Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng hợp tác xã việt nam – chi nhánh Bắc Ninh

Tínhcấpthiết của đềtài

Tín dụng, chủ yếu thông qua hoạt động cho vay, là nguồn thu nhập chính của ngân hàng thương mại, giúp cá nhân và tổ chức mở rộng sản xuất và kinh doanh, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế Tuy nhiên, lĩnh vực này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, việc nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng thương mại trong nước so với ngân hàng nước ngoài, đặc biệt là cải thiện chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, trở nên vô cùng cần thiết.

Hoạt động tín dụng của các ngân hàng đang trải qua những thay đổi mạnh mẽ, đặc biệt trong việc phát triển thị trường khách hàng cá nhân Các ngân hàng ngày càng chú trọng đến khách hàng cá nhân như một nguồn lợi nhuận tiềm năng Tuy nhiên, lợi nhuận cao cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với những rủi ro tiềm ẩn từ phía khách hàng cũng như từ chính ngân hàng Với đặc điểm của các khoản vay nhỏ lẻ, số lượng nhiều và tính cách khách hàng đa dạng, việc đánh giá, kiểm tra và giám sát trong cho vay cá nhân trở nên vô cùng quan trọng Do đó, mỗi ngân hàng cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro cá nhân phù hợp để đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng.

Hoạt động của ngân hàng bao gồm nhiều nghiệp vụ, trong đó tín dụng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển Tuy nhiên, tín dụng ngân hàng thường gặp rủi ro, đặc biệt trong các nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam, nhất là trong bối cảnh suy thoái kinh tế toàn cầu Rủi ro tín dụng ảnh hưởng tiêu cực đến thanh khoản và sự phát triển bền vững của ngân hàng Do đó, việc thực hiện công tác tín dụng hiệu quả, chất lượng cao và giảm thiểu rủi ro là vô cùng quan trọng Điều này không chỉ nâng cao hình ảnh thương hiệu và uy tín của ngân hàng, mà còn tạo lợi thế cạnh tranh trên thị trường tài chính, đồng thời thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước Vì vậy, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các tổ chức tín dụng, Chính phủ và ngân hàng nhà nước.

Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh là một trong những chi nhánh hàng đầu trong hệ thống ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Hoạt động tín dụng tại chi nhánh chiếm tỷ trọng lớn, mặc dù luôn tiềm ẩn rủi ro như nợ quá hạn và nợ xấu, nhưng vẫn có xu hướng gia tăng theo sự phát triển của tín dụng Chi nhánh không ngừng nỗ lực hoàn thành tốt vai trò hợp tác và tạo ra lợi ích cho cộng đồng.

Dựa trên những nội dung đã nêu, tác giả quyết định nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh” nhằm phục vụ cho luận văn tốt nghiệp của mình, xuất phát từ thực tiễn công tác và nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng này.

Tìnhhình nghiên cứucóliên quan đếnđềtài

Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng là một nội dung quan trọng trong các ngân hàng thương mại (NHTM) Do đó, nhiều nghiên cứu đã được thực hiện để tìm hiểu và cải thiện hoạt động này.

Nguyễn Thị Lệ Hằng, (2017),Hoàn thiện hoạt động cho vay tại Ngânhàng

Luận văn thạc sỹ kinh tế tại Đại học Thương mại đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, đồng thời đánh giá thực trạng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh, từ đó đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động này Ngoài ra, Đặng Nhật Minh (2018) đã nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - chi nhánh Hải Phòng, trình bày lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và các yếu tố tác động đến nó, đồng thời đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tiêu dùng và đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng này.

Trần Đức Bình, (2019),Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng

Luận văn thạc sỹ kinh tế tại Đại học Thương mại nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Hà Nội Bài viết phân tích thực trạng và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, đồng thời chỉ ra những hạn chế cần khắc phục trong công tác quản trị Tác giả đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, phù hợp với định hướng và mục tiêu phát triển sắp tới Ngoài ra, một số giải pháp cần sự hỗ trợ từ Agribank, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Chính phủ để đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững.

Trần Thanh Hà (2014) trong luận án thạc sĩ tại Đại học Kinh tế quốc dân đã nghiên cứu và làm rõ lý luận về chất lượng tín dụng, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng trên thế giới Tác giả đã đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng NN PTNT Nam Hà Nội, trong đó tỷ lệ nợ xấu được coi là một chỉ tiêu rất quan trọng Để nâng cao chất lượng tín dụng, tác giả đưa ra các giải pháp, trong đó quản lý nợ xấu và kiểm soát rủi ro tín dụng là những biện pháp chủ chốt.

Bài viết của Đào Thị Thanh Tú (2017) trên Tạp chí Tài Chính đã phân tích các nguyên tắc chính trong quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Tác giả nêu rõ những thách thức hiện tại và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, đặc biệt trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Luận án tiến sĩ của Đặng VH (2013) tập trung vào quản trị rủi ro trong cho vay lại vốn ODA của Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tác giả đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về nguồn ODA và vai trò của nó trong phát triển kinh tế - xã hội Bên cạnh đó, luận án cũng đánh giá các rủi ro liên quan đến cho vay lại vốn ODA, phân tích các đặc trưng của hoạt động này và đề xuất các giải pháp nhằm quản trị rủi ro hiệu quả tại ngân hàng.

Phạm Xuân Hòe (2018) trong bài viết “Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Công thương Việt Nam” đã phân tích những vấn đề cơ bản liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng Tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, góp phần tăng cường hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro trong lĩnh vực tín dụng.

- Trần Tiến Chương (2018),“Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tíndụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam”, Luận văn Thạc sĩ Đạihọc

Kinh tế TP Hồ Chí Minh đã đề xuất các giải pháp cơ bản nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, trong đó đặc biệt chú trọng nghiên cứu hệ thống xếp hạng nội bộ.

Bài viết cung cấp những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại, nhằm làm rõ bản chất và các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Đồng thời, bài viết cũng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại mỗi ngân hàng, từ đó nhận diện các loại rủi ro tín dụng và đánh giá những hạn chế trong công tác này Cuối cùng, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại mỗi ngân hàng.

Nghiên cứu này tập trung vào công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Bắc Ninh trong giai đoạn 2017-2019, một lĩnh vực chưa từng được khai thác trước đây Mục tiêu của tác giả là làm rõ các khía cạnh liên quan đến ngành ngân hàng và cung cấp cái nhìn sâu sắc về thực trạng cũng như thách thức trong quản lý rủi ro trong giai đoạn này.

“Quản trị rủi ro tín dụng trong chovay khách hàng cá nhân tại NH Hợp tác xã ViệtNam – Chi nhánh Bắc Ninh”làkhôngtrùnglắp vớicác côngtrìnhđãnghiêncứu.

Mụctiêuvànhiệmvụnghiêncứu

3.1 Mụctiêu nghiêncứu Đềxuấtmộtsốgiảipháp,kiếnnghịnhằmhoànthiệncôngtácquảntrịrủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xãViệtNamChinhánhBắc Ninh.

- Hệ thống hoá một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng tronghoạtđộng chovayđốivới kháchhàng cánhân củangânhànghợptác xã;

B

Để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, cần đề xuất một số giải pháp nhằm giảm thiểu tối đa những tác hại xấu có thể xảy ra Những giải pháp này sẽ góp phần hỗ trợ cho các mục tiêu phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Bắc Ninh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.

Đốitƣợngvàphạmvinghiêncứu

- Đốitượngnghiêncứu:Cơsởlýthuyếtvàthựctiễnvềrủirotíndụngvà quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tácxãViệtNamChinhánhBắc Ninh.

Nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân là rất quan trọng Bài viết tập trung vào các hoạt động như nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, và xử lý cũng như tài trợ rủi ro tín dụng Những hoạt động này giúp ngân hàng quản lý hiệu quả các khoản vay, đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu tổn thất cho tổ chức tín dụng.

+ Phạm vi không gian: đề tài tập trung nghiên cứu quản trị RRTD trongchovaykháchhàngcá nhântạiNgânhàng Hợptác xãViệtNamBắcNinh.

+ Phạm vithờigian: đề tàiphântích dựa trên dữ liệucủa Ngânh à n g Hợp tác xã ViệtNamtronggiaiđoạn2017-9/2020.

Phươngphápnghiêncứu

Luận văn áp dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, chủ yếu dựa trên phương pháp luận của duy vật biện chứng và duy vật lịch sử Nghiên cứu chú trọng vào phương pháp hệ thống, phân tích, tổng hợp, so sánh và thống kê nhằm đánh giá điểm mạnh và điểm yếu trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, chi nhánh Bắc Ninh.

Luận văn kế thừa những yếu tố hợp lý từ các công trình khoa học đã được nghiên cứu, đồng thời tiến hành phân tích và lựa chọn tri thức phù hợp nhằm thực hiện mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của luận văn.

+T h u t h ậ p t h ô n g t i n : S ố l i ệ u t h ứ c ấ p đ ư ợ c t h u t h ậ p t ừ c á c b á o c á o thường niên, các báocáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàngN g â n hàng Hợp tác xãViệtNamchi nhánhBắcNinh giaiđoạn 2017-9/2020.

Bài viết tổng hợp thông tin và số liệu liên quan đến nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Hợp tác xã Việt Nam, chi nhánh Bắc Ninh Nguồn tài liệu được thu thập từ sách tham khảo, tạp chí, báo điện tử và các quy định liên quan, nhằm cung cấp cái nhìn toàn diện về vấn đề này.

Phân tích thông tin là bước quan trọng trong quá trình viết bài luận, bao gồm việc thu thập và đánh giá dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau Sau khi thu thập thông tin, cần áp dụng các phương pháp như so sánh, biểu mẫu và thống kê để phân tích dữ liệu một cách hiệu quả Việc kết hợp lý thuyết từ giáo trình, sách báo với khảo sát thực tế sẽ giúp nâng cao độ chính xác của nghiên cứu Các phương pháp như phân tích, so sánh và tổng hợp sẽ hỗ trợ trong việc đưa ra kết luận và đề xuất nhằm đạt được mục tiêu nghiên cứu.

Cấutrúccủaluậnvăn

Ngoài phần mởđầu và kết luận,luậnvăngồmcó3 chương:

Chương 1:M ộ t s ố v ấ n đ ề c ơ b ả n v ề q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g t r o n g c h o vaykháchhàngcánhâncủa ngân hànghợptác xã

Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vaykhách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh BắcNinh

Chương 3 trình bày quan điểm và một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Các giải pháp này bao gồm việc nâng cao quy trình đánh giá tín dụng, cải thiện công tác thu thập thông tin khách hàng, và áp dụng công nghệ hiện đại trong quản lý rủi ro Đồng thời, việc đào tạo nhân viên và tăng cường giao tiếp với khách hàng cũng là những yếu tố quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng.

MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNDỤNG

Chovay kháchhàngcánhâncủaNgân hànghợptácxã

Ngân hàng hợp tác xã là ngân hàng của tất cả các quỹ tín dụng nhân dân, được thành lập theo quy định của pháp luật với mục tiêu liên kết hệ thống và hỗ trợ tài chính Ngân hàng này có thể cho vay đối với khách hàng không phải là quỹ tín dụng nhân dân thành viên, nhưng ưu tiên đáp ứng nhu cầu điều hòa vốn của các quỹ tín dụng thành viên Tương tự như các ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã cũng cho vay cho tổ chức và cá nhân khi họ đáp ứng đầy đủ các điều kiện cho vay.

Sự phát triển kinh tế - công nghệ cùng với vai trò quản lý của Nhà nước đã thúc đẩy hoạt động ngân hàng tiến nhanh Bên cạnh sự gia tăng về số lượng và loại hình ngân hàng, các nghiệp vụ kinh doanh cũng phát triển mạnh mẽ cả về số lượng lẫn chất lượng Tín dụng cá nhân hiện nay trở thành một trong những nguồn thu chính của ngân hàng, mang lại lợi nhuận lớn Không chỉ là khoản mục sinh lời cao cho ngân hàng thương mại, tín dụng cá nhân còn góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân và thúc đẩy quá trình sản xuất phát triển.

Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ngày 16 tháng 06 năm 2010, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay sẽ giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền nhằm mục đích cụ thể trong khoảng thời gian nhất định Thỏa thuận này tuân thủ nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.

TheoQĐ1627/2001/QĐ-NHNNngày31/12/2001củaThốngđốcNHNNvề việc ban hành quy chế cho vay của TCTD với khách hàng thì“Cho vay làhìnhthứccấptíndụng,theođó,TCTDgiaochoKHmộtkhoảntiềnđểsửdụngvàomụcđíc hvàthờigiannhấtđịnhtheothỏathuậnvớinguyêntắccóhoàntrảgốcvàlãi”.

Khách hàng vay vốn của NHHTXVN là các cá nhân và hộ gia đình, nhằm phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng trong một khoảng thời gian nhất định Việc vay vốn này dựa trên nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn.

Hoạtđ ộ n g c h o v a y đốivớik h á c h hàngc á nh ân c ủ a N H HTXVNchủyếu để giúp tài trợ cho việc mua ô tô, nhàở, trang thiết bị gia đình, vật liệuxâydựngđểsửachữa,hiệnđạihóanhàcửahang trangtrải c ác khoản viện phí,đầutưsảnxuấtkinhdoanhhộgiađìnhvàcácchiphícánhân.

Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa một năm, nhằm bổ sung vốn lưu động cho cá nhân và hộ gia đình trong quá trình kinh doanh Khoản vay này cũng có thể được sử dụng để mua sắm các đồ dùng thiết yếu phục vụ nhu cầu cá nhân.

Cho vay trung hạn: là khoản cho vay có thời hạn từ trên một năm đếndướinămnămvàsửdụngchủyếuđểđầutưmuasắmtàisản,cảitiếnvàđổi mới trangthiết bị,mởrộng sảnxuấtkinh doanhhoặc sửachữanhàcửa

Cho vay dài hạn là khoản vay có thời hạn trên 5 năm, thường áp dụng cho các khoản vay cá nhân để mua nhà đất hoặc chung cư Tín dụng dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì thời gian vay càng dài, khả năng xảy ra những biến động không thể dự đoán càng lớn.

Cho vay có bảo đảm là hình thức cho vay mà khoản vay được bảo đảm bằng tài sản có giá trị tương đương, thường qua các hình thức cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh Tài sản bảo đảm hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba cung cấp cơ sở pháp lý cho ngân hàng, giúp họ có nguồn dự phòng khi dòng tiền của con nợ không đủ, đồng thời tạo áp lực buộc con nợ phải trả nợ, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

Cho vay không có bảo đảm là khoản vay không cần tài sản thế chấp, chỉ dựa vào tín chấp Khoản vay này thường áp dụng cho khách hàng truyền thống có hệ số tín nhiệm cao Giá trị của các khoản vay không có bảo đảm đối với khách hàng cá nhân thường không cao.

Chovay tiêu dùng là hình thức tài trợ cho mục đích chi tiêu của cá nhân và hộ gia đình, đóng vai trò quan trọng trong việc giúp người tiêu dùng đáp ứng các nhu cầu thiết yếu như mua nhà, phương tiện đi lại, và chi phí sinh hoạt Các khoản vay này cung cấp nguồn tài chính cần thiết trước khi người vay có đủ năng lực tài chính để tự trang trải Hình thức cho vay này đang ngày càng mở rộng và trở nên phổ biến hơn.

Cho vay sản xuất kinh doanh là hình thức cho vay được cấp cho cá nhân và hộ gia đình nhằm bổ sung vốn lưu động phục vụ cho hoạt động sản xuất và kinh doanh.

Người đi vay sau khi nhận được quyền sử dụng vốn vay sẽ sử dụng cho các mục đích khác nhau như tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh Mục đích sử dụng vốn vay khác nhau dẫn đến các nội dung quản lý rủi ro tín dụng khác nhau, vì vậy việc phân loại cho vay theo mục đích là rất quan trọng Mục đích vay vốn quyết định đến việc sử dụng vốn của khách hàng và khả năng thu hồi vốn vay của ngân hàng Tùy theo mục đích vay, khách hàng và ngân hàng sẽ xác định nguồn trả nợ Đối với khoản vay phục vụ sản xuất, nguồn trả nợ chủ yếu là từ kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, trong khi với khoản vay tiêu dùng, nguồn trả nợ chủ yếu là thu nhập của người vay Mỗi mục đích vay dẫn đến nguồn trả nợ khác nhau, chịu tác động của nhiều yếu tố và chứa đựng các rủi ro tiềm tàng khác nhau Do đó, mỗi ngân hàng cần xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng cho từng loại mục đích vay vốn.

Rủiro tíndụngtrongchovaykháchhàngcánhâncủa NHHTX

Trong tài liệu “Quản lý các tổ chức tài chính - Một cái nhìn hiện đại” của A Saunder và H Lange (2002), rủi ro tín dụng được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng mà ngân hàng phải đối mặt khi cấp tín dụng cho khách hàng Điều này có nghĩa là khả năng thu nhập dự kiến từ khoản cho vay không được thực hiện đầy đủ cả về số lượng và thời hạn.

Rủi ro tín dụng, theo nghiên cứu của Henie Van Greuning và Sonja Brajovic Bratanovic (1999), được định nghĩa là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Đây là một đặc điểm vốn có trong hoạt động ngân hàng, dẫn đến việc chi trả có thể bị trì hoãn hoặc tệ hơn là không được thực hiện Tình trạng này gây ra rủi ro lớn đối với dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, "Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết" (Điều 3, khoản 1).

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân là một khái niệm quan trọng nhưng vẫn chưa được định nghĩa cụ thể, đặc biệt trong bối cảnh ngân hàng hợp tác xã Đây là một phần thiết yếu trong tổng thể rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định cho vay và quản lý tài chính của ngân hàng Việc hiểu rõ rủi ro tín dụng giúp cải thiện quy trình cho vay và giảm thiểu tổn thất.

Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam cung cấp các khoản vay phục vụ nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đầu tư phát triển, ngoại trừ những đối tượng bị pháp luật cấm.

Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam cung cấp nhiều hình thức vay vốn hợp lý cho tất cả cá nhân có nhu cầu Quy trình vay vốn nhanh chóng, tiện lợi với chi phí hợp lý, cùng với sự tư vấn và hướng dẫn chuyên nghiệp, tận tình mà không phát sinh thêm chi phí nào.

Qua tìm hiểu, tác giả xin đưa ra khái niệm về rủi ro tín dụng trong chovaykháchhàngcánhâncủa NHHTXnhưsau:

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Hợp tác xã (NH HTX) đề cập đến khả năng xảy ra tổn thất khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Việc quản lý rủi ro này là rất quan trọng để đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng và duy trì sự ổn định trong hoạt động tín dụng.

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất từ các khoản vay, ngay cả khi chưa quá hạn Một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp vẫn có thể đối mặt với rủi ro tín dụng cao nếu danh mục đầu tư tập trung vào một nhóm khách hàng cá nhân có rủi ro tiềm ẩn Việc hiểu rõ về rủi ro này giúp ngân hàng chủ động trong quản trị rủi ro tín dụng, từ việc phòng ngừa, trích lập dự phòng đến đảm bảo bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.

Rủi ro tín dụng xuất hiện khi ngân hàng là chủ nợ và khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng trả nợ đúng hạn Rủi ro này xảy ra trong các hoạt động cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán Nó còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chiathành cácloạisau:

Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm ba bộ phận chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro trong nghiệp vụ.

Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn những phương án vay vốn hiệu quả nhằm đưa ra quyết định cho vay chính xác.

Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm các điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức đảm bảo và mức cho vay dựa trên giá trị của tài sản bảo đảm.

Rủi ro nghiệp vụ là mối nguy liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý khoản cho vay gặp vấn đề.

- Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhânpháts i n h l à d o n h ữ n g h ạ n c h ế t r o n g q u ả n l ý d a n h m ụ c c h o v a y c ủ a n g â n hàng,đượcphân chiathành02 loại: rủi ronộitạivàrủi ro tậptrung.

Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố riêng biệt của từng chủ thể vay vốn hoặc lĩnh vực kinh tế cụ thể Nó liên quan đến các đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả và quản lý tài chính.

Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng hoặc doanh nghiệp trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý cụ thể Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng tập trung vào các hình thức cho vay có mức độ rủi ro cao.

Thứnhất,đối vớihoạt độngngân hàng

Quảntr ị rủir otíndụng trongchovaykhác h hàngcánhâncủaNHHTX.20

Theo các nhà thống kê học hiện đại, quản trị rủi ro tín dụng là quá trình ngăn ngừa khả năng khách hàng không thanh toán được nợ trong tương lai.

Quản trị rủi ro tín dụng, theo Theo Alexandard Jamet, là quá trình mà các nhà quản trị rủi ro áp dụng các chiến lược và nghiệp vụ nhằm ngăn chặn hoặc giảm thiểu tổn thất liên quan đến việc sử dụng vốn vay thông qua các hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Còn theo Peter Ross (2004) trong cuốn“Quản trị ngân hàng thươngmại,”

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà các nhà quản trị sử dụng các nghiệp vụ ngân hàng để giảm thiểu khả năng xảy ra tổn thất cho tổ chức tín dụng Điều này đặc biệt quan trọng khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.

Theo PGS TS Đinh Xuân Hạng và Th.S Nguyễn Văn Lộc trong giáotrình “Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại”của Học viện tài chính

Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng là tổng hợp các biện pháp và chính sách nhằm phát hiện và đánh giá các tổn thất tiềm ẩn, từ đó tìm kiếm các phương án để giảm thiểu hoặc loại bỏ những tổn thất này.

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, từ đó lựa chọn các biện pháp phòng ngừa và quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng.

Quản trị rủi ro tín dụng là việc thiết lập hệ thống quản lý và chính sách phù hợp nhằm tuân thủ quy định pháp luật Điều này bao gồm việc nhận diện, cảnh báo và đưa ra biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, cũng như giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra Hơn nữa, quản trị rủi ro tín dụng còn xác định mối tương quan hợp lý giữa nguồn lực ngân hàng và mức độ mạo hiểm trong việc sử dụng vốn Đây là một lợi thế cạnh tranh và công cụ quan trọng để tạo ra các chiến lược kinh doanh hiệu quả.

Quản trị rủi ro tín dụng là quy trình quan trọng mà các ngân hàng thực hiện để hoạch định, tổ chức và giám sát toàn bộ hoạt động cấp tín dụng Mục tiêu chính của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng trong khi vẫn đảm bảo mức rủi ro có thể chấp nhận được.

Kiểm soát rủi ro ở mức có thể chấp nhận được là một trong những biện pháp quan trọng mà NHHTX thực hiện nhằm tăng cường phòng ngừa và giảm thiểu nợ quá hạn, nợ xấu trong hoạt động tín dụng Mục tiêu của việc này là tăng doanh thu tín dụng, đồng thời giảm thiểu chi phí bù đắp rủi ro, từ đó đạt được hiệu quả kinh doanh tín dụng cả trong ngắn hạn và dài hạn.

1.3.2 Nội dung và quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vaykháchhàngcánhân

Nhận biết rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân là việc phát hiện và xác định các nguy cơ rủi ro tồn tại trong hoạt động tín dụng Sự phát triển của công nghệ, thị trường và xu hướng toàn cầu hóa đã làm gia tăng số lượng rủi ro và khả năng xảy ra rủi ro thường xuyên hơn Do đó, một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả cần phải có khả năng nhận diện hầu hết các rủi ro hiện hữu trong tín dụng Ngân hàng cần nắm rõ tình hình rủi ro của danh mục tín dụng để quản lý hiệu quả hơn.

Nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN là quá trình liên tục và có hệ thống, giúp ngân hàng xác định sớm các vấn đề có thể phát sinh từ khoản vay Việc phát hiện kịp thời và áp dụng các biện pháp theo dõi chuyên nghiệp sẽ giảm thiểu tổn thất đến mức tối thiểu Các dấu hiệu cảnh báo đóng vai trò quan trọng trong việc nhận biết và xử lý hiệu quả các vấn đề, từ đó nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng.

Dấuhiệu tài chínhvàdấuhiệuphi tài chính củakháchhàng vay.

Lãnh đạo ngân hàng quá độc đoán trong khi xét duyệt khoản vay.Khôngthể kiểmtra tài sảnkinhdoanhcủangười vay.

Kếhoạchtrảnợkhôngđượcrõ ràngvàkhông được ký kếtbằngvănbản

Hồsơthiếusựchặtchẽ,thiếutínhpháplý,độtincậycủanhữngthôngtin trongbộ hồ sơbịnghingờ.

Giá trị thực tế củatàisảnđảmbảothấp

Giá cả thị trường thay đổi làm ảnh hưởng trực tiếp đến đầu ra của sảnphẩmmà khoảnvayđóđãđầutư

Khái niệm Đo lường rủi ro tín dụng là bước tiếp theo sau khi đã phát hiện được nguy cơ rủi ro Các bước này thường được gộp chung trong quá trình thực hiện tác nghiệp nhằm giúp bộ máy quản trị rủi ro hiểu rõ và nhất quán về nguy cơ đã xác định Mục tiêu chính là phân tích nguyên nhân và lượng hóa mức độ rủi ro có thể xảy ra đối với Ngân hàng, từ đó định giá rủi ro có thể chấp nhận được và trích lập dự phòng rủi ro.

Có nhiều mô hình để đo lường RRTD trong cho vay KHCN, tiêu biểu làmô hình5C,6CvàXếphạngtíndụngnộibộ (XHTDNB),…

Tư cách của người vay là tiêu chí quan trọng thể hiện trách nhiệm, tính trung thực và mục đích rõ ràng trong việc vay mượn Cán bộ tín dụng cần đảm bảo rằng người vay có ý định sử dụng khoản vay một cách hợp lý và cam kết trả nợ đúng hạn.

Cán bộ tín dụng cần đảm bảo rằng người xin vay có đủ năng lực hành vi và pháp lý để ký hợp đồng tín dụng Đồng thời, họ cũng phải xác nhận rằng người đại diện công ty ký kết hợp đồng là người được ủy quyền hợp pháp Nếu hợp đồng tín dụng được ký bởi người không có quyền, ngân hàng sẽ gặp rủi ro trong việc thu hồi nợ.

Tiêu chuẩn thu nhập của người vay chủ yếu xoay quanh khả năng tạo ra đủ tiền để trả nợ Người vay có ba nguồn thu nhập chính: dòng tiền ròng từ doanh thu bán hàng, dòng tiền từ phát hành chứng khoán và dòng tiền từ bán thanh lý tài sản Tất cả các nguồn thu nhập này đều có thể được sử dụng để trả nợ vay ngân hàng.

Tài sản đảm bảo, hay còn gọi là tài sản cầm cố và thế chấp, đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng trách nhiệm trả nợ của người vay Khi người vay không thể trả nợ do rủi ro khách quan, tài sản đảm bảo sẽ trở thành nguồn thu hồi nợ thứ hai cho ngân hàng Tuy nhiên, tài sản cầm cố và thế chấp phải đáp ứng các yêu cầu và điều kiện nhất định theo quy định của ngân hàng.

Cácyếutốảnhhưởngđếnquảntrị rủirotíndụngcánhâncủaNHHTX.35 1 Các yếutốkháchquan

Môi trường kinh tế xã hội tổng hợp các mối quan hệ xã hội và ảnh hưởng đến việc quản lý rủi ro tín dụng Cả ngân hàng và khách hàng đều bị tác động bởi các yếu tố trong môi trường này, điều này làm tăng tính quan trọng của việc hiểu rõ bối cảnh kinh tế xã hội trong quá trình quản lý rủi ro.

Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến người vay bằng cách thúc đẩy hoặc kìm hãm hoạt động đầu tư và sản xuất kinh doanh, từ đó tác động đến thu nhập của họ Đối với ngân hàng, môi trường xã hội cung cấp thông tin quan trọng cho việc thẩm định tín dụng và kiểm soát hoạt động của khách hàng Nhờ đó, ngân hàng có thể đánh giá khả năng rủi ro và thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

- Doc ác biếnđ ộn gb ất th ườ ng về tỷgiáhối đ oá i, lãis u ấ t … n g o à i t ầm kiểmsoátcủangânhàng.

Quản lý rủi ro tín dụng cá nhân hiệu quả không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng mà còn vào hành vi của khách hàng vay vốn Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không trả nợ và lãi đúng hạn, có thể do phương án sản xuất kinh doanh không hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích, hoặc thậm chí là hành vi lừa đảo Ngoài ra, khách hàng cá nhân cũng thường phải đối mặt với rủi ro từ thiên tai như mất mùa, dịch bệnh, hay các rủi ro trong cuộc sống như ốm đau, tai nạn hoặc tử vong.

Thứ nhất, trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tíndụng.

Trong quản trị rủi ro tín dụng, nhân tố con người, bao gồm cán bộ ngân hàng và người đi vay, đóng vai trò quyết định Do đó, quá trình tuyển dụng cán bộ ngân hàng cần phải công khai và minh bạch, đảm bảo rằng họ có trình độ chuyên môn và đạo đức Bên cạnh đó, việc đánh giá người đi vay cũng rất quan trọng, ngân hàng nên áp dụng biện pháp chấm điểm khách hàng và phân loại tín dụng để xác định mức độ rủi ro tín dụng cho từng khách hàng, khoản vay hoặc tài sản liên quan Tất cả các khách hàng vay và khoản vay đều cần được đánh giá và phân loại một cách kỹ lưỡng.

Chấm điểm khách hàng và phân loại tín dụng là công cụ quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng Khách hàng vay và các khoản cho vay được chấm điểm và phân loại ngay từ đầu, và cần được đánh giá lại theo mức độ rủi ro sau một thời gian Việc đánh giá lại này dựa trên thực tế hoạt động và cách sử dụng vốn tín dụng của người được cấp tín dụng.

Thứ hai, cơ chế, chính sách, mô hình tổ chức quản trị rủi ro của ngânhàng.

Các quy chế và chính sách cho vay hiện đại quy định rõ ràng tổng mức giá trị mà ngân hàng được phép đầu tư, cho vay hoặc cung cấp tín dụng cho một khách hàng cá nhân, phụ thuộc vào tỷ lệ nhất định tính trên tổng số vốn và dự phòng của ngân hàng Trong khuôn khổ này, các nhà quản lý ngân hàng có khả năng kiểm soát được rủi ro tín dụng của các ngành ngân hàng và từng ngân hàng, nhằm bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền và ngăn chặn các tình huống có thể xảy ra rủi ro cho cả hệ thống ngân hàng.

Trong bất kỳ trường hợp nào, các ngân hàng phải đối mặt với rủi ro trong hoạt động của mình Do đó, mỗi ngân hàng cần có chính sách giới hạn mức dư nợ cho vay cao nhất đối với từng ngành kinh tế hoặc khu vực địa lý cụ thể Hơn nữa, các ngân hàng cần xây dựng hệ thống kiểm soát rủi ro hiệu quả và đánh giá tác động của sự thay đổi chất lượng các khoản vay, đồng thời cân đối lỗ lãi Ngoài ra, ngân hàng cũng cần có cơ chế tổ chức để giải quyết các rủi ro gia tăng Cuối cùng, ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro một cách nghiêm túc và phù hợp với tình hình dư nợ hiện tại.

Việc tổ chức bộ máy quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng Một mô hình quản trị rủi ro thiếu khoa học và lạc hậu có thể dẫn đến những rủi ro tiềm ẩn lớn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Hiện nay, các ngân hàng Việt Nam đã áp dụng hệ thống thông tin hiện đại để thiết lập mối quan hệ trực tiếp và trực tuyến với khách hàng Trong bối cảnh toàn cầu hóa và cạnh tranh khốc liệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, công nghệ ngày càng thể hiện vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh và khả năng cạnh tranh của từng ngân hàng Công nghệ không chỉ hỗ trợ trong quản trị mà còn giúp mở rộng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Hơn nữa, công nghệ còn giúp ngân hàng quản trị rủi ro hiệu quả hơn, cung cấp các công cụ hỗ trợ để đưa ra quyết định đúng đắn.

1.5 Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của một số chinhánh NHTM và bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Hợp tác xã – ChinhánhBắc Ninh

1.5.1 Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của một số chinhánhNHHTX

1.5.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tíndụng của NH HTX chi nhánh tỉnhBắcGiang

Ngân hàng Hợp tác hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng hiện đại, phục vụ hiệu quả cho hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Để đạt được điều này, ngân hàng cần phát triển mạnh mẽ về quy mô, năng lực tài chính, trình độ quản trị và công nghệ Đồng thời, ngân hàng sẽ đóng vai trò là đầu mối điều hòa và cân đối vốn trong hệ thống QTDND, đảm bảo khả năng chăm sóc và hỗ trợ hiệu quả cho các QTDND.

Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Bắc Giang được thành lập với mục tiêu cung cấp đầy đủ dịch vụ tài chính cho người dân và các hộ kinh doanh trong khu vực Ngân hàng cam kết thực hiện phương châm "Hợp tác cùng phát triển" nhằm hỗ trợ sự phát triển kinh tế địa phương.

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, NHHTX Chi nhánh Bắc Giang đã thiết lập bộ chỉ tiêu xếp hạng cho bốn nhóm khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Việc áp dụng hệ thống này giúp ngân hàng đánh giá chất lượng tín dụng, phân loại khách hàng, lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng và quản trị chất lượng tín dụng hiệu quả Tính đến nay, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đã được kiểm soát dưới 1%/năm Đồng thời, NHHTX Chi nhánh Bắc Giang đã xây dựng quy trình quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế với các phòng ban liên kết chặt chẽ, nhằm quản lý các rủi ro như thanh khoản, tỷ giá, pháp lý và nhân lực Ngoài ra, chi nhánh cũng đã hoàn thành việc chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ và quy trình thẩm định, góp phần nâng cao tính minh bạch và độ tin cậy cho khách hàng.

1.5.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của NH HTX Chi nhánhVĩnhPhúc

Từ đầu năm đến nay, Ngân hàng HTX Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc đã ghi nhận tổng dư nợ cho vay vượt 500 tỷ đồng, phục vụ gần 100 nghìn lượt khách hàng Đặc biệt, 90% nguồn vốn vay được đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, góp phần giúp nhiều hộ gia đình phát triển kinh tế, cải thiện đời sống và thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương.

Chính sách tín dụng của NHHTX Chi nhánh Vĩnh Phúc đã trải qua quá trình kế thừa và phát huy giá trị, đồng thời điều chỉnh để thích ứng với biến động của môi trường kinh tế và xã hội, cũng như tuân thủ pháp luật trong từng giai đoạn Tín dụng hiện nay tập trung vào việc đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trong khi chấp nhận rủi ro, với các quyết định tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích và rủi ro, kèm theo các biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả.

Dưới định hướng của NHHTX Việt Nam, NHHTX Chi nhánh Vĩnh Phúc đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng, đảm bảo tính chuyên nghiệp và tăng cường khả năng giám sát Các chức năng nghiên cứu tham mưu chính sách tín dụng được tách biệt với quản lý khách hàng và thẩm định tín dụng Đồng thời, phòng Quản lý rủi ro đảm nhiệm thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng, trong khi phòng quản lý nợ có vấn đề theo dõi các khoản nợ suy giảm khả năng trả nợ Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ thực hiện kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập Quá trình đổi mới này đã mang lại những kết quả tích cực cho chi nhánh.

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHOVAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆTNAM–CHINHÁNH BẮCNINH

GiớithiệukháiquátvềNgânhàngHợptácxãViệtNam–ChinhánhBắcNinh 44

Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh được thành lập theo Quyết định số 03/2017/QĐ-NHHTX, ký ngày 21/06/2017, bởi Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng HTX Việt Nam, nhằm phát triển hoạt động ngân hàng hợp tác xã tại khu vực Bắc Ninh.

Chức năng nhiệm vụ chính của Ngân hàng hợp tác – Chi nhánh Bắc Ninh là hỗ trợ và chăm sóc các Quỹ tín dụng cơ sở tại Bắc Ninh và Bắc Giang, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ tín dụng cho vay và huy động vốn Khi mới thành lập, Chi nhánh có 07 cán bộ công nhân viên hỗ trợ cho 21 Quỹ tín dụng cơ sở, với dư nợ cho vay chỉ đạt 6 tỷ đồng Mặc dù gặp nhiều khó khăn như thiếu hụt nhân sự và cơ sở vật chất, Chi nhánh đã nỗ lực vượt qua giai đoạn đầu, từng bước trưởng thành vững chắc Hiện nay, Chi nhánh Bắc Ninh đã được trang bị cơ sở vật chất đầy đủ và hoàn thiện cơ cấu tổ chức với nhiều phòng ban, bao gồm phòng giám đốc, phòng phó giám đốc, phòng hành chính nhân sự, phòng kế toán ngân quỹ, phòng kinh doanh và kiểm tra nội bộ, cùng với các phòng giao dịch.

Cường 4 cán bộ Tổng số 60 cán bộ côngnhânviên,sốQTDNDcơsởphụcvụlà44quỹ(trongđótỉnhBắcninh:24 quỹ, tỉnh bắc giang: 22 quỹ), vượt qua những khó khăn ban đầu đó chi nhánhđã khẳng định được vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường đứngvững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch,đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh tiền tệ Hiện nay QTDTW đã mở mộtphòng giao dịch ở

Từ Sơn, mới mở nhưng hoạt động rất tốt Trong năm 2008ChinhánhQTDTWdựđịnh mởthêm2 phònggiao dịchnữa.

Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh chú trọng đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, xem đây là yếu tố quan trọng cho sự phát triển bền vững và hội nhập tương lai Bên cạnh việc thực hiện nghiệp vụ chuyên môn, ngân hàng cũng tích cực tham gia vào các hoạt động đoàn thể, công đoàn, thanh niên, thể thao và văn nghệ, nhằm tạo ra môi trường làm việc tích cực cho toàn thể cán bộ nhân viên Đồng thời, ngân hàng thường xuyên tăng cường huy động và sử dụng vốn, cũng như thay đổi cơ cấu đầu tư để phục vụ cho sự phát triển kinh tế hàng hóa theo định hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa.

Nhìn lại hơn sáu năm phát triển của Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh, chúng ta thấy nhiều thành tựu đáng ghi nhận Đặc biệt, trong các năm 2012 và 2017, ngân hàng đã có sự phát triển vượt bậc với dư nợ và huy động vốn tăng cao Mặc dù dư nợ tăng mạnh, nhưng chất lượng tín dụng vẫn được duy trì ở mức tốt, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp.

Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh tự tin vào sự phát triển trong tương lai, với những trải nghiệm trong quá khứ phản ánh hướng đi lên trong bối cảnh hội nhập khu vực và quốc tế Để thực hiện chiến lược đa dạng hóa các phương thức, hình thức huy động vốn trong và ngoài nước, cũng như mở rộng các hình thức kinh doanh và đầu tư, từ năm 2017, Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động kinh doanh, từng bước khẳng định vị thế trong môi trường cạnh tranh mới.

2.1.2 Chứcnăng hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – CNBắc Ninh

Xây dựng kế hoạch phát triển cho Chi nhánh trong từng giai đoạn là rất quan trọng Chi nhánh cần nhận tiền gửi tiết kiệm từ dân cư và các tổ chức theo quy định hiện hành Đồng thời, Chi nhánh cũng phải thực hiện các vai trò về vốn và cung cấp các dịch vụ liên quan đến hoạt động của mình.

Theo dõi sát sao biến động lãi suất huy động trong khu vực để điều chỉnh cơ chế lãi suất phù hợp, nhằm duy trì số dư tiền gửi và tối ưu hóa nguồn vốn trên địa bàn.

- Tổchứcđiều hoàvốn cho cácPhòng giaodịch.

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức doanhnghiệpvà cánhân.

- Thựch i ệ n d ị c h v ụ v à t h a n h t o á n v ớ i H ộ i s ở N H H T X V N G i á m đ ố c Phó Giám đốc Phòng Kinh Doanh Phòng Kế Toán Ngân Quỹ Phòng Hànhchính Nhân sự Phòng Kiểm tra nội bộ Phòng giao dịch Từ Sơn Phòng giaodịch Võcường

- Tổ chức công tác thu - chi, bảo quản an toàn, bí mật.Nhiệmvụ củaNgânhànghợp tácchi nhánh Bắc Ninh

- Chấphànhcácchếđộbáocáokếtoán,báocáothốngkêtheoquyđịnhcủaNhà nước,củaNgânhànghợp tác xã ViệtNam.

Chấp hành nghiêm túc các chế độ và quy định liên quan đến tín dụng, hạch toán kế toán, an toàn kho quỹ, hoạt động ngân hàng, cùng với những quy định khác do Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam ban hành là điều cần thiết để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.

- Thực hiện các cam kết, giữ bí mật về số lượng tình hình hoạt động củakháchhàngtheoquyđịnhcủa NHNN.

Người lao động cần tuân thủ các quy định của Nhà nước, quy chế nhân viên, và nội quy do Chủ tịch Hội đồng quản trị cùng Tổng giám đốc ban hành để đảm bảo hoạt động hiệu quả và đúng pháp luật.

- Thực hiện các nghĩa vụ khác khi được Chủ tịch Hội đồng quản trị vàTổng giámđốc Ngânhànghợptácxã ViệtNambanhành.

2.1.3 Tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – CNBắc Ninh

Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng

Kinh Kếtoán hành kiểmtra giao giaodịch

Doanh Ngân quỹ chínhn hânsự nội bộ dịch

Sơđồ2.1:Môhìnhtổchức tại Ngânhàng hợp tácChi nhánhBắcNinh.

Ban giám đốc: Ban giám đốc gồm có Giám đốc và một Phó Giám đốc cóchứcnăngchínhnhưsau:

- Hoạch định chiến lược, kế hoạch phát triển của toàn Chi nhánh trongtừng thờikỳ.

- Xác lập và quản lý an toàn, bảo đảm khả năng chi trả của Ngân hànghợp tácchinhánhBắc Ninh.

Đại diện cho toàn chi nhánh trong các mối quan hệ với Hội sở Ngân hàng HTX Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước và các chi nhánh trong hệ thống ngân hàng, cũng như các tổ chức tín dụng và ngân hàng khác trên địa bàn.

*Phòng hành chính nhân sự: Phòng hành chính nhân sự gồm 4 người, cónhiệmvụ:

Thực hiện công tác hành chính và lễ tân, tổ chức quản lý văn thư lưu trữ, trực tiếp quản lý và bảo quản các loại tài sản công như ô tô, máy phát điện và máy văn phòng tại phòng hành chính nhân sự và phòng làm việc của Ban giám đốc.

- Tham mưu về công tác tổ chức cán bộ, nâng lương định kỳ, khenthưởng,kỷluậttrongChinhánhtheoquyđịnh.

* Phòngkinh doanh:Phòngkinhdoanhgồm8người,cónhiệmvụ:

Nghiên cứu và phát triển chiến lược khách hàng là cần thiết để phân loại khách hàng một cách hiệu quả và đề xuất các chính sách ưu đãi hấp dẫn Điều này không chỉ giúp mở rộng đầu tư tín dụng mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng Bên cạnh đó, việc thu thập và quản lý thông tin một cách chặt chẽ sẽ hỗ trợ trong quá trình thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng.

- Thẩm định các khoản cho vay do Giám đốc quy định, chỉ định theo uỷquyềncủa Tổnggiámđốc.

- Xây dựng kế hoạch cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn theo tháng,quý,nămtheoquyđịnh.

Ngân hàng HTX Việt Nam thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, bao gồm cả cho vay hợp vốn đồng tài trợ, theo quy định của Tổng Giám đốc.

Tổ chức hạch toán kế toán cho các nghiệp vụ huy động vốn, giải ngân, thu nợ và quản lý theo dõi các dự án của Chi nhánh Đồng thời, thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền mặt nội bộ, vận chuyển tiền mặt và các nghiệp vụ thực hiện khác.

ThựctrạnghoạtđộngchovaykháchhàngcánhântạiNgânhàngHợptácxãVi ệtNam–ChinhánhBắcNinh

Quy trình tín dụngc h o v a y đ ố i v ớ i k h á c h h à n g c á n h â n đ ư ợ c á p d ụ n g chotoànhệthốngnóichungvàchinhánhnóiriêngtheoquyđịnhhiệnhànhs ố235/2016/QĐ-TGĐ-NHHTX ngày03/03/2016.

Chuyên viên khách hàng cá nhân sẽ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để tư vấn về các sản phẩm vay, bao gồm thông tin về lãi suất, các loại phí và phương thức trả lãi Họ cũng sẽ hướng dẫn quy trình vay, cách thức trả nợ, cũng như thực hiện việc nhận diện khách hàng và kiểm tra sơ bộ tài sản đảm bảo của khách hàng.

Bước 3: Chuyển hồ sơ vay đến bộ phận thẩm định cá nhân và liên tục cập nhật thông tin từ bộ phận phê duyệt Phối hợp với bộ phận thẩm định để tiến hành xác minh thông tin khách hàng.

- Bước 4 : Theo dõi quá trình thực hiện thủ tục giải ngân và ký kết hợpđồngtíndụng

Bước 5: Theo dõi sau vay là rất quan trọng trong việc quản lý danh mục khách hàng vay Cần thực hiện việc theo dõi và định kỳ kiểm tra tài sản đảm bảo cũng như thông tin khách hàng Phối hợp chặt chẽ với bộ phận tác nghiệp cá nhân để nhắc nhở khách hàng về việc trả nợ đúng hạn Đồng thời, chăm sóc khách hàng định kỳ giúp duy trì mối quan hệ bền vững.

Chi nhánh Bắc Ninh của NH HTX VN tuân thủ quy chế pháp luật và quy định của NHHTX trong việc kiểm tra, giám sát vốn vay trước, trong và sau khi cho vay Chi nhánh chú trọng thu thập thông tin khách hàng, thường xuyên giám sát và đánh giá lại, đồng thời có biện pháp xử lý kịp thời các rủi ro Quy trình giám sát vốn vay được xây dựng nhằm hướng dẫn cán bộ thực hiện kiểm tra, xử lý vấn đề phát sinh, đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích và thu hồi vốn cũng như lãi vay đầy đủ, đúng hạn.

Nhân viên tín dụng cần có tinh thần trách nhiệm cao và chủ động trong công việc, tích cực theo dõi và đôn đốc khách hàng theo quy định Họ phải xử lý kịp thời các vi phạm hợp đồng tín dụng và báo cáo tình hình khách hàng để lãnh đạo ngân hàng có biện pháp giải quyết Đối với hợp đồng tín dụng dài hạn, cán bộ tín dụng cần nắm bắt thông tin về sự phát triển và tình hình tài chính của khách hàng, lập báo cáo định kỳ ba tháng và báo cáo kịp thời khi có biến động Để tránh phiền hà cho khách hàng, cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định tài sản bảo đảm cần phối hợp kiểm tra định kỳ Các nội dung kiểm tra và giám sát vốn vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong chính sách quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh.

(1) Trước khi giải ngân, cán bộ tín dụng phải kiểm tra chứng từ giảingân,trựctiếpkiểmtraviệcgiaokếtkinhtế,vậttưhànghóanhậpvề… vàlậpthànhbiênbảnkiểmtratrướckhichovaylưukèmhồ sơgiảingân.

Trong quá trình cho vay, cán bộ tín dụng cần mở sổ sách theo dõi việc cho vay và thu nợ, đảm bảo thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay trong thời gian quy định: 10 ngày cho giải ngân hạn mức, từng lần cho vay sản xuất kinh doanh, và 30 ngày cho vay tiêu dùng Việc kiểm tra này không chỉ giúp xác định khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không mà còn đánh giá giá trị tài sản hình thành từ vốn vay so với giá trị đã giải ngân Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần xác minh khách hàng có vi phạm các điều khoản trong hợp đồng tín dụng và bảo đảm tiền vay hay không, cũng như tính trung thực của các tài liệu mà khách hàng cung cấp Cuối cùng, việc đánh giá tính pháp lý và tính thanh khoản của tài sản bảo đảm cũng là một phần quan trọng trong quy trình này.

Quản lý nguồn thu để trả nợ là một phần quan trọng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng Cán bộ tín dụng và lãnh đạo phòng phục vụ khách hàng cá nhân cần xây dựng các phương án và biện pháp cụ thể để quản lý và thu hồi nợ vay cho từng khoản vay hoặc hợp đồng tín dụng Đối với những khách hàng có dấu hiệu rủi ro, cần tăng cường đội ngũ cán bộ tín dụng có năng lực và kinh nghiệm, đồng thời áp dụng các biện pháp kiểm soát đặc biệt nhằm hạn chế tối đa rủi ro cho ngân hàng.

Ngân hàng cần đôn đốc khách hàng trả nợ theo kế hoạch đã thỏa thuận, bằng cách gửi thông báo nhắc nhở ít nhất 10 ngày trước hạn trả nợ gốc và lãi Đối với khách hàng có dư nợ lớn hoặc gặp khó khăn trong việc thanh toán, Ban giám đốc và phòng phục vụ khách hàng tại chi nhánh sẽ làm việc trực tiếp để tìm ra biện pháp trả nợ phù hợp.

Việc phân tích tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh được thực hiện định kỳ 6 tháng/lần, kết hợp với việc đánh giá và xếp hạng khách hàng Điều này giúp đưa ra cảnh báo về các rủi ro tiềm ẩn, từ đó hỗ trợ Ban giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng chính sách, định hướng và quyết định xử lý các mối quan hệ tín dụng với từng khách hàng theo từng thời kỳ.

Kiểm tra và đánh giá hiện trạng tài sản đảm bảo tiền vay là nhiệm vụ quan trọng của cán bộ tín dụng Họ cần rà soát hồ sơ bảo đảm và tiến hành kiểm tra thực tế tài sản để kịp thời phát hiện các vấn đề phát sinh như mất mát, hư hỏng, giảm giá trị, hoặc có sự chuyển nhượng quyền sở hữu và thay đổi mục đích sử dụng tài sản.

N h ữ n g b i ế n độ ng v ề g i á t r ị t à i s ả n d o t ă n g , g i ả m g iá thị trường, do khai thác sử dụng, bảo quảnt à i s ả n , v i p h ạ m v ề t ỷ l ệ d ư n ợ hiệntạitrêngiátrịtàisảnbảođảm,v.v…

Trong quy trình giám sát vốn vay của NHCT việc kiểm tra giám sát vốnvayđược quyđịnh cụthểtheophạmvivà tầnsuấtcụthểnhưsau:

Các khoản vay có bảo đảm bằng thẻ tiết kiệm hoặc tiền gửi tại NHCT, cũng như các khoản vay được bảo đảm 100% bằng chứng từ có giá do Chính phủ hoặc các ngân hàng trong danh mục được nhận cầm cố phát hành, sẽ không cần thực hiện kiểm tra hay giám sát vốn vay.

Nhìnchung, Quy trình cho vay như vậy là khá tiênt i ế n , đ ã t á c h b ạ c h giữa bô phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định, bộ phận tác nghiệp vàbộphậnKTKSNB.

Dưn ợ c h o v a y k h á c h h à n g c á n h â n p h ả n á n h q u y m ô c h o v a y k h á c h hà ngcánhântạiNHHTXVNChinhánhBắcNinh.Trongcácnămqua,dư nợchovaykháchhàngcánhântăngnhẹ,cóthêmnhiềuđợtgiảingân,hỗtrợvốn chokháchhàngcá nhân.

Dướiđ â y làb ả n g dưnợchovay kháchh àn g c á nhântạiN H H T X VN Chinh ánhBắc Ninhqua cácnăm.

Bảng2.4:DƣnợchovaykháchhàngcánhântạiNHHTXVNChinhánhBắcNinhgia iđoạn2017-T9/2020 Đơnvịtính:Tỷđồng

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của NH HTX VN Chi nhánh BắcNinh,giaiđoạn2017-T9/2020)

Quabảngsốliệutrêncóthểthấy,dưnợchovayKHCNcủaNHHTXVN Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn2017-T9/2020 có xu hướng tăng dần quacácnăm Nảm 2018 đạt600tỷ đồng, tăng 100tỷ đồngsovớin ă m 2 0 1 7 , tương đương 20% Năm

2019 đạt 800 tỷ đồng, tăng 200 tỷ đồng so với năm2018, tương đương 33,33%. Đến tháng 9/2020 đạt 1056 tỷ đồng, tăng 256 tỷđồng sovớinăm2019,tươngđương32%.

Dư nợ cho vay KHCN tại NHHTX VN Chi nhánh Bắc Ninh đã có sự biến động trong những năm gần đây, nhưng xu hướng gia tăng tỷ trọng trong tổng dư nợ cho thấy sự phát triển tích cực của hoạt động này Điều này không chỉ phản ánh sự tăng trưởng của cho vay KHCN mà còn phù hợp với định hướng phát triển của ban lãnh đạo NHHTX VN Chi nhánh Bắc Ninh.

Dưới đây là bảng mô tả chỉ tiêu tổng dư nợ và dư nợ cho vay KHCN tạiNHHTXVNChinhánhBắcNinhqua cácnăm.

Tính đến hết năm 2019, tổng dư nợ cho vay KHCN đã đạt 800 tỷ đồng,tăngthêm 300 tỷ đồng so vớinăm 2017 Tỷ trọng dư nợchov a y

Tính đến 30/09/2020, dư nợ khách hàng cá nhân (KHCN) tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh chiếm từ 17.7% đến 25.7% tổng dư nợ, đạt 1.056 tỷ đồng Trong đó, cho vay ngắn hạn chiếm 38.5% và cho vay tiêu dùng chiếm 61.5%, với cho vay mua nhà đất và sửa chữa nhà ở chiếm 65% Tỷ lệ cho vay mua ô tô là nhỏ, bên cạnh đó còn có các hình thức cho vay du học, chứng minh tài chính và cầm cố sổ tiết kiệm Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngày càng thể hiện vai trò quan trọng trong chính sách tín dụng của chi nhánh.

Sự tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN trong tổng dư nợ tín dụng của hệ thống NHHTXVN Chi nhánh Bắc Ninh là một kết quả đáng ghi nhận Tuy nhiên, tình trạng tăng trưởng chậm của nền kinh tế Việt Nam trong những năm qua cùng với diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới đã khiến cho việc tăng trưởng dư nợ KHCN cá nhân gặp nhiều thách thức.

Năm2017 Năm2018 Năm2019 T9/2020 Dƣ nợ % Dƣ nợ

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của NH HTX VN Chi nhánhBắcNinh,giaiđoạn2017-T9/2020)

Cho vay KHCN chủ yếu tập trung vào cho vay trung và dài hạn, chiếm khoảng 75% tổng dư nợ Trong giai đoạn 2017-2019, dư nợ cho vay ngắn hạn có xu hướng tăng, nhưng vẫn chỉ chiếm dưới 30% Đến 9 tháng đầu năm 2020, dư nợ KHCN đạt 1.056 tỷ đồng, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm 38.5% Các khoản vay tiêu dùng chủ yếu phục vụ cho việc mua nhà đất và sửa chữa nhà ở, chiếm 65%, trong khi cho vay mua ô tô có tỷ lệ nhỏ hơn Ngoài ra, còn có các khoản vay cho du học, chứng minh tài chính, và cầm cố sổ tiết kiệm Chính sách cho vay KHCN của chi nhánh trong thời gian tới sẽ tập trung vào việc đẩy mạnh nguồn cho vay ngắn hạn, nhằm thu hồi vốn nhanh và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Thứ hai, cơ cấu cho vay theo tài sản đảm bảo tại NHHTX VN Chi nhánhBắcNinhgiaiđoạn2017-T9/2020

ThựctrạngquảntrịrủirotíndụngtrongchovaykháchhàngcánhântạiNgân hàngHợp tácxãViệtNam–CNBắcNinh

Tại NHHTX VN Chi nhánh Bắc Ninh, cơ cấu tổ chức và giám sát RRTD được xây dựng rõ ràng, phân định chức năng và trách nhiệm của các đơn vị liên quan Ngân hàng thực hiện việc xử lý thông tin để nhận diện sớm các dấu hiệu rủi ro tín dụng, có thể phát sinh từ cả ngân hàng và khách hàng trong quá trình xét duyệt khoản vay Bộ phận quản trị rủi ro có trách nhiệm rà soát và đánh giá dựa trên chính sách ngân hàng và năng lực cán bộ tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần nhận biết kịp thời các dấu hiệu rủi ro từ phía khách hàng để quản lý hiệu quả hơn.

QHKH TĐTD HTQHKH GĐ/PGĐchinhánh

- Họp 3 bên để thống nhất các điều kiện, điều khoản của hợp đồng theo phê duyệt

Tiếpnhậnthôngtin,tình hình giải ngân/pháthànhthư

Nguồn:Quytrình tíndụng củangân hàngHợp tác xã

3 G iả in gâ n /p h át h àn h th ư 2 H o àn th iệ n h ồ sơ ,k ýH ợ p 1 T h ẩm đ ịn h và xé t B L/ T TQ T đ ồ n g d u yệ tc ấp tí n d ụ n g

Giaiđoạn2:Hoànthiệnhồsơ,kýHợpđồngcấptíndụngvàcácVăn kiệntín dụngcóliênquan.

Giai đoạn 3:Giải ngân/phát hành thư BL/TTQT (3.1) Nhận và lập hồ sơ(3.2)Nhậpthôngtinvào hệthống,lưuhồsơ

Chi nhánh Bắc Ninh của Nam đã áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán, cho phép phê duyệt tín dụng dựa trên quyền phán quyết tại chi nhánh Tuy nhiên, chất lượng tín dụng phụ thuộc vào trách nhiệm, trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng, dẫn đến sự thiếu minh bạch Đây là một trong những điểm yếu của mô hình, khiến Hội sở gặp khó khăn trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh Thậm chí, thông tin về các khoản tín dụng vượt quyền phán quyết khi trình lên Hội sở cũng không đầy đủ và minh bạch.

Hiện nay ngân hàng Hợp tác đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nộibộ.Quántriệtviệcđổimớinộidungvàphươngphápquảntrịrủi rotrongkinhdoanhngânhàng,hiệnnayngânhàngHợptácđãnhìnnhậntoàndiệnrủiro tíndụngtrongmốiquanhệvớicácrủirokhácvàđãquyđịnhvấnđềlượnghóarủirođểlàmcơsởcho hoạtđộngquảntrịrủiro.

Thứ nhất, tổ chức thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ của NH Hợp tác xãChinhánhBắcNinh.

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NHHợp tác đã được áp dụng từ năm 2008 theo phương pháp chuyên gia Đến năm 2012, hệ thống này được xây dựng lại bằng phương pháp thống kê và được triển khai trước với khách hàng cá nhân và các Quỹ tín dụng nhân dân Mặc dù vậy, phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuyên gia vẫn tiếp tục được áp dụng.

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là tập hợp các phương pháp, quy trình và công nghệ hỗ trợ đánh giá khả năng không trả nợ của khách hàng Hệ thống này phân loại khách hàng dựa trên điểm số đã chấm, nhằm xác định hạng rủi ro phù hợp Tại NHHTX Bắc Ninh, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ bao gồm hai nhóm đối tượng: Quỹ tín dụng nhân dân và cá nhân Nội dung và quy trình xếp hạng cho từng nhóm đối tượng được xác định cụ thể để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng.

Xếphạng tíndụngnội bộ đốivới Quỹtíndụngnhândân

Hệ thống xếp hạng này phân loại nợ theo phương pháp định tính và địnhlượng trong02 phầnlà:tài chínhvàphi tàichính.

Việc đánh giá yếu tố tài chính của các Quỹ tín dụng nhân dân được thực hiện thông qua phương pháp định lượng, dựa trên phân tích báo cáo hàng tháng và hàng quý Các nhóm chỉ tiêu tài chính được xem xét bao gồm: chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ và chỉ tiêu thu nhập.

Các yếu tố phi tài chính được đánh giá thông qua phương pháp định tính và định lượng, bao gồm khả năng trả nợ của Quỹ tín dụng, trình độ quản lý và môi trường hoạt động, cùng với mối quan hệ với ngân hàng.

Thứ hai, phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộđ ố i v ớ i kháchhàngcá nhân

Mỗi chỉ tiêu được đánh giá từ 20-100 điểm, với tỷ trọng thay đổi tùy thuộc vào quy mô Trong đó, phần tài chính chiếm từ 25-30% tổng điểm xếp hạng, trong khi phần phi tài chính chiếm khoảng 70-75% Tổng điểm kết hợp của hai yếu tố này sẽ được sử dụng để xác định mức phân loại cho khoản vay theo Bảng 2.7.

Nguồn:Theohệthống xếphạngtíndụng nội bộNgânhànghợptác

Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng

Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính Bước 4: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính

Bước 3: Xác định loại hình sở hữu Bước 2: Xác định Quy mô

Bước 1: Xác định ngành kinh tế

Hình2.2: ChấmđiểmcủahệthốngxếphạngtíndụngnộibộchoKHDN Điểmcủakhách hàng = Điểmcácchỉtiêutài chính*Trọngsố + Điểmcácchỉtiêuphitàichính*Trọng sốphầnphitàichính

Việcđánhgiásẽthựchiệntheotừngmónvaydựatrênđánhgiáxếploạirủirokháchhàngv àtàisảnđảmbảo.Mỗichỉtiêudùngđểđánhgiásẽcónămmứcđiểmtừ20đến100.Phầnxếploạirủiro kháchhàngxemxéthainhómchỉtiêu:NhómchỉtiêuvànhânthânvàNhómchỉtiêuvềkhảnăngtrả nợ.

Từ 02 nhóm chỉ tiêu trên sẽ giúp xếp loại rủi rothành các mức: AAA, AA,A (Đủ tiêu chuẩn), BBB, BB (Cần chú ý), B, CCC (dưới tiêu chuẩn), CC,

Loạitài sảnđảmbảo;Tínhchấtsởhữutàisảnđảmbảo;Giátrịtài sản đảm bảo/Tổng nợ vay đề nghị; Tính chất sở hữu tài sản đảm bảo và Xuhướnggiảmgiátrịcủatàisảnđảmbảotrong12thángqua.

Từcáctiêu chítrêntínhđiểmvàxếp loạitheo bảng sau:

Bước 3: Tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng

Bước 1: Xếp loại rủi ro khách hàng Bước 2: Xếp loại tài sản đảm bảo

Xác định khả năng trả nợ Xác định nhân thân Điểm Xếploại Đánhgiá

Hình 2.3: Chấm điểm của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhânBảng2.9:Matrậnxácđịnhxếploại khách hàngcá nhân Đánhgiáxếploạikhách hàng

AAA AA A BBB BB B CCC CC C D

A(Mạnh) Xuấtsắc Tốt Trungbình/Từchối

Hiện nay, đánh giá rủi ro tín dụng của Ngân hàng hợp tác chủ yếu dựa vào phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ, một phương pháp chuyên gia kết hợp số liệu quá khứ và kinh nghiệm của ngân hàng Tuy nhiên, phương pháp này hầu như không sử dụng định lượng, dẫn đến thiếu tính khách quan và minh bạch Do đó, theo xu hướng phát triển chung, phương pháp này không thể được xem là chính để đo lường rủi ro tín dụng cho các quyết định phê duyệt tín dụng.

Hầu hết các ngân hàng đều thiết lập bộ phận quản lý tín dụng và rủi ro để cung cấp thông tin quan trọng cho cán bộ tín dụng, hỗ trợ quyết định cho vay và giám sát tình hình các khoản vay sau giải ngân nhằm phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro Tuy nhiên, tại Chi nhánh Co-opbank Bắc Ninh, không có bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, mà chi nhánh phải chủ động quản lý chất lượng khách hàng thông qua Hội đồng tín dụng, Giám đốc, Phó giám đốc phụ trách, Phòng kiểm tra nội bộ và Phòng tín dụng doanh nghiệp.

Đội ngũ cán bộ tín dụng của Co-opbank Bắc Ninh đóng vai trò quan trọng trong công tác tín dụng doanh nghiệp, tham mưu cho ban lãnh đạo trong việc quyết định cho vay và theo dõi thông tin thị trường cũng như khách hàng Họ cần phối hợp với phòng kiểm tra nội bộ khi phát hiện dấu hiệu rủi ro Tuy nhiên, đội ngũ này còn trẻ và thiếu kinh nghiệm thực tế trong quản lý các khoản vay lớn, thẩm định dự án lớn, cũng như trong việc quản lý chu chuyển vốn và nhận diện dấu hiệu lừa đảo trong hoạt động của doanh nghiệp.

Trong hệ thống tổ chức của Co-opbank Bắc Ninh, phòng kiểm tra nội bộ chỉ có 3 cán bộ, chịu trách nhiệm kiểm tra và giám sát các hoạt động của đơn vị, nhằm đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật và quy chế ngân hàng Tuy nhiên, với khối lượng tín dụng lớn và các nghiệp vụ đa dạng, việc kiểm soát trở nên khó khăn, dẫn đến chất lượng kiểm tra chưa cao Hoạt động kiểm soát chưa thực sự chặt chẽ và không đủ sâu sắc để phân tích từng khoản vay, từ đó không thể kịp thời phát hiện và ngăn ngừa các khoản vay có dấu hiệu rủi ro Nếu phát hiện dấu hiệu rủi ro, cần phải báo cáo ngay cho giám đốc.

+Ban lãnhđạođiềuhànhquảntrị rủi rotín dụng

Quản lý rủi ro tại chi nhánh được thực hiện thông qua việc ban lãnh đạo nhận báo cáo định kỳ về tình hình rủi ro và tuân thủ quy trình nghiệp vụ Ban lãnh đạo có trách nhiệm quản lý rủi ro theo các tiêu chuẩn đã được thiết lập, bao gồm việc thành lập hội đồng tín dụng để xử lý các khoản vay vượt quá thẩm quyền phê duyệt của giám đốc Đồng thời, các khoản vay có dấu hiệu rủi ro sẽ được cảnh báo bởi phòng kiểm tra nội bộ Hoạt động tín dụng được điều hành theo hướng chiến lược nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng (RRTD) và đảm bảo sự phát triển bền vững cho chi nhánh cũng như toàn hệ thống.

Mô hình hiện tại chưa được xây dựng và vận hành theo dự án hiện đại hóa ngân hàng, chưa phù hợp với các chuẩn mực và thông lệ quốc tế Mặc dù chi nhánh chưa có bộ phận quản lý rủi ro tín dụng riêng biệt, nhưng việc quản lý rủi ro tín dụng đối với từng khách hàng cần được thực hiện theo nguyên tắc toàn diện và liên tục trong tất cả các giai đoạn có khả năng phát sinh rủi ro, thông qua các quy định cụ thể của từng nghiệp vụ tín dụng.

Rủi ro tín dụng có thể xuất hiện từ nhiều nguồn, bao gồm các khoản cho vay đã được giải ngân, các cam kết cho vay chưa được giải ngân, thư tín dụng, và các cam kết bảo lãnh tài chính khác.

Do đó nhận diện và phân tích RRTD phải được thực hiện thườngxuyên,liêntụctrongsuốtquátrìnhcấptíndụng.

Quá trình nhận diện rủi ro tín dụng tại Co-opbank được thực hiện theotrìnhtự:

Trong quá trình theo dõi và kiểm soát hồ sơ khách hàng trước và sau cho vay, cán bộ tín dụng cần thống kê các dấu hiệu rủi ro và xác định nguy cơ thông qua hoạt động sản xuất kinh doanh như doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền, xu hướng thị trường và ý thức trả nợ của khách hàng Việc phân tích và đánh giá nguy cơ rủi ro có thể thực hiện bằng cách lập bảng kê để xác định các yếu tố rủi ro Sau đó, hồ sơ về tài sản bảo đảm sẽ được chuyển cho phòng kiểm tra nội bộ để thực hiện kiểm tra, đánh giá và định giá tài sản thế chấp Cuối cùng, cán bộ tín dụng sẽ chuyển hồ sơ tín dụng cho trưởng phòng tín dụng để xem xét.

Đánhgiáchungvềthựctrạngrủirotíndụngtrongchovaykháchhàngcánhântạ

Ngân hàng đã tập trung vào công tác phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng bằng cách xây dựng chính sách tín dụng chặt chẽ, thực hiện nghiêm túc các quy định và quy trình nghiệp vụ tín dụng Điều này bao gồm việc xác định rõ các giới hạn cho vay nhằm kiểm soát tăng trưởng tín dụng Nhiệm vụ này sẽ được đẩy mạnh không chỉ ở việc phát hiện và yêu cầu khắc phục, mà còn phân tích nguyên nhân và đề xuất các biện pháp giải quyết thích hợp và triệt để.

Chi nhánh Bắc Ninh của NH HTX VN đã xây dựng một hệ thống nhận diện RRTD hiệu quả, với quy trình cấp tín dụng được thực hiện chặt chẽ từ khâu tiếp nhận thông tin, thẩm định khách hàng vay cá nhân, đến quyết định cho vay và kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Hệ thống này phân định rõ chức năng và nhiệm vụ của từng cá nhân cũng như phòng chức năng, đồng thời hệ thống cảnh báo rủi ro đã hỗ trợ đắc lực cho các cán bộ tín dụng trong quá trình thực hiện công tác tín dụng.

-Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng tại NH HTX chi nhánh Bắc

Ngân hàng Bắc Ninh đã thiết lập một hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả, góp phần quan trọng trong việc đo lường rủi ro tín dụng Chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ được cập nhật thường xuyên với nhiều chức năng mới, phản ánh diễn biến thực tế Việc phân loại khoản vay và trích dự phòng rủi ro được thực hiện định kỳ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Dù có nợ nhóm 2 phát sinh, nhưng Ban Giám đốc và các phòng ban liên quan đã tích cực theo dõi và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ, đảm bảo kiểm soát nguồn thu và tài sản bảo đảm.

Hệ thống quản lý và kiểm soát RRTD được thực hiện đồng bộ và hiệu quả từ cấp trên xuống cấp dưới Định kỳ hàng tháng, quý, năm, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra thực tế tình hình sử dụng vốn vay một cách nghiêm túc, nắm vững hoạt động sử dụng vốn của khách hàng Việc phát hiện kịp thời các khách hàng vay sử dụng sai mục đích vốn, đặc biệt là có ý định lợi dụng nguồn vốn của ngân hàng để trục lợi, là rất quan trọng Công tác kiểm tra và kiểm toán định kỳ thông qua các cuộc kiểm toán nội bộ, đặc biệt là kiểm tra tín dụng, được thực hiện chặt chẽ Cán bộ tín dụng đã thường xuyên kiểm tra tình hình khách hàng, giám sát các tài sản đảm bảo và đảm bảo thu nợ đúng hạn.

Chi nhánh cam kết thực hiện các giải pháp hiệu quả để giảm nợ xấu, tập trung vào việc kiểm soát tín dụng chặt chẽ và ưu tiên chất lượng hơn là tăng trưởng tín dụng nhanh nhưng kém Gần đây, chi nhánh đã chú trọng lựa chọn khách hàng có uy tín và thu hẹp các khoản tín dụng đối với những khách hàng có nguy cơ cao Nhờ đó, chất lượng tín dụng đang được cải thiện và nợ xấu đang giảm dần.

Hầu hết các khoản nợ cóvấnđềđượctiếnhànhtheotrìnhtựthíchhợp.Cáckhoảnnợkhóđòiđượctổ chứcthu triệt để.

Dựa trên những kết quả đạt được, có thể kết luận rằng các biện pháp mà NHHTX chi nhánh Bắc Ninh đã thực hiện nhằm hạn chế và ngăn ngừa rủi ro tín dụng đã phát huy hiệu quả nhất định Chất lượng tín dụng đã được cải thiện rõ rệt, đồng thời việc đánh giá và nhìn nhận đúng hướng, đúng bản chất cũng đã góp phần quan trọng vào sự phát triển này.

Trong thời gian qua, Chi nhánh Bắc Ninh đã đạt được nhiều thành tích trong tăng trưởng tín dụng, tuy nhiên vẫn gặp phải vấn đề nợ xấu và nợ quá hạn Mức nợ xấu tại chi nhánh này cao hơn so với hệ thống ngân hàng và vượt quá quy định Do đó, chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Bắc Ninh cần được cải thiện đáng kể để đảm bảo sự phát triển bền vững trong tương lai.

Hoạt động tín dụng đầu tư vẫn gặp khó khăn trong việc phát triển do nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng Kết quả phân loại nợ chưa được cụ thể hóa và không phản ánh đúng diễn biến thực tế của khoản nợ và dự án, dẫn đến đánh giá chung không chính xác về thực trạng các khoản nợ.

Công tác giải ngân và kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay hiện nay chưa được thực hiện thường xuyên và chủ yếu mang tính hình thức Việc này chủ yếu dựa vào thông tin, số liệu do khách hàng cung cấp, dẫn đến nội dung kiểm tra còn sơ sài Hơn nữa, quy trình giải ngân vốn vay tập trung nhiều vào thủ tục và trình tự, trong khi đó lại chưa chú trọng đúng mức đến chất lượng hồ sơ cũng như việc phát huy hiệu quả sử dụng tiền vay một cách kịp thời.

Công tác thu nợ quá hạn và nợ khó đòi chưa được chú trọng đúng mức, dẫn đến việc phân loại nợ quá hạn và kiểm tra đối chiếu nợ chưa được thực hiện thường xuyên Hơn nữa, công tác thẩm định tại Chi nhánh chưa đạt hiệu quả cao, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và phát sinh nhiều khoản nợ quá hạn và nợ xấu Để giải quyết vấn đề phức tạp này, cần có những cán bộ, nhân viên có kinh nghiệm lâu năm và năng lực mới.

Thị trường thế giới đang trải qua sự biến động nhanh chóng và khó lường, gây ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Việt Nam, vốn vẫn phụ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp, như nuôi trồng, chế biến thực phẩm và nguyên liệu Những lĩnh vực này rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và biến động giá cả toàn cầu, dẫn đến nguy cơ tổn thương khi thị trường thế giới gặp khó khăn Ngành dệt may, trong những năm gần đây, đã phải đối mặt với nhiều thách thức do bị hạn chế về hạn ngạch, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và các ngân hàng cho vay.

Các ngành nghề trong nền kinh tế Việt Nam đang trải qua sự biến động, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Hệ quả là chất lượng tín dụng của Chi nhánh cũng bị tác động theo.

Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế có thể dẫn đến sự gia tăng nợ xấu do môi trường cạnh tranh khốc liệt, buộc các doanh nghiệp và khách hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế cũng làm gia tăng rủi ro nợ xấu, đặc biệt khi hệ thống quản lý yếu kém khiến các ngân hàng trong nước khó khăn trong việc giữ chân khách hàng có tiềm lực tài chính lớn, mà thường bị thu hút bởi các ngân hàng nước ngoài.

Thứhai,môi trườngpháp lýchưathuận lợi.

Nguyên nhân từ môi trường, chính sách kinh tế và công tác giám sát từ xa của NHNN đã ảnh hưởng lớn đến toàn bộ nền kinh tế Các định hướng phát triển của Nhà nước thường xuyên thay đổi và điều chỉnh cơ chế chính sách, dẫn đến sự không phù hợp với thực tế Cơ chế cho vay, bảo đảm tiền vay và xử lý nợ xấu của Chính phủ và NHNN còn nhiều vấn đề cần cải thiện, trong khi việc đổi mới và bổ sung chính sách diễn ra chậm Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn từ Ngân hàng thiếu sự cụ thể, gây ra vướng mắc trong thực hiện và dễ dẫn đến rủi ro.

Các văn bản pháp luật về tài sản thế chấp hiện còn nhiều bất cập, đặc biệt trong việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm thế chấp Quy trình phát mại tài sản, bao gồm giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất, khá phức tạp Ngân hàng không thể tự định đoạt mà phải xin ý kiến của cơ quan quản lý nhà nước hoặc khởi kiện ra tòa Pháp luật chưa ban hành đầy đủ các văn bản pháp lý về thẩm quyền của người cho vay và cơ quan chức năng trong việc phát mại tài sản thế chấp Hơn nữa, chưa có cơ chế buộc người vay phải giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng xử lý khi không có khả năng trả nợ, dẫn đến tình trạng khách hàng chây ỳ và không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, khiến ngân hàng chưa thể thu hồi được nợ.

Thứnhất,việctuân thủchính sách tín dụng chưatriệt để.

Định hướng hoạt động cho vay KHCN và quan điểm hoàn thiện quản trịRRTD trong cho vay KHCN của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánhBắcNinh

Năm 2020, Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh đã có những tiến bộ vượt bậc trong phong trào thi đua, với toàn thể cán bộ nhân viên nỗ lực hoàn thành nhiệm vụ được giao Các chỉ tiêu công tác và thi đua của năm 2020 đều đạt tỷ lệ cao Ngân hàng đã phối hợp chặt chẽ với các đơn vị trong tỉnh nhằm hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.

Năm 2025, Chi nhánh Bắc Ninh đặt ra các mục tiêu cơ bản nhằm hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ theo các chỉ tiêu chung của cả nước, tỉnh và ngành ngân hàng, góp phần vào sự phát triển kinh tế – xã hội Đơn vị cam kết thực hiện tốt chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Trung ương, đảm bảo tăng trưởng bền vững, an toàn, chất lượng và hiệu quả Đồng thời, Chi nhánh sẽ đẩy mạnh phong trào thi đua yêu nước theo Chỉ thị 39/CTTW, nâng cao chất lượng và hiệu quả các phong trào thi đua, biến công tác thi đua thành động lực thúc đẩy hoàn thành nhiệm vụ Ngoài ra, việc gắn thi đua với rèn luyện đạo đức, phẩm chất cán bộ ngân hàng sẽ được chú trọng, tiếp tục thực hiện cuộc vận động học tập và làm theo tấm gương đạo đức Hồ Chí Minh.

Tích cực nâng cao trình độ chính trị, chuyên môn và nghiệp vụ nhằm cải thiện ý thức chấp hành kỷ luật trong quản lý ngân hàng Chú trọng phát triển các tập thể và cá nhân điển hình để thúc đẩy phong trào thi đua, gắn liền với nhiệm vụ chính trị và mục tiêu phát triển năm 2025 Cần chấn chỉnh và tăng cường kỷ luật, nâng cao trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ trong ngành Đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật về hoạt động ngân hàng và chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đặc biệt là trong việc kiểm soát lạm phát và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Cần kiểm soát chất lượng tín dụng chặt chẽ, tăng cường giám sát huy động và cho vay để tránh rủi ro thanh khoản, từ đó nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động ngân hàng.

Tăng cường huy động vốn và cho vay, điều chỉnh cơ cấu đầu tư tín dụng theo hướng an toàn và bền vững, đồng thời kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng Phân tích và đánh giá phân loại các khoản vay để tìm ra giải pháp phù hợp cho từng đối tượng vay vốn Tiếp tục tập trung đầu tư vốn cho phát triển nông nghiệp, nông thôn, đồng thời đẩy mạnh xuất khẩu và đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Chấp hành nghiêm túc chủ trương, chính sách của Đảng và pháp luật của Nhà nước là yếu tố then chốt để đảm bảo sự trong sạch và vững mạnh của tổ chức Đảng và các đoàn thể quần chúng Việc thực hiện tốt chính sách xã hội và quy chế dân chủ tại các cơ quan, đơn vị cũng góp phần quan trọng vào sự đoàn kết nội bộ Đồng thời, việc tuân thủ Luật phòng chống tham nhũng, Luật thực hành tiết kiệm chống lãng phí và Quyết định số 101/2011/QĐ-UBND ngày 16/08/2011 của Chủ tịch UBND tỉnh về nếp sống văn minh trong các hoạt động xã hội như cưới, tang, lễ hội là cần thiết để nâng cao ý thức cộng đồng và tổ chức các sự kiện một cách trang trọng, đúng mực.

Tiếp tục hoàn thiện tổ chức và rà soát, bổ sung quy chế hoạt động nhằm nâng cao chất lượng hoạt động của Hội đồng thi đua khen thưởng Thực hiện hiệu quả công tác tham mưu chỉ đạo và tổ chức các phong trào thi đua, công tác khen thưởng.

Phấn đấu thực hiện các chỉ tiêu, nhiệm vụ chính trị về hoạt động kinhdoanh như:

- Hoànthành tốtchỉtiêudưnợtín dụng của Ngân hànghợptácgiao

- Đảmbảothựchiệnviệcantoàn khoquỹ, tăngcờngđổimớicôngnghệ, mở rộng tiệních ngân hàng ngàycàngtạothuận tiện chokháchhàng.

-Tôntr ọ n g q u y ề n t ự qu yế t ( t r o n g t h ẩ m quyền), h ạ n m ứ c t í n d ụ n g c ủ a giámđốc chinhánhvà đảmbảomục tiêuquảnlýrủirotíndụng;

-Đadạnghóadanhmụcđầutư.Khôngtậptrungcấptíndụngquálớnc ho một hoặc mộtnhómkháchhàng,mộtngànhnghề,lĩnhvực.

Trên cơ sở nguyên tắc về chính sách tín dụng, trong thời gian tới: NHHTX

VN Chi nhánh Bắc Ninh có định hướng quản trị rủi ro tín dụng kháchhàng cánhân,hộgiađìnhnhưsau:

Chi nhánh Bắc Ninh của NH HTX VN đã có những bước tiến tích cực trong việc xây dựng một Khung quản trị rủi ro hiệu quả Chiến lược rủi ro năm 2025 tập trung vào việc phát triển văn hóa rủi ro và nâng cao nhận thức về quản trị rủi ro trong toàn ngân hàng thông qua đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Tất cả các lĩnh vực hoạt động, từ các khối kinh doanh đến khối hỗ trợ và kiểm toán nội bộ, đều phải đảm bảo sự hài hòa giữa công tác quản trị rủi ro và việc cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, đồng thời tạo ra lợi nhuận trên cơ sở cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận.

Ngân hàng cam kết tiếp tục xây dựng và cải thiện công tác quản trị danh mục và nhận diện rủi ro Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng sẽ cải thiện Hệ thống cảnh báo sớm nhằm phát hiện các vấn đề tín dụng tiềm tàng của khách hàng ở giai đoạn sớm nhất, từ đó cung cấp giải pháp tối ưu cho cả ngân hàng và khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng sẽ xây dựng một Kho dữ liệu nhằm nâng cao tính toàn vẹn và chất lượng thông tin, đặc biệt là thông tin tín dụng, làm nền tảng cho việc phát triển các mô hình tín dụng và kỹ thuật tiên tiến trong việc theo dõi khoản vay.

Ngân hàng sẽ phát triển hệ thống phân loại nợ và xếp hạng khách hàng nhằm thẩm định tín dụng chính xác hơn, phản ánh xác suất mất khả năng trả nợ của đối tác Việc xây dựng các mô hình tín dụng cho từng phân khúc và đánh giá chi tiết khả năng tín dụng của từng khách hàng sẽ tạo tiền đề cho các mô hình đánh giá tín dụng tiên tiến hơn, như mô hình xác suất mất khả năng thanh toán, tổn thất khi mất khả năng thanh toán và rủi ro khi mất khả năng thanh toán.

Một trong những giá trị cốt lõi của Ngân hàng là phát triển nguồn nhân lực, đặc biệt trong công tác quản trị rủi ro Trong giai đoạn 2021-2025, NH HTX VN Chi nhánh Bắc Ninh sẽ tiếp tục đầu tư vào đội ngũ cán bộ nhân viên của Khối Quản trị rủi ro, đồng thời tìm kiếm cơ hội nâng cao năng lực cho các nhân tài trong các lĩnh vực có tiềm năng và nhu cầu phát triển.

- Tăngcường tậptrung vào hoạtđộng Thu hồi và Quản lýnợ

Từ năm 2017, hoạt động thu hồi và quản lý nợ sẽ được tăng cường mạnh mẽ, tập trung vào từng phân khúc và nhóm khách hàng khác nhau Điều này sẽ được thực hiện thông qua các chiến lược, công cụ và mô hình thu hồi nợ đa dạng, nhằm nâng cao khả năng thu hồi nợ hiệu quả.

3.1.3 Quan điểm hoàn thiện quản trị RRTD tại Ngân hàng Hợp tác xãViệt Nam–Chi nhánh Bắc Ninh

Để nâng cao hiệu quả quản lý tài chính, cần thực hiện nghiêm túc việc đánh giá xếp hạng khách hàng và phân loại nợ, đồng thời trích đủ dự phòng rủi ro Việc tăng cường kiểm soát và hạn chế nợ xấu phát sinh là rất quan trọng, cùng với việc xử lý nợ xấu một cách tích cực và quyết liệt Ngoài ra, cần nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đảm bảo sự cân đối giữa tài sản nợ và tài sản có.

Nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tài chính bằng cách điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ và tài sản có Giảm tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn cũng như tín dụng ngoại doanh để tập trung vào các doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả.

- Đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán bộ tinh thông nghiệp vụ, đáp ứng tốtyêu cầuhộinhậpngânhàng,đặcbiệtgiáodục phẩmchấtđạođứcchocánbộ.

Trước những biến động của thị trường tài chính trong và ngoài nước, Chi nhánh đã đặt ra yêu cầu thực hiện chính sách tiền tệ linh hoạt nhằm tối ưu hóa quản lý và kinh doanh tín dụng Điều này nhằm đáp ứng tốt nhất các thách thức và cơ hội trong thời gian tới.

Chi nhánh triển khai mô hình tổ chức theo dự án TA2 một cách hiệu quả, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng Điều này bao gồm quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp và bán lẻ, xác định thẩm quyền phán quyết tín dụng cho các cấp điều hành, cũng như quy chế hoạt động của Hội đồng tín dụng ở các cấp.

Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cánhântại Ngân hàngHợptácxãViệtNam–ChinhánhBắcNinh

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, Chi nhánh Bắc Ninh trong năm 2017 cho thấy nhiều vấn đề cần cải thiện Các hoạt động quản lý rủi ro chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu, dẫn đến những rủi ro tiềm ẩn trong quá trình cho vay Việc áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro cần được nâng cao để bảo đảm an toàn tài chính cho ngân hàng và khách hàng.

2 0 1 9 v à 9 t h á n g n ă m 2 0 2 0 , n g h i ê n c ứ u đ ã n h ậ n t h ấ y r ằ n g : Quá trình quản trị rủi ro tín dụng tại đây còn chưa mạch lạc, thiếu, yếu; cáckhâu quản trịcụt h ể v ẫ n c h ư a đ ạ t đ ế n đ ộ y ê u c ầ u , t r o n g đ ó k h â u n h ậ n d i ệ n rủirolàkhâuyếuđầutiêntrongquátrìnhquảntrịrủiro.

Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của NHHTXVN Chi nhánh Bắc Ninh hiện đang gặp nhiều hạn chế, thể hiện qua việc nhận diện rủi ro chưa được triển khai đầy đủ và hiệu quả Chất lượng hoạt động này còn thấp, chủ yếu mang tính hình thức, không thực sự thực hiện vai trò phòng ngừa cho hoạt động tín dụng Hệ quả là nhiều nguy cơ rủi ro không được phân tích và nhận diện, dẫn đến sự lúng túng trong ứng phó khi có diễn biến xấu xảy ra Chính sách ứng xử của Chi nhánh thường phải điều chỉnh theo hướng quyết định mang tính bất thường, gây ra những sốc không đáng có và không ngăn chặn được rủi ro tổn thất Để nâng cao năng lực nhận diện rủi ro tín dụng, NHHTXVN Chi nhánh Bắc Ninh cần tập trung giải quyết một số vấn đề cụ thể.

- Hiệnnay,NHHTXVNChinhánhBắc Ninhchưacóbảngthốngkê cácdấuhiệunhậndiệnrủirotíndụng.Xuấtpháptừyêucầuquảntrịrủirotín dụng tại chi nhánh Chi nhánh cần thiết lập bảng thống kê các dấu hiệunhậndiệnrủirotíndụngvớinộidungsau:

Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng là rất quan trọng Cơ chế chính sách của Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng và môi trường nội bộ cấp tín dụng của ngân hàng Việc phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu từ các phương diện khách hàng, chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng là cần thiết Đồng thời, cần xem xét tác động của môi trường kinh doanh và dự báo những thay đổi bên ngoài cũng như bên trong có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Từ đó, xây dựng hệ thống các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng đã, đang và sẽ xảy ra để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng và nhận diện rủi ro tín dụng của cán bộ ngân hàng một cách hệ thống, chủ động và khoa học.

Trong quá trình tác nghiệp tín dụng, các cán bộ cần thực hiện đầy đủ và nghiêm túc các quy trình, hướng dẫn về phân tích dấu hiệu nhận biết rủi ro của khách hàng và khoản vay Các quy định hiện nay của NH HTX đã được cập nhật thường xuyên và khá đầy đủ Việc tuân thủ đúng và thực chất sẽ mang lại kết quả tốt Tuy nhiên, Chi nhánh vẫn chưa khai thác hết tiềm năng, thường bỏ qua một số dấu hiệu trong quá trình tác nghiệp thực tế, dẫn đến chất lượng phân tích chưa cao Do đó, Chi nhánh cần chấn chỉnh việc tuân thủ các nội dung tác nghiệp, yêu cầu này phụ thuộc nhiều vào công tác đào tạo và sự kiểm soát của đội ngũ cán bộ quản lý nghiệp vụ.

- Thườngx u y ê n c ậ p n h ậ t n h ữ n g v ấ n đ ề m ớ i , d i ễ n b i ế n m ớ i c ủ a t ì n h hình rủi ro tín dụng, các khuyến nghị từ các cơ quan quản lý nhà nước, cơquan quảnlý cấptrên vào quátrình nhận diệnr ủ i r o t í n d ụ n g v à t h ự c h i ệ n cácq u y ế t đ ị n h t í n d ụ n g C h ẳ n g h ạ n n h ư p h ả i đ ặ c b i ệ t q u a n t â m v ấ n đ ề

“nhómk h á c h h à n g l i ê n q u a n ” t r o n g q u á t r ì n h c ấ p t í n d ụ n g d â y c h u y ề n ( l à vấn đề lâu nay vẫn còn chưa được quan tâm kiểm soát), hay vấn đề tư cáchpháplý,lýlịchtíndụngkháchhàng…

Một nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là thông tin không đầy đủ từ khách hàng hoặc ngân hàng Để nâng cao hiệu quả trong việc nhận diện rủi ro tín dụng, các chi nhánh cần xây dựng bảng câu hỏi nhằm liệt kê các yếu tố nghi vấn liên quan đến điều kiện rủi ro Việc này giúp chi nhánh nhận biết các điều kiện có thể gây ra rủi ro và từ đó có biện pháp điều chỉnh kịp thời.

- Ngoài ra, trong quá trình phân tích, nhận diện các nguồn rủi ro đối vớitoànb ộ h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g , c ầ n p h ả i q u a n t â m đ ế n v ấ n đ ề c á c r ủ i r o p h á t sinhtừquátrìnhquyếtđịnhtíndụng.

Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng của Ngân hàng Hợp tác xã (NH HTX) được áp dụng theo các tiêu chí, chuẩn mực quốc tế Để đảm bảo đo lường và lượng hóa rủi ro tín dụng khi cấp tín dụng cho khách hàng, NH HTX cần giảm thiểu rủi ro tín dụng và tăng cường khả năng cạnh tranh trong việc cấp tín dụng.

Mục tiêu của hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ của NH HTX là kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, với kết quả xếp hạng phản ánh mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, từ đó hỗ trợ ra quyết định tín dụng chính xác Hệ thống này cũng đảm bảo quản trị tín dụng thống nhất toàn hệ thống, giúp NH HTX dự báo tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng và xây dựng chiến lược, chính sách tín dụng phù hợp.

Khi cấp tín dụng, các TCTD dựa vào kết quả Xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng, do đó việc phân loại nợ đã được thực hiện ngay từ giai đoạn thẩm định tín dụng, không cần chờ đến khi giải ngân Điều này giúp TCTD chủ động quản lý chất lượng danh mục tín dụng Kết quả Xếp hạng tín dụng nội bộ có ảnh hưởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh, vì vậy trong quá trình chấm điểm xếp hạng khách hàng, Chi nhánh cần lưu ý một số điều kiện khi triển khai.

Chi nhánh cần xác định rõ thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng và ưu tiên hoàn thành việc này sớm Đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh, việc chấm điểm xếp hạng sẽ được thực hiện cả ở Hội sở chính và Chi nhánh, đặc biệt là với những khách hàng được cấp tín dụng hoặc xác định giới hạn tín dụng qua Phòng quản lý rủi ro Do đó, Chi nhánh cần chú trọng đến việc hoàn tất chấm điểm xếp hạng cho những khách hàng này trước.

Chi nhánh phải chịu trách nhiệm về thông tin đầu vào và kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng, điều này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến việc trích lập dự phòng và tỷ lệ nợ xấu Do đó, thanh toán viên và kiểm soát viên thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng cần đảm bảo rằng thông tin được nhập vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là chính xác, hợp lý và phù hợp với hồ sơ, tài liệu cùng tình hình thực tế của khách hàng trong kỳ chấm điểm.

Thanh toán viên và kiểm soát viên cần được quản lý thông qua mã truy cập Thanh toán viên, bao gồm cán bộ từ phòng quản lý nợ, phòng khách hàng và phòng quản lý rủi ro tín dụng, có trách nhiệm nhập thông tin đầy đủ và chính xác vào hệ thống Trong khi đó, kiểm soát viên, là lãnh đạo của các phòng này, phải rà soát và đảm bảo tính chính xác của thông tin đã được nhập vào hệ thống Việc xếp hạng tín dụng nội bộ của thanh toán viên cũng cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt.

- Ngoài chất lượng của bản thân khách hàng, kết quả xếp hạng phụthuộc:

+ Thông tin được điền đầy đủ bao gồm thông tin tài chính và thông tinphit à i chính.

+L ự a c h ọ n đ ú n g cácthông tinđịnhvị (ngành,sởhữu,có kiểmtoán,…). +Sựphốihợpgiữa phòngkhách hàngvà phòngquảnlýnợ.

Nhận thức rõ tầm quan trọng của việc hình thành nếp chấm điểm hàng quý là cần thiết để đảm bảo chấm điểm đầy đủ cho tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh Việc này giúp tránh bỏ sót khách hàng, ngăn ngừa việc hạ bậc tín dụng, đồng thời bảo vệ quyền lợi của khách hàng và ảnh hưởng tích cực đến kết quả phân loại nợ của Chi nhánh.

Hệ thống xếp hạng tín dụng là công cụ quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, giúp phòng ngừa nợ xấu thông qua việc lượng hóa đánh giá và đưa ra quyết định phù hợp Ngân hàng cần thường xuyên sửa đổi, bổ sung và cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá chính xác tình hình khách hàng và khoản vay Điều này là cơ sở để xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp và định hướng tín dụng cho từng khách hàng Việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.

Công tác kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ quan trọng giúp phát hiện, ngăn ngừa và khắc phục những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng Hoạt động này cũng góp phần phòng tránh những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra Để nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Hợp tác cần thực hiện một số biện pháp cần thiết.

Để nâng cao hiệu quả kiểm soát, cần tăng cường đội ngũ cán bộ có trình độ, đặc biệt là những người làm công tác kiểm toán nội bộ Tiêu chuẩn đối với nhân sự trong lĩnh vực này bao gồm: phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự khách quan; kiến thức tổng quát về pháp luật, quản trị kinh doanh và nghiệp vụ ngân hàng; khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thông tin; kỹ năng kiểm toán nội bộ; và ít nhất 2 năm kinh nghiệm làm việc trong ngành ngân hàng.

- Trongq u á t r ì n h k i ể m trah o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g , c ó t h ể t ă n g c ư ờ n g c á n bộl à m trựct i ế p t ừ b ộ p h ậ n t í n d ụ n g h o ặ c t h ẩ m đ ị n h v à q u ả n l ý t í n d ụ n g cùngphốihợpkiểmtra.