Tính cấp thiết của đề tài
Rủi ro tín dụng là vấn đề không thể tránh khỏi tại các ngân hàng, kể cả những ngân hàng hàng đầu thế giới, do có nhiều yếu tố nằm ngoài tầm kiểm soát Tuy nhiên, khả năng quản trị rủi ro tín dụng giữa các ngân hàng có sự khác biệt lớn, với những ngân hàng thành công trong việc thiết lập mô hình quản trị rủi ro hiệu quả để hạn chế rủi ro từ yếu tố con người và các rủi ro có thể kiểm soát Hiện nay, xu hướng cho vay không chỉ tập trung vào khách hàng doanh nghiệp mà còn mở rộng sang cá nhân và hộ gia đình, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng Nếu không có biện pháp kiểm soát hợp lý, rủi ro trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân sẽ gia tăng Do đó, quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân cần được ngân hàng chú trọng trong chiến lược quản trị rủi ro, vì nó ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các rủi ro khác như rủi ro tài chính và thanh khoản.
Từ đầu năm 2019, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã tiến hành tái cấu trúc hệ thống nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của thị trường ngân hàng và duy trì vị thế cạnh tranh trong môi trường khốc liệt hiện nay Mục tiêu của ngân hàng là phấn đấu trở thành một tổ chức tài chính hàng đầu.
Trong bối cảnh các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, cho vay không chỉ là dịch vụ cơ bản mà còn là nguồn thu nhập chính, chiếm từ 55% đến 65% tổng doanh thu của ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi nhuận và dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng Do đó, quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trở thành nhiệm vụ quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro, đặc biệt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” được chọn làm luận văn thạc sĩ nhằm nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của QTRRTD và đề xuất các giải pháp để xây dựng một hệ thống khách hàng ổn định trong tương lai.
Tổng quan nghiên cứu
+ Công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank:
Nguyễn Văn Linh (2016) trong luận văn thạc sĩ của mình tại Học viện Ngân hàng đã hệ thống hóa lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) ở Hà Nội Tác giả đã phân tích các khái niệm, đặc điểm và vai trò của QTRRTD, đồng thời chỉ ra những nhân tố ảnh hưởng đến công tác này Nghiên cứu cũng chỉ ra thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank, cho thấy ngân hàng chưa chú trọng đến việc kiểm soát rủi ro trong cho vay hộ sản xuất, dẫn đến tình trạng rủi ro tín dụng gia tăng và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Tác giả đề xuất các giải pháp như nâng cao kiểm soát rủi ro tín dụng và tập trung vào quản lý rủi ro trong cho vay hộ sản xuất.
Lê Thị Kim Anh (2017) trong luận văn thạc sĩ của mình tại Trường Đại học Thương Mại đã nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank Bài viết dựa trên các cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm định nghĩa, chức năng và phân loại rủi ro Tác giả đã phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank, chỉ ra những hạn chế như phương pháp nhận diện và phân loại rủi ro chưa thống nhất và hiệu quả, cùng với việc chưa chú trọng vào kiểm soát và phòng ngừa rủi ro tín dụng Cuối cùng, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, từ đó góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng trong tương lai.
Lê Tuấn Anh (2018) trong luận văn thạc sĩ của mình đã trình bày cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đồng thời nghiên cứu toàn diện hoạt động QTRRTD trong hệ thống ngân hàng này Tác giả chỉ ra rằng ngân hàng vẫn chưa có quy trình QTRRTD rõ ràng, đặc biệt trong việc nhận diện rủi ro, và đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Đặng Thị Thu Trang (2018) cũng đã nghiên cứu về QTRRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh Hải Dương của ngân hàng này, làm rõ lý luận và thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nghiên cứu của cô chưa đi sâu vào hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân và chỉ giới hạn trong phạm vi thành phố Hải Dương, thiếu tính đại diện cho toàn hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Nghiên cứu của Đặng Nhật Minh (2016) về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình đã chỉ ra những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng tiêu dùng và quản lý rủi ro tín dụng Luận văn làm rõ bản chất và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đồng thời đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng này Kết quả cho thấy, các chi nhánh ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc phân loại và nhận diện khách hàng, chưa phân biệt rõ giữa khách hàng tiêu dùng và khách hàng sản xuất, dẫn đến quyết định cho vay không phù hợp và tình trạng sử dụng vốn vay sai mục đích.
Khách hàng thường vay vốn tiêu dùng để phục vụ cho mục đích kinh doanh hoặc ngược lại, vay để kinh doanh nhưng lại sử dụng cho các nhu cầu cá nhân Từ thực trạng này, tác giả đã đánh giá kết quả đạt được và chỉ ra những hạn chế trong công tác quản lý tín dụng tiêu dùng Dựa trên đó, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình và các chi nhánh của ngân hàng.
Đào Thị Thanh Tú (2017) trong nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng TMCP Á Châu đã chỉ ra rằng ngân hàng chưa xây dựng hệ thống quản trị RRTD theo chuẩn mực quốc tế, dẫn đến hiệu quả quản trị chưa cao Tác giả nhấn mạnh sự cần thiết phải áp dụng Hiệp ước Basel và đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro trong tương lai Trong khi đó, Đặng Thị Thu Hà (2018) đã tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, phân tích quy trình cấp tín dụng và các quy chế hiện hành Luận văn này đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng qua các công cụ đo lường như xếp hạng khách hàng và kiểm tra giám sát tín dụng, nhưng chưa nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện tại của ngân hàng.
Một số điểm mới trong luận văn
Nghiên cứu này sẽ làm rõ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) tại ngân hàng Agribank Bên cạnh việc xem xét quy trình QTRRTD, tác giả sẽ tập trung vào việc phân tích hoạt động quản trị
Mục tiêu nghiên cứu
Luận văn này nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận về RRTD và QTRRTD trong lĩnh vực KHCN tại các NHTM.
Trong giai đoạn 2017–2019 và Quý I năm 2020, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) đối với khoa học công nghệ (KHCN) tại Ngân hàng Agribank đã được làm rõ, cho thấy những kết quả đạt được cũng như các hạn chế tồn tại Bài viết phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này, từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện hiệu quả quản trị rủi ro trong lĩnh vực KHCN.
+ Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả QTRRTD đối vớiKHCN tại Ngân hàng Agribank giai đoạn 2020 đến năm 2025.
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn áp dụng đa dạng các phương pháp nghiên cứu, chủ yếu là duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, với trọng tâm vào phương pháp hệ thống, phân tích, tổng hợp, so sánh và thống kê Mục tiêu là phân tích và đánh giá những điểm mạnh và điểm yếu trong quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank Luận văn cũng kế thừa các yếu tố hợp lý từ những công trình khoa học đã được nghiên cứu trước đó, đồng thời tiến hành phân tích và lựa chọn tri thức phù hợp để thực hiện mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu.
Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu
Số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo thường niên và báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Agribank trong giai đoạn 2017-2019 và Quý I năm 2020.
Bài viết tổng hợp thông tin và số liệu quan trọng từ các nguồn tài liệu như sách tham khảo, tạp chí, và báo điện tử, nhằm nghiên cứu các quy định liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank.
Phân tích thông tin là bước quan trọng trong quá trình viết bài luận, bao gồm việc thu thập và đánh giá dữ liệu liên quan đến đề tài nghiên cứu Để thực hiện điều này, cần sử dụng các phương pháp như so sánh, biểu mẫu và thống kê, kết hợp với lý thuyết từ giáo trình, sách báo và khảo sát thực tế Qua quá trình nghiên cứu, các phương pháp phân tích, so sánh và tổng hợp sẽ giúp đưa ra kết luận và đề xuất nhằm đạt được mục đích nghiên cứu.
Cấu trúc của luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Việt Nam
Chương 3 trình bày các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Các biện pháp này bao gồm việc cải tiến quy trình thẩm định tín dụng, áp dụng công nghệ thông tin để quản lý dữ liệu khách hàng, và đào tạo nhân viên về nhận diện rủi ro Đồng thời, ngân hàng cần phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng thu hồi nợ Việc thực hiện đồng bộ các giải pháp này sẽ góp phần nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
Lý luận chung về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Thực tế đã có rất nhiều khái niệm về RRTD , cụ thể như sau:
Rủi ro tín dụng (RRTD) được định nghĩa bởi tác giả Phan Thị Thu Hà (2016) là những tổn thất mà tổ chức tín dụng (TCTD) phải chịu khi khách hàng vay không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ tài chính của mình theo cam kết.
Rủi ro tín dụng (RRTD) là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng khi khách hàng vay không trả nợ đúng hạn, không trả hoặc chỉ trả một phần cả vốn lẫn lãi Khái niệm này làm rõ nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng do sự không tuân thủ nghĩa vụ trả nợ của khách hàng Tuy nhiên, định nghĩa này vẫn chưa đầy đủ và cụ thể, vì chưa chỉ ra các tổn thất mà RRTD có thể gây ra cho ngân hàng.
RRTD, theo định nghĩa của Hiệp ước Basel (2010), là khả năng mà ngân hàng có thể mất một phần hoặc toàn bộ khoản vay do những sự kiện đe dọa khả năng thanh toán của khách hàng Những sự kiện này có thể bao gồm việc khách hàng phá sản hoặc từ chối thanh toán nợ một cách cố ý.
Theo Hennie van Greuning và Sonja Brajovic Bratanovic (1995), RRTD (Rủi ro tín dụng) được định nghĩa là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Điều này phản ánh một thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng, nơi RRTD có thể dẫn đến việc thanh toán bị trì hoãn hoặc tệ hơn là không thể hoàn trả toàn bộ.
Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổn thất có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng, khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm cả lãi vay và gốc, hoặc không trả nợ đúng hạn như đã cam kết trong hợp đồng.
1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Theo tác giả Hồ Diệu (2016), RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân có những đặc trưng cơ bản dưới đây:
RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân thường đa dạng và phức tạp, với hai mục đích chính: bổ sung vốn kinh doanh cho cá nhân, hộ gia đình và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Mặc dù quyền hoạt động sản xuất kinh doanh được pháp luật thừa nhận, nhưng quy mô thường nhỏ do năng lực hạn chế Khoản vay tiêu dùng phục vụ cho các nhu cầu thiết yếu như mua nhà, sửa chữa, hay du học, nhưng bị giới hạn bởi điều kiện từ ngân hàng, bao gồm tính hợp lý của nhu cầu, khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo Số lượng khoản vay cá nhân rất lớn vì đối tượng vay rất đa dạng, từ cá nhân có thu nhập cao đến trung bình và thấp, cùng với nhu cầu vay vốn phong phú nhằm cải thiện đời sống Tuy nhiên, việc đánh giá nhân thân và khả năng trả nợ gặp khó khăn do thông tin bất cân xứng, dẫn đến rủi ro trong quá trình thẩm định Nguồn trả nợ chủ yếu của khách hàng cá nhân là từ thu nhập ổn định, do đó, nếu gặp vấn đề sức khỏe hoặc mất việc, khả năng trả nợ sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng.
Rủi ro tín dụng là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, vì mọi khoản vay đều tiềm ẩn nguy cơ cho tổ chức tài chính Kinh doanh ngân hàng thực chất là quản lý rủi ro một cách hiệu quả để đạt được lợi nhuận mong muốn.
Đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại, yếu tố rủi ro tín dụng (RRTD) thường không thể kiểm soát do họ thường vay vốn lớn để mở rộng kinh doanh Trong bối cảnh hiện nay, ngân hàng cần chấp nhận rủi ro trong hoạt động tín dụng và áp dụng các biện pháp khác nhau nhằm kiểm soát rủi ro hiệu quả Khi nhận thức rõ vấn đề này, ngân hàng sẽ có thái độ tích cực và chủ động hơn trong triển khai các hoạt động tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Rủi ro tín dụng (RRTD) trong quá trình cho vay cá nhân là gián tiếp, xuất hiện ngay từ giai đoạn ngân hàng thương mại (NHTM) đánh giá hồ sơ tín dụng Tuy nhiên, rủi ro này chỉ thực sự xảy ra sau khi ngân hàng giải ngân và trong quá trình khách hàng sử dụng vốn vay NHTM thường gặp khó khăn trong việc nắm bắt thông tin chính xác về tình hình tài chính của khách hàng, dẫn đến phản ứng chậm trễ khi có dấu hiệu thua lỗ, từ đó gây tổn thất do không thu hồi được vốn vay.
1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng và cho vay khách hàng cá nhân
Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân xuất phát từ hai nguyên nhân chính: nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ phía Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng và quản lý rủi ro hiệu quả.
+ Năng lực điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng
Năng lực điều hành của người đứng đầu ngân hàng đóng vai trò quyết định đến sự thành công của ngân hàng và sự phát triển kinh tế quốc gia Hiệu quả hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân phụ thuộc vào trình độ và năng lực của cán bộ quản lý Nếu cán bộ điều hành không nhạy bén và không điều chỉnh kịp thời, có thể dẫn đến rủi ro như tăng chi phí và giảm hiệu quả kinh doanh Năng lực điều hành được thể hiện qua nhiều khía cạnh, trong đó kỹ năng chuyên môn là quan trọng nhất, giúp lãnh đạo ứng dụng kiến thức và kinh nghiệm vào công việc Kỹ năng tư duy tổng thể cho phép lãnh đạo phân tích thông tin phức tạp để đưa ra quyết định chiến lược, đồng thời cần có tầm nhìn dài hạn và khả năng dự báo thay đổi trong môi trường kinh doanh Cuối cùng, kỹ năng tổ chức công việc giúp xác định lộ trình và phân bổ nguồn lực hợp lý để triển khai các kế hoạch một cách hiệu quả.
+ Năng lực đội ngũ nhân viên người lao động
Chất lượng nhân sự, đặc biệt là cán bộ tín dụng, đóng vai trò quyết định trong thành công của hoạt động cho vay và ngân hàng Với sự phát triển kinh tế và sự phức tạp trong mối quan hệ khách hàng, đội ngũ cán bộ tín dụng cần có chuyên môn cao, đạo đức nghề nghiệp, năng lực và kinh nghiệm đa dạng Điều này giúp họ đánh giá chính xác khách hàng và các phương án kinh doanh, từ đó giảm thiểu rủi ro trong cấp tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
+ Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
Cơ cấu tổ chức hợp lý của ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kiểm soát, đảm bảo quy trình ra quyết định và giám sát hiệu quả từ cấp trên xuống cấp dưới Nó giúp ngăn ngừa gian lận và sai sót trong quản trị tín dụng, nâng cao hiệu quả kiểm soát nội bộ Một cơ cấu tổ chức hợp lý cũng cần thiết lập sự điều hành và kiểm soát toàn diện, tránh chồng chéo hoặc bỏ sót nhiệm vụ Việc phân chia chức năng rõ ràng và duy trì sự độc lập giữa các bộ phận là yếu tố quan trọng để tăng cường khả năng kiểm tra và kiểm soát lẫn nhau trong quá trình thực hiện công việc.
+ Hoạt động kiểm soát nội bộ
Kiểm tra nội bộ định kỳ trong ngân hàng giúp lãnh đạo phát hiện sớm rủi ro và nguyên nhân, từ đó đưa ra biện pháp khắc phục kịp thời Ngược lại, nếu không thực hiện, ngân hàng sẽ khó nhận biết sai sót của cán bộ quản lý tín dụng, dẫn đến tổn thất lớn và khó khăn trong việc khắc phục.
Công tác kiểm tra kiểm soát là yếu tố quan trọng giúp lãnh đạo ngân hàng nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh, nhận diện những thuận lợi và khó khăn trong việc tuân thủ quy định pháp luật và nội quy Qua đó, lãnh đạo có thể đưa ra các chủ trương phù hợp nhằm giải quyết khó khăn, tối ưu hóa các yếu tố thuận lợi, từ đó nâng cao chất lượng cho vay đối với khách hàng cá nhân và cải thiện hiệu quả kinh doanh chung.
+Yếu tố trang thiết bị
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
1.3.1 Một số quan điểm quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân Đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng, có nhiều quan điểm được đưa ra, cụ thể như sau:
Theo tổ chức Moody’s Analytics (2016), quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình thực hiện các giải pháp nhằm giảm thiểu tổn thất thông qua việc hiểu biết sâu sắc về vốn và dự phòng RRTD trong một khoảng thời gian xác định Do đó, bản chất của quản trị RRTD là việc nhà quản trị áp dụng các biện pháp hiệu quả để quản lý vốn và dự phòng cho RRTD.
Ủy ban Basel II (2010) định nghĩa RRTD là việc áp dụng các biện pháp nhằm tối đa hóa tỷ suất sinh lời điều chỉnh theo rủi ro tín dụng, thông qua việc duy trì số dư tín dụng trong giới hạn cho phép Mục tiêu của quản trị RRTD là tối đa hóa lợi nhuận, đồng thời đảm bảo rằng tổn thất do RRTD gây ra nằm trong phạm vi chấp nhận của ngân hàng thương mại.
Theo tác giả Peter S.Rose (2011), Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong ngân hàng thương mại bao gồm việc nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro, thực hiện các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, cũng như giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Theo khung QTRRTD của ngân hàng Standard Chartered (2012), QTRRTD là quá trình quản lý rủi ro tín dụng thông qua việc thiết lập các chính sách và thủ tục nhằm kiểm soát việc đo lường và quản lý rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò trung tâm trong hoạt động điều hành của ngân hàng thương mại, với mục tiêu giám sát, phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng cũng như các hoạt động kinh doanh khác, từ đó ngăn chặn tổn thất cho ngân hàng và nâng cao uy tín trên thị trường Hơn nữa, quản trị rủi ro là phần thiết yếu trong chiến lược kinh doanh của mỗi ngân hàng, với các phương pháp quản trị khác nhau được áp dụng cho từng loại rủi ro cụ thể.
QTRRTD trong cho vay khách hàng cá nhân là quá trình nhận diện và phân tích rủi ro, đo lường mức độ rủi ro để lựa chọn và triển khai biện pháp quản lý tín dụng nhằm hạn chế và loại bỏ rủi ro trong cho vay Hoạt động này không chỉ giúp giảm nợ quá hạn và nợ xấu mà còn tăng cường các phương pháp phòng ngừa, từ đó nâng cao doanh thu, giảm chi phí và cải thiện chất lượng, hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại.
1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân theo quy trình
Công tác QTRTD trong cho vay KHCN ở NHTM thường được thực hiện theo quy trình chặt chẽ, bao gồm các bước như sau:
Bước 1: Nhận dạng rủi ro tín dụng
Hình1.1: Quy trình QTRRTD trong cho vay KHCN tại NHTM
Nhận dạng rủi ro tín dụng là bước quan trọng đầu tiên trong kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng, bao gồm quá trình xác định liên tục và có hệ thống Bất kỳ khoản vay nào cũng tiềm ẩn nguy cơ, vì vậy việc phát hiện sớm vấn đề và thực hiện các biện pháp theo dõi chuyên nghiệp giúp giảm thiểu tổn thất Các dấu hiệu cảnh báo sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc nhận diện và xử lý vấn đề một cách hiệu quả Nhận biết rủi ro có thể được thực hiện qua hai góc độ khác nhau.
+ Về phía ngân hàng: Rủi ro tín dụng sẽ được phản ánh rõ nét qua tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu
Khi khách hàng tiềm ẩn rủi ro, ngân hàng cần nhận diện các dấu hiệu tài chính và phi tài chính của họ Việc thực hiện các chuyến thăm khách hàng thường xuyên là phương pháp hiệu quả để phát hiện nhanh chóng những dấu hiệu này Mỗi chuyến thăm đều cần có sự kiểm tra kỹ lưỡng để đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro.
Bước 2: Đo lường, lượng hóa rủi ro tín dụng
Bước 3: Phòng ngừa rủi ro tín dụng
Bước 4: Kiểm soát, giám sát rủi ro tín dụng
Bước 5: Đánh giá và tài trợ rủi ro tín dụng bằng cách kiểm tra tình hình thực tế và sổ sách của khách hàng cá nhân Dưới đây là một số dấu hiệu thường gặp từ khách hàng mà cần được xem xét kỹ lưỡng.
-Từ hoạt động kinh doanh.
+ Mất những dây chuyền sản xuất chính, quyền phân phối sản phẩm hoặc nguồn cung cấp
+ Mất một hay nhiều khách hàng có năng lực tài chính tốt hoặc nhà cung ứng chính
+Thay đổi đáng kể về giá trị của đơn đặt hàng hoặc hợp đồng mà có thể làm mất năng lực sản xuất hiện hành.
+ Các chức năng điều hành và phân công xử lý công việc thể hiện sự chắp vá.
Sự chậm trễ trong việc phản ứng với sự đi xuống của thị trường và các điều kiện kinh tế có thể dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng Đo lường và lượng hóa rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình xác định mức độ rủi ro, xác suất xảy ra và mức tổn thất khi rủi ro xảy ra, từ đó giúp ngân hàng đánh giá khả năng chấp nhận rủi ro Đây là cơ sở để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay và xây dựng biện pháp ứng phó kịp thời Để đo lường RRTD, các ngân hàng thường sử dụng các mô hình đo lường rủi ro khoản vay, bao gồm phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ và bộ tiêu chí đánh giá Để phòng ngừa RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân, cần áp dụng nhiều biện pháp khác nhau.
Để nâng cao khả năng sinh lời và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay, việc xây dựng chính sách tín dụng phù hợp là rất quan trọng Chính sách này bao gồm các yếu tố như chính sách khách hàng, quy mô và giới hạn tín dụng, cùng với chính sách lãi suất Việc áp dụng một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng mà còn tạo sự thống nhất trong quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân.
Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá tính khả thi của kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn, đồng thời xem xét khả năng trả nợ của họ Việc này giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) cho tổ chức cho vay.
Hệ thống xếp hạng tín dụng cần được thiết lập riêng cho từng đối tượng khách hàng, nhằm làm cơ sở cho việc xét duyệt cấp tín dụng và quản lý chất lượng tín dụng hiệu quả.
Bảo đảm tín dụng là việc áp dụng các biện pháp bảo vệ tài chính thông qua tài sản, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Điều này không chỉ tạo ra cơ sở kinh tế mà còn cung cấp nền tảng pháp lý vững chắc để ngân hàng thu hồi các khoản nợ từ khách hàng đã vay.
Mua bảo hiểm tín dụng là một biện pháp phòng ngừa rủi ro tài chính hiệu quả, đặc biệt trong bối cảnh Việt Nam hiện nay Khi khách hàng gặp khó khăn như thất nghiệp và không có thu nhập để thanh toán nợ, công ty bảo hiểm sẽ hỗ trợ chi trả, giúp giảm bớt gánh nặng tài chính.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Ngân hàng
1.5.1 Kinh nghiệm của ngân hàng TMCP SCB
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP SCB được thực hiện hiệu quả, tuy nhiên, ngân hàng vẫn đối mặt với nhiều thách thức trong hoạt động này do tình hình thị trường tài chính và sự phát triển của ngành ngân hàng tại Việt Nam.
Ngân hàng TMCP SCB đã không ngừng cải tiến hệ thống thông tin quản lý (MIS) để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) Bên cạnh đó, ngân hàng cũng triển khai hệ thống ngân hàng cốt lõi và một số bộ phận quan trọng như Hệ thống cho vay (LOS) và Hệ thống tài chính (TF).
+ Năng lực tài chính: Luôn được đảm bảo và duy trì ổn định Từ năm
2012, các chỉ tiêu liên quan đến nợ xấu luôn được kiểm soát dưới 3%.
Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại chi nhánh ngân hàng áp dụng phương pháp truyền thống nhưng với sự thực hiện chặt chẽ Ngân hàng đã thành lập hội đồng QTRRTD trung ương để quản lý tài sản nợ, đồng thời cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng tại chi nhánh nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Ngân hàng TMCP SCB đang tích cực áp dụng hiệp ước vốn Basel II nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng liên tục hoàn thiện hệ thống chính sách liên quan đến QTRRTD, bao gồm các chỉ số quan trọng như Loss Given Default (LGD) và Probability of Default (PD).
1.5.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng Techcombank
Tại Ngân hàng Techcombank, hệ thống QTRRTD được thiết kế để phù hợp với các điều kiện cụ thể, trong đó nhân viên CSKH chịu trách nhiệm tìm kiếm khách hàng, lập báo cáo thẩm định, tổng hợp hồ sơ và nộp lên phòng thẩm định tín dụng Các chuyên viên trong phòng này sẽ tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ các chi nhánh, tiến hành thẩm định dựa trên thông tin có trong hồ sơ và thực hiện xác nhận qua điện thoại Nếu phát hiện sai sót, họ sẽ thẩm định khách hàng tại địa điểm thực tế Đồng thời, cán bộ sẽ tra cứu thông tin từ dữ liệu ngân hàng và CIC Nếu khách hàng không đủ điều kiện vay, chi nhánh sẽ nhận thông báo từ chối Ngược lại, nếu đủ điều kiện, hồ sơ sẽ được kiến nghị và trình lên chuyên gia phê duyệt; trường hợp vượt mức ủy quyền, Hội đồng tín dụng hoặc chuyên gia cấp cao tại trụ sở chính sẽ thực hiện phê duyệt.
Phòng quản lý nợ có nhiệm vụ theo dõi quá trình trả nợ của khách hàng Khi phát hiện nợ quá hạn, bộ phận này sẽ trực tiếp gặp gỡ hoặc gọi điện nhắc nhở khách hàng Nếu khách hàng vẫn không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, phòng quản lý nợ sẽ phối hợp với chi nhánh để xử lý tình huống.
Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh, sau khi phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng thông báo kết quả phê duyệt khách hàng cho chi nhánh, các cán bộ tín dụng sẽ tiến hành ký hợp đồng tín dụng, đăng ký giao dịch bảo đảm, ký hợp đồng thế chấp, nhập kho và thực hiện giải ngân cho khách hàng.
1.5.3 Kinh nghiệm rút ra cho ngân hàng Agribank
Từ kinh nghiệm QTRRTD tại Ngân hàng Techcombank và Ngân hàng TMCP SCB, có thể rút ra bài học cho Ngân hàng Agribank như sau:
Các ngân hàng đều coi quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) là một nhiệm vụ quan trọng trong quản lý điều hành, và hoạt động này được thực hiện liên tục trong suốt vòng đời của từng khoản vay.
Các ngân hàng hiện nay áp dụng các công cụ hiện đại, đặc biệt là hệ thống xếp hạng tín dụng, nhằm đánh giá khách hàng vay vốn và đo lường rủi ro Điều này giúp họ quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Các chuyên viên và lãnh đạo ngân hàng nhận thức rõ về rủi ro tín dụng (RRTD) và quy trình quản trị RRTD, hiểu rằng nếu không kiểm soát được rủi ro tín dụng, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong hoạt động hiệu quả Điều này tạo nền tảng cho văn hóa quản trị RRTD tại các ngân hàng Đồng thời, các ngân hàng cũng chú trọng hoàn thiện chính sách tín dụng nhằm đảm bảo tính minh bạch và thống nhất trong công tác tín dụng Quy trình cho vay được thực hiện hiệu quả, tuân thủ quy định pháp luật và đảm bảo an toàn.
Kinh nghiệm từ hai ngân hàng nêu trên mang lại bài học quý giá cho Agribank trong quản lý rủi ro tín dụng (QTRRTD), giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng và giảm thiểu rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân.
Chương 1 của luận văn đã trình bày cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Bên cạnh đó, tác giả cũng chỉ ra các tiêu chí đánh giá RRTD, nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến công tácQTRRTD trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại Thêm vào đó, chương 1 cũng đã trình bày kinh nghiệmQTRRTD của một số ngân hàng khách, từ đó rút ra bài học cho ngân hàngAgribank trong việc QTRRTD trong hoạt động cho vay đối với khối khách hàng cá nhân.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam36 1 Lịch sử hình thành và phát triển
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural
Trụ sở chính: Tòa nhà Agribank, số 2 Láng Hạ, phường Thành Công, quận Ba Đình, TP Hà Nội
E-mail: cskh@agribank.com.vn
Website: http://www.agribank.com.vn/
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) được thành lập vào ngày 26/03/1988 và hoạt động theo Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam Hiện tại, Agribank là ngân hàng thương mại hàng đầu, đóng vai trò chủ lực trong việc đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và các lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam Agribank sở hữu hơn 2.300 chi nhánh và điểm giao dịch trải rộng khắp cả nước, từ Bắc vào Nam, bao gồm cả những vùng miền núi hẻo lánh và các hải đảo xa xôi, cùng với đội ngũ gần 37.000 cán bộ, nhân viên.
Agribank, một trong những ngân hàng thương mại nhà nước chủ lực, luôn tiên phong trong việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và các chủ trương của Đảng, góp phần dẫn dắt hệ thống các tổ chức tín dụng hoạt động hiệu quả và nghiêm túc.
Agribank hiện đang giữ vị trí thứ 8 trong Bảng xếp hạng VNR500 và được Moody’s, tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế, công nhận với mức xếp hạng Ba3 Đây là mức tín nhiệm tương đương với tín nhiệm quốc gia và là xếp hạng cao nhất dành cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động
* Mô hình quản lý toàn hệ thống
HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN BAN KIỂM SOÁT
BAN THƯ KÝ ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO ỦY BAN ĐẦU TƯ ỦY BAN CHÍNH SÁCH ỦY BAN NHÂN SỰ KIỂM TOÁN NỘI BỘ
BAN, TRUNG TÂM TẠI TRỤ SỞ CHÍNH
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG
PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG LƯU ĐỘNG
CHI NHÁNH LOẠI 2 PHÒNG GIAO DỊCH
CÔNG TY CON ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP CHI NHÁNH TẠI NƯỚC NGOÀI
CHI NHÁNH LOẠI 1 VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN
CÁC ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP
CÁC VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN
* Mô hình quản trị AGRIBANK
KH I Ố NGÂN HÀNG KH I Ố CÔNG TY CON KH I LIÊN Ố K T Ế KH I GÓP V N, Đ U T Ố Ố Ầ Ư
TÂM T I Ạ TRỤ SỞ CHÍNH CÔNG TY CP B O HI M Ả Ể
CÔNG TY CP CH NG Ứ KHOÁN AGRIBANK
CÔNG TY TNHH MTV QL
NỢ VÀ KHAI THÁC TS
KH I LIÊN Ố K T Ế CÔNG TY TNHH LIÊN
CÔNG TY CP B T Ấ Đ NG Ộ S N Ả AGRIBANK
CÔNG TY CHO THUÊ TÀI
CÔNG TY CHUY N M CH Ể Ạ TÀI CHÍNH QU C GIA Ố
P TỔNG HỢPP.KẾ HOẠCH NGUỒN
P KINH DOANH NGOẠI HỐI P KẾ TOÁN NGÂN
P KH DOANH NGHIỆP P KH HỘ SẢN
P ĐIỆN TOÁN P KT- KS NB
* Mô hình quản lý tại chi nhánh loại I
Hình 2.1: Bộ máy tổ chức của ngân hàng Agribank
(Nguồn: Website Agribank.com.vn)
Chức năng của các bộ phận
- Giám đốc: Phụ trách chung và trực tiếp chỉ đạo các phòng ban và các phòng giao dịch trực thuộc.
- Phó giám đốc: được sự uỷ quyền hàng năm của giám đốc phụ trách các phòng ban và các phòng giao dịch trực thuộc về một số công tác.
- Phòng kế toán ngân quỹ: Đảm nhiệm cả hai công việc: Kế toán nội bộ và kế toán giao dịch.
Thực hiện công tác kế toán và quản lý chi tiêu nội bộ bao gồm việc chi trả lương và thanh toán các chế độ như ốm đau, thai sản cho cán bộ công nhân viên.
+ Báo cáo tổng hợp thu chi hàng tháng, hàng quý và cả năm với Ban giám đốc.
+ Xử lý các giao dịch như: nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân, các tổ chức kinh tế, xã hội…
+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt như ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc chuyển khoản, séc bảo chi…
Tổ chức ghi chép đầy đủ, chính xác và kịp thời tất cả các nghiệp vụ kinh tế liên quan đến huy động và sử dụng vốn là rất quan trọng Việc này đảm bảo rằng mọi giao dịch được theo dõi một cách hiệu quả, góp phần vào sự minh bạch và quản lý tài chính tốt hơn.
+ Tổ chức thanh toán bù trừ và thanh toán liên ngân hàng.
+ Lập bảng cân đối ngày, tuần, tháng, quý, năm và gửi báo cáo lên ngân hàng cấp trên.
Xây dựng và triển khai các quy định nội bộ của Ngân hàng, đồng thời quản lý các vấn đề nhân sự như chi trả lương, bảo hiểm xã hội và chế độ nghỉ phép Hỗ trợ Ban điều hành trong việc lập kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng và quản lý nguồn nhân lực cho toàn hệ thống.
+ Tổ chức thực hiện các công tác hành chính quản trị phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng.
+ Trực tiếp thực hiện công tác quản lý hành chính văn phòng theo đúng quy định.
Chúng tôi đảm nhận công tác hậu cần và đảm bảo an ninh cho hoạt động của chi nhánh, đồng thời cam kết tạo điều kiện làm việc an toàn cho cán bộ nhân viên.
- Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ:
Phòng có nhiệm vụ tư vấn cho Giám đốc trong việc xây dựng kế hoạch kiểm soát việc thực hiện các chế độ, chính sách và quy định liên quan đến hoạt động tín dụng và tiền tệ trong toàn ngân hàng.
Kiểm tra kết quả thực hiện kế hoạch của các phòng chức năng trong chi nhánh để báo cáo cho giám đốc Tiếp nhận đơn từ khiếu nại và tố cáo, sau đó trình giám đốc duyệt và theo dõi việc sửa chữa các sai sót.
+ Làm nhiệm vụ thường trực ban chống tham nhũng, tham ô, lãng phí và thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình.
+ Thực hiện công tác kiểm tra, giám sát các hoạt động của chi nhánh theo năm, quý tháng.
+ Tham gia nghiên cứu, soạn thảo hoặc chỉnh sửa, bổ sung các quy trình, quy chế nghiệp vụ của ngân hàng.
Kiểm tra nghiệp vụ ngân hàng trong toàn hệ thống dựa trên các văn bản quy định của Ngân hàng Nhà nước cùng với quy trình và quy chế nội bộ của ngân hàng là rất quan trọng.
+ Chịu trách nhiệm về việc bảo đảm tính pháp lý, trung thực, khách quan.
- Phòng kinh doanh ngoại hối:
+ Thanh toán xuất nhập khẩu bằng các phương thức: thư tín dụng chứng từ (L/C), các hình thức thanh toán nhờ thu, chuyển tiền bằng điện.
+ Mua bán thu đổi các loại ngoại tệ: USD, EUR…
+ Thanh toán phi thương mại: chuyển tiền đến, chuyển tiền đi
+ Cầm cố, chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu.
- Phòng kế hoạch nguồn vốn:
+ Xây dựng chiến lược, kế hoạch ngân sách hàng năm, kế hoạch công việc của Phòng từng tháng để trình Tổng giám đốc phê duyệt.
+ Sắp xếp công việc trong Phòng để hoàn thành ngân sách năm, kế hoạch, công việc của phòng/ban đã được phê duyệt từng thời kỳ.
+ Thực hiện các báo cáo nội bộ theo Quy định của ngân hàng và các báo cáo khác theo yêu cầu của Ban điều hành.
- Phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng hộ SX:
+ Tư vấn, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng cho từng đối tượng khách hàng
+ Tìm kiếm và phát triển khách hàng mới thuộc nhóm khách hàng mục tiêu của hàng
- -Phòng dịch vụ và marketing
+ Lập kế hoạch marketing và chương trình hoạt động marketing ngân hang.
Xây dựng một chính sách bán hàng toàn diện là rất quan trọng, bao gồm các yếu tố như giá cả, khuyến mãi, chiết khấu, và các chương trình quảng bá Những chính sách này cần được thiết kế để tối ưu hóa việc tiếp cận khách hàng và phải được trình lên Tổng giám đốc để phê duyệt.
+ Tư vấn, hỗ trợ chăm sóc khách hàng
+ Thực hiện hoạt động duy trì hệ thống, bảo trì dòng máy tính, và đảm bảo cho hệ thống mạng của ngân hàng được hoạt động thông suốt
+ Thực hiện quản lý lĩnh vực công nghệ kỹ thuật của ngân hàng
+ Phối hợp với các phòng chức năng nhằm triển khai công tác đào tạo về công nghệ thông tin tại ngân hàng.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017-2019 và Quý I năm 2020 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Thu nhập 42.991.248 53.142.036 59.281.317 11.856.263 10.150.788 24 6.139.281 10
Thu từ lãi 34.021.501 40.877.317 42.660.644 9.485.010 6.855.816 20 1.783.327 4 Thu ngoài lãi 8.969.747 12.264.719 16.620.673 2.371.253 3.294.972 37 4.355.954 26
Chi phí từ lãi 17.558.253 21.664.029 21.909.014 4382802 4.105.776 23 244.985 1 Chi phí ngoài lãi 1.944.479 2.414.217 2.685.087 2.685.087 469.738 24 270.870 10
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
Tổng lợi nhuận trước thuế
(Nguồn: Báo cáo tình chính, Ngân hàng Agribank, giai đoạn 2017-2019)
Trong giai đoạn 2017-2019, thu nhập của Ngân hàng Agribank đã có sự tăng trưởng liên tục Cụ thể, năm 2017, thu nhập đạt 42.991.248 tỷ đồng, năm 2018 tăng lên 53.142.036 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 24% so với năm trước Đến năm 2019, chỉ tiêu này tiếp tục tăng lên 59.271.317 tỷ đồng.
Trong Quý I năm 2020, thu nhập của toàn hệ thống ngân hàng Agribank đạt 11.856.263 tỷ đồng, giảm 20% so với cùng kỳ năm 2018 Sự sụt giảm này cho thấy hoạt động kinh doanh của Agribank đang có dấu hiệu giảm sút.
Trong những năm gần đây, chi phí thu nhập từ lãi và chi phí thu nhập ngoài lãi của ngân hàng đã có sự gia tăng đáng kể Cụ thể, năm 2017, chi phí này đạt 19.502.732 tỷ đồng, và đến năm 2018, con số này đã tăng lên 24.078.246 tỷ đồng.
23 % so với năm 2017 Đến năm 2019 chi phí của Agribank tăng lên 24.597.101 tỷ đồng, tăng 2 % so với năm 2018 Quý I năm 2020, chi phí của ngân hàng là 4.918.820 tỷ đồng.
Trong giai đoạn 2017-2019, ngân hàng Agribank ghi nhận sự tăng trưởng cả về thu nhập và chi phí, dẫn đến lợi nhuận sau thuế cũng tăng đều Cụ thể, vào năm 2017, lợi nhuận của ngân hàng đạt 3.931.333 tỷ đồng.
Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
2.2.1 Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank
Dưới đây là một số sản phẩm cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank hiện nay.
Bảng 2.2: Một số sản phẩm cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank hiện nay
STT Tên sản phẩm Đặc điểm
Cho vay phục vụ chính sách phát triển nông nghiệp nông thôn
Cơ chế bảo đảm tiền vay tại Agribank cho phép quyết định cho vay dựa trên hai hình thức: không yêu cầu bảo đảm tài sản hoặc bảo đảm bằng tài sản theo quy định.
Thời hạn cho vay: Ngắn/trung/dài hạn
KH là cá nhân, hộ gia đình cư trú tại địa bàn nông thôn được vay với mức 200 triệu đồng
Khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình không sinh sống ở khu vực nông thôn nhưng có hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp có thể vay tối đa 100 triệu đồng.
2 Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống
Thời hạn cho vay tại Agribank được chia thành ngắn, trung và dài hạn, với mức cho vay tối đa lên đến 100% nhu cầu vốn của khách hàng Agribank cũng xem xét việc cho vay có hoặc không có tài sản bảo đảm, tạo điều kiện thuận lợi cho người vay.
Giải ngân: một lần hoặc nhiều lần.
Hạn mức thấu chi: tối đa lên tới 100 triệu đồng.
Thời hạn thấu chi: tối đa 12 tháng;
Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét cấp hạn mức thấu chi có/không có tài sản bảo đảm.
Mục đích: phục vụ nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng đời sống không dùng tiền mặt của khách hàng
3 Cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh
Mức cho vay: Tối đa 100% nhu cầu vốn Cho vay ngắn hạn: Tối đa 100% nhu cầu vốn.
Cho vay trung hạn: Tối đa 75% tổng nhu cầu vốn.
Cho vay dài hạn: Tối đa 70% tổng nhu cầu vốn.
Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét cho vay có/không có tài sản bảo đảm.
Giải ngân: một lần hoặc nhiều lần;
Trả nợ gốc và lãi vốn vay: trả nợ gốc một lần hoặc nhiều lần, trả nợ lãi hàng tháng hoặc định kỳ theo thỏa thuận.
(Nguồn: Ngân hàng Agribank, năm 2020)
Ngân hàng Agribank đã chú trọng đến chính sách cho vay đối với khách hàng cá nhân (KHCN) bằng cách đa dạng hóa các sản phẩm cho vay để đáp ứng nhu cầu và mục đích trong đời sống của khách hàng Tuy nhiên, hiện tại, số vốn cho vay KHCN vẫn còn thấp, chưa đủ để đáp ứng nhu cầu cá nhân, đặc biệt là đối với những khách hàng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và đầu tư vào các trang trại chăn nuôi.
2.2.2 Quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
Sau khi nghiên cứu và phỏng vấn lãnh đạo ngân hàng Agribank, tác giả đã xác định quy trình cho vay cá nhân tại ngân hàng này được thực hiện qua các bước cụ thể.
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Hình 2.2: Quy trình cho vay KHCN tại Ngân hàng Agribank
(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Nhân viên thẩm định tại ngân hàng Agribank làm đầu mối tiếp xúc với
KH sẽ giới thiệu và tư vấn các sản phẩm cho vay phù hợp, đồng thời trao đổi với khách hàng để hiểu rõ thực trạng và nhu cầu của họ Nội dung trao đổi bao gồm thông tin về tư cách pháp lý, lý lịch, nhu cầu và điều kiện vay vốn, cũng như phương án cụ thể mà khách hàng cần vay.
Nhân viên thẩm định có nhiệm vụ thu thập và đối chiếu các giấy tờ mà khách hàng cung cấp, đảm bảo tính đầy đủ và đúng quy định.
Bước 2: Thẩm định hồ sơ và xác minh thực tế
Bước 3: Xét duyệt cho vay
Bước 4: Ký kết thỏa thuận cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng
Bước 6: Theo dõi, xem xét và giám sát các khoản vay, thu nợ và giải quyết vấn đề phát sinh
Bước 7: Hoàn tất thỏa thuận cấp tín dụng theo đúng quy định, bao gồm việc chuẩn bị bản gốc và bản photo Đồng thời, cần kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ và hợp pháp của hồ sơ để đảm bảo mọi thông tin đều chính xác.
Bước 2 trong quy trình thẩm định hồ sơ và xác minh thực tế bao gồm việc nhân viên tiến hành thẩm định khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn theo chính sách tín dụng hàng năm dành cho khách hàng cá nhân Nhân viên sẽ nghiên cứu và đánh giá hiệu quả của dự án hoặc phương án góp vốn, cùng với khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của khách hàng Đồng thời, việc kiểm tra tính chính xác của thông tin mà khách hàng cung cấp cũng được thực hiện Ngoài ra, nhân viên còn đánh giá hồ sơ pháp lý và năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự của khách hàng thông qua các tài liệu được cung cấp và thông tin từ các nguồn khác nếu có.
Nhân viên thẩm định tại ngân hàng Agribank sẽ kiểm tra các điều khoản hợp đồng vay vốn và đánh giá hồ sơ khách hàng dựa trên năng lực tài chính, pháp lý và uy tín Ngân hàng sẽ quyết định cho vay nếu khách hàng đủ 18 tuổi, có năng lực hành vi dân sự, nhu cầu vay vốn hợp pháp, phương án sử dụng vốn khả thi và khả năng tài chính để trả nợ Hồ sơ khách hàng sẽ được chuyển lên cấp trên để Giám đốc ngân hàng phê duyệt Trong quá trình thẩm định, ngân hàng sử dụng hệ thống XHTDNB và thông tin từ trung tâm tín dụng quốc gia Sau khi thẩm định, bộ phận thẩm định sẽ thông báo cho khách hàng về quyết định cho vay qua công văn chi tiết, và nếu không cho vay, chi nhánh sẽ cung cấp lý do khi khách hàng yêu cầu.
Bước 3: Xét duyệt cho vay
Sau khi hội đồng thẩm định đạt được sự đồng thuận, cán bộ tín dụng của ngân hàng sẽ tập hợp hồ sơ khách hàng và trình duyệt ngoại tệ nếu cần Tiếp theo, họ tổng hợp hồ sơ vay vốn từ các đơn vị kinh doanh và thu thập ý kiến từ các bộ phận liên quan để hoàn thiện hồ sơ Cuối cùng, hồ sơ sẽ được trình lên lãnh đạo để xem xét và quyết định Dựa trên kết quả phê duyệt, lãnh đạo chi nhánh sẽ phân bổ hồ sơ, và nhân viên chuyên trách sẽ thông báo kết quả phê duyệt cho khách hàng.
Bước 4: Ký kết thỏa thuận cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng
Dựa trên phê duyệt cho vay, nhân viên tín dụng sẽ thông báo yêu cầu khách hàng hoàn thiện hồ sơ và các điều kiện kèm theo Nếu khách hàng không cung cấp hồ sơ trong thời gian quy định, nhân viên thẩm định sẽ chuyển hồ sơ cho phòng Hỗ trợ kinh doanh để lưu trữ Khi khách hàng đồng ý với phê duyệt, nhân viên thẩm định sẽ chuẩn bị hồ sơ cần thiết và lập giấy đề nghị cho phòng Hỗ trợ kinh doanh Sau khi hoàn thành các tài liệu cần thiết, phòng Hỗ trợ kinh doanh sẽ ký nháy từng trang và gửi kết quả cho phòng kinh doanh để tiếp tục tiến trình ký kết với lãnh đạo chi nhánh và khách hàng.
Cán bộ tín dụng phối hợp với phòng chức năng để thực hiện giải ngân theo yêu cầu của khách hàng, bao gồm hướng dẫn lập hồ sơ và kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ Trước khi giải ngân, cần kiểm tra các điều kiện hồ sơ, chứng từ và số tiền đề nghị để đảm bảo phù hợp với chính sách tín dụng và mức độ phê duyệt Quyền quyết định giải ngân và phê duyệt hồ sơ được thực hiện theo quy định ngân hàng Phương thức giải ngân phải tuân thủ quy định của pháp luật, với các hình thức giải ngân đa dạng.
Thanh toán quốc tế sử dụng hệ thống SWIFT, bao gồm các hình thức như chuyển khoản (TT), chuyển khoản nhanh (TTR), và nhiều phương thức khác Ngoài ra, người dùng có thể rút tiền mặt trực tiếp cho các khoản thưởng, vay lương, vay cá nhân, cũng như đáp ứng nhu cầu thanh toán nhỏ lẻ.
+ Thanh toán chuyển khoản trong khu vực hoặc trong nội địa.
Bước 6: Theo dõi, xem xét và giám sát các khoản vay, thu nợ và giải quyết vấn đề phát sinh
Ngân hàng Agribank cần tăng cường giám sát và quản lý các khoản vay sau khi giải ngân để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và kịp thời ngăn chặn các sai phạm Việc thực hiện kiểm tra định kỳ và kiểm tra đột xuất đối với các khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn là cần thiết Trong trường hợp phát sinh vấn đề như nợ khó đòi hay nợ quá hạn, nhân viên tín dụng có trách nhiệm đôn đốc, nhắc nhở và thu hồi nợ cũng như thu lãi định kỳ từ khách hàng.
Bước 7: Kết thúc Thỏa thuận cấp tín dụng
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank
2.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank theo chức năng 2.3.1.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Đối với những RRTD trong cho vay KHCN, ngân hàng Agribank tiếp tục hoàn thiện mô hình hoạt động cho vay KHCN, hướng tợi sự tập trung, chuyên môn hóa, phân tách giữa kinh doanh và QTRR theo chiến lược của ngân hàng và thông lệ quốc tế Để nâng cao hiệu quả hoạt động QTRRTD, Agribank đã xây dựng các mô hình, công cụ đánh giá RR, bao gồm: hệ thống xếp hạng tín dụng KH cá nhân, và hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện rủi ro có thể phát sinh một cách nhanh chóng, từ đó lên phương án triển khai kịp thời trong phòng chống và xử lý các khoản nợ, hạn chế rủi ro, tăng hiệu quả của hoạt động kiểm tra và giám sát rủi ro Đồng thời, duy trì chính sáchQTRRTD đảm bảo các nguyên tắc: tạo ra một môi trường QTRR hợp lý, hoạt động theo một quy trình cho vay KHCN lành mạnh, duy trì một quy trình quản lý, đo lường và giám sát cho vay phù hợp ,đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với tình trạng RR trong cho vay KHCN.
Ngân hàng Agribank đã phát triển chính sách quản trị rủi ro tín dụng (QT RRTD) và đạt được một số hiệu quả, tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề Cụ thể, ngân hàng chưa cung cấp kịp thời các cảnh báo về chính sách vĩ mô và rủi ro thị trường, điều này ảnh hưởng đến khả năng dự báo nợ quá hạn và rủi ro tín dụng Ngoài ra, Agribank cũng chưa xây dựng chính sách cho vay cụ thể cho khách hàng cá nhân theo từng địa bàn Hơn nữa, việc phối hợp giữa Ban lãnh đạo và bộ phận tín dụng trong xây dựng chính sách quản trị rủi ro chưa đảm bảo sự tách biệt giữa chức năng kinh doanh và chức năng quản trị rủi ro tín dụng, trái với khuyến nghị của Basel 2.
2.3.1.2 Khung quản trị rủi ro tín dụng
Ngân hàng Agribank đã triển khai mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung nhờ vào mạng lưới thông tin trực tuyến, cho phép kết nối hiệu quả giữa ngân hàng và các chi nhánh Mô hình này được thiết kế liên kết chặt chẽ trên toàn hệ thống Agribank, với Hội đồng quản trị và Ủy ban quản trị rủi ro đảm nhận vai trò ban hành chính sách tín dụng và quản trị rủi ro Trong đó, Hội đồng quản trị thực hiện các quyết định chủ chốt, trong khi Ban điều hành thực hiện chỉ đạo từ Hội đồng Mỗi cấp quản lý cũng có những chức năng riêng biệt trong công tác quản lý rủi ro.
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank được thực hiện thông qua Ủy ban quản trị rủi ro, Hội đồng xử lý rủi ro và các phòng ban liên quan Các phòng ban này có trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng và hỗ trợ Tổng giám đốc trong việc điều hành các hoạt động quản trị rủi ro, bao gồm việc soạn thảo văn bản, thu thập tài liệu hướng dẫn quy trình nghiệp vụ và xây dựng các chính sách quản trị rủi ro phù hợp với tình hình thị trường Dưới đây là mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank.
Hình 2.3: Mô hình quản trị RRTD đối với KHCN tại Ngân hàng
(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)
+ Thẩm định cấp tín dụng
Bộ phận QTRRTD của Ngân hàng Agribank không chỉ thẩm định từng hồ sơ xin cấp tín dụng mà còn xem xét các giới hạn QTRRTD như tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định của NHNN và cơ cấu tín dụng theo loại bảo đảm, kỳ hạn Kết quả là báo cáo thẩm định RRTD, nêu rõ các rủi ro có thể phát sinh khi phê duyệt khoản vay và đề xuất phương án ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro Đối với các khoản tín dụng lớn, cần sự thẩm định và phê duyệt của HĐTD, do đó, CBTD phải phối hợp với phòng QHKH để báo cáo kết quả thẩm định trước hội đồng tín dụng cơ sở.
+ Phê duyệt quyết định có RRTD
Ngân hàng Agribank áp dụng quy trình phê duyệt tín dụng liên tiếp, trong đó hồ sơ tín dụng được chuyển lên các cấp phê duyệt cao hơn để đáp ứng yêu cầu chính sách tín dụng Hội đồng tín dụng chỉ xem xét các giao dịch lớn, có rủi ro cao hoặc ngoài phạm vi tín dụng thông thường, dựa trên kinh nghiệm của từng thành viên Hàng năm, Hội đồng thành viên Agribank sẽ quyết định phân cấp ký hạn mức tín dụng.
Giám đốc chi nhánh có quyền phê duyệt các khoản vay cá nhân, bảo lãnh, thư tín dụng không có ký quỹ và giao dịch chiết có giá trị tối đa 15 tỷ đồng, hoặc 40 tỷ đồng cho Sở giao dịch và Chi nhánh Hạn mức phê duyệt tín dụng được quy định bởi Hội đồng tín dụng theo bảng hướng dẫn cụ thể.
(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)
Việc đánh giá và phê duyệt yêu cầu xin vay vượt quá những giới hạn trên được tiến hành bởi Hội đồng tín dụng trung ương.
Cấu trúc phê duyệt tín dụng cần được điều chỉnh khi số lượng đơn xin vay tăng lên, đảm bảo rằng chỉ những cá nhân có kinh nghiệm và kiến thức mới được phê duyệt khoản vay Đồng thời, cần duy trì tính độc lập giữa các cán bộ phê duyệt và khách hàng để tránh xung đột lợi ích Tuy nhiên, hệ thống phê duyệt cũng phải hoạt động hiệu quả, tránh tình trạng quan liêu và tập trung quá nhiều đơn xin vay tại cấp trung ương, điều này có thể dẫn đến việc xử lý chậm trễ và mất cơ hội cho vay.
Hệ thống chấm điểm tín dụng giúp loại bỏ ngay các đơn xin vay không đáp ứng tiêu chuẩn cơ bản của chính sách tín dụng ngân hàng ngay từ vòng đầu tiên.
+ Xử lý nợ xấu và quản lý các khoản nợ có vấn đề
Khi phát hiện nợ xấu, cán bộ tín dụng Agribank theo dõi chặt chẽ tình hình tài chính và hoạt động của khách hàng, đồng thời đôn đốc họ thực hiện cam kết trong hợp đồng cho vay Dựa trên tình trạng tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng và cán bộ QL RRTD phân tích khả năng thu hồi để đề xuất biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Agribank áp dụng nhiều biện pháp như tiếp tục cho vay để duy trì hoạt động, bổ sung tài sản đảm bảo, cơ cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, phạt quá hạn, giảm hoặc miễn lãi suất, chỉ yêu cầu trả nợ gốc, xử lý tài sản đảm bảo hoặc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xóa nợ Quyết định xử lý nợ xấu phải được sự phê duyệt của cấp có thẩm quyền và cần có chỉ đạo, văn bản hướng dẫn từ Tổng Giám đốc Agribank, và tất cả công việc phải được văn bản hóa và lưu trữ trong hồ sơ cho vay của khách hàng.
Hồ sơ này phản ánh sự tuân thủ các chính sách và quy trình từ khi tiếp nhận hồ sơ xin cấp tín dụng cho đến khi hoàn tất việc giải ngân và xử lý các khoản nợ Đồng thời, danh sách các thành viên liên quan đến quá trình xét duyệt và xử lý tín dụng cũng được ghi rõ trong hồ sơ.
2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Agribank theo quy trình
2.3.2.1.Thực trạng nhận diện RRTD
Tại ngân hàng Agribank, hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng được thực hiện bởi nhân viên phòng quan hệ khách hàng và phòng tín dụng Các phòng ban này có nhiệm vụ xem xét, phân tích, đánh giá, báo cáo và theo dõi rủi ro trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân và các hoạt động tín dụng khác Họ cũng bảo vệ lợi ích của ngân hàng bằng cách kiểm tra tính hiệu quả công việc Khi phát hiện rủi ro tín dụng, đội ngũ nhân lực phải báo cáo ngay cho giám đốc để tìm ra giải pháp xử lý kịp thời Bộ phận quản trị rủi ro làm việc độc lập trong việc đánh giá và kiểm soát hiệu quả của phòng tín dụng và phòng quan hệ khách hàng, đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank.
Tại Agribank, quy trình thu thập thông tin khách hàng cá nhân được thực hiện thông qua phỏng vấn trực tiếp, phân tích hồ sơ và các chứng từ mà khách hàng cung cấp.
2.3.2.2 Thực trạng đo lường RRTD
Tại ngân hàng Agribank, công tác đo lường RRTD đối với KHCN được tiến hành theo quy trình sau:
Hình 2.4: Quy trình đo lường RRTD đối với KHCN tại Ngân hàng
(Nguồn: Báo cáo nội bộ, Ngân hàng Agribank, 2020)
+ Kiểm tra thông tin, năng lực tài chính của KHCN
Trong giai đoạn 2017 - 2019, Ngân hàng Agribank đã tiến hành kiểm tra và đánh giá tình hình tài chính của khách hàng cá nhân dựa trên bốn loại báo cáo chính: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, và thuyết minh tài chính Ngân hàng đã thẩm định các yếu tố như nguồn vốn chủ sở hữu, nợ phải trả, nợ phải thu, hàng tồn kho, khả năng thanh toán, doanh thu và kết quả sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình Đến năm 2019, Agribank đã áp dụng phương pháp kiểm tra trực tiếp tại nhà và các xưởng sản xuất của khách hàng để đánh giá cơ sở vật chất, trang thiết bị và khoản đầu tư, nhằm xác minh tính chính xác của thông tin do khách hàng cung cấp, đồng thời thu thập ý kiến từ hàng xóm lân cận để có cái nhìn toàn diện hơn.
Bước 1: Kiểm tra tình hình tài chính của Khách hàng
Bước 2: Chấm điểm tín dụng & phân loại khách hàng
Trong giai đoạn 2017 - 2019, Ngân hàng Agribank đã tiến hành thu thập thông tin khách hàng cá nhân một cách nghiêm túc hơn Đặc biệt, vào năm 2018, chi nhánh đã thực hiện kiểm tra thực tế tại các hộ gia đình để đảm bảo tính xác thực của dữ liệu.
+ Thực hiện chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ
Phương hướng nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2025
3.1.1 Phương hướng chung Định hướng chủ đạo của Ngân hàng Agribank từ Quý II, năm 2020 đến năm 2025 là phấn đấu xây dựng hệ thống Agribank thành hệ thống dịch vụ ngân hàng uy tín nhất trong nước và ngang tầm với các nước trong khu vực. Toàn hệ thống Agribank cũng phấn đấu thực hiện thắng lợi và hoàn thành mục tiêu kế hoạch đề ra: tín dụng tăng trưởng trên 18%, huy động vốn từ nền kinh tế trên 16%, tỷ lệ nợ xấu dưới mức 2,5% Từ Quý II, 2020, Agribank sẽ tiếp tục nỗ lực phấn đấu với tinh thần trách nhiệm cao nhất nhằm hiện thực hóa các mục tiêu và kế hoạch đã đặt ra, tiếp tục có các bước đột phá, ghi thêm những dấu ấn mới trong năm 2021 và thực thi chiến lược phát triển đến năm 2025.
Agribank đang thực hiện các thay đổi trong cơ cấu hoạt động và quản lý để đạt tiêu chuẩn quốc tế, cung cấp dịch vụ tốt nhất với trang thiết bị hiện đại Ngân hàng cũng chú trọng phát triển cơ sở khách hàng và gia tăng thị phần bằng cách kiểm soát chất lượng tài sản và đảm bảo an toàn hoạt động Mục tiêu là duy trì tốc độ tăng trưởng cao hơn năm 2019, đồng thời triển khai các dự án nâng cao năng lực quản lý để tạo nền tảng cho giai đoạn phát triển mới.
Ngân hàng cần nâng cao khả năng điều hành và mở rộng quy mô phù hợp với năng lực tài chính của mình Việc xử lý triệt để nợ xấu và trích dự phòng rủi ro tín dụng đầy đủ là rất quan trọng Hơn nữa, cần xây dựng và hoàn thiện mô hình tín dụng cùng quy trình xử lý rủi ro tín dụng hiệu quả Ngân hàng cũng nên kiểm tra và rà soát rủi ro trong giới hạn, đồng thời phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Đào tạo và nâng cao nguồn nhân lực cũng là yếu tố cần thiết, cùng với quản lý tài sản nợ hiệu quả để đạt được mục tiêu kinh doanh nhanh chóng.
Trong hoạt động tín dụng, định hướng cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là một phần quan trọng trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Agribank Mỗi giai đoạn, định hướng cho vay được điều chỉnh dựa trên chiến lược chung và các mục tiêu cụ thể, nhằm phù hợp với tình hình thị trường cũng như thực trạng hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng Agribank sẽ triển khai chiến lược Quản trị Rủi ro Tín dụng (QTRRTD) bằng cách thiết lập hạn mức thanh toán phù hợp với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận cho từng khách hàng cá nhân (KHCN) và theo từng lĩnh vực địa lý, ngành nghề Agribank cam kết giám sát chặt chẽ dư nợ liên quan đến các hạn mức đã cấp Hạn mức tín dụng cho KHCN sẽ được xác định thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng, trong đó mỗi loại khách hàng sẽ được phân loại theo mức độ rủi ro khác nhau Hệ thống xếp hạng tín dụng cần được điều chỉnh và cập nhật liên tục để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả.
Ngân hàng Agribank cần nâng cao năng lực để đáp ứng hiệu quả nhu cầu của khách hàng cá nhân, đồng thời cung cấp đầy đủ các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại đa dạng Ưu tiên phát triển sản phẩm ngân hàng giao dịch, Agribank phấn đấu nâng thị phần cho vay từ 3,8% hiện nay lên 7% vào năm 2025, với tổng thu nhập từ khách hàng cá nhân đạt trên 50 nghìn tỷ đồng và số dư cho vay đạt 1.000 nghìn tỷ đồng Ngân hàng đặc biệt chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, thực hiện chính sách tín dụng thận trọng để duy trì rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng quy định của NHNN.
Các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam 83
3.2.1 Nâng cao chất lượng các công cụ đo lường RRTD trong cho vay KHCN
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, Agribank cần hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng bằng cách phát triển hệ thống cảnh báo sớm các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Điều này bao gồm việc phân tích tình hình tài chính của khách hàng, xây dựng và thống nhất phương pháp giám sát ngân hàng dựa trên lý luận và thực tiễn, cùng với việc cải tiến quy trình đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng nội bộ Ngoài ra, ngân hàng cũng cần nâng cao kỹ thuật trong việc trích lập dự phòng rủi ro để đảm bảo an toàn tài chính.
Agribank cần nâng cao chất lượng công cụ đo lường RRTD và áp dụng các công cụ đo lường rủi ro mới Ngân hàng nên thiết lập và phân chia rõ ràng các nhóm nghiệp vụ như quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ/có, quản lý tài chính-kế toán, quản trị nhân lực, quản trị thanh toán, quản trị công nghệ, và quản lý chiến lược kinh doanh và marketing Đồng thời, việc minh bạch và công khai thông tin là cần thiết để tạo cơ sở và động lực cho việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tài chính.
3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong cho vay KHCN
Công tác kiểm soát nội bộ là yếu tố then chốt trong mọi hoạt động của ngân hàng, bao gồm cả mảng tín dụng Tại Ngân hàng Agribank, Ban kiểm toán, Bộ phận giám sát từ xa và Ban kiểm soát tại chi nhánh cần có những điều chỉnh để nâng cao hiệu quả hoạt động Mặc dù Ban kiểm toán hiện tại hoạt động tương đối hiệu quả, việc đào tạo một kiểm toán viên giỏi mất khoảng 2 năm, và việc tuyển dụng nhân sự mới cũng đòi hỏi thời gian đào tạo dài Để tránh tình trạng nhân viên sau khi được đào tạo không phục vụ được trong lĩnh vực đã học, cần cân nhắc chế độ đãi ngộ cho kiểm toán viên Bên cạnh đó, Bộ phận giám sát từ xa cần linh hoạt hơn, vì hiện nay họ chưa nắm vững bản chất của hoạt động tín dụng, dẫn đến việc thực hiện theo từng câu chữ mà không hiểu rõ tình huống, gây tốn thời gian cho các chi nhánh khi giải trình.
Bộ phận Kiểm soát tại Ngân hàng Agribank hiện chưa hoạt động độc lập và chưa thực hiện đúng chức năng của mình, bị chi phối bởi mối quan hệ với cán bộ tín dụng Để nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo vai trò của bộ phận này, cần áp dụng một số giải pháp cụ thể.
Cán bộ kiểm soát tại ngân hàng Agribank cần có bản lĩnh và trình độ nghiệp vụ vững vàng để xử lý mối quan hệ giữa kiểm soát và tín dụng, vì đôi khi hai công việc này có thể mâu thuẫn Nhân viên tín dụng thường tập trung vào việc đạt chỉ tiêu và nhanh chóng xử lý hồ sơ để hài lòng khách hàng, có thể dẫn đến việc bỏ qua kiểm soát rủi ro Do đó, cán bộ kiểm toán cần phải xây dựng lòng tin với cán bộ tín dụng, đồng thời dung hòa các mối quan hệ với các bộ phận khác và Ban lãnh đạo ngân hàng, nhằm tránh những mâu thuẫn công việc trở thành xung đột cá nhân.
Để đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng, ngân hàng cần thiết lập một kênh trao đổi thông tin hiệu quả giữa Bộ phận Kiểm soát và Khối vận hành, nhằm giải quyết từng trường hợp cụ thể Việc nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên Kiểm soát rất quan trọng, nên tuyển chọn những nhân viên có kinh nghiệm làm việc tại vị trí tín dụng trên 2 năm, có tinh thần cầu tiến và ham học hỏi Điều này giúp họ nhận diện và dự báo các rủi ro tiềm ẩn, đồng thời đưa ra các kiến nghị cần thiết trong quá trình cấp tín dụng Hơn nữa, việc luân chuyển kiểm soát viên giữa các chi nhánh và phòng giao dịch sẽ giúp tăng tính khách quan trong kiểm soát, giảm thiểu rủi ro phát sinh từ mối quan hệ quen biết trong Agribank.
3.2.3 Nâng cao trình độ đội ngũ nguồn nhân lực cho vay KHCN
Hiện nay, quá trình thẩm định và phân tích tín dụng tại Agribank vẫn còn phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm và phán đoán chủ quan của cán bộ Để nâng cao chất lượng công việc, ngân hàng cần chú trọng đến việc phát triển trình độ và năng lực chuyên môn của đội ngũ nhân viên Agribank nên thực hiện các hoạt động nhằm xây dựng một đội ngũ nhân lực có đạo đức, trình độ và năng lực đáp ứng yêu cầu công việc, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Ngân hàng cần xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực với các kế hoạch ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Cần có cơ chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên cho bộ phận tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng cần giáo dục và rèn luyện phẩm chất đạo đức cho chuyên viên quan hệ khách hàng, nhằm từng bước xây dựng đội ngũ vững mạnh.
QL QHKH cần có đội ngũ cán bộ đạo đức và chuyên môn vững vàng để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ Đội ngũ cán bộ QTRR cần được trẻ hóa và tiêu chuẩn hóa với các tiêu chí về trình độ chuyên môn, kỹ năng vi tính, ngoại ngữ, cùng với kiến thức cơ bản về pháp luật và thị trường.
Ngân hàng Agribank cần bố trí cán bộ theo đúng chuyên môn và nguyện vọng của nhân viên để tối ưu hóa hiệu quả công việc, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, nơi tạo ra lợi nhuận chính cho Chi nhánh Đồng thời, Agribank nên chú trọng vào việc bồi dưỡng cán bộ có chuyên môn và kinh nghiệm, nhằm đào tạo và bổ nhiệm vào các vị trí quan trọng trong quản lý và điều hành RRTD Điều này đảm bảo rằng các cấp kiểm soát đều nắm vững thị trường, hiểu rõ khách hàng và có kinh nghiệm thẩm định, từ đó hỗ trợ tăng trưởng tín dụng một cách an toàn.
Ngân hàng cần hợp tác với các cơ sở đào tạo và các tổ chức liên quan để tổ chức các lớp học và khóa đào tạo nhằm nâng cao kỹ năng tiếp xúc với khách hàng và khai thác thông tin hiệu quả.
KH , nâng cao năng lực nhận diện, đo lường, đánh giá, và phân tích RRTD, xử lý các khoản nợ xấu,
Ngân hàng Agribank cần đánh giá năng lực cán bộ dựa trên kết quả thực hiện nhiệm vụ, thông qua việc tổ chức thi nghiệp vụ để sắp xếp lại cán bộ cho phù hợp với năng lực và sở trường của họ Đồng thời, cần có sự thay đổi và luân chuyển khách hàng giữa các cán bộ phụ trách để tránh tình trạng thông đồng trong quá trình thẩm định cho vay, đảm bảo hoạt động tín dụng diễn ra khách quan và phát hiện kịp thời những nguy cơ tiềm ẩn liên quan đến rủi ro tín dụng.
Ngân hàng có khả năng điều động và luân chuyển chuyên viên tín dụng, QTQHKH giữa các phòng tại Chi nhánh chính và các phòng giao dịch, nhằm đánh giá và sắp xếp cán bộ một cách hợp lý.
Ngân hàng cần xây dựng kế hoạch đào tạo và đào tạo lại nhân viên, đồng thời xem xét việc sắp xếp lại lao động để bố trí họ vào những công việc phù hợp hơn.
3.2.4 Đổi mới phương pháp xử lý RRTD đối với cho vay KHCN
Để xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả, Ngân hàng Agribank cần tập trung vào việc xây dựng các giải pháp nhằm giải quyết những khó khăn của khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Ngân hàng nên áp dụng các biện pháp hợp lý đối với những khoản vay có vấn đề, đồng thời triển khai các biện pháp kịp thời để ngăn chặn tình trạng nợ xấu và nợ quá hạn Các dấu hiệu của khoản vay có vấn đề bao gồm sự giảm sút tài khoản tiền gửi, gia tăng khoản phải thu, và việc hoàn trả nợ chậm hoặc quá hạn Agribank cần thực hiện các biện pháp tích cực hỗ trợ khách hàng và ngân hàng vượt qua khó khăn Định hướng chính trong việc hạn chế RRTD là triển khai các giải pháp phù hợp dựa trên phân tích tình hình từng khách hàng Đối với các nguyên nhân như thiên tai, ngân hàng nên lập hồ sơ xử lý giảm nợ, xóa nợ, và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp gửi lên Ngân hàng Nhà nước xử lý.
Giảm lãi suất cho vay để tháo gỡ khó khăn cho KHCN.
Nhận thêm tài sản đảm bảo nợ vay
Kiến Nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
Để nâng cao hoạt động quản trị rủi ro đối với khoa học công nghệ tại các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Agribank, Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện và ban hành các văn bản, bộ luật liên quan đến hoạt động của nền kinh tế và ngân hàng Việc này sẽ tạo ra cơ sở pháp lý vững chắc, hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại phát triển đúng hướng.
Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các khoa học công nghệ Đồng thời, việc hỗ trợ đào tạo cho đội ngũ nhân lực ngân hàng về kinh nghiệm và công nghệ tiên tiến cũng rất quan trọng.
Chính phủ cần hỗ trợ hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) bằng cách ban hành văn bản pháp lý đồng bộ và hướng dẫn cụ thể về việc thực thi các quy định liên quan đến tài sản đảm bảo và đất đai Đồng thời, cần xây dựng các quỹ bảo lãnh cho vay nhằm hỗ trợ doanh nghiệp có dự án khả thi nhưng thiếu tài sản thế chấp Ngoài ra, cần đưa ra các chính sách cụ thể để xử lý hiệu quả các tranh chấp giữa khách hàng vay và ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh rủi ro gia tăng.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước
Ngân hàng Nhà Nước cần ban hành các văn bản hướng dẫn và triển khai
Basel II yêu cầu ban hành thông tư quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ (KSNB) của các ngân hàng thương mại (NHTM) Đồng thời, cần tiếp tục dự thảo thông tư tính toán vốn theo phương pháp nâng cao (FIRB) để đảm bảo tuân thủ đúng lộ trình triển khai Basel II.
NHNN cần cải thiện hệ thống thông tin tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm tín dụng CIC bằng cách tối ưu hóa quy trình nhập, lưu trữ, cung cấp và xử lý dữ liệu Điều này sẽ giúp thẩm định khách hàng của các NHTM diễn ra nhanh chóng và hiệu quả, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngoài ra, NHNN cũng cần cập nhật thông tin liên tục, xử lý kịp thời các vấn đề trong cho vay và nghiêm khắc xử lý các sai phạm của NHTM để nâng cao chất lượng tín dụng.
Ngân hàng Nhà nước cần xem xét việc tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Agribank, trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt Với đặc thù hoạt động trên diện rộng, cung cấp các khoản vay nhỏ và đối mặt với chi phí cao cùng nhiều rủi ro, việc áp dụng các cơ chế chính sách ưu tiên sẽ hỗ trợ hiệu quả cho sự phát triển của các ngân hàng này.
NHNN cần thiết lập quy định và phương pháp rõ ràng để xác định nợ quá hạn và nợ xấu của các ngân hàng thương mại Việc phân loại nợ nên dựa trên đánh giá tổng thể tình hình thanh toán và tài chính của khách hàng, đặc biệt là khách hàng cá nhân, thay vì chỉ xem xét từng khoản nợ riêng lẻ Đồng thời, NHNN cần tăng cường thanh tra và kiểm soát quy trình cho vay để phát hiện sai phạm và điều chỉnh kịp thời, nhằm ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng.
Trong chương 3, tác giả nêu rõ định hướng phát triển tương lai của Ngân hàng Agribank và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD), bao gồm việc nhận diện và phân loại rủi ro, tăng cường vai trò của hoạt động kiểm soát nội bộ (KSNB), và nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng Bên cạnh đó, khóa luận còn đưa ra các kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) để cải thiện chất lượng hoạt động QTRRTD trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) tại các ngân hàng thương mại,
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là một hoạt động cực kỳ quan trọng đối với Ngân hàng Agribank Việc thực hiện hiệu quả công tác này không chỉ giúp gia tăng lợi nhuận mà còn bảo vệ uy tín của ngân hàng Tuy nhiên, RRTD cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro và vướng mắc, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, thu nhập và chất lượng tín dụng Do đó, Agribank cần áp dụng các phương pháp phù hợp để phòng ngừa, giảm thiểu và xử lý các rủi ro liên quan đến việc cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân.
Sau khi nghiên cứu về “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”, tác giả đã đưa ra những kết luận quan trọng liên quan đến việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả cho vay và bảo vệ lợi ích của ngân hàng cũng như khách hàng.
Dựa trên lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại, luận văn đã phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank, chỉ ra những khó khăn như thiếu chú trọng vào việc nhận diện rủi ro và năng lực cán bộ tín dụng còn yếu Những yếu tố này ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân Tác giả mong muốn đóng góp kiến thức vào thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian tới.
1 Hà Thị Mai Anh (2015), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Học viện Tài chính.
2 Mai Văn Ban (2009), Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Quảng Ngãi , Luận văn
Thạc sĩ Tài chính- Ngân hàng, Đại học Kinh tế- Đại Học Đà Nẵng, Đà Nẵng.
3 Hồ Diệu (2016),Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê.
4 Nguyễn Duệ (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê.
5 Phan Thị Thanh Giang (2017), Giải pháp nâng cao khả năng huy động nguồn vốn kinh doanh cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa-SME Việt Nam,
Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
6 Phan Thị Thu Hà (2016), Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội.
7 Nguyễn Thị Vân Huyền (2018), Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Tài chính- Ngân hàng, Đại học Kinh tế Huế, Thừa Thiên Huế.
8 Trần Huy Hoàng (2017), “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại để phát triển bền vững”, Tạp chí phát triển kinh tế số 212, tr.32-36.
9 Nguyễn Dương Hùng (2016), Phát hiện rủi ro từ qui trình tín dụng, Học viện Ngân hàng.
10 Võ Trần Ngọc Hưng (2014), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Nam, Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng.
