Singapore) Deustche Bank (Đức) 26 27 15 50,08 Bank Of China, HoChiMinh City Branch (Trung Quốc) Bank Of Tokyo Mitsubishi Ufj- Chi 25 15 nhánh TP.Hồ Chí Minh (Nhật) Bank Of Tokyo Mitsubishi Ufj- Chi nhánh Hà Nội mega international commercial bank co, HoChiMinh City Branch (Đài loan) 44 15 145 (bao gồm 15 triệu USD chi nhánh phụ Hà Nội) 15 90 28 OCBC (Singapore) 25 Woori Bank Chi nhánh Hà Nội 67 29 (Hàn Quốc) Woori Bank- Chi nhánh Hồ Chí Minh 67 31 Jp Morgan Chase Bank (Mỹ) 77 32 Korea Exchange Bank (Hàn Quốc) 67 33 Lao-Viet Bank, HaNoi Branch 15 30 34 Lao-Viet Bank, HOCHIMINH CITY BRANCH (Lào) Chinatrust Com.Bank, HOCHIMINH 35 CITY BRANCH (Đài Loan) First Commercial Bank, HOCHIMINH 36 CITY BRANCH (Đài Loan) 15 50 40 37 First Commercial Bank Hà Nội 15 38 FENB (Mỹ) 15 Cathay United Bank – ChuLai Branch, 39 VietNam (Đài Loan) 45 40 Sumitomo (NHẬT)- CN TP.HCM 165 41 Sumitomo Chi nhánh Hà Nội 335 Hua Nan Commercial Bank, Ltd 42 Hochiminh City Branch (Đài loan) 65 43 Commonwealth Bank 28 44 Industrial Bank Of Korea (Hàn Quốc) 115 45 Industrial and Commercial Bank of 50 45 China Ltd- CN Hà Nội China Construction Bank 46 Corporation- CN TP Hồ Chí Minh DBS Bank Ltd- CN TP HCM 47 The Shanghai Commercial & Savings 48 Bank, Ltd - Chi nhánh Đồng Nai 30 20 15 49 Bank of Communication 50 50 Kookmin 16 Ngân hàng liên doanh Vốn điều STT TÊN NGÂN HÀNG lệ/vốn đƣợc cấp (triệu USD) Vid Public Bank 62,5 Indovina Bank Limitted 165 Việt thái Vinasiam bank 61 Việt Nga 168,5 Vietnam-Russia Joint Venture Bank Ngân hàng 100% vốn nƣớc Vốn điều lệ/ vốn STT TÊN NGÂN HÀNG đƣợc cấp (Tỷ đồng) 46 HSBC 3.000 Standard Chartered 3.000 Shinhan Vietnam ANZ 3.000 Hong Leong 3.000 7.547,1 47 ... ỨNG QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM Quy mơ vốn tự có tiêu chí quan trọng để đánh giá mức độ an toàn hoạt động ngân hàng Hệ số CAR cho biết mức độ rủi ro mà ngân hàng phép mạo... TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM Hệ thống ngân hàng Việt Nam Hệ thống ngân hàng Việt Nam bao gồm Ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng sách xã hội, 35 Ngân hàng thương mại cổ phần,... CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM 26 Giai đoạn áp dụng định 297/1999/QĐ-NHNN5 quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NHTM