Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn thu chính cho các ngân hàng thương mại (NHTM), nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn Rủi ro tín dụng có thể gây hậu quả nghiêm trọng, như tăng chi phí hoạt động, làm giảm thu nhập lãi, và nguy cơ thất thoát vốn vay Những tác động này không chỉ ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng mà còn làm tổn hại đến uy tín và vị thế của họ trên thị trường.
Rủi ro tín dụng là một phần không thể tách rời trong hoạt động tín dụng, và không thể loại bỏ hoàn toàn, mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp phòng ngừa để giảm thiệt hại khi rủi ro xảy ra Thành công trong quản lý rủi ro được thể hiện khi ngân hàng duy trì mức tổn thất thấp hơn hoặc bằng tỷ lệ tổn thất dự kiến Do đó, các ngân hàng cần thực hiện nhiều biện pháp để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng, nhằm đạt được mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả trong tăng trưởng.
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng đang trải qua sự chuyển biến mạnh mẽ, với việc tập trung vào khách hàng cá nhân như một nguồn lợi nhuận tiềm năng Tuy nhiên, lợi nhuận cao đi đôi với rủi ro tiềm ẩn từ cả khách hàng và ngân hàng Đặc trưng của các khoản vay nhỏ lẻ và đa dạng yêu cầu ngân hàng phải chú trọng đến việc nhận dạng, đánh giá, kiểm tra và giám sát Do đó, mỗi ngân hàng cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro cá nhân riêng Tuy nhiên, công tác quản lý rủi ro trong các ngân hàng thương mại Việt Nam vẫn chưa đạt tiêu chuẩn quốc tế.
NHNN, với sự hỗ trợ từ quốc tế, đã tổ chức nhiều hội thảo về quản lý rủi ro cho các ngân hàng thương mại (NHTM) và ban hành nhiều quy định về tỷ lệ an toàn Mặc dù các quy định này đang được chỉnh sửa và hoàn thiện, nhưng vẫn thiếu một nền tảng vững chắc và quy định thống nhất lâu dài Do đó, mỗi NHTM tại Việt Nam cần phát triển một mô hình quản lý rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời đáp ứng các điều kiện cụ thể của từng ngân hàng và thực tiễn kinh tế.
Trong những năm gần đây, BIDV đã xác định phát triển hoạt động bán lẻ là một trong những chiến lược trọng tâm, được ưu tiên đầu tư về nguồn lực và công nghệ.
Từ năm 2013 đến nay, BIDV đã có những bước tiến vượt bậc trong hoạt động bán lẻ, luôn dẫn đầu thị trường ngân hàng Việt Nam về huy động vốn dân cư và tín dụng bán lẻ Tỷ trọng thu nhập thuần từ bán lẻ so với tổng thu nhập thuần đã vượt qua 50%, cho thấy sự chuyển dịch mạnh mẽ từ bán buôn sang bán lẻ Trong khuôn khổ tái cơ cấu TCTD theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, BIDV đã thực hiện nhiều biện pháp quản lý rủi ro, bao gồm xây dựng chiến lược và chính sách, hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro cho từng sản phẩm và dịch vụ Hiện tại, BIDV áp dụng chuẩn mực quản trị tài sản Nợ - Có và quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế, giúp giữ vững thị phần, thương hiệu, nâng cao hiệu quả kinh doanh và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động.
Trong những năm gần đây, kinh tế toàn cầu phục hồi chậm hơn dự báo với tổng cầu yếu và tín dụng tăng trưởng chậm Những nguyên nhân khách quan và chủ quan, đặc biệt là sự phức tạp và khó lường của môi trường kinh tế vĩ mô, đang tạo ra áp lực lớn đối với BIDV, đặc biệt là Chi nhánh Tây Hồ, trong việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro.
Dựa trên thực tiễn công tác tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ, tôi đã quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân” cho luận văn của mình.
Tình hình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài luận văn
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại đã được nhiều công trình nghiên cứu trong và ngoài nước tiếp cận từ nhiều góc độ khác nhau Các học giả đều thống nhất về vai trò quan trọng của việc triển khai các giải pháp hệ thống trong quản trị rủi ro tín dụng Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng nhấn mạnh việc nhận dạng, đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng Mặc dù quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại có sự đa dạng do quy mô, đặc điểm kinh doanh và đặc điểm khách hàng, nhưng vẫn tồn tại những cấu trúc tương đồng.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được coi là một trong ba trụ cột quan trọng trong hoạt động ngân hàng, bên cạnh rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động Việc duy trì hệ số đảm bảo an toàn vốn (CAR) là thước đo quan trọng cho mức độ an toàn của ngân hàng, được phát triển bởi các chuyên gia thuộc Ủy ban Basel Tại Việt Nam, các quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng được cụ thể hóa theo Thông tư số 36/2014/TT-NHNN, dựa trên thông lệ quốc tế và điều kiện thực tế Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra rằng việc tuân thủ các thông lệ quốc tế về CAR và quản trị rủi ro tín dụng có tác động tích cực đến hiệu quả hoạt động và an toàn của hệ thống ngân hàng thương mại.
Nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại các ngân hàng thương mại (NHTM) cho thấy tầm quan trọng của việc áp dụng các lý thuyết và thực tiễn quốc tế Những nghiên cứu tình huống cụ thể đã chỉ ra những kết luận khả quan và thống nhất về vai trò của quản trị RRTD, nhấn mạnh rằng việc quản lý rủi ro hiệu quả là yếu tố then chốt trong việc đảm bảo an toàn và bền vững cho hoạt động cho vay.
Quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định là một chủ đề quan trọng, được phân tích trong luận văn thạc sĩ của Nguyễn Anh Dũng, Đại học Đà Nẵng (2012) Nghiên cứu này nhằm đánh giá các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng và đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị tại ngân hàng Qua đó, luận văn cung cấp cái nhìn sâu sắc về thực trạng và các thách thức trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh, góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam là một chủ đề quan trọng trong luận văn thạc sỹ của Nguyễn Thị, thuộc Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội Bài viết tập trung vào các phương pháp và chiến lược quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời giảm thiểu tổn thất do nợ xấu Nghiên cứu này không chỉ đóng góp vào lý thuyết quản trị rủi ro mà còn cung cấp các giải pháp thực tiễn cho các ngân hàng thương mại trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu là đề tài của luận văn thạc sỹ của Chu Thị Duyên, được thực hiện tại Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội vào năm 2016 Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích và đánh giá các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng Kết quả nghiên cứu cung cấp những giải pháp cụ thể giúp ngân hàng cải thiện quy trình quản trị rủi ro, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững và ổn định trong lĩnh vực tài chính.
- Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn, Luận văn thạc sỹ, Đại học Hàng Hải Việt
Nam, nghiên cứu của Bùi Tuấn Anh (2016).
Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Phú Mỹ đã áp dụng nhiều giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Các biện pháp này bao gồm việc nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường giám sát và quản lý khoản vay, cũng như cải thiện công tác thu hồi nợ Để đạt được hiệu quả cao trong việc quản lý rủi ro, ngân hàng cũng chú trọng đào tạo nhân viên và ứng dụng công nghệ thông tin trong quy trình hoạt động Những giải pháp này không chỉ giúp bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn góp phần ổn định hệ thống tài chính.
Rịa – Vũng Tàu, nghiên cứu của Nguyễn Văn Tuyên (2017).
Một số kết luận rút ra từ tổng quan nghiên cứu:
Qua việc phân tích tổng quan các nghiên cứu liên quan đến chủ đề của luận văn, một số điểm thống nhất cơ bản đã được xác định.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đóng vai trò thiết yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) Các nghiên cứu đã chỉ ra rằng việc quản lý hiệu quả RRTD không chỉ giúp bảo vệ ngân hàng khỏi các khoản nợ xấu mà còn nâng cao hiệu suất cho vay tổng thể.
Các định nghĩa, khái niệm và chuẩn mực đánh giá RRTD được xây dựng nhằm đảm bảo tuân thủ các thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro trong ngành ngân hàng, đặc biệt là theo các phiên bản của Hiệp ước vốn Basel.
Nghiên cứu chủ yếu dựa vào dữ liệu thứ cấp, đặc biệt là các thông tin về tổn thất trong quá khứ liên quan đến RRTD trong cho vay Một số nghiên cứu kết hợp dữ liệu thứ cấp về RRTD với dữ liệu sơ cấp thu thập từ phỏng vấn chuyên gia.
Vào thứ tư, các nghiên cứu chủ yếu áp dụng các phương pháp như nghiên cứu tài liệu và dữ liệu quá khứ, cùng với mô hình đánh giá RRTD Ngoài ra, các chỉ số đánh giá chất lượng tín dụng đối với KHCN cũng được sử dụng, kết hợp với các phương pháp phân tích dựa trên dữ liệu thời gian, phân tích chỉ số, phân tích so sánh và nghiên cứu trường hợp cụ thể.
Các nghiên cứu khuyến khích quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) của ngân hàng thương mại (NHTM) theo hướng chủ động Điều này cần kết hợp giữa việc soạn thảo chính sách tín dụng với các biện pháp thực thi chính sách, cùng với giải pháp nhận dạng, đo lường và kiểm soát rủi ro Mục tiêu là hạn chế, ngăn ngừa và tài trợ cho các tổn thất phát sinh từ RRTD trong cho vay KHCN.
Quá trình tổng quan tài liệu cho thấy, mặc dù có nhiều nghiên cứu trong và ngoài nước về chủ đề này, việc chọn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Tây Hồ làm đối tượng nghiên cứu từ năm 2017 đến 2019 sẽ đảm bảo tính kế thừa và độc lập cho luận văn Điều này giúp luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Tây Hồ” không trùng lặp với các công trình nghiên cứu đã được công bố.
Mục đích nghiên cứu
Mục đích nghiên cứu của đề tài là làm sáng tỏ những vấn đề sau:
Hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng là rất quan trọng trong lĩnh vực cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại Việc hiểu rõ các khái niệm này giúp ngân hàng xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro hiệu quả, từ đó nâng cao chất lượng cho vay và giảm thiểu tổn thất Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ bao gồm việc phân tích khả năng trả nợ của khách hàng mà còn phải xem xét các yếu tố tác động từ môi trường kinh tế và chính sách tín dụng Thực hiện quản trị rủi ro tín dụng một cách bài bản sẽ góp phần bảo đảm sự an toàn và bền vững trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Bài viết này phân tích và nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Tây Hồ Nó đánh giá những kết quả đạt được, đồng thời chỉ ra các tồn tại và nguyên nhân dẫn đến những vấn đề trong quản lý rủi ro tín dụng.
Để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ, cần áp dụng một số giải pháp như nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, cải thiện hệ thống đánh giá khách hàng, và tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên áp dụng công nghệ thông tin để theo dõi và phân tích dữ liệu tín dụng, từ đó đưa ra các quyết định cho vay chính xác hơn Việc thiết lập các chính sách tín dụng linh hoạt và minh bạch sẽ giúp giảm thiểu rủi ro và tăng cường sự tin tưởng của khách hàng.
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu tập trung vào rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khoa học công nghệ tại ngân hàng thương mại Nghiên cứu sẽ phân tích mô hình, quy trình và nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay này Đồng thời, đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Tây Hồ.
Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro là một yếu tố không thể tránh khỏi, tuy nhiên, bài viết này tập trung chủ yếu vào quản trị rủi ro tín dụng Chúng tôi sẽ không đề cập đến các loại rủi ro khác mà sẽ đi sâu vào việc quản lý rủi ro tín dụng trong quá trình cho vay khách hàng cá nhân.
Nội dung bài viết tập trung vào việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay khoa học công nghệ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ.
Nghiên cứu này phân tích dữ liệu của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ trong khoảng thời gian từ năm 2017 đến 2019.
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn áp dụng phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng kết hợp với các phương pháp thống kê, thu thập dữ liệu, so sánh và báo cáo tổng kết Sự kết hợp này giúp liên kết lý luận với thực tiễn hoạt động của Ngân hàng nhằm giải quyết các vấn đề đặt ra.
Phương pháp nghiên cứu trong luận văn chủ yếu là định tính, do không có điều kiện để thực hiện phương pháp định lượng Các nguồn dữ liệu chính được sử dụng là số liệu thứ cấp từ Chi nhánh và một số nguồn khác.
Kết cấu của Luận văn
Ngoài phần Mở đầu, Mục lục, Danh mục bảng biểu, chữ viết tắt và phần Kết luận, Luận văn được kết cấu gồm 3 chương, cụ thể:
Chương 1: Một số vấn đề lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM
Chương 2 trình bày thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp nhằm đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng, bao gồm phân tích hồ sơ vay, đánh giá khả năng trả nợ và theo dõi tình hình tài chính của khách hàng Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số thách thức như quy trình phê duyệt vay chưa linh hoạt và việc quản lý thông tin khách hàng chưa được tối ưu Điều này ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay và khả năng thu hồi nợ Do đó, cần có những cải tiến trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Chương 3 đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ Các giải pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro, và xây dựng hệ thống đánh giá khách hàng toàn diện Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng cho vay và đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại 8
1.1.1 Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay của NHTM
Cho vay là hoạt động kinh doanh cốt lõi của ngân hàng thương mại (NHTM), đặc biệt đối với những NHTM dựa vào các hoạt động truyền thống Hoạt động cho vay không chỉ tạo ra nguồn thu chính cho NHTM mà còn giúp bù đắp chi phí kinh doanh và mang lại lợi nhuận.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010,
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định Theo thỏa thuận, khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi.
Khách hàng của các ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm cả tổ chức như doanh nghiệp và các trung gian tài chính, cũng như khách hàng cá nhân (KHCN), bao gồm cá nhân và hộ gia đình Đối với nhiều NHTM, đặc biệt là những ngân hàng tập trung vào dịch vụ bán lẻ, việc phục vụ khách hàng cá nhân đóng vai trò quan trọng Các dịch vụ ngân hàng và sản phẩm được phát triển nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng bán lẻ, bao gồm người tiêu dùng và những người có nhu cầu sử dụng vốn cho kinh doanh hoặc đầu tư cá nhân, không chỉ giới hạn ở doanh nghiệp hay các tổ chức khác trong nền kinh tế.
Cho vay KHCN của NHTM là hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng thương mại cung cấp hoặc cam kết cung cấp một khoản tiền cho cá nhân hoặc hộ gia đình Khoản tiền này được sử dụng cho các mục đích cụ thể, bao gồm chi tiêu tiêu dùng hoặc đầu tư sản xuất kinh doanh, và phải được hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian đã thỏa thuận.
Cho vay khách hàng cá nhân là một hình thức tín dụng dành cho cá nhân với mục đích tiêu dùng hoặc phục vụ sản xuất, kinh doanh Đối tượng vay vốn có thể là những người buôn bán nhỏ, nông dân, thợ may, cơ khí, thanh niên, phụ nữ, sinh viên, tài xế taxi, hoặc đại diện hộ gia đình Những đại diện này được ủy quyền bởi các thành viên đủ năng lực pháp luật để ký hợp đồng tín dụng và cam kết trả nợ cho ngân hàng.
1.1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay
Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, chuyên cung cấp dịch vụ tiền tệ và ngân hàng Trong số các hoạt động kinh doanh tiền tệ, cho vay đóng vai trò quan trọng nhất và mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng Hoạt động cho vay có những đặc điểm riêng biệt, thể hiện sự đa dạng và linh hoạt trong các sản phẩm tài chính mà ngân hàng cung cấp.
Đối tượng khách hàng vay vốn rất đa dạng, bao gồm cả cá nhân và doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau Nhu cầu vay vốn của họ cũng phong phú, từ cho vay xây dựng, cải tiến kỹ thuật, đến mua công nghệ và sản xuất kinh doanh.
Mục đích sử dụng vốn của cá nhân và doanh nghiệp chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và sản xuất kinh doanh Việc vay vốn giúp họ mua nguyên liệu phục vụ sản xuất, đầu tư vào tài sản kỹ thuật, xây dựng nhà xưởng, đổi mới thiết bị, và áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật vào quy trình sản xuất, từ đó mở rộng quy mô sản xuất hiệu quả.
Quy trình và thủ tục cho vay ngày càng phức tạp, đặc biệt khi giá trị khoản vay lớn và tài sản bảo đảm khó định giá Hầu hết các doanh nghiệp thường thế chấp bằng các tài sản hình thành từ vốn vay như máy móc, thiết bị, quyền phải thu và hàng tồn kho.
Nguồn trả nợ của khách hàng bao gồm lương, cho thuê tài sản, doanh thu bán hàng, lợi nhuận, khấu hao và các nguồn thu nhập hợp pháp khác Do đó, trong quá trình thẩm định cho vay, cần xem xét quy mô và tính khả thi của phương án vay, dự án, cũng như khả năng tài chính của doanh nghiệp.
Hệ thống thông tin của doanh nghiệp thường minh bạch và chặt chẽ hơn so với khách hàng cá nhân nhờ vào việc áp dụng hệ thống kế toán, báo cáo tài chính và báo cáo thuế Chất lượng thông tin mà doanh nghiệp cung cấp có thể thay đổi tùy thuộc vào việc báo cáo tài chính có được kiểm toán hay không và uy tín của tổ chức kiểm toán.
Rủi ro từ cho vay có thể dẫn đến tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng thương mại, vì vậy quản trị rủi ro trong các khoản cho vay là một mối quan tâm hàng đầu của các lãnh đạo ngân hàng.
1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM
Chất lượng cho vay là yếu tố then chốt tạo lòng tin cho khách hàng trong bối cảnh kinh tế mở, nơi họ có quyền lựa chọn ngân hàng Ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt sẽ thu hút nhiều khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng Với vai trò cung cấp vốn chủ yếu cho nền kinh tế, ngân hàng giúp cá nhân và tổ chức tiếp cận nguồn vốn, từ đó doanh nghiệp có thể hoạt động hiệu quả hơn và nâng cao năng lực cạnh tranh Điều này không chỉ tạo chỗ đứng cho các đơn vị kinh tế mà còn khẳng định uy tín của họ trên thị trường.
Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sản xuất và kinh doanh, đồng thời giúp cải thiện tình hình tài chính của khách hàng Khi chất lượng tín dụng được đảm bảo, ngân hàng có khả năng phát triển và cung cấp nguồn vốn tín dụng cần thiết để đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng thương mại chủ yếu thu hút vốn để mở rộng cho vay và đầu tư nhằm gia tăng lợi nhuận Hiệu quả sử dụng vốn là yếu tố quyết định đến sự thành công trong kinh doanh của ngân hàng Chiến lược tín dụng là quan trọng nhất, với hoạt động cho vay hứa hẹn mang lại lợi nhuận cao, do đó các ngân hàng tập trung vào việc mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay.
- Mở rộng cho vay làm tăng doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng: Khi ngân hàng cho vay ngân hàng thu được tiền lãi.
Tiền lãi = Lãi suất * Tổng dư nợ thực tế * Thời gian vay.
Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
1.2.1 Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
Sự phát triển kinh tế - công nghệ và vai trò quản lý của Nhà nước đã thúc đẩy hoạt động ngân hàng tiến nhanh chóng, với sự gia tăng đáng kể về số lượng và loại hình ngân hàng Ngày nay, khách hàng cá nhân trở thành một trong những nguồn lợi nhuận chính của ngân hàng, với tín dụng cá nhân không chỉ mang lại lợi nhuận cao mà còn nâng cao chất lượng cuộc sống và thúc đẩy sản xuất Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng trong thời gian nhất định, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Hoạt động tín dụng là cốt lõi của ngân hàng, đóng góp chính vào doanh thu của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, rủi ro tín dụng đang là thách thức lớn mà các ngân hàng phải đối mặt, dẫn đến tổn thất tài chính và giảm giá trị thị trường của vốn Trong những trường hợp nghiêm trọng, rủi ro này có thể khiến ngân hàng thua lỗ hoặc thậm chí phá sản Do đó, việc nghiên cứu và áp dụng các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp với đặc điểm hoạt động của từng ngân hàng là rất cần thiết.
Rủi ro tín dụng (RRTD) phát sinh khi khách hàng vay không tuân thủ các điều khoản hợp đồng, thể hiện qua việc chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không thanh toán khi đến hạn Điều này dẫn đến tổn thất tài chính và gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM).
Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là một loại rủi ro tài chính quan trọng Nó đề cập đến khả năng khách hàng không thể trả nợ đúng hạn, ảnh hưởng đến các tổ chức tài chính Mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng cá nhân và các loại rủi ro tài chính khác cũng rất đáng chú ý, vì chúng có thể tương tác và làm gia tăng nguy cơ tổng thể Những phân tích dưới đây sẽ giúp làm sáng tỏ vấn đề này.
Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là khoản lỗ tiềm tàng khi cấp tín dụng cho cá nhân không trả nợ theo hợp đồng Điều này có nghĩa là thu nhập dự kiến từ tài sản có sinh lời của ngân hàng có thể không được hoàn trả đầy đủ về số lượng và thời hạn Ngân hàng chỉ không bị đe dọa bởi rủi ro tín dụng khi luôn nhận lại cả gốc và lãi đúng hạn; ngược lại, nếu người vay gặp khó khăn tài chính, cả gốc và lãi sẽ rơi vào tình trạng rủi ro không thu hồi được.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể dao động từ việc giảm lợi nhuận do không thu hồi được lãi cho vay đến tình trạng nghiêm trọng hơn là không thu được vốn lãi, dẫn đến lỗ và mất vốn Nếu không được khắc phục, tình trạng này có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng, gây ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế và hệ thống ngân hàng Do đó, các nhà quản trị ngân hàng cần thận trọng và áp dụng các biện pháp thích hợp để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Việc phân loại này giúp hiểu rõ hơn về từng loại rủi ro và xây dựng các biện pháp quản lý phù hợp Dưới đây là các cách phân loại rủi ro tín dụng.
* Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây.
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng liên quan đến từng khoản vay hoặc khách hàng cụ thể, phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng, cũng như kiểm soát sau khi cho vay Rủi ro này có thể do sơ hở trong việc thực hiện bảo đảm tiền vay và những cam kết trong hợp đồng tín dụng Nó được chia thành ba loại chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, cũng như các phương án vay vốn, nhằm đưa ra quyết định tài trợ của ngân hàng.
Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn liên quan đến bảo đảm, bao gồm điều khoản hợp đồng, mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể tài sản đảm bảo, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến các rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay Điều này bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như các kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là rủi ro liên quan đến việc kết hợp nhiều khoản tín dụng trong danh mục của ngân hàng, thường do sản phẩm không phù hợp hoặc việc cho vay quá tập trung vào một ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng hoặc một khách hàng cụ thể Đây là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro danh mục được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố đặc thù bên trong mỗi chủ thể xin cấp tín dụng hoặc từng ngành kinh tế Nó phát sinh từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng dồn quá nhiều nguồn lực cho vay vào một số khách hàng cụ thể, một ngành kinh tế nhất định, hoặc trong một khu vực địa lý nhất định Điều này cũng bao gồm việc cho vay vào những lĩnh vực có rủi ro cao, dẫn đến nguy cơ mất cân đối trong danh mục cho vay của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành hai loại chính: rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan phát sinh từ các nguyên nhân bên ngoài như thiên tai, chiến tranh, hoặc trường hợp người vay bị chết hoặc mất tích, dẫn đến việc mất vốn vay mặc dù người vay đã tuân thủ đầy đủ các chính sách Ngược lại, rủi ro chủ quan là do những yếu tố liên quan đến hành động của người vay và người cho vay, có thể là vô tình hoặc cố ý, gây ra thiệt hại cho vốn vay do các lý do chủ quan hoặc khách quan khác.
*Căn cứ vào tính chất của rủi ro: RRTD bao gồm:
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, từ đó lựa chọn các biện pháp phù hợp để quản lý hoạt động tín dụng Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng là hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng.
Các ngân hàng cần quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) trong toàn bộ danh mục cho vay và các giao dịch với khách hàng cá nhân (KHCN) Quản trị RRTD hiệu quả là yếu tố then chốt trong quản lý rủi ro và đảm bảo sự thành công bền vững của tổ chức ngân hàng Theo Nguyễn Văn Tiến, “Quản trị RRTD là quá trình xây dựng và thực thi các chính sách và biện pháp quản lý tín dụng nhằm mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững.” Luận văn này định nghĩa “Quản trị RRTD cho vay KHCN của NHTM” là hệ thống các chính sách, phương pháp, công cụ và kỹ thuật để nhận dạng, đo lường, kiểm soát RRTD và tài trợ tổn thất do RRTD gây ra trong cho vay KHCN.
Khủng hoảng ngân hàng hiện nay cho thấy RRTD vẫn là mối nguy hàng đầu, yêu cầu các ngân hàng và giám sát viên học hỏi từ kinh nghiệm trước đây Ủy ban Basel đã phát hành nhiều tài liệu nhằm khuyến khích giám sát viên toàn cầu thúc đẩy quản trị RRTD hiệu quả Mặc dù các nguyên tắc chủ yếu áp dụng cho hoạt động cho vay, Ủy ban cũng khuyến nghị rằng các biện pháp này cần được áp dụng cho tất cả các hoạt động có liên quan đến RRTD.
Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là một phần quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Ban lãnh đạo NHTM cần xác định rõ mục tiêu, chiến lược và nhiệm vụ kinh doanh liên quan đến khách hàng cá nhân, đồng thời đánh giá các rủi ro và lợi nhuận để thiết lập hệ thống kiểm soát rủi ro hiệu quả Việc tổ chức và giám sát các hoạt động tín dụng theo quy định, đánh giá mức độ rủi ro và đưa ra biện pháp hạn chế rủi ro là cần thiết Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả chính là nền tảng cho một phương pháp quản lý rủi ro toàn diện và thành công của ngân hàng.
Mặc dù thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) có thể khác nhau giữa các ngân hàng, một chương trình quản lý RRTD toàn diện sẽ giúp ngân hàng giải quyết hiệu quả các vấn đề phát sinh trong hoạt động tín dụng.
1.3.2 Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN a Mô hình quản trị RRTD phân tán
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) phân tán chưa tách bạch rõ ràng giữa các chức năng quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Trong mô hình này, phòng tín dụng của ngân hàng đảm nhận đầy đủ ba chức năng và chịu trách nhiệm cho mọi khâu chuẩn bị khoản vay So với mô hình tập trung, cấu trúc tổ chức của mô hình phân tán gọn nhẹ và đơn giản hơn, giúp hồ sơ được xử lý nhanh chóng và tiết kiệm thời gian cho khách hàng Với những đặc điểm này, mô hình phân tán thường phù hợp hơn với các ngân hàng quy mô nhỏ.
Mô hình quản trị RRTD phân tán gặp nhiều nhược điểm, bao gồm việc tập trung công việc tại một địa điểm, dẫn đến thiếu chuyên sâu Quản trị hoạt động tín dụng chủ yếu dựa vào số liệu từ các chi nhánh báo cáo hoặc quản lý gián tiếp qua chính sách tín dụng Ngược lại, mô hình quản trị RRTD tập trung có thể khắc phục những hạn chế này.
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tập trung tách biệt ba chức năng: quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất Tổ chức phòng Tín dụng được chia thành ba bộ phận khác nhau để thể hiện ba chức năng này Mô hình này giúp quản trị rủi ro một cách hệ thống trên toàn ngân hàng, thiết lập môi trường quản trị đồng bộ và nâng cao năng lực đo lường, giám sát rủi ro Tuy nhiên, việc triển khai đòi hỏi đầu tư công sức và thời gian, cùng với đội ngũ cán bộ có kiến thức cần thiết Mặc dù tốn thời gian và chi phí cao, mô hình RRTD tập trung được khuyến cáo bởi ủy ban Basel và phù hợp với các ngân hàng quy mô lớn, đáp ứng các điều kiện về pháp lý, thị trường, công nghệ và con người.
(bao gồm các chức năng) Chức năng kinh doanh
Chức năng quản trị rủi ro
Sơ đồ 1: Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập chung
1.3.3 Mục tiêu và nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng a Mục tiêu
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong ngân hàng, với mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng nhằm tối đa hóa thu nhập và duy trì rủi ro ở mức chấp nhận được Ngân hàng thực hiện quản trị rủi ro tín dụng không chỉ theo danh mục cho vay tổng thể mà còn cho từng khoản cho vay riêng lẻ, đồng thời xem xét các mối tương quan giữa rủi ro tín dụng và các yếu tố khác.
Bộ phận quan hệ khách hàng
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt trong chiến lược quản lý rủi ro tổng thể, đóng vai trò quan trọng cho sự thành công bền vững của ngân hàng Bộ phận quản lý nợ và thống kê cần chú trọng vào việc nhận diện và phân loại các loại rủi ro khác nhau để tối ưu hóa quy trình quản lý.
Vào năm 2000, Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng đã thiết lập 17 nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn trong quy trình cấp tín dụng.
Các nguyên tắc này tập trung vào các nội dung cơ bản sau đây:
Ủy ban Basel yêu cầu Hội đồng quản trị thực hiện phê duyệt và định kỳ rà soát các chiến lược và chính sách rủi ro tín dụng ít nhất một lần mỗi năm Chiến lược này cần xác định mức độ chấp nhận rủi ro và khả năng ứng phó với các loại hình rủi ro tín dụng Ban Tổng giám đốc có trách nhiệm thực hiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, xây dựng các chính sách và thủ tục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng trong mọi hoạt động, từ cấp độ từng khoản tín dụng đến toàn bộ danh mục đầu tư Các ngân hàng cần chủ động xác định và quản trị rủi ro tín dụng trong tất cả các sản phẩm và hoạt động của mình.
-Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh
Các ngân hàng cần xác định các tiêu chí cấp tín dụng rõ ràng, bao gồm thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng và điều khoản cấp tín dụng Việc xây dựng hạn mức tín dụng cho từng loại khách hàng và nhóm khách hàng là cần thiết để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Ngân hàng cần có quy trình phê duyệt tín dụng minh bạch với sự tham gia của các bộ phận tiếp thị, phân tích tín dụng và phê duyệt tín dụng, đồng thời xác định rõ trách nhiệm của từng bộ phận Cuối cùng, việc phát triển đội ngũ nhân viên quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm và kiến thức là rất quan trọng để đảm bảo đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng một cách thận trọng.
-Duy trì một quy trình quản lý, đo lường và giám sát có hiệu quả
Ngân hàng cần thiết lập một hệ thống quản trị danh mục tín dụng hiệu quả, bao gồm giám sát các điều kiện liên quan đến từng khoản tín dụng Điều này bao hàm việc xác định quy mô thích hợp cho các khoản dự phòng và xây dựng hệ thống xếp hạng rủi ro nội bộ nhằm quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng này phải phù hợp với tính chất, quy mô và độ phức tạp của hoạt động ngân hàng.
Ngân hàng cần thiết lập một hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích hiệu quả để ban điều hành có thể đánh giá rủi ro tín dụng cho các hoạt động trên và ngoài bảng cân đối kế toán Hệ thống này cũng cần giám sát chặt chẽ cấu trúc và chất lượng tổng thể của danh mục tín dụng.
-Đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng
Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại một số ngân hàng thương mại và bài học cho BIDV Tây Hồ
1.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại một số ngân hàng thương mại
1.4.1.1 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Thăng Long (Vietinbank – Thăng Long)
Chính sách tín dụng của VietinBank chi nhánh Thăng Long phát triển thông qua việc kế thừa và phát huy giá trị hiện có, đồng thời điều chỉnh để thích ứng với biến động kinh tế, xã hội và pháp luật Ngân hàng nhanh chóng tiếp cận xu hướng mới, thông lệ quốc tế và các phương pháp quản lý tiên tiến Tín dụng được định hướng phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trên cơ sở chấp nhận rủi ro, với các quyết định tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả.
Vietinbank Thăng Long áp dụng chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt, hiệu quả trong việc xử lý tình trạng thừa vốn và tăng trưởng tín dụng nóng Ngân hàng chú trọng vào việc cấp tín dụng cho các khu vực kinh tế phát triển và khách hàng có năng lực tài chính mạnh, đồng thời nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng và dự án kinh doanh Các biện pháp quản lý tín dụng được tăng cường, bao gồm trích lập dự phòng rủi ro và xử lý nợ xấu một cách tích cực Cơ cấu tín dụng được điều chỉnh theo hướng tích cực về địa bàn, đối tượng khách hàng và mục đích sử dụng vốn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, giúp Vietinbank trở thành một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất.
1.4.1.2 Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Thành phố HCM – CN Hà Nội (HD Bank – Hà Nội)
HDBank là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 chỉ tiêu cho 4 nhóm khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Hệ thống này giúp HDBank đánh giá chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng, lượng hóa tín dụng, phân loại nợ và quản trị chất lượng tín dụng một cách hiệu quả Hiện tại, tỷ lệ nợ xấu của HDBank đã được kiểm soát dưới 1%/năm Ngân hàng cũng đã thiết lập khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế với các phòng ban như Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, và Kiểm tra kiểm soát nội bộ Sự liên kết chặt chẽ giữa các phòng ban này tạo thành quy trình thẩm định khép kín, đảm bảo quản trị rủi ro tín dụng và phi tín dụng như rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá và rủi ro pháp lý.
Ngân hàng đã hoàn thành việc chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ và quy trình xét duyệt thẩm định, đồng thời tăng cường giám sát từ xa Để nâng cao quản trị rủi ro, ngân hàng cũng đã xây dựng bộ tiêu chuẩn riêng và đơn giản hóa thủ tục vay Thời gian giải ngân được rút ngắn chỉ còn ba ngày đối với hồ sơ hợp lệ, góp phần nâng cao sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng.
1.4.2 Bài học cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – CN Tây Hồ (BIDV Tây Hồ)
Bộ phận tín dụng đã được phân tách thành các bộ phận chuyên môn như quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp Quan hệ khách hàng tập trung vào tiếp thị và khởi tạo tín dụng, trong khi bộ phận quản lý rủi ro thực hiện thẩm định độc lập và đưa ra ý kiến về cấp tín dụng Bộ phận tác nghiệp chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ và quản lý khoản vay Quyết định tín dụng hiện nay không còn phụ thuộc vào một cá nhân mà là sự đồng thuận của các lãnh đạo các bộ phận chức năng độc lập, tạo ra một thách thức trong việc triển khai mô hình này.
Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định trong quy trình tín dụng, BIDV Tây Hồ giao nhiệm vụ cho cán bộ thẩm định là những người có chức vụ từ Phó trưởng phòng trở lên Điều này đảm bảo rằng những cán bộ này không chỉ có kinh nghiệm mà còn đủ thẩm quyền để quyết định việc cấp hay không cấp tín dụng, từ đó giúp ngăn ngừa rủi ro hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản lý vốn vay, cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát việc sử dụng vốn vay Mặc dù hầu hết các khách hàng cá nhân và tổ chức (KHCN) khi vay vốn đều có dự án kinh doanh khả thi, vẫn có một số khách hàng cố tình làm sai hồ sơ về mục đích sử dụng vốn vay để chiếm dụng vốn ngân hàng.
Để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định, cần thường xuyên đánh giá và phân loại nợ Việc này giúp áp dụng các giải pháp tín dụng hợp lý và lập hồ sơ trình cấp có thẩm quyền xử lý kịp thời, từ đó hỗ trợ chủ đầu tư vượt qua khó khăn, thanh toán nợ vay cho ngân hàng và cải thiện tình hình tín dụng của chi nhánh.
Bố trí cán bộ hợp lý và nâng cao chất lượng cán bộ trong công tác thẩm định và tín dụng là yếu tố then chốt giúp phòng ngừa rủi ro Cán bộ chuyên môn có năng lực tốt không chỉ hỗ trợ lãnh đạo trong việc lựa chọn dự án khả thi để cho vay mà còn cần có phẩm chất đạo đức cao Việc đánh giá khách hàng và hiệu quả dự án cần được thực hiện một cách công tâm, không bị ảnh hưởng bởi mục đích cá nhân.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH TÂY HỒ
2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tây Hồ (BIDV – Chi nhánh Tây Hồ)
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển BIDV – Chi nhánh Tây Hồ
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Tây Hồ, với mã số thuế 0100150619-111, được cấp vào ngày 02/10/2008 và hiện đang được quản lý bởi Cục Thuế Thành phố Hà Nội Trụ sở của ngân hàng này tọa lạc tại Số 47 Phan Đình Phùng, Phường Quán Thánh, Quận Ba Đình, Hà Nội.
Chi nhánh BIDV Tây Hồ hoạt động theo mô hình chi nhánh hỗn hợp, kết hợp giữa bán lẻ và bán buôn Nhiệm vụ chính của chi nhánh là thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, cung cấp sản phẩm và dịch vụ ngân hàng đa năng, tiện ích cao cho khách hàng Đặc biệt, chi nhánh chú trọng ứng dụng công nghệ hiện đại nhằm nâng cao năng lực tài chính, quản lý và trình độ cán bộ trong hệ thống.
Tính đến ngày 31/12/2019, BIDV Tây Hồ ghi nhận tổng tài sản đạt 27.537 tỷ đồng, với dư nợ cho vay khách hàng là 8.430 tỷ đồng và huy động vốn đạt 19.107 tỷ đồng Ngân hàng hiện có tổng số cán bộ là 120 người.
* Các nhiệm vụ chủ yếu:
Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn và phát triển vốn, tài sản và các nguồn lực khác của Ngân hàng TMCP Đầu tư và PT Việt Nam.
BIDV Tây Hồ cam kết hoàn trả đầy đủ và đúng hạn số tiền vốn cho khách hàng gửi tiền theo thỏa thuận, bao gồm các khoản nợ và phí thu phí được liệt kê trong bảng Tổng kết Tài sản, trong giới hạn số vốn mà ngân hàng quản lý.
BIDV Tây Hồ cam kết hoàn trả các khoản tín dụng mà ngân hàng trực tiếp cho vay hoặc thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng được bảo lãnh, trong trường hợp khách hàng không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình.
* Các nghiệp vụ được phép thực hiện:
Ngân hàng nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn từ tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ Đồng thời, ngân hàng phát hành chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu và các hình thức huy động vốn khác nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế và hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam cung cấp dịch vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ cho các tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế, theo cơ chế tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.
Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đa dạng bao gồm thanh toán và chuyển tiền trong nước cũng như quốc tế, chi trả kiều hối, thanh toán Séc, cùng với các dịch vụ ngân hàng khác.
Để đảm bảo an toàn cho kho quỹ, cần tuân thủ nguyên tắc bảo hiểm tiền mặt, ngân phiếu thanh toán và các ấn chỉ quan trọng Việc chi trả tiền mặt và ngân phiếu thanh toán phải được thực hiện một cách chính xác và kịp thời.
Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam giao trong thời điểm nhất định.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy
Chi nhánh BIDV Tây Hồ được tổ chức theo cơ cấu chức năng với 05 khối và 13 phòng trực thuộc, thực hiện các nhiệm vụ cụ thể Ban giám đốc chi nhánh đứng đầu và chịu trách nhiệm điều hành các hoạt động chung, trong đó các thành viên được phân công phụ trách từng khối Mỗi khối chức năng bao gồm các phòng chức năng hoặc phòng giao dịch, và các trưởng phòng, giám đốc phòng, tổ trưởng có trách nhiệm quản lý trực tiếp lĩnh vực của mình Họ cũng tham mưu và đề xuất ý kiến cho Ban Giám đốc về các chính sách và biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ phận.
Phòng GDKH Khối tác ngiệp
Ban Giám Đốc Phòng QTTD
Phòng KH-TC Khối Quản lý nội bộ
PGD Ngoại Giao Đoàn PGD Quán Thánh
Hình 2 1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Tây Hồ
Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính, BIDV Tây Hồ
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
Khái quát chung về hoạt động kinh doanh của BIDV Tây Hồ:
Chi nhánh Tây Hồ của BIDV đã tích cực nghiên cứu và áp dụng các mô hình hoạt động mới, đồng thời đa dạng hóa dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận.
Dưới sự chỉ đạo kịp thời của Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc BIDV, cùng với sự hỗ trợ từ các ban/trung tâm Hội sở chính, BIDV Chi nhánh Tây Hồ đã vượt qua nhiều khó khăn và thách thức Nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ, nhân viên đã giúp chi nhánh đạt được kết quả kinh doanh tốt qua từng năm, với các chỉ tiêu cụ thể được trình bày trong bảng dưới đây.
Bảng 2.1 Một số chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2017 – 2019
STT Chỉ tiêu Đơn vị tính 2017 2018 2019
1 HĐV cuối kỳ Tỷ đồng 16.534,0 17.888,0 19.107,0
2 HĐV bình quân Tỷ đồng 16.520,0 17.728.0 19.005,0
3 Dư nợ TD cuối kỳ Tỷ đồng 5.635,0 6.451,7 8.430,0
4 Dư nợ TD bình quân Tỷ đồng 5.158,0 6.321,1 8.158,0
II Chỉ tiêu hiệu quả
1 Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 224,7 232,74 242,1
2 Chênh lệch thu chi Tỷ đồng 408,9 433,05 402,1
3 Thu DVR (ko gồm KDNT) Tỷ đồng 27,7 51,27 65,2
4 TNR từ hoạt động bán lẻ Tỷ đồng 66,3 71,68 92,4
5 Thu ròng dịch vụ thẻ Tỷ đồng 6,4 14,35 19,5
III Chỉ tiêu cơ cấu, chất lƣợng
3 Tỷ trọng Dư nợ /HĐV % 34 38 44
Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tổng kết thường niên của BIDV Tây Hồ
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn:
BIDV Tây Hồ đã thành công trong việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi bên ngoài nền kinh tế, với tỷ lệ tăng trưởng huy động vốn hàng năm đạt trên 10% Sự tăng trưởng này không chỉ ổn định mà còn phù hợp với chiến lược và mục tiêu của BIDV, đặc biệt chú trọng vào việc gia tăng nguồn vốn huy động từ dân cư Cơ cấu loại tiền huy động cũng đã được hình thành một cách ổn định, đảm bảo tính bền vững cho hoạt động của ngân hàng.
Một số chỉ tiêu chủ yếu về công tác huy động vốn được trình bày tóm lược trong bảng dưới đây:
Bảng 2.2 Một số chỉ tiêu cơ bản về huy động vốn giai đoạn 2017-2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng
HĐV cuối kỳ 16.534,0 17.888,0 19.107,0 1.354,0 8.2% 1.219,0 6.8% HĐV dân cư 4.287,0 4.516,0 5.229,0 229,0 5.3% 713,0 15.8% HĐV ĐCTC 5.238,0 6.538,0 5.604,0 1.300,0 24.8% -934,0 -14.3% HĐV TCKT 7.009,0 6.835,0 8.275,0 -174,0 -2.5% 1.440,0 21.1% HĐV có kỳ hạn 10.154,0 14.869,0 16.403,0 4.742,0 46.7% 1.507,0 10.1% HĐV không kỳ hạn 6.380,0 2.967,0 2.704,0 -3.413,0 -53.5% -263,0 -8.9%
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tài chính BIDV Tây Hồ
Từ bảng số liệu, có thể thấy chi nhánh BIDV Tây Hồ đã có sự chuyển biến tích cực trong việc huy động vốn, với nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng từ năm 2017 đến 2019 Cụ thể, năm 2017, tổng nguồn vốn huy động đạt 49.602 tỷ đồng, hoàn thành 100% kế hoạch và đưa chi nhánh lên vị trí thứ 7 trong 190 chi nhánh Năm 2018, nguồn vốn huy động đạt 53.613 tỷ đồng, tăng 4.011 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương mức tăng trưởng 108% Đặc biệt, năm 2019, nguồn huy động vốn đạt 7.720 tỷ đồng so với năm 2017, cho thấy mức tăng trưởng cao vượt trội so với các chi nhánh khác trong hệ thống.
Trong bối cảnh kinh doanh đầy thách thức và áp lực cạnh tranh, cùng với tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, kết quả huy động vốn của BIDV Chi nhánh Tây Hồ được coi là khả quan Thành công này đã cung cấp nguồn vốn cần thiết để hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội, không chỉ cho chi nhánh mà còn cho toàn bộ khu vực.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV-
3.1 Mục tiêu và định hướng phát triển hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của BIDV – Chi nhánh Tây Hồ đến năm 2025.
3.1.1 Chiến lược phát triển của BIDV - chi nhánh Tây Hồ đến 2025
+ Mục tiêu thực hiện nhiệm vụ kinh doanh hàng năm:
Tuân thủ chỉ đạo điều hành của TSC, phấn đấu hoàn thành tốt các nhiệm vụ kinh doanh được giao hàng năm cụ thể:
- Tiếp tục gia tăng chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh;
Chúng tôi cam kết phát triển dịch vụ một cách quyết liệt và nỗ lực tối đa nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng 50% dịch vụ ròng mỗi năm Đồng thời, chúng tôi sẽ huy động vốn một cách hiệu quả, đảm bảo cân đối vốn an toàn và hiệu quả.
- Tín dụng tăng trưởng 20%/năm, trong đó tín dụng bán lẻ tăng trưởng trên 35%/năm Phấn đấu đến năm 2025 tỷ lệ nợ xấu kiểm soát dưới 1%, phấn đấu dưới 0,5%.
Để đạt mục tiêu 200 tỷ đồng/năm, cần tăng cường trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) và thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với Trụ sở chính Chi nhánh sẽ tập trung tối đa vào việc trích lập dự phòng VAMC nhằm thực hiện Đề án xử lý nợ theo NQ42 của Trụ sở chính, với kế hoạch mua lại toàn bộ dư nợ bán VAMC trước tháng 6/2021.
Để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu gộp giảm xuống dưới 2% vào năm 2021, cần thực hiện các hành động khẩn trương và quyết liệt trong công tác thu hồi nợ và xử lý nợ xấu theo định hướng của Trụ sở chính.
+ Chiến lược phát triển khách hàng:
Chúng tôi sẽ tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng chiến lược và các dự án trọng điểm của các bộ ngành, nhằm tạo ra nguồn thu lớn cho chi nhánh ngân hàng.
Chúng tôi tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ có tiềm lực tài chính vững mạnh, đặc biệt là các khách hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và tài trợ thương mại Đồng thời, chúng tôi sẽ tăng cường khai thác và phát triển lĩnh vực bán lẻ để thúc đẩy sự tăng trưởng mạnh mẽ theo các định hướng chỉ đạo của BIDV.
Để phát triển khối khách hàng cá nhân (KHCN), cần tập trung vào các hộ kinh doanh có lịch sử cộng tác lâu dài và quá khứ trả nợ tốt Những hộ này cần có kiến thức, kỹ năng và kinh nghiệm quản lý kinh doanh được đánh giá cao Qua đó, chúng ta có thể phát triển các mối quan hệ mới, tìm kiếm và phục vụ khách hàng, đồng thời chăm sóc và giữ chân các KHCN có chất lượng tín dụng tốt, thể hiện qua điểm số và xếp hạng tín dụng cao.
BIDV tiếp tục khai thác khối khách hàng cá nhân (KHCN) bằng cách đẩy mạnh các dịch vụ bán chéo và phát triển sản phẩm vay tiêu dùng mới Ngân hàng chú trọng lựa chọn KHCN chất lượng tốt, đồng thời phối hợp chặt chẽ giữa công tác thẩm định và giám sát Mục tiêu là tăng trưởng cho vay KHCN tiêu dùng hiệu quả, kết hợp với quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) hợp lý.
Khai thác tối đa tiềm năng kinh doanh trong các lĩnh vực đang phát triển mạnh mẽ như y tế, giáo dục và kinh doanh nước sạch là rất quan trọng Đồng thời, việc phát triển các dịch vụ phục vụ cho các dự án trọng điểm của các bộ ngành cũng góp phần thúc đẩy mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội.
Ngân hàng lớn tại thủ đô tận dụng tối đa lợi thế về vị thế, mạng lưới và công nghệ để tạo ra sự chuyên nghiệp, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trong việc thu hút và phục vụ khách hàng tiềm năng.
+ Chiến lược đãi ngộ nhân sự:
BIDV cam kết duy trì sự ổn định và nâng cao thu nhập cho cán bộ nhân viên, đồng thời thực hiện đầy đủ các chế độ và chính sách dành cho người lao động theo quy định tài chính hiện hành của ngân hàng và Nhà nước.
Xây dựng cơ chế động lực kết hợp với chế tài đánh giá nhân sự và thi đua cho các thành viên trong ban Giám đốc và trưởng các đơn vị dựa trên mức độ hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch được giao và hiệu quả hoạt động của khối phụ trách.
+ Về năng lực quản trị điều hành
Xây dựng kế hoạch kiểm tra nội bộ và giám sát các hoạt động nghiệp vụ tại chi nhánh nhằm phòng ngừa sai sót và vi phạm Cần đổi mới và nâng cao chất lượng công tác tự kiểm tra để phát hiện kịp thời các cá nhân, đơn vị có sai sót, từ đó áp dụng biện pháp xử lý nghiêm minh và kịp thời.
- Đánh giá năng lực, hiệu quả làm việc của cán bộ, phòng ban theo thẻ điểm cân bằng BSC và KPI.
- Tiếp tục nâng cao hiệu quả hoạt động mạng lưới các phòng giao dịch:
Tăng cường chỉ đạo và nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch bằng cách kiện toàn đội ngũ lãnh đạo và đảm bảo đủ nhân lực Điều này sẽ giúp phát triển đa dạng các sản phẩm bán lẻ, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh và tăng hạng thực chất cho các phòng giao dịch.
- Tăng cường cơ sở vật chất khang trang cho các phòng giao dịch theo mô hình PGD chuẩn BIDV.
BIDV Tây Hồ đang tập trung vào việc tìm kiếm các địa điểm kinh doanh thuận lợi nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch Điều này không chỉ giúp cải thiện hiệu suất bền vững mà còn khẳng định thương hiệu của ngân hàng trong khu vực.
3.1.2 Mục tiêu và định hướng QTRRTD tín dụng trong cho vay KHCN