Tínhcấpthiếtcủa đềtàinghiêncứu
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM), với cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất Tuy nhiên, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu, đòi hỏi công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) cần được chú trọng để kiểm soát tổn thất Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, việc nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM trong nước so với ngân hàng nước ngoài, đặc biệt là cải thiện chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, đã trở thành yêu cầu cấp thiết.
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng đang trải qua những thay đổi mạnh mẽ, đặc biệt là trong việc phục vụ khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa Các ngân hàng nhận thấy tiềm năng lớn từ thị trường này, với hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao Tuy nhiên, lợi nhuận cao cũng đi kèm với rủi ro, bao gồm những rủi ro tiềm ẩn từ khách hàng và yếu tố chủ quan của ngân hàng Do đó, việc nhận dạng, đánh giá, kiểm tra và giám sát các khoản vay có giá trị lớn trở nên cực kỳ quan trọng, buộc mỗi ngân hàng phải xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng riêng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Huyện Kinh Môn là khu vực hoạt động của Vietinbank Đông Hải Dương, nơi có nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang hoạt động Tiềm năng phát triển cho vay cho các SMEs tại địa bàn này là rất lớn, vì vậy, việc phát triển cho vay SMEs đang là định hướng chiến lược quan trọng của ngân hàng.
Ngân hàng VietinBank Đông Hải Dương dự kiến sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ trong việc cho vay SMEs trong những năm tới Tuy nhiên, cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay SMEs đang gia tăng, với nhiều ngân hàng thương mại nới lỏng tiêu chuẩn tín dụng để mở rộng quy mô cho vay, dẫn đến những rủi ro tiềm ẩn Đặc biệt, bối cảnh dịch Covid-19 đã làm gia tăng những thách thức này.
SMEs gặp khó khăn, nhiều SMEs ngừng hoạt động,thậmc h í g ặ p p h á s ả n T h ê m v à o đ ó , v i ệ c q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g t r o n g c h o v a y
Quản trị rủi ro tại các chi nhánh SMEs hiện chưa hiệu quả, với nhiều hạn chế trong việc nhận diện, đo lường, giám sát và xử lý rủi ro Do đó, cần thiết phải tăng cường quản trị rủi ro trong cho vay SMEs để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Xuất phát từ thực tế cần thiết phải nghiên cứu các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, tác giả đã quyết định thực hiện đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương”.
Tổngquancáccôngtrìnhnghiêncứuliênquan đếnđềtài
2.1 Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng của các chi nhánh Ngân hàng TMCPCôngthươngViệtNam
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là một vấn đề phức tạp và cấp thiết cho mọi ngân hàng, luôn thu hút sự chú ý đặc biệt Nhiều công trình nghiên cứu đã được thực hiện để làm rõ các khía cạnh liên quan đến quản trị RRTD, trong đó có một số nghiên cứu tiêu biểu đáng chú ý.
Nguyễn Thị Mỹ Tâm (2015), “quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP
Quản lý danh mục tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) theo mức độ rủi ro khách hàng là phương pháp quan trọng giúp ngân hàng duy trì chất lượng hoạt động tín dụng Để thực hiện hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng hệ thống xếp hạng chất điểm khách hàng và ước tính tổn thất rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, việc xây dựng danh mục theo kế hoạch cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng.
Ngân hàng phục vụ chủ yếu cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) cần chú trọng đến đặc điểm kinh doanh của đối tượng này, vì nó ảnh hưởng lớn đến quyết định cấp tín dụng Tuy nhiên, một hạn chế của nghiên cứu là chưa phân tích tỷ trọng nợ xấu theo nhóm ngành, điều này cần thiết để nhận diện các ngành có rủi ro đặc thù, từ đó xây dựng giải pháp quản lý rủi ro phù hợp.
Nguyễn Đức Tú (2016), “Quản lý rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công ThươngViệt
Luận án tiến sĩ kinh tế tại Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội đã hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro tín dụng (RRTD) và quản trị RRTD trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và sự gia tăng cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Qua phân tích thực trạng, luận án chỉ ra những điểm cần cải thiện trong quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đặc biệt, luận án đề xuất các mô hình quản trị RRTD theo tiêu chuẩn Basel II và các quy định của ủy ban Basel về giám sát ngân hàng Phạm vi nghiên cứu tập trung vào toàn bộ hệ thống của Ngân hàng Vietinbank và thời gian nghiên cứu từ trước năm 2016.
Lê Thuỳ Linh (2017), “Quản trị hoạt động tín dụng trong tại Ngân hàngTMCP
Luận văn Thạc sỹ của Đinh Thị Thúy Ngọc (2018) tại Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn 2010-2014 Bài viết hệ thống hóa lý thuyết cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng và phân tích thực trạng của ngân hàng trong giai đoạn này Từ những hạn chế và nguyên nhân được xác định, đề tài đề xuất 5 giải pháp và 4 kiến nghị nhằm cải thiện hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ của Vietinbank - Chi nhánh Hà Nội.
TMCPCông thương Việt Nam – Chi nhánh Lưu Xá”, Luận văn Thạc sỹ, Đại học
Bài viết này hệ thống hoá các vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng thương mại Nó phân tích và đánh giá thực trạng RRTD tại Vietinbank chi nhánh Lưu Xá Dựa trên việc phân tích nguyên nhân của những hạn chế trong công tác quản trị RRTD, đề tài đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD tại Vietinbank chi nhánh Lưu Xá trong giai đoạn tới.
Nguyễn Thị Hồng Anh (2019) trong luận văn thạc sĩ của mình đã nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh khu công nghiệp Hải Dương Luận văn đã hệ thống hoá một số lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng này trong giai đoạn từ năm 2015.
2018.Đềxuấtmộtsốgiảiphápvàkiếnnghịnhằmtăngcườngquảntrị rủi ro tín dụng trongcho vay KHDN tại ngân hàng thươngm ạ i c ổ p h ầ n
2.2 Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng của các chi nhánh NHTM trên địa bàntỉnhHảiDương
Nguyễn Ngọc Khoa (2020) trong luận văn Thạc sĩ của mình đã nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Hải Dương Luận văn đã phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng này, từ đó xác định nguyên nhân và đề xuất các biện pháp điều chỉnh cần thiết Dựa trên tình hình thực tế, tác giả cũng đưa ra các kiến nghị cụ thể cho chi nhánh, cũng như đề xuất với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước nhằm cải thiện quản lý rủi ro tín dụng.
Nguyễn Thị Huyền Diệu (2018), “Quản trịr ủ i r o t í n d ụ n g t r o n g c h o v a y khách hàng doanh nghiệp tạiBIDV-chi nhánh HảiDương”,L u ậ n v ă n
Luận văn của Thạc sĩ tại Đại học Thương mại nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN), phân tích kinh nghiệm từ các chi nhánh ngân hàng thương mại trong nước và rút ra bài học cho BIDV Hải Dương Bài viết đánh giá thực trạng và đặc thù hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Hải Dương, từ đó nhận diện thành công, hạn chế và nguyên nhân Cuối cùng, luận văn đề xuất giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN tại chi nhánh này.
Qua việc đánh giá các nghiên cứu và tài liệu liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại (NHTM), bài viết đã xây dựng một cơ sở lý thuyết rõ ràng về khái niệm rủi ro tín dụng và các yếu tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, bài viết cũng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của từng ngân hàng, từ đó nhận diện các loại rủi ro tín dụng tại NHTM và chỉ ra những hạn chế trong công tác quản lý Cuối cùng, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại mỗi ngân hàng.
Luận văn nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương trong giai đoạn 2017-2020 Nghiên cứu này không chỉ phản ánh thực trạng mà còn đề xuất các giải pháp khả thi cho ngân hàng, đảm bảo tính thực tiễn và khác biệt so với các công trình nghiên cứu trước đây.
Mụctiêuvànhiệmvụnghiêncứucủađề tài
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là đề xuất các giải pháp khoa học nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải Dương trong thời gian tới.
- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trongchovaydoanhnghiệpnhỏvàvừatạiNHTM.
- Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanhnghiệpnhỏ vàvừatạiNgânhàngTMCP CôngthươngVN–CN ĐôngHảiDương.
Để tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương, cần đề xuất một số giải pháp hiệu quả Trước hết, ngân hàng cần cải thiện quy trình thẩm định tín dụng bằng cách áp dụng công nghệ thông tin hiện đại để nâng cao độ chính xác và nhanh chóng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp Thứ hai, cần xây dựng các chính sách tín dụng linh hoạt, phù hợp với đặc thù của doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhằm giảm thiểu rủi ro và khuyến khích họ tiếp cận nguồn vốn Cuối cùng, việc đào tạo nhân viên ngân hàng về quản lý rủi ro và cập nhật thông tin thị trường cũng là yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Đốitƣợngvàphạmvinghiêncứu
4.1 Đốitượngnghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chính của đề tài là hoạt động quản trị rủi ro tín dụngtrongchovaydoanhnghiệpnhỏvàvừatạiNHTM.
+ Về nội dung nghiên cứu: quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanhnghiệpnhỏvàvừa.
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải Dương Bài viết sẽ đánh giá các phương pháp quản lý rủi ro hiện tại, từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện nhằm nâng cao hiệu quả cho vay và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong bối cảnh phát triển kinh tế hiện nay.
Phươngphápnghiêncứu
Trong luận văn này, dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Vietinbank – CN Đông Hải Dương trong giai đoạn 2017-2020, bao gồm các tài liệu báo cáo thường niên và các văn bản liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs Ngoài ra, các tài liệu lý thuyết và thực tiễn từ sách giáo trình, nghiên cứu tương tự, văn bản pháp lý và bài báo trên các trang web cũng được sử dụng để hỗ trợ cho luận văn.
Sau khi thu thập thông tin liên quan đến đề tài nghiên cứu, cần áp dụng các phương pháp so sánh và biểu mẫu để phân tích và đánh giá dữ liệu Nghiên cứu sẽ dựa trên lý thuyết từ giáo trình, sách báo, kết hợp với dữ liệu khảo sát thực tế tại đơn vị Các phương pháp được sử dụng bao gồm thống kê, phân tích so sánh, và tổng hợp đánh giá, nhằm đưa ra kết luận và đề xuất đạt được mục tiêu nghiên cứu.
Luận văn sử dụng phương pháp khảo sát để làm rõ nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay SMEs tại Vietinbank Đông Hải Dương Đối tượng khảo sát bao gồm giám đốc, phó giám đốc phụ trách mảng tín dụng, trưởng/phó phòng và nhân viên các phòng ban liên quan trực tiếp đến quá trình cấp tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng.
Trong nghiên cứu này, 150 phiếu khảo sát đã được phát hành thông qua nhiều hình thức như gửi trực tiếp, email và phỏng vấn qua điện thoại Kết quả cho thấy có 137 phiếu khảo sát được thu hồi, đạt tỷ lệ hồi phục 91.3% Trong số đó, 134 phiếu khảo sát hợp lệ, trong khi 3 phiếu bị loại do không phù hợp Cuối cùng, số lượng mẫu để phân tích là 134 phiếu.
Kếtcấu luận văn
Ngoài mở đầuvàkếtluận,nộidungchínhcủaluậnvănbaogồm3chương:
Chương1 : N h ữ n g v ấ n đ ề c ơ b ả n v ề chov a y d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v à v ừ a v à quản trịrủi rotíndụngtrongchovaydoanhnghiệpcủangânhàngthươngmại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏvàv ừ a c ủ a N g â n h à n g T M C P C ô n g t h ư ơ n g V i ệ t N a m –
Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanhnghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánhĐôngHảiDương
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆPNHỎ VÀ VỪA VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAYDOANHNGHIỆPCỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI
Chovaydoanhnghiệpnhỏvàvừa
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, thể hiện chức năng trung gian tín dụng của ngân hàng và mang lại lợi nhuận lớn nhất cho các ngân hàng Hoạt động cho vay ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định, kèm theo một khoản chi phí nhất định.
Hoạt động cho vay là một phần thiết yếu trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng góp một tỷ trọng lớn vào tổng thu nhập Dù mang lại nguồn thu nhập đáng kể từ lãi suất, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro như rủi ro lãi suất, thanh khoản và kỳ hạn Nếu không có biện pháp quản lý hiệu quả, NHTM có thể đối mặt với nguy cơ phá sản.
Theo Nguyễn Minh Kiều (2007), cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định Thỏa thuận này bao gồm nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay SMEs trong bối cảnh luận văn được hiểu là hình thức cấp tín dụng từ Ngân hàng Thương mại (NHTM) cho các khách hàng thuộc nhóm SMEs Theo đó, NHTM sẽ cung cấp hoặc cam kết cung cấp một khoản tiền cho SMEs để sử dụng vào mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Do quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) không lớn, nên khoản vay dành cho SMEs thường có giá trị thấp và thuộc phân khúc thị trường bán lẻ của ngân hàng Chi phí thẩm định cho SMEs được coi là cao do khoản vay nhỏ, nhưng vẫn cần thực hiện đầy đủ quy trình tín dụng Hơn nữa, với số lượng khoản vay lớn nhưng giá trị nhỏ, chi phí xét duyệt trên mỗi đơn vị tiền vay trở nên cao hơn Điều này yêu cầu áp dụng phương pháp thẩm định hiệu quả, chẳng hạn như sử dụng hệ thống cho điểm tín dụng thay vì phương pháp chuyên gia như đối với doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, hồ sơ của SMEs thường ít phức tạp hơn, giúp cho việc soạn thảo và lưu trữ hồ sơ trở nên đơn giản hơn so với các doanh nghiệp lớn.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) với quy mô khoản vay nhỏ giúp ngân hàng phân tán rủi ro, khác biệt so với cho vay doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, SMEs gặp khó khăn do hoạt động không theo quy luật cố định, thiếu nguồn lực tài chính và năng lực quản trị yếu Thông tin về doanh nghiệp trên thị trường thường không đầy đủ, dẫn đến mức độ rủi ro cao trong cho vay Do đó, các ngân hàng thường áp dụng quy trình cho vay riêng cho SMEs, yêu cầu tài sản thế chấp để giảm thiểu rủi ro mất vốn.
Ngân hàng có nhiều cơ hội sinh lợi từ hoạt động cho vay khách hàng SMEs, thường áp dụng lãi suất cao cho nhóm này Các giao dịch của SMEs thường không nhiều và mang tính chu kỳ, ít biến động Vì vậy, một cán bộ tín dụng ngân hàng có thể quản lý một số lượng lớn khách hàng SMEs.
(iv) Nhu cầu đầu tư trung và dài hạn (bổ sung vốnc ố đ ị n h ) l u ô n p h á t s i n h đồngthờivớinhucầuvayngắnhạnbổsungvốnchokinhdoanh
Do quy mô vốn tự có thấp, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) gặp khó khăn trong việc đầu tư vào tài sản cố định như nhà xưởng, dây chuyền và máy móc thiết bị Nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất để chiếm lĩnh thị trường nhưng bị hạn chế bởi nguồn lực tài chính Kế hoạch đầu tư thường chỉ tồn tại trên giấy mà không thể triển khai thực tế Do đó, rất cần sự hỗ trợ cho vay trung và dài hạn từ ngân hàng, bên cạnh việc cho vay bổ sung vốn ngắn hạn như thông thường.
Nhu cầu tín dụng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) thường liên quan chặt chẽ đến các nhu cầu hỗ trợ tài chính khác Điều này có nghĩa là các SMEs thường tìm kiếm các sản phẩm tài chính trọn gói tại một ngân hàng để đáp ứng đầy đủ các nhu cầu của họ.
Để đáp ứng nhu cầu vay vốn và tư vấn quản lý tài chính của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs), các ngân hàng cần nắm bắt tổng thể nhu cầu của SMEs Việc này không chỉ giúp ngân hàng cung cấp dịch vụ phù hợp mà còn tạo cơ hội bán chéo sản phẩm, từ đó gia tăng khả năng sinh lời và hiệu quả kinh doanh Ngoài lãi suất từ khoản vay, ngân hàng còn có thể khai thác các khoản tiền gửi, thu ngoại tệ, và thu phí dịch vụ như thanh toán, chuyển tiền, giải ngân tiền mặt, cũng như dịch vụ bảo lãnh.
Cónhiềutiêuchíkhácnhau đểphânloạic h o vaydoanhnghiệp nhỏvàvừa sa o cho phù hợp với phương thức quản lí của NHTM Thông thường có những cáchphânloạinhư sau: a Căncứvàothờihạnchovay
Theo tiêu thức phân loại này, cho vay đối vớiS M E s b a o g ồ m c h o v a y n g ắ n hạnvàchovaytrungvàdàihạn.
Cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn từ một năm trở xuống,nhằmđápứngnhucầuvốnlưuđộngthườngxuyênhaytheothời vụcủacácSMEs.
Cho vay trung và dài hạn là các khoản vay có thời hạn từ một năm trở lên, thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định của doanh nghiệp hoặc các dự án Căn cứ vào hình thức bảo đảm, các khoản vay này có thể được đảm bảo bằng tài sản hoặc không có tài sản đảm bảo, tùy thuộc vào chính sách của tổ chức cho vay.
Theo tiêu thức phân loại trên, cho vay đối với SMEs bao gồm cho vay có đảmbảobằngtàisảnvàchovaykhôngcóđảmbảobằngtàisản.
Cho vay có đảm bảo bằng tài sản là hình thức cho vay mà ngân hàng không chỉ cung cấp vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) mà còn giữ lại tài sản của doanh nghiệp đó Mục đích của việc này là để xử lý tài sản nhằm thu hồi vốn vay nếu doanh nghiệp vi phạm hợp đồng tín dụng.
Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản là hình thức cho vay mà ngân hàng không yêu cầu tài sản của SMEs làm thế chấp để thu hồi nợ Thay vào đó, ngân hàng sẽ áp dụng các điều kiện khác khi ký hợp đồng tín dụng Thông thường, chỉ những SMEs có mối quan hệ lâu năm với ngân hàng hoặc có uy tín, hoặc những SMEs mà ngân hàng đã tham gia góp vốn mới đủ điều kiện nhận khoản vay không có đảm bảo.
Theo tiêu thức phân loại này, cho vay đối vớiS M E s b a o g ồ m c h o v a y t ừ n g lần, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi và cho vay theo hạn mức tíndụng.
Cho vay từng lầnlà phương pháp cho vay màm ỗ i l ầ n v a y S M E s v à
N g â n hàng đều phải làm các thủ tục cần thiết và ký hợp đồng tín dụng Đây là hình thứcchovaytheomónkhiSMEs cónhucầu.
Cho vay trả góplà hình thức cho vay mà Ngân hàng và SMEs xác định, thỏathuậnsốlãivốnvayphảitrảcộngvớisốnợgốcđượcchiarađểtrảnợtheonhiềukỳhạ ntrongthờihạnvay.
Cho vay theo hạn mức thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng đồng ý cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) chi vượt số dư tài khoản thanh toán của họ Hình thức này được thực hiện thông qua một thỏa thuận bằng văn bản, cho phép khách hàng chi tiêu một số tiền vượt quá số dư có sẵn trong tài khoản, trong một khoảng thời gian nhất định.
Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Thẩm định điều kiện vay
Thanh lý hợp đồng Giải ngân Ký kết hợp đồng
Ra quyết định cho vay
Hiệnn a y , p h ư ơ n g t h ứ c c h o v a y n à y đan gđ ư ợ c c á c N H T M t h ự c h i ệ n n g à y c à n g rộngrãibởi tính ưuviệt của nó.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp mà ngân hàng và doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) thỏa thuận về một hạn mức tín dụng cụ thể Hạn mức này sẽ được duy trì từ thời điểm có hiệu lực cho đến khi nó hết hạn hoặc được thay thế bằng hạn mức cho vay khác.
Quảntrịrủi rotíndụngtrongchovay doanhnghiệp nhỏvàvừa
Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn đối mặt với rủi ro, và việc khắc phục những rủi ro này trong thời gian ngắn là một thách thức lớn Do đó, quản trị rủi ro trở thành hoạt động trọng tâm của các ngân hàng, giúp kiểm soát và quản lý rủi ro hiệu quả Khi rủi ro được quản lý tốt, ngân hàng có thể sử dụng vốn một cách hiệu quả, từ đó tối đa hóa lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh Rủi ro tín dụng, liên quan đến hoạt động tín dụng, là một trong những rủi ro quan trọng nhất và có quy mô lớn nhất trong ngân hàng thương mại.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs là một phần quan trọng trong quản lý ngân hàng thương mại, bao gồm việc nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro, thực thi các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, cũng như giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra Điều này đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng và thực thi chiến lược chính sách quản lý tín dụng, tăng cường các biện pháp phòng ngừa để hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu, nhằm đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững trong hoạt động tín dụng.
1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừatheoBaselII
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs nhằm xây dựng hệ thống định mức để xác định và giảm thiểu rủi ro tín dụng Hiệp ước Basel II cung cấp nguyên tắc và tiêu chuẩn cho các ngân hàng trong việc đo lường rủi ro, giúp cải thiện quản lý rủi ro và hướng tới phát triển bền vững Qua đó, các ngân hàng có thể nhận diện và đánh giá rủi ro, từ đó áp dụng các biện pháp kiểm soát cho hoạt động cho vay, đồng thời xử lý hiệu quả các tình huống phát sinh không mong muốn.
Khái quát hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEsphảituânthủ nhữngnguyêntắc nhấtđịnh như:
Nhận diện và đưa ra các công cụ: xác định được rủi ro có thể xảy ra, khunggiảiphápđốivớicácrủirotronghoạtđộngchovay.
Thiết lập một môi trường tín dụng với mức rủi ro hợp lý là rất quan trọng Nguyên tắc này yêu cầu các ngân hàng thường xuyên cập nhật và công bố chính sách rủi ro tín dụng, bao gồm các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ cơ cấu.
Thực hiện cho vay lành mạnh Ngân hàng cần xác định rõ ràng các tiêu chícấptíndụnglànhmạnhvềthịtrườngmụctiêu,đốitượngkháchhàng,điềukhoản vàđiềukiệncấptíndụng
Quá trình quản lý tín dụng tại ngân hàng cần được thực hiện một cách minh bạch và cập nhật thường xuyên, bao gồm việc theo dõi hồ sơ tín dụng, thu thập thông tin tài chính hiện tại và soạn thảo các hợp đồng vay phù hợp với quy mô và độ phức tạp của khoản vay Hệ thống quản lý cũng phải có khả năng giám sát tình hình tài chính và sự tuân thủ của khách hàng để phát hiện kịp thời những vấn đề phát sinh Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm việc đánh giá độc lập các đề xuất tín dụng, phê duyệt và kiểm tra các khoản vay, cùng với việc xây dựng các quy trình quản lý tín dụng hiệu quả Ngân hàng cần đưa ra các biện pháp ứng phó thích hợp với những phản ứng tiêu cực từ khoản vay, đảm bảo rằng việc xử lý các trường hợp ngoại lệ được thực hiện một cách khách quan và minh bạch.
1.2.3.1 Nhậndạngrủi rotíndụng Đây là điều kiện tiên quyết trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong chovay khách hàng Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định liên tục và có hệthống Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề và cónhững biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp các vấn đề, tổn thất cóthể giảm đến mức thấp nhất Những dấu hiệu cảnh báo sẽ giúp ngân hàng có thểnhận biết và có giải pháp xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả Các dấu hiệunhận biết phổ biến thường tập trung vào dấu hiệu tài chính và dấu hiệu phi tài chínhcủakhách hàng vay. Để nhận biết rủi ro, NHTM cần phân tích đánh giá khách hàng cần vay vốn.Việc phân tích này nhằm phát hiện các nguy cơ rủi ro trong từng khách hàng, từngkhoản nợ cụ thể Công việc ngày được thực hiện từ khi bắt đầu tiếp xúc khách hàng,phân tích trong quá trình cho vay và phân tích sau khi cho vay Ngân hàng cần thuthập thông tin về khách hàng rồi phân tích theo các chỉ tiêu định lượng và định tínhđểcóthểcónhữngkếtluậnchínhxácvềtìnhtrạngcủakháchhàng.
Dựa vào BCTC của doanh nghiệp và các nguồn thông tin khác, CBTD tiếnhànhcácbướcsau:
Bước 1: Thu thập thông tin và phân tích tình hình tài chính của khách hàngBước2:Xử lýthôngtin
CBTD sàng lọc thông tin thu được để phân tích, từ đó làm cơ sở để đánh giánănglựctàichínhcủakháchhàng,xácđịnhchovayhaytừ chốichovay
Thông qua việc sử dụng các biểu hiện và công cụ phân tích, chúng ta có thể xác định các nguy cơ rủi ro của khách hàng, bao gồm rủi ro hoạt động, rủi ro tài chính, rủi ro thị trường, rủi ro quản lý và rủi ro chính sách.
1.2.3.2 Đolườngrủi rotíndụng Đo lường rủi ro tín dụng là việc lượng hóa mức độ các rủi ro cũng như biếtđược xác suất xảy ra rủi ro, mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra để xem xét khả năngchấp nhận nó của ngân hàng Đây là cơ sở để ngân hàng đưa ra quyết định cho vaycũng như xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với rủi ro tín dụng khitình trạng này xảy ra Để đo lường rủi ro tín dụng các ngân hàng thường xây dựngcácmôhìnhthíchhợpđểlượnghóacácrủiro.
+ Tư cách người vay (Character): CBTD phải chắc chắn rằng người vay cómụcđíchtíndụng rõràngvàcóthiệnchínghiêmchỉnhtrảnợkhiđếnhạn.
Năng lực của người vay là yếu tố quan trọng trong quá trình vay vốn Người đi vay cần phải có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự để thực hiện hợp đồng Đồng thời, nếu người vay là đại diện hợp pháp của doanh nghiệp, điều này cũng cần được xác minh để đảm bảo tính hợp lệ của giao dịch.
+Bảođảmtiềnvay(Collateral):lànguồn thuthứhaicóthể dùngđểtrảnợ vaychongânhàng.
+Cácđiều kiện(Conditions): ngânhàngquyđịnh cácđiều kiệntùytheochínhsáchtíndụngtừngthờikỳ.
+ Kiểm soát (Control): đánh giá những ảnh hưởng do sự thay đổi củal u ậ t pháp, quy chế hoạt động, khả năng khách hàng đáp ứng các tiêu chuẩn của ngânhàng.
Việc áp dụng mô hình này khá dễ dàng, tuy nhiên, nó có nhược điểm là phụ thuộc vào độ chính xác của nguồn thông tin thu thập, khả năng dự báo và trình độ phân tích, đánh giá của cán bộ tư vấn.
Có nhiều mô hình định lượng để đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) Tuy nhiên, trong nghiên cứu này, tác giả chỉ tập trung vào mô hình xếp hạng tín dụng, một mô hình phổ biến hiện nay tại các ngân hàng thương mại.
Căn cứ vào chính sách tín dụng và các quy trình có liên quan của từng ngânhàngnhằmxáclậpquytrìnhXHTD.MộtquytrìnhXHTDbaogồmcácbướcc ơbảnsau:
Phânt í c h b ằ n g m ô h ì n h đ ể k ế t l u ậ n v ề m ứ c x ế p h ạ n g M ứ c x ế p h ạ n g c u ố i cùng được quyết định theo ý kiến của Hội đồng xếp hạng Trong xếp hạng tín dụngthìkếtquảxếphạngtíndụngkhôngđượccôngbốrộngrãi;
Theo dõi tình trạng tín dụng của đối tượng xếp hạng là cần thiết để điều chỉnh mức xếp hạng Các thông tin điều chỉnh được lưu giữ để tổng hợp kết quả xếp hạng so với thực tế rủi ro xảy ra Dựa trên tần suất điều chỉnh mức xếp hạng đã thực hiện đối với khách hàng, cần xem xét điều chỉnh mô hình xếp hạng cho phù hợp.
Mục đích của XHTD là dự đoán khách hàng có rủi ro cao Các phương pháp hiện đại trong XHTD bao gồm nghiên cứu thống kê dựa trên hồi quy và cây phân loại, cũng như các phương pháp vận trù học sử dụng toán học để giải quyết bài toán tài chính qua quy hoạch tuyến tính Nhờ đó, nhà quản trị có thể đưa ra quyết định hợp lý cho các hành động trong hiện tại và tương lai.
XHTD theo mô hình điểm số là phương pháp khoa học sử dụng dữ liệu để nghiên cứu thống kê và áp dụng mô hình thuật toán nhằm phân tích và tính điểm cho các chỉ tiêu đánh giá trong mô hình một biến hoặc đa biến Các chỉ tiêu trong XHTD được xác lập theo nhóm, bao gồm phân tích ngành, phân tích hoạt động kinh doanh và phân tích hoạt động tài chính Sau đó, các chỉ tiêu này được đưa vào mô hình để tính điểm theo trọng số và quy đổi điểm nhận được sang biểu xếp hạng tương ứng.
Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD) là yếu tố quan trọng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Hệ thống này bao gồm các công cụ, chính sách, tiêu chuẩn và biện pháp nhằm ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng, bao gồm chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, bộ máy quản trị rủi ro tín dụng và các giới hạn tín dụng.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
ThựctrạngchovaydoanhnghiệpnhỏvàvừatạiNgânhàngTMCPCôngthươ ngViệtNam–ChinhánhĐôngHảiDương
Hiện tại, ngân hàng Vietinbank – CN Đông Hải Dương đã và đang cung cấpsảnphẩmđadạngphù hợpvớitừngnhucầucủatừngđốitượngkháchhàng SMEs.
Cho vay ngắn hạn thông thường là sản phẩm tài chính giúp bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất và kinh doanh Đối tượng cho vay là các khách hàng SMEs, với mục đích thanh toán các chi phí liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật Ngân hàng cung cấp hai phương thức cho vay: cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức, với thời hạn tối đa lên đến 12 tháng.
Cho vay trung dài hạn là sản phẩm tài chính hỗ trợ vốn đầu tư cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa Đối tượng của hình thức vay này là các khách hàng SME, nhằm thanh toán chi phí đầu tư cho tài sản cố định như mua sắm máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, và xây dựng nhà xưởng, văn phòng.
Ngân hàng Vietinbank – CN Đông Hải Dương cung cấp dịch vụ cho vay đầu tư tài sản cố định gián tiếp nhằm đáp ứng linh hoạt nhu cầu đầu tư tài sản cố định của doanh nghiệp và tổ chức hành chính sự nghiệp có thu Đối tượng cho vay chủ yếu là các khách hàng SMEs với nhu cầu thanh toán tài sản cố định hữu hình có nguyên giá lên đến 15 tỷ đồng Khoản vay này không trực tiếp tạo ra doanh thu, hoặc nếu có thì khó xác định chính xác doanh thu từ việc đầu tư tài sản đó, và khách hàng có thể sử dụng khoản vay để đầu tư hoặc mua sắm độc lập với các dự án đầu tư mới hoặc mở rộng.
Dịch vụ Công nghiệp và xây dựng Nông, Lâm, Ngư nghiệp
Cho vay thấu chi doanh nghiệp là sản phẩm cho vay bổ sung vốn lưu động, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu đột xuất và bù đắp thiếu hụt vốn kinh doanh tạm thời Khách hàng có thể tiêu vượt số tiền dư có trên tài khoản tiền gửi thanh toán mở tại Vietinbank Đặc điểm của sản phẩm này là dành cho khách hàng SMEs có tài khoản tiền gửi thanh toán VND tại Vietinbank, đáp ứng tiêu chí về tình hình tài chính và uy tín thanh toán.
Ngoài ra, ngân hàng Vietinbank – CN Đông Hải Dương còn cung cấp các góisảnphẩm,chươngtrìnhưuđãiđốivớitừngđốitượngkháchhàngcụthể,nhưsau:
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) có mối quan hệ tín dụng với các chi nhánh hoạt động trong nhiều ngành nghề khác nhau Đặc biệt, lĩnh vực dịch vụ chiếm tỷ lệ lớn nhất với 76%, tiếp theo là ngành công nghiệp và xây dựng với 22,49%, và cuối cùng là nông lâm ngư nghiệp với 1,46%.
Hình 2.2: Cơ cấu SMEs có quan hệ tín dụng với chi nhánh theo ngành nghềkinhdoanh năm2020
(Nguồn:TríchbáocáoKQHĐKDgiaiđoạn2017-2020củaVietinbank –CN ĐôngHảiDương)
Các SMEs tại Hải Dương chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ và sản xuất công nghiệp, tập trung ở các trọng điểm kinh tế như khu công nghiệp và quanh đường quốc lộ Những doanh nghiệp này đã tạo ra hàng ngàn việc làm cho lao động địa phương với mức tăng trưởng trung bình trên 9% mỗi năm, góp phần giải quyết việc làm cho 25-26% lực lượng lao động toàn thị xã Kinh Môn Đồng thời, các SMEs cũng hỗ trợ chuyển dịch cơ cấu lao động theo định hướng tăng tỷ trọng khu vực dịch vụ và giảm dần sự phụ thuộc vào ngành công nghiệp.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) có quan hệ tín dụng với chi nhánh được đánh giá là năng động và thích ứng nhanh với thị trường Tuy nhiên, chúng thường gặp khó khăn về nguồn vốn, trình độ quản lý, quy mô sản xuất nhỏ, và hệ thống báo cáo chưa minh bạch Điều này dẫn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh kém và khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng Rủi ro này ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn tín dụng của chi nhánh, đặc biệt khi doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả Việc cấp vốn cho các SMEs trong ngành công nghiệp, xây dựng và thương mại dịch vụ giúp hạn chế rủi ro, vì những doanh nghiệp này thường có tỷ lệ rủi ro thấp hơn so với các SMEs trong ngành nông, lâm, thủy sản.
Quy trình cho vay khách hàng SMEs tại Vietinbank – CN Đông Hải bao gồm các bước từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn đến quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng Hiện tại, quy trình này được áp dụng chung với quy trình cho vay đối với các doanh nghiệp lớn, đảm bảo tính đồng nhất trong việc xử lý hồ sơ vay.
Thu nợ lãi, phí Xử lý trường hợpphátsinhnợquáhạ n
(Nguồn:PhòngtíndụngVietinbank–CN ĐôngHảiDương) Bước 1: Tiếp thị khách hàng, lập Báo cáo đề xuất tín dụng và phê duyệt đềxuấttíndụng
Cán bộ quản lý khách hàng thực hiện tiếp thị và nhận hồ sơ tín dụng bằng cách tiếp nhận nhu cầu của khách hàng Họ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng bao gồm: Giấy đề nghị tín dụng, hồ sơ pháp lý của khách hàng, hồ sơ về tình hình tài chính, hồ sơ dự án và phương án tín dụng, cùng với hồ sơ bảo đảm tiền vay.
- Cán bộ quản lý khách hàng thực hiện đánh giá chung về khách hàng, về tìnhhìnhtàichínhcủakháchhàng;lậpBáocáođềxuấttíndụng;
Trưởng Phòng giao dịch hoặc Phó Giám đốc phụ trách Khối quản lý khách hàng có thẩm quyền phê duyệt đề xuất tín dụng Nếu đề xuất vượt quá thẩm quyền của Chi nhánh, cần trình lên Hội sở chính (Ban Quản lý rủi ro tín dụng đầu mối) sau khi đã được Giám đốc Chi nhánh phê duyệt đồng ý.
Phòng quản lý rủi ro tiếp nhận báo cáo đề xuất tín dụng và hồ sơ tín dụng từ Phòng quản lý khách hàng và Phòng Giao dịch Sau đó, phòng thực hiện thẩm định rủi ro và lập báo cáo thẩm định để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro tại Chi nhánh, bao gồm Phó Giám đốc Quản lý rủi ro, Giám đốc Chi nhánh và Hội đồng tín dụng cơ sở.
- Trường hợp cấp tín dụng không qua thẩm định rủi ro: Phó Giám đốc Quản lýkháchhàng/cấpcóthẩmquyềnkýphêduyệtđồngýcấptíndụng.
Khi khách hàng có nhu cầu tín dụng, Lãnh đạo Phòng Giao dịch sẽ xem xét và ký phê duyệt cấp tín dụng trên Báo cáo đề xuất tín dụng.
Trong trường hợp cấp tín dụng, việc thẩm định rủi ro được thực hiện đồng thời với sự phê duyệt của Phó Giám đốc Quản lý khách hàng đối với Báo cáo đề xuất tín dụng, và Giám đốc hoặc Phó Giám đốc Quản lý rủi ro phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro.
Đối với khoản tín dụng do Hội đồng tín dụng cơ sở phê duyệt, cán bộ quản lý rủi ro sẽ gửi hồ sơ đến các thành viên của Hội đồng để tiến hành xem xét và đưa ra quyết định.
Trong trường hợp ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng khác biệt với ý kiến phê duyệt rủi ro, Phó Giám đốc Quản lý rủi ro cần trao đổi trực tiếp với Phó Giám đốc Quản lý khách hàng để thống nhất thông tin Nếu không thể thống nhất, Giám đốc Chi nhánh sẽ xem xét và đưa ra quyết định cuối cùng.
Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong cho vayd o a n h n g h i ệ p
n h ỏ v à vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông HảiDương.
Vietinbank–CN Đông Hải Dương đã áp dụng cơ cấu tổ chức độc lập giữa các khâu trong quá trình xét duyệt cấp tín dụng, tách bạch chức năng bán hàng, tác nghiệp và quản trị rủi ro Mô hình tổ chức tín dụng này giúp tăng tính khách quan trong việc cấp tín dụng và nâng cao khả năng kiểm soát giữa các khâu.
- Công tác nhận diện rủi ro trong cho vay khách hàngS M E s m a n g đ ế n d ấ u hiệutíchcực Địnhkỳcậpnhậtcácdấuhiệurủirotừquátrìnhthựctếđểđưarahệthốngdấuhiệu nhậndiệnsớmrủiroxuấtpháttừ nộibộngânhàng.
NHCT thường xuyên phát hành các bản tin quản trị rủi ro, cập nhật liên tục các rủi ro theo từng ngành hàng Điều này nhằm đưa ra cảnh báo nhằm tránh tình trạng tập trung tín dụng quá mức vào một hoặc một số lĩnh vực, ngành nghề nhất định.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương thường xuyên cập nhật và phân tích các dấu hiệu rủi ro trong cho vay khách hàng SMEs Việc yêu cầu các SMEs cung cấp số liệu tài chính định kỳ (6 tháng/lần) giúp ngân hàng nhận diện và phát hiện sớm các rủi ro, từ đó có biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả trong quá trình cho vay.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã hỗ trợ cho quá trình cho vay kháchhàngSMEs
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Vietinbank – CN Đông Hải Dương là công cụ quan trọng để phân loại các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) trong quá trình vay vốn Các SMEs được đánh giá định kỳ mỗi 6 tháng, từ đó Vietinbank – CN Đông Hải Dương sẽ áp dụng các chính sách tín dụng phù hợp theo quy định của Ngân hàng Chính sách.
- Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tuân thủ theo đúng quy định củangânhàngNhànước
Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN về phân loại tài sản có và trích lập dự phòng rủi ro, Vietinbank – CN Đông Hải Dương đã thực hiện hiệu quả công tác trích lập dự phòng, bao gồm dự phòng chung và cụ thể cho các khoản vay của khách hàng SMEs Bên cạnh việc phân loại nợ SMEs theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, Vietinbank – CN Đông Hải Dương còn hướng tới việc phân loại nợ SMEs dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Hiện tại, NHCT chưa có trung tâm tra cứu thông tin tín dụng riêng, dẫn đến việc dữ liệu của Vietinbank – CN Đông Hải Dương trở nên rời rạc và cục bộ Ngoài ra, chi nhánh cũng thiếu bộ phận nghiên cứu và thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau về các SME hoạt động trong các ngành nghề khác nhau trên địa bàn Điều này hạn chế khả năng tổng hợp thành hệ thống thông tin có tính dự báo cho từng ngành nghề, từ đó giúp Vietinbank – CN Đông Hải Dương nhận biết rủi ro đối với các ngành nghề mà mình đang cho vay.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hiện chưa được đánh giá một cách khách quan do thiếu bộ phận độc lập Nhân viên tín dụng tự thu thập và nhập liệu thông tin để chấm điểm xếp hạng tín dụng cho SMEs, điều này tiềm ẩn rủi ro nếu có vi phạm đạo đức nghề nghiệp.
Việc giám sát điều kiện và chất lượng khoản vay, cũng như tài sản bảo đảm và bảo lãnh tại ngân hàng hiện chưa hiệu quả Nhân viên tín dụng thường không xem xét kỹ lưỡng các điều kiện phê duyệt tín dụng, dẫn đến việc bỏ sót các điều kiện giải ngân và chứng từ không đầy đủ Quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay và tài sản bảo đảm thường mang tính đối phó, với việc cho SMEs ký sẵn biên bản kiểm tra hoặc chỉ thực hiện kiểm tra khi có yêu cầu từ bộ phận kiểm toán nội bộ Hệ quả là ngân hàng không thể giám sát dòng tiền của SMEs, từ đó không kiểm soát được khả năng trả nợ của khách hàng Bên cạnh đó, tài sản bảo đảm thường bị xuống cấp hoặc bị tẩu tán mà ngân hàng không hề hay biết.
Công tác kiểm toán nội bộ tại Vietinbank – CN Đông Hải Dương hiện còn nhiều hạn chế, với việc kiểm tra nội bộ được chia thành các cụm nhưng số lượng chi nhánh trong mỗi cụm lại thiếu hụt Điều này dẫn đến việc kiểm toán chưa sâu sát và toàn diện, khi mà số lượng khoản vay phát sinh quá lớn trong khi lực lượng kiểm tra lại quá mỏng, chỉ tập trung vào một số khoản vay lớn và bỏ qua các khoản vay nhỏ Hệ quả là cán bộ tín dụng có xu hướng chủ quan trong việc tăng cường hồ sơ, gây ra những vướng mắc pháp lý cho ngân hàng khi khoản vay gặp vấn đề Thêm vào đó, cán bộ kiểm tra còn yếu về kỹ năng và nghiệp vụ, thiếu kinh nghiệm, thường không đủ năng lực chuyên môn, dẫn đến việc chỉ phát hiện những sai phạm đơn giản và kiểm tra bề mặt hồ sơ, chưa kịp thời phát hiện các sai phạm sau cho vay.
Quản lý danh mục tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) chưa nhận được sự chú ý đầy đủ từ lãnh đạo trong công tác điều hành Hơn nữa, hiện tại chưa có hướng dẫn cụ thể nào về các biện pháp xử lý rủi ro liên quan đến danh mục tín dụng của SMEs.
NHCT Việt Nam hiện chưa có hướng dẫn cụ thể về biện pháp xử lý khi danh mục tín dụng quá tập trung vào một ngành hay một nhóm khách hàng SMEs Mặc dù có đề cập đến việc sử dụng công cụ phái sinh và chứng khoán hóa các khoản vay để giảm thiểu rủi ro tập trung, Vietinbank – CN Đông Hải Dương vẫn chưa thực hiện được do thiếu quy chế rõ ràng cho hoạt động này.
Vào năm 2018, Vietinbank – CN Đông Hải Dương đã thành lập bộ phận chuyên trách xử lý nợ xấu do tình hình sản xuất kinh doanh tại tỉnh Hải Dương gặp khó khăn, với diện tích tiêu chết gia tăng và cà phê mất mùa Bộ phận này thực hiện báo cáo tình hình nợ xấu phát sinh và quản lý tiến độ xử lý nợ, tuy nhiên, việc xử lý nợ xấu vẫn được giao cho nhân viên tín dụng phụ trách hồ sơ nợ Điều này dẫn đến việc khi một khoản vay SMEs không thu hồi được, nhân viên tín dụng không thể tập trung vào việc quản lý hồ sơ hiện tại hay tìm kiếm khách hàng mới, mà phải gánh nặng toàn bộ việc thu hồi nợ.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương thực hiện thanh lý tài sản để thu hồi nợ, tuy nhiên, đây không phải là một cơ quan quyền lực Nhà nước và không có quyền cưỡng chế khách hàng bàn giao tài sản bảo đảm Trong trường hợp có tài sản của bên thứ ba, sự khác biệt giữa bên vay và bên thế chấp có thể dẫn đến xung đột quyền lợi, kéo dài thời gian xử lý tài sản.
Khởi kiện thu hồi nợ là lựa chọn cuối cùng của Vietinbank – CN Đông Hải Dương khi các biện pháp thu hồi nợ khác không thành công Quá trình khởi kiện từ khi nộp đơn đến khi bán được qua trung tâm đấu giá có thể kéo dài từ 1 đến 2 năm, gây khó khăn về thời gian, thủ tục và chi phí phát sinh Trong thực tế, Vietinbank – CN Đông Hải Dương phải chịu chi phí tòa án và nhân sự để quản lý vụ kiện, làm cho công tác này trở nên phức tạp hơn.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương có thể bán nợ qua VAMC, nhưng thường là các khoản nợ khó xử lý hoặc không có tài sản bảo đảm, dẫn đến giá bán thấp hơn số tiền cho vay Điều này có thể gây thất thoát lớn cho ngân hàng Hơn nữa, lãnh đạo ngân hàng thường không công khai số liệu nợ, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn, nên xu hướng là xử lý nội bộ.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNGTMCPCÔNGTHƯƠNGVIỆTNAM– CHINHÁNHĐÔNGHẢIDƯƠNG76 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệpnhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh ĐôngHảiDương
Định hướng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Công thương ViệtNam–ChinhánhĐôngHảiDương 76 3.1.2 Định hướng và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanhnghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánhĐôngHảiDương 77 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanhnghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánhĐôngHảiDươnggiaiđoạn2020–2025
Trên cơ sở những kết quả đạt được cũng như những hạn chế trong giai đoạn2016
- 2019, Vietinbank CN Đông Hải Dương đã xây dựng kế hoạch phát triển hoạtđộngkinhdoanh05năm2020-2025tậptrungvàomộtsốnộidungsau:
Nhiệm vụ trọng tâm của Vietinbank là duy trì sự tăng trưởng bền vững thông qua các hoạt động có hệ thống và chuẩn mực, đồng thời quảng bá hình ảnh của ngân hàng Để đạt được điều này, cần đảm bảo cơ cấu tài sản Nợ - Có hợp lý và an toàn trong kinh doanh, chủ động tái cấu trúc nguồn huy động và sử dụng vốn, cũng như tối ưu hóa cơ cấu tài sản về kỳ hạn, loại tiền và loại hình khách hàng.
Tăng cường dịch vụ để nâng cao tỷ trọng lợi nhuận tại chi nhánh, phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ mới nhằm phục vụ khách hàng dân cư và SMEs, từ đó thúc đẩy doanh số hoạt động dịch vụ Đồng thời, cần đảm bảo tăng thu nhập và lợi nhuận kinh doanh gắn liền với việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro, kiểm soát mọi hoạt động để đảm bảo tính minh bạch, an toàn và hiệu quả.
Vietinbank CN Đông Hải Dương cam kết đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với sự phát triển kinh tế và định hướng chung của Vietinbank Ngân hàng đảm bảo các mục tiêu và cơ cấu tín dụng hợp lý, nhằm phát triển bền vững và thích ứng với yêu cầu hội nhập quốc tế Đồng thời, Vietinbank tăng cường hệ thống tín dụng hiện đại, tuân thủ nguyên tắc giữ vững quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với địa bàn hoạt động, lĩnh vực, ngành kinh tế và đặc điểm của khách hàng.
Chuyểndị ch c ơ cấ uk h á c h hà ng, c ơ c ấ u dan hm ụ c cho va y theoh ư ớ n g g ắ n h oạt động tín dụng với đẩy mạnh huy động vốn, phát triển các sản phẩm, dịch vụngânhànghiệnđại.
Tăng cường sản phẩm và dịch vụ hiện có thông qua việc áp dụng công nghệ thông tin sẽ giúp tối ưu hóa quy trình cung cấp, nâng cao hiệu quả xử lý công việc và cải thiện trải nghiệm khách hàng.
Tăng trưởng tín dụng cần đi đôi với việc kiểm soát chặt chẽ, đặc biệt là đối với tín dụng trung và dài hạn Cần tiếp tục mở rộng cho vay cho các lĩnh vực, ngành nghề và địa bàn kinh doanh có hiệu quả, khả năng sinh lời cao và rủi ro thấp.
3.1.2 Định hướng và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanhnghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánhĐôngHảiDương
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs gắn liền với quản trịvà kinh doanh tín dụng là một trong những hoạt độngc h ủ đ ạ o c ủ a N g â n h à n g TMCPCôngthươngViệtNam-chinhánhĐôngHảiDương.
Với mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu tại tỉnh và dẫn đầu trong hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Vietinbank – CN Đông Hải Dương tập trung vào việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiện đại theo chuẩn mực quốc tế Để đạt được điều này, ngân hàng đã xác định những định hướng chiến lược quan trọng.
Để đảm bảo hoạt động cho vay khách hàng SMEs tại Vietinbank – CN Đông Hải Dương hiệu quả, nguyên tắc nền tảng và nhất quán là cần thiết Việc không loại bỏ hoàn toàn rủi ro mà tập trung vào quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay là rất quan trọng Chấp nhận mức độ rủi ro nhất định giúp đạt được lợi nhuận kỳ vọng và gia tăng giá trị cho Vietinbank – CN Đông Hải Dương.
Các quyết định cho vay khách hàng SMEs tại Vietinbank – CN Đông Hải Dương chỉ được đưa ra sau khi xem xét kỹ lưỡng yếu tố rủi ro và đánh giá các biện pháp giảm thiểu phù hợp Sáng kiến và sản phẩm dịch vụ cho vay mới chỉ được triển khai sau khi nghiên cứu đầy đủ các khía cạnh lợi ích và rủi ro liên quan Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs là trách nhiệm không chỉ của cán bộ quản lý rủi ro tín dụng mà còn là nhiệm vụ của tất cả các cá nhân liên quan đến hoạt động tín dụng, đóng vai trò là lớp phòng vệ rủi ro tín dụng đầu tiên.
Tuân thủ quy định và quy trình cho vay khách hàng SMEs của NHCT Việt Nam là cần thiết để kiểm soát rủi ro, đảm bảo đánh giá đầy đủ các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cho vay Cần có biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả, báo cáo kịp thời các trường hợp rủi ro không được quản lý đầy đủ, và dự tính rủi ro đi kèm để đề xuất biện pháp xử lý phù hợp Đồng thời, duy trì môi trường kiểm soát hiệu quả là yếu tố quan trọng để giảm thiểu rủi ro trong cho vay khách hàng SMEs, góp phần vào sự phát triển bền vững của NHCT Việt Nam.
Nâng cao quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs đạt chuẩn quốc tế bằng cách tăng cường mô hình và ứng dụng chuẩn mực Basel 2 Việc này không chỉ giúp cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro mà còn đảm bảo tính minh bạch và bền vững trong hoạt động cho vay.
3.1.2.2 Mụctiêu Định hướng phát triển của NHCT Việt Nam là sẽ trở thành tập đoàn tài chínhngân hàng hiện đại, hiệu quả và chủ lực của nền kinh tế, khẳng định vị trí ngân hàngthương mại được đánh giá cao nhất trong khối các ngân hàng thương mại tại ViệtNam Với định hướng trên,Vietinbank – CN Đông Hải Dương đã quán triệt nộidung của văn hóa rủi ro tín dụng đến toàn bộ đội ngũ cán bộ nhằm nỗ lực bảo vệ vànângc a o u y t í n , d u y t r ì c h u ẩ n mựcn g h ề nghiệpv à đạođ ứ c kinhd o a n h c ủa
Vietinbank - CN Đông Hải Dương đặt ra mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs đến năm 2025 Ngân hàng sẽ tập trung vào việc phát triển các phương pháp đánh giá rủi ro hiệu quả, cải thiện quy trình cho vay và tăng cường đào tạo nhân viên để nâng cao năng lực quản lý rủi ro Mục tiêu cuối cùng là đảm bảo an toàn tài chính và hỗ trợ sự phát triển bền vững của khách hàng SMEs.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương cam kết đảm bảo hoạt động cho vay khách hàng SMEs trong giới hạn rủi ro có thể giám sát Ngân hàng đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng cho SMEs đạt từ 25-30% mỗi năm, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ xấu đối với SMEs dưới 2% tổng dư nợ cho vay.
Đảm bảo Vietinbank – CN Đông Hải Dương hoạt động ổn định và hiệu quả trong bối cảnh nền kinh tế thị trường đang có nhiều biến động và luôn tiềm ẩn những rủi ro hiện nay.
+ Có chính sách tín dụng SMEs nhằm đạt được mục tiêu cân bằng giữa lợinhuậnvàrủiro,đảmbảotăngtrưởngvàpháttriểnbềnvữngtheothônglệquốctế;
+ Xây dựng danhmục tín dụngSMEsphùh ợ p t r o n g t ừ n g t h ờ i k ỳ :
P h â n t á n rủi ro trong danh mục đầu tư theo hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực có khả năngpháttriểnhiệuquảvàbềnvững;
+ Xây dựng và tăng cường mô hình chuyên nghiệp, với bộ phận chuyên sâuchuyênphụcvụphânkhúcSMEs;
Tăng trưởng tín dụng cho SMEs cần gắn liền với việc kiểm soát chất lượng tín dụng, không hạ chuẩn cho vay Ngân hàng nên thúc đẩy cho vay phù hợp với mục tiêu kinh doanh hàng năm, cạnh tranh lãi suất linh hoạt và tập trung vào khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh Đặc biệt, cần chú trọng cho vay các lĩnh vực ưu tiên như nông nghiệp, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ và doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao theo chủ trương của Chính phủ Đồng thời, ngân hàng cần đổi mới và phát triển công nghệ để hỗ trợ hoạt động cho vay và quản lý khoản vay, nâng cấp hệ thống core banking và tích hợp các hệ thống quản lý tài sản, nhằm tăng cường khả năng báo cáo và cảnh báo rủi ro.
Giảiphápvềnhậndạng rủiro
Hiện nay, Vietinbank – CN Đông Hải Dương đang đối mặt với tình trạng thông tin bất đối xứng và kém minh bạch trong việc nắm bắt thông tin khách hàng SMEs Thông tin từ CIC rất hạn chế và không đáp ứng nhu cầu tra cứu cũng như phản ánh chính xác tình hình của SMEs khi có nhu cầu vay vốn Các thông tin tín dụng hiện tại chưa đủ để đưa ra các dự báo phòng ngừa rủi ro, dẫn đến việc chúng chưa thực sự hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng cho SMEs Do đó, việc xây dựng một hệ thống thông tin toàn diện là cần thiết.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần thành lập một bộ phận chuyên trách thu thập thông tin Mỗi nhân viên có thể được giao phụ trách một lĩnh vực cụ thể, từ đó nâng cao hiệu quả trong việc thu thập thông tin.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần tăng cường thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm các cơ quan ban ngành như cơ quan thuế, sở tài nguyên môi trường và chính quyền địa phương Đồng thời, ngân hàng cũng nên tận dụng thông tin từ các phương tiện truyền thông đại chúng và các công ty xếp hạng tín nhiệm trong nước để nâng cao hiệu quả hoạt động.
+ Cán bộ tín dụng cần phải chọn lọc, xử lý lại các thông tin: thông tin đó có uytínvàđángtincậykhông.
Tăng cường công tác lưu trữ và cập nhật thông tin khách hàng SMEs trong toàn hệ thống là rất quan trọng Việc này giúp các chi nhánh có thể chia sẻ thông tin quan trọng, từ đó tạo cơ sở cho việc phân loại, đánh giá và phân tích chấm điểm SMEs một cách hiệu quả hơn.
3.2.1.2 Xem xét và quan tâm đúng mức đến quản lý danh mục tín dụng SMEs tạiVietinbank – CNĐôngHảiDương
Quản lý danh mục tín dụng SMEs đóng vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, giúp phát hiện và cảnh báo rủi ro sớm, từ đó nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động cho vay khách hàng SMEs Danh mục cho vay này đa dạng về chủ thể, lĩnh vực, ngành nghề và loại hình cho vay, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn nếu xảy ra sự cố vượt quá khả năng xử lý của Vietinbank.
– CN Đông Hải Dương Do vậy, quản lý danh mục tín dụng SMEs tại Vietinbank – CNĐôngHảiDươngcầnđạtcáctiêuchísau:
+ Danh mục cho vay khách hàng SMEs phải phù hợp với quy mô và tiềm lựccủaVietinbank –CNĐôngHảiDương
+ Vietinbank – CN Đông Hải Dương phải xây dựng cụ thể đối với cơ cấu danhmục tín dụng: xác định ngành hàng, khách hàng/nhóm khách hàng SMEs mục tiêuhoặccầnhạnchếchovay.
Để nâng cao hiệu quả tín dụng cho SMEs, cần đa dạng hóa cơ cấu danh mục cho vay, tránh tập trung dư nợ vào một số ngành hoặc khách hàng cụ thể Việc này không chỉ giúp cho vay nhiều đối tượng SMEs trong các lĩnh vực khác nhau mà còn giảm thiểu cạnh tranh khốc liệt và rủi ro từ sự thay đổi chính sách của Nhà nước Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần đảm bảo không cho vay quá mức đối với một SMEs cụ thể, duy trì tỷ lệ cho vay hợp lý so với tổng số vốn của SMEs để phòng ngừa rủi ro tín dụng bất ngờ.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần xây dựng kế hoạch cho vay đa dạng với các kỳ hạn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) Việc này giúp đảm bảo sự cân đối vốn và giảm thiểu rủi ro lãi suất, đồng thời ngăn chặn tình trạng khủng hoảng thanh khoản do mất cân đối nguồn vốn.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần xác định tỷ lệ hợp lý giữa cho vay bằng Việt Nam Đồng và ngoại tệ khi cung cấp vốn cho SMEs Điều này không chỉ giúp đáp ứng nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa mà còn giảm thiểu rủi ro từ biến động tỷ giá hối đoái.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương thường xuyên phân tích và đánh giá cơ cấu danh mục tín dụng SMEs, nhằm nâng cao chất lượng nợ và kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro Ngân hàng chú trọng phát hiện xu hướng và dấu hiệu tập trung tín dụng cao, đồng thời tăng cường giám sát các khách hàng, nhóm khách hàng và ngành/lĩnh vực có dư nợ lớn, từ đó cải thiện chất lượng và tăng trưởng dư nợ của chi nhánh.
Giảiphápvềđolườngrủiro
Chi nhánh cần xác định rõ thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng ngay từ đầu Đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng, việc cấp tín dụng và xác định giới hạn tín dụng thông qua Phòng quản trị rủi ro tại Hội sở chính sẽ yêu cầu chấm điểm xếp hạng được thực hiện tại cả Hội sở chính và Chi nhánh Do đó, Chi nhánh cần ưu tiên hoàn thành chấm điểm xếp hạng cho những khách hàng này.
Chi nhánh phải chịu trách nhiệm về tính chính xác của thông tin đầu vào và kết quả chấm điểm tín dụng Xếp hạng tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến việc trích lập dự phòng và tỷ lệ nợ xấu Do đó, thanh toán viên và kiểm soát viên cần đảm bảo rằng thông tin được nhập vào hệ thống là chính xác, hợp lý và phù hợp với hồ sơ, tài liệu cũng như tình hình thực tế của khách hàng trong kỳ chấm điểm.
Thanh toán viên và kiểm soát viên phải đảm bảo quản trị theo mã truy cập Thanh toán viên là cán bộ thuộc phòng quản trị nợ, phòng khách hàng và phòng quản trị rủi ro tín dụng, có trách nhiệm nhập thông tin đầy đủ và chính xác vào hệ thống Kiểm soát viên là lãnh đạo phòng quản trị nợ, phòng khách hàng và phòng quản trị rủi ro tín dụng, có nhiệm vụ rà soát việc nhập thông tin vào hệ thống và xếp hạng tín dụng nội bộ của thanh toán viên.
+ Thông tin được điền đầy đủ bao gồm thông tin tài chính và thông tin phi tàichính.
Nhận thứcrõ tầm quan trọngđểhìnhthànhnếp chấm điểm hàngq u ý : Đ ả m bảochấmđiểmđầyđủchotấtcảcáckháchhàngcóquanhệtíndụngtạiChinhánh, tránh bỏ sót khiến khách hàng bị hạ bậc, ảnh hưởng đến khách hàng, đến kết quảphânloạinợ củaChinhánh.
Xếp hạng tín dụng là công cụ khoa học quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, giúp phòng ngừa nợ xấu thông qua việc lượng hóa đánh giá và đưa ra quyết định phù hợp Ngân hàng cần thường xuyên sửa đổi và cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá chính xác tình hình khách hàng và khoản vay Điều này là cơ sở để xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp và định hướng tín dụng cho từng khách hàng Việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
Giảiphápvềkiểm soátrủiro
• Quản lý chặt chẽ quá trình giám sát trước, trong và sau cho vay củan h â n viêntíndụng:
Thực hiện giải ngân đúng theo phê duyệt của cơ quan có thẩm quyền cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) là rất quan trọng, đảm bảo rằng việc sử dụng vốn vay được chứng minh bằng các tài liệu hợp lệ, nhằm mục đích sử dụng vốn vay một cách hiệu quả.
Ngân hàng cần giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) để phù hợp với đặc thù của từng ngành hàng Việc kiểm tra sử dụng vốn vay phải được thực hiện thông qua kiểm tra thực tế, lập biên bản và kết hợp nhiều phương thức kiểm tra khác nhau, bao gồm kiểm tra trực tiếp và gián tiếp từ các nguồn thông tin khác Điều này giúp nâng cao chất lượng kiểm tra, đồng thời kiểm tra tài sản bảo đảm để phát hiện kịp thời các rủi ro và có biện pháp xử lý Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần tăng cường trao đổi thông tin về các SMEs trong cùng ngành để phát hiện sớm các rủi ro trong ngành hàng và rủi ro đối tác.
Theo dõi chặt chẽ dòng tiền của SMEs là rất quan trọng; quy định yêu cầu rằng dòng tiền từ khoản vay phải được chuyển về tài khoản ngân hàng và sử dụng để trả nợ ngay cả khi chưa đến hạn Đối với trường hợp giải ngân bằng tiền mặt cho hoạt động kinh doanh nông sản, nhân viên tín dụng cần kiểm tra hàng hóa tại kho và sổ sách kế toán để đảm bảo lượng hàng hóa tương ứng với số tiền đã giải ngân.
Kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện và quản lý các rủi ro tiềm ẩn cũng như những xu hướng bất ổn trong hoạt động cho vay khách hàng SMEs Điều này giúp đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh bằng cách phát hiện kịp thời tình trạng thiếu kiểm soát.
Công tác kiểm toán nội bộ không chỉ thực hiện kiểm tra định kỳ mà còn cần tăng cường tần suất kiểm tra theo các chuyên đề khác nhau Điều này nhằm đánh giá việc thực hiện các chính sách và quy trình tín dụng, cũng như khả năng quản lý nợ và thu hồi nợ Để đạt được hiệu quả cao, kiểm toán nội bộ cần liên tục đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp tùy thuộc vào từng thời điểm và đối tượng SMEs Đồng thời, cần thực hiện kiểm tra có trọng điểm theo các ngành nghề và lĩnh vực đang tiềm ẩn rủi ro.
Để xây dựng chiến lược phát triển cho bộ phận kiểm toán nội bộ, cần xác định rõ nhiệm vụ của kiểm toán thông qua các điều lệ, quy chế và quy định kiểm soát Từ đó, có thể phát triển một chiến lược tổng thể cho bộ phận này.
Cán bộ ở bộ phận kiểm toán nội bộ cần tham gia thường xuyên các lớp bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ và tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm tra Việc lựa chọn cán bộ cho bộ phận kiểm toán nên được tổ chức thi tuyển công khai thay vì chuyển giao từ bộ phận này sang bộ phận khác, nhằm nâng cao chất lượng cán bộ.
Giảiphápvềxửlýrủiro
3.2.4.1 Tiến tới phânloại nợ và tríchlập dự phòng rủir o d ự a t r ê n k ế t q u ả x ế p hạngtíndụng
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) là giải pháp quan trọng giúp ngân hàng xây dựng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, nhằm bù đắp tổn thất khi gặp rủi ro Thời gian gần đây, công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs đã được chú trọng hơn bao giờ hết.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương hiện vẫn áp dụng phương pháp định lượng để phân loại nợ, do Ngân hàng Công thương Việt Nam chưa thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Việc trích lập dự phòng và đánh giá chất lượng cho vay khách hàng SMEs được thực hiện theo 5 nhóm nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Tình trạng này dẫn đến những bất cập, khiến cho việc trích lập dự phòng chưa chính xác và nợ có vấn đề vẫn tiềm ẩn trong danh mục cho vay Mục tiêu của Ngân hàng Công thương Việt Nam là tăng cường hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để cải thiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro một cách chính xác hơn, phù hợp với tình hình thực tế của khoản cho vay.
3.2.4.2 Xử lý nợ có vấn đề với phương châm nhanh, quyết liệt thông qua lựa chọnbiệnphápxửlýnợ hợplý
Để duy trì và phát triển ban thu hồi nợ, Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần mở rộng đội ngũ hiện tại, vì hiện tại chỉ có 2 thành viên chuyên quản lý hồ sơ nợ có vấn đề Số lượng hồ sơ nợ phát sinh từ Khối bán lẻ tại địa bàn Đông Hải Dương quá lớn, khiến bộ phận quản lý nợ chưa thể thực hiện công việc một cách hiệu quả Do đó, việc tăng cường nhân sự và cải thiện quy trình thu hồi nợ là cần thiết để nâng cao hiệu quả công việc.
Giám đốc Vietinbank – CN Đông Hải
Dương làm trưởng ban thu hồi nợ, tập trung vào việc xử lý khoản vay cho các khách hàng SMEs Ban thu hồi nợ sẽ phân tích từng khách hàng và tài sản bảo đảm để đưa ra phương án xử lý nợ cụ thể, phù hợp với đặc thù của từng SMEs và địa bàn cho vay Hàng tuần, ban họp để rà soát tiến độ xử lý nợ, kiểm điểm kết quả thu hồi của từng thành viên và lập kế hoạch cho tuần, tháng tiếp theo Để xử lý nợ nhanh chóng và quyết liệt, chi nhánh cần thường xuyên rà soát các khoản nợ, kể cả nợ nhóm 1, nhằm phát hiện dấu hiệu bất thường và áp dụng các biện pháp thu hồi hiệu quả Trong trường hợp khoản vay SMEs quá phức tạp, chi nhánh có thể báo cáo lên trụ sở chính để nhận sự hỗ trợ từ các phòng ban liên quan.
Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp là rất quan trọng, yêu cầu làm việc cụ thể với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) Cần phân tích và đánh giá thực trạng nợ, nguyên nhân gây ra nợ có vấn đề, cũng như tình hình tài chính và thái độ hợp tác của SMEs Từ đó, xây dựng phương án xử lý nợ thích hợp, có thể kết hợp nhiều phương án khác nhau để đạt hiệu quả tối ưu.
Để xử lý nợ hiệu quả, cần tận dụng sự hỗ trợ từ các cơ quan ban ngành liên quan như Tòa án và thi hành án Trong trường hợp khởi kiện, cần bám sát Tòa án để thúc đẩy tiến độ xét xử Đồng thời, xây dựng mối quan hệ tốt với cơ quan thi hành án nhằm đẩy nhanh việc kê biên tài sản và bán đấu giá để thu hồi nợ gốc và lãi Việc gắn kết với ban ngành địa phương cũng rất quan trọng để nhận được sự hỗ trợ trong việc tìm kiếm thông tin và khách hàng để xử lý nợ.
Giảiphápkhác
Con người đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng SMEs của ngân hàng Để cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, ngân hàng cần tập trung vào việc giảm chi phí và tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Điều này sẽ giúp tối ưu hóa quy trình cho vay và nâng cao hiệu quả kinh doanh NHCT cần thực hiện các công tác cần thiết để đạt được mục tiêu này.
Công tác tuyển dụng cần minh bạch thông tin để tạo điều kiện cho tất cả ứng viên tiềm năng tham gia Cần tránh ưu tiên cho con em trong ngành hoặc người thân quen không đủ tiêu chuẩn Vietinbank – CN Đông Hải Dương nên có chính sách thu hút cán bộ có năng lực quản lý và kinh nghiệm từ các ngân hàng khác, đồng thời tìm kiếm nguồn nhân lực chất lượng cao được đào tạo từ các trường uy tín ở nước ngoài.
Công tác đào tạo nhân sự tại Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần được chú trọng để nâng cao trình độ chuyên môn và khả năng quản trị rủi ro của cán bộ NHCT Việt Nam nên thường xuyên mở các lớp đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho các chi nhánh, đồng thời tận dụng công nghệ thông tin để tổ chức học online như live-meeting và E-learning, giúp chi nhánh chủ động trong công tác đào tạo Định kỳ, cần có các cuộc kiểm tra đánh giá chất lượng nhân sự, khen thưởng cán bộ có kết quả cao và lập kế hoạch đào tạo lại cho những cán bộ chưa đạt yêu cầu Về đạo đức nghề nghiệp, Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần giáo dục, giám sát và đánh giá định kỳ đạo đức của cán bộ Ngoài ra, việc quy hoạch và bổ nhiệm cán bộ cũng cần được quan tâm, với tiêu chí rõ ràng về kiến thức, kỹ năng và tố chất cho từng vị trí quản lý, giúp nhân viên chủ động định hướng phát triển nghề nghiệp.
Để đảm bảo hiệu quả công việc, việc phân bổ công việc hợp lý là rất quan trọng Cần bố trí cán bộ phù hợp với nhiệm vụ, tránh tình trạng kiêm nhiệm quá nhiều dẫn đến quá tải và giảm chất lượng công việc Nếu cán bộ không đủ năng lực cho vị trí hiện tại, ngân hàng nên xem xét luân chuyển đến vị trí thích hợp hơn Ngoài ra, việc định kỳ luân chuyển cán bộ tín dụng quản lý khách hàng SMEs sẽ giúp tránh tình trạng quan hệ quá lâu, đồng thời rèn luyện khả năng thích ứng và quản lý với nhiều loại khách hàng khác nhau.
Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần triển khai kế hoạch hiện đại hóa công nghệ thông tin nhằm nâng cao khả năng phân tích và quản lý thông tin phức tạp với khối lượng lớn Điều này bao gồm việc thiết lập các kho dữ liệu trực tuyến, cũng như điều chỉnh và tái sử dụng thông tin hiệu quả.
Đầu tư công nghệ trong quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs cần được tư vấn bởi các đơn vị chuyên nghiệp Việc ứng dụng công nghệ trong thu thập, truyền đạt thông tin, phân tích và đánh giá rủi ro sẽ giúp xác định chính xác trạng thái của khoản vay và danh mục tín dụng SMEs, từ đó ngân hàng có thể triển khai các biện pháp ứng phó kịp thời.
Kiếnnghị
Trung tâm thông tin tín dụng CIC đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp thông tin chính thống và đáng tin cậy cho các ngân hàng, giúp họ thu thập dữ liệu về tình hình tín dụng của khách hàng Do đó, việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin của CIC là rất cần thiết Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có thể thực hiện một số biện pháp để cải thiện hiệu quả hoạt động của CIC, từ đó hỗ trợ các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng dịch vụ.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần cung cấp số liệu về mức cấp tín dụng, dư nợ và chất lượng dư nợ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) vào cuối mỗi tháng Thông tin này sẽ được sử dụng làm cơ sở để xây dựng biểu đồ diễn biến dư nợ của SMEs tại các tổ chức tín dụng, đồng thời đánh giá chất lượng khoản nợ.
Định kỳ, các ngân hàng thương mại cần cung cấp báo cáo tài chính của khách hàng để Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) có thể cập nhật tình hình tài chính và thực hiện thống kê, đánh giá các số liệu tín dụng liên quan đến ngành nghề kinh doanh của khách hàng.
- Xây dựng thông tin liên quan đến tình hình ban lãnh đạo, khách hàng liênquancủatừngSMEsđểcóthểthôngtincảnhbáomộtcáchkịpthời.
- Tăng cường học hỏi các tổ chức thông tin quốc tế, các ngân hàng nước ngoài,trongcôngtácquảnlývàkhaithácnguồnthôngtintíndụng.
Sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế và quy mô tăng trưởng tín dụng đã vượt quá khả năng đáp ứng thông tin tín dụng của CIC Việc thành lập các trung tâm thông tin tín dụng tư nhân sẽ giúp mở rộng phạm vi thu thập và lưu trữ thông tin tín dụng, bổ sung cho các trung tâm hiện tại Trong thời gian tới, NHNN cần hỗ trợ hoạt động của các trung tâm thông tin tín dụng tư nhân để đảm bảo cung cấp thông tin có chất lượng cao trong nền kinh tế.
Phân loại nợ theo phương pháp định lượng dựa trên chất lượng từng khoản nợ, trong khi phương pháp định tính thường gặp khó khăn do thiếu thông tin Nếu khách hàng không phát sinh nợ quá hạn hoặc nợ cơ cấu, các khoản nợ sẽ được phân loại vào nhóm 1 Tuy nhiên, nếu khách hàng có nợ quá hạn nhưng đã tất toán trước thời điểm phân loại, các khoản nợ còn lại vẫn có thể được xếp vào nhóm 1, mặc dù rủi ro tín dụng có thể cao Ngân hàng có quyền tự quyết định phân loại nợ vào nhóm có rủi ro cao hơn nếu có cơ sở đánh giá khả năng trả nợ giảm sút Việc phân loại nợ vào nhóm rủi ro cao sẽ làm tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro, ảnh hưởng đến lợi nhuận và danh tiếng của ngân hàng Do đó, các ngân hàng thường ngần ngại trong việc thực hiện phân loại này NHNN có thể cung cấp các chỉ tiêu tài chính làm cơ sở để ngân hàng xác định nhóm nợ một cách hợp lý.
Phân loại nợ theo phương pháp định tính thường làm tăng tỷ trọng nợ nhóm 2 của ngân hàng, nhưng ngân hàng không muốn tỷ lệ nợ xấu cao ảnh hưởng đến uy tín Để tránh tình trạng khoản vay bị phân loại vào nợ xấu, nhiều ngân hàng nâng điểm phi tài chính của khách hàng, do việc phân loại này phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan Do đó, NHNN cần quy định cụ thể và chặt chẽ hơn về phương pháp phân loại nợ định tính, đồng thời yêu cầu NHTM định kỳ gửi báo cáo chi tiết kết quả phân loại nợ kèm theo thuyết minh về những khách hàng có dư nợ lớn để rà soát.
Tăng cường hiệu quả thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) sẽ góp phần hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng Hoạt động giám sát của NHNN đối với các NHTM có những điểm khác biệt so với thanh tra của các cơ quan quản lý nhà nước khác, vì NHNN không chỉ là cơ quan quản lý nhà nước mà còn là Ngân hàng Trung ương, có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống ngân hàng.
Hiện nay, hoạt động giám sát của NHNN chủ yếu do Thanh tra NHNN thực hiện nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống các NHTM và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền Để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, NHNN tiến hành giám sát thường xuyên các quy chế an toàn trong hoạt động của các NHTM Trong thời gian tới, Thanh tra NHNN cần xây dựng các chương trình kiểm tra chuyên đề, bao quát các lĩnh vực cho vay và nhóm khách hàng trong nền kinh tế, đồng thời tiến hành kiểm tra định kỳ và đột xuất Việc giám sát chặt chẽ này sẽ nâng cao ý thức của các NHTM trong việc cải thiện chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
Ngoài việc kiểm tra, phát hiện rủiro yêu cầu NHTM khắc phục, thanh traNHNNcầntổnghợpsaisót,dấuhiệurủirotạitấtcảcácngânhàngđểđưaracảnh bảosớmchocácNHTMchứkhôngphảiđểsaisót,rủiroxảyramớicảnhbáovàyêu cầukhắcphục.
+ Ban hành chính sách tín dụng SMEs linh hoạt, phù hợp với từng giai đoạn,từngt h ờ i k ỳ N H C T c ầ n x â y d ự n g c h í n h s á c h k h á c h h à n g t h e o c á c n h ó m k h á c h hàngS M E s n h ư s a u : K h á c h h à n g S M E s c h i ế n l ư ợ c , k h á c h h à n g
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) cần xây dựng một hệ thống quản lý khách hàng hiệu quả, nhằm tiếp cận và phục vụ khách hàng tiềm năng Việc thực hiện các chính sách phù hợp cho từng nhóm khách hàng là rất quan trọng, bao gồm chính sách tiếp thị, chính sách cấp tín dụng, chính sách lãi suất, chính sách bảo đảm tiền vay, và chính sách về dịch vụ cũng như phí dịch vụ.
Ngân hàng NHCT Việt Nam cần cải thiện chính sách truy cập và sử dụng tài liệu lưu trữ trực tuyến để hỗ trợ nhân viên trong nghiên cứu công văn Hiện tại, tài liệu chỉ cho phép đọc mà không cho phép lưu trữ, điều này hạn chế khả năng nghiên cứu của cán bộ Để nâng cao hiệu quả áp dụng chính sách tín dụng cho SMEs, NHCT nên tổ chức các buổi họp chuyên đề, tạo cơ hội cho sự tương tác giữa lãnh đạo và nhân viên Việc này giúp điều chỉnh chính sách cho phù hợp với thực tế Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên thường xuyên tổ chức các cuộc thi nội bộ và kiểm tra định kỳ về quy định, chính sách để nâng cao nhận thức và hiểu biết của nhân viên.
Vào năm 2018, NHCT đã tổ chức thành công cuộc thi Trí Tuệ Vietinbank, vinh danh những cán bộ xuất sắc trong toàn hệ thống và tạo động lực cho nhân viên nâng cao kiến thức chuyên môn Để tiếp tục khuyến khích sự phát triển này, NHCT nên áp dụng các phần thưởng như cộng điểm KPI và khen thưởng cuối năm cho những nhân viên có thành tích tốt Đồng thời, cán bộ cần được yêu cầu học tập bổ sung kiến thức để tránh sai sót trong nghiệp vụ.
3.3.2.2 Kiến nghị NHCT Việt Nam ban hành và hệ thống hóa các quy định bảo đảmantoàntrongquátrìnhcấptíndụng
Ban hành quy trình tín dụng dành riêng choS M E s v ớ i n h ữ n g h ư ớ n g d ẫ n c ụ thểsátvớiđặcthùchovaykháchhàngSMEsnhằm:
Để nâng cao hiệu quả công tác khai thác và thẩm định thông tin khách hàng SMEs, cán bộ tín dụng cần giảm thiểu sự phụ thuộc vào các số liệu do SMEs cung cấp và tăng cường việc kiểm chứng thực tế Việc khai thác thông tin từ hồ sơ vay vốn, dữ liệu nội bộ ngân hàng, trung tâm thông tin tín dụng, cũng như xác minh từ các ngân hàng khác và cơ quan hữu quan là rất quan trọng Đồng thời, cán bộ tín dụng cần chú ý đến việc kiểm tra tính chính xác và khách quan của các nguồn thông tin tiếp nhận.
Hướng dẫn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng cần đặt mục tiêu an toàn lên hàng đầu Việc thẩm định chính xác tính khả thi và hiệu quả của phương án kinh doanh là rất quan trọng Cần thu thập đủ chứng từ chứng minh nguồn thu trả nợ của SMEs, đồng thời phát hiện những trường hợp vay hộ, vay ké để hạn chế rủi ro và giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra trong quá trình cho vay khách hàng SMEs.
• Ban hành và hệ thống hóa các quy định về bảo đảm tín dụng để bảo đảm baoquáttấtcảcácrủiroliênquanđếnviệcnhậntàisảnbảođảm
NHCT cần thiết lập quy định rõ ràng về quản lý, đánh giá và dự báo rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm, đặc biệt là đối với tài sản rủi ro cao như động sản và máy móc thiết bị Việc định giá, trông giữ tài sản và mua bảo hiểm vật chất, bảo hiểm cháy nổ và tai nạn cũng cần được quy định chặt chẽ Đồng thời, cần đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm phù hợp với định hướng cho vay khách hàng SMEs, ưu tiên tài sản có tính thanh khoản cao và dễ chuyển nhượng để thuận lợi cho cán bộ tín dụng trong quản lý Việc lựa chọn biện pháp bảo đảm cần xem xét nhiều khía cạnh liên quan đến khách hàng SMEs như xếp hạng tín dụng, năng lực tài chính và hiệu quả của phương án/dự án Cuối cùng, Vietinbank – CN Đông Hải Dương cần quy định chặt chẽ hơn về việc nhận tài sản bảo đảm từ bên thứ ba để giảm thiểu rủi ro và tránh tình trạng kéo dài thời gian thu hồi nợ.
3.3.2.3 Kiến nghị NHCT Việt Nam kiện toàn tổ chức và bộ máy quản trị rủi ro tíndụngtrongchovaykháchhàng SMEs Đểtăngcườngchứcnăngcủatừngbộphậntrongmôhìnhquảntrịrủirotíndụngtron gchovaykháchhàngSMEs cầnkiệntoàncácvấnđềsau:
Khối kinh doanh cần nhận biết rủi ro tín dụng liên tục trước, trong và sau khi quyết định cho vay cho khách hàng SMEs Việc đánh giá các rủi ro tín dụng này phải đảm bảo nằm trong phạm vi chiến lược, chính sách và khẩu vị rủi ro tín dụng của ngân hàng Đồng thời, cần nâng cao đạo đức nghề nghiệp của mỗi cán bộ để cải thiện chất lượng cho vay và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.