kl le thi tuyet nhung 082592q

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT-CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH - PHỊNG GIAO DỊCH CỘNG HỊA GVHD: ThS NGUYỄN PHƯỚC KINH KHA SVTH : LÊ THỊ TUYẾT NHUNG MSSV: 082592Q KHĨA: 12 TP HỒ CHÍ MINH, 08/2012 LỜI CẢM ƠN - * - Để hồn thành Đề tài Khóa luận tốt nghiệp này, trước tiên xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô khoa Quản trị kinh doanh, trường Đại học Tôn Đức Thắng truyền đạt kiến thức quý báu cho năm học vừa qua tạo điều kiện thuận lợi cho học tập, thực đề tài Tơi xin cảm ơn Trưởng phịng Giao dịch Cộng Hòa- Ngân hàng TMCP Bảo Việt, anh chị phịng Tín dụng giúp đỡ, dẫn tận tình, tạo điều kiện cho tơi hội tiếp xúc, cọ xát với cơng việc, áp dụng kiến thức học vào thực tế Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn Thạc sĩ Nguyễn Phước Kinh Kha trực tiếp, tận tình giúp đỡ hướng dẫn suốt thời gian thực đề tài Và để có kết ngày hơm nay, tơi biết ơn gia đình,Cha Mẹ người thân,bạn bè động viên, khích lệ, tạo điều kiện thuận lợi vật chất lẫn tinh thần suốt trình học tập trình thực đề tài khóa luận Mặc dù cố gắng hoàn thành báo cáo phạm vi khả cho phép chắn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế lý thuyết kinh nghiệm thực tế Tôi mong nhận thơng cảm, góp ý tận tình bảo q Thầy Cơ bạn Một lần xin chân thành cám ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày 05 tháng 08 năm 2012 Sinh viên thực Lê Thị Tuyết Nhung NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN TP.HCM, Ngày……Tháng.….Năm 2012 Đại diện quan thực tập TP.HCM, Ngày……Tháng.….Năm 2012 Giảng viên hướng dẫn NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN TP.HCM, Ngày……Tháng.….Năm 2012 Giáo viên phản biện MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài .2 CHƯƠNG LÝ THUYẾT VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG, NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tổng quan Ngân hàng Thương Mại .3 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .3 1.2 Phân loại NHTM 1.3 Chức NHTM 1.3.1 Chức trung gian tín dụng 1.3.2 Chức trung gian toán 1.3.3 Chức tạo tiền cho kinh tế .5 1.4 Các hoạt động NHTM 1.4.1 Huy động vốn 1.4.2 Sử dụng vốn 1.4.3 Kinh doanh ngoại hối 1.4.4 Các dịch vụ khác Tổng quan hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP: .6 2.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng (CVTD) 2.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 2.2.1 Nhu cầu tiêu dùng khách hàng phụ thuộc vào tình trạng kinh tế: 2.2.2 Quy mô không lớn số lượng nhiều: 2.2.3 Cho vay tiêu dùng có mức độ rủi ro cao .8 2.2.4 Lãi suất cho vay tiêu dùng cao: .9 Tổng quan nợ xấu Ngân hàng TMCP 3.1 Khái niệm 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 3.1.2 Khái niệm nợ phân loại nợ .10 3.2 Khái niệm nợ xấu .11 3.2.1 Quy định Việt Nam 11 3.2.2 Quy định thông lệ giới .11 3.3 Nguyên nhân hình thành nợ xấu 13 3.3.1 Nguyên nhân khách quan 13 3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 14 3.4 Các dấu hiệu nhận biết nợ xấu 16 3.4.1 Dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng .16 3.4.2 Dấu hiệu phát sinh từ phía Ngân hàng 16 3.5 Những tiêu phản ánh nợ xấu 17 3.5.1 Tổng số nợ xấu: 17 3.5.2 Tỷ lệ giá trị khoản nợ xấu/ tổng dư nợ: 17 3.5.3 Tỷ lệ nợ khó địi/ tổng dư nợ nợ khó địi/ nợ xấu: 17 3.5.4 Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/ nợ xấu: .17 3.6 Ảnh hưởng nợ xấu tới kinh tế hoạt động Ngân hàng .18 Lý thuyết quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 19 4.1 Khái niệm quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại .19 4.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu 19 4.3 Vai trị cơng tác quản lý nợ xấu: 20 4.4 Nội dung quản lý nợ xấu 20 4.4.1 Xây dựng chiến lược quản lý nợ xấu 20 4.4.2 Phòng ngừa nợ xấu phát sinh 21 4.4.3 Xác định nợ xấu 22 4.4.4 Xử lý nợ xấu 23 CHƯƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH - PHỊNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA .28 Tổng quan NH TM-CP Bảo Việt 28 1.1 Lịch sử hình thành phát triển .28 1.2 Nghĩa vụ quyền hạn .29 1.2.1 Nghĩa vụ: .29 1.2.2 Quyền hạn: 29 Lịch sử hình thành phát triển phòng giao dịch Baovietbank Cộng hòa chi nhánh TP.HCM .29 Hệ thống tổ chức PGD Cộng Hòa – chi nhánh TP.HCM 30 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức 30 3.1.1 Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh TP.HCM 31 3.1.2 Sơ đồ cấu tổ chức PGD Cộng Hòa 31 3.2 Nhiệm vụ chức phòng ban .32 3.2.1 Ban giám đốc: .32 3.2.2 Phòng dịch vụ khách hàng : 32 3.2.3 Phòng khách hàng cá nhân 32 3.2.4 Phòng khách hàng doanh nghiệp 33 3.2.5 Phòng hỗ trợ 33 3.2.6 Phịng tác nghiệp tín dụng 33 3.2.7 Phòng giao dịch 34 Tổng quan lĩnh vực hoạt động PGD Cộng Hòa- chi nhánh TP.HCM 34 4.1 Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu Ngân hàng TMCP Bảo Việt , PGD Cộng Hòa - chi nhánh TP.HCM 34 4.1.1 Đối với khách hàng Doanh nghiệp 34 4.1.2 Đối với khách hàng cá nhân 34 4.2 Tầm quan trọng hoạt động cho vay tiêu dùng PGD Cộng Hòa – chi nhánh TP.HCM 35 4.2.1 Đối với Ngân hàng 35 4.2.2 Đối với khách hàng .35 4.2.3 Đối với kinh tế 36 Các vấn đề cho vay tiêu dùng PGD Cộng Hòa 36 5.1 Cơ sở pháp lý .36 5.2 Nguyên tắc vay vốn 36 5.3 Đối tượng cho vay 36 5.3.1 Nhóm cá nhân có thu nhập cao 36 5.3.2 Nhóm cá nhân có thu nhập trung bình 36 5.3.3 Nhóm cá nhân có thu nhập thấp 37 5.4 Điều kiện thủ tục vay vốn .37 5.5 Mức cho vay .37 5.6 Hồ sơ vay vốn gồm 38 5.7 Hồ sơ tín dụng 38 5.8 Quy trình cho vay tiêu dùng BaoVietBank 39 Tình hình hoạt động kinh doanh Baovietbank chi nhánh TP.HCM năm 2010, 2011 .40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA-CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT 43 Vài nét tình hình cho vay tiêu dùng phịng Giao dịch Cộng Hịa- chi nhánh Hồ Chí Minh- Ngân hàng TMCP Bảo Việt 43 1.1 Dư nợ hoạt động cho vay tiêu dùng 43 1.2 Cơ cấu cho vay tiêu dùng 45 1.2.1 Cơ cấu cho vay tiêu dùng theo sản phẩm 45 1.2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời hạn vay 47 1.3 Tình hình thu nợ cho vay tiêu dùng .49 1.3.1 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng 49 1.3.2 Tình hình thu nợ phân theo mục đích vay: 50 1.4 Lợi nhuận bình quân dư nợ CVTD .52 Thực trạng nợ xấu PGD Cộng Hòa- chi nhánh Hồ Chí Minh- Ngân hàng TMCP Bảo Việt 52 2.1 Tình hình nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng PGD Cộng Hòa .53 2.2 Phân loại nợ xấu CVTD .55 Một số nguyên nhân gây phát sinh nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng PGD Cộng Hòa 57 3.1 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 57 3.2 Xuất phát từ khách hàng : 58 3.3 Nguyên nhân xuất phát từ Ngân hàng 58 Thực trạng công tác quản lý nợ xấu cho vay tiêu dùng PDG Cộng Hòa .59 4.1 Thực đầy đủ, nghiêm túc quy định, quy chế tín dụng 59 4.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 60 4.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội .61 4.4 Một số biện pháp xử lý nợ xấu áp dụng PGD Cộng Hòa .61 4.4.1 Phân loại nợ, phân loại khách hàng 61 4.4.2 Thương lượng, đàm phán với khách hàng 61 4.4.3 Xử lý nợ quỹ dự phòng rủi ro .61 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu PDG Cộng Hòa- chi nhánh Hồ Chí Minh –NH TMCP Bảo Việt 62 5.1 Mặt đạt 62 5.2 Mặt hạn chế 62 5.2.1 Công tác nhận diện rủi ro dự báo tiềm ẩn rủi ro chưa hiệu .62 5.2.2 Chất lượng thẩm định tín dụng chưa cao 63 5.2.3 Nợ xấu tiềm ẩn có xu hướng gia tăng 63 5.2.4 Các biện pháp xử lý nợ xấu chưa thực đa dạng .63 5.3 Nguyên nhân 63 5.3.1 Chưa quan tâm sát đến tình hình nợ xấu 63 5.3.2 Quy trình nghiệp vụ Ngân hàng cịn thiếu chặt chẽ, đồng .64 5.3.3 Chất lượng, kinh nghiệm nguồn nhân lực tín dụng cịn hạn chế 64 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH- NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT 66 Định hướng phát triển công tác quản lý nợ xấu 66 Giải pháp nâng cao hiệu quản công tác quản lý nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng Phòng Giao dịch Cộng Hòa .67 2.1 Giải pháp mang tính nghiệp vụ 67 2.1.1 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 67 2.1.2 Xây dựng hệ thống đánh giá, phân loại khách hàng 68 2.1.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng .71 2.1.4 Quản lý, kiểm sốt, theo dõi chặt chẽ q trình trình sử dụng vốn vay sau cho vay .72 2.1.5 Phân tích phân loại nợ xấu theo định kỳ 73 2.1.6 Chú trọng công tác Thu hồi khoản nợ : 73 2.2 Giải pháp mang tính hỗ trợ 74 2.2.1 Không ngừng nâng cao công nghệ Ngân hàng 74 2.2.2 Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tín dụng .74 2.2.3 Phân tán rủi ro .75 2.3 Giải pháp nhân 75 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 76 3.1 Về việc sửa đổi, bổ sung quy định tín dụng liên quan tới nợ xấu .76 3.2 Về công tác nâng cao chất lượng cán lãnh đão .77 3.3 Về việc hỗ trợ cho hoạt động tín dụng NHTM 77 KẾT LUẬN CHUNG 78 - Tăng cường quản lý khách hàng, theo dõi chặt chẽ khoản nợ tồn đọng Đề xuất biện pháp hợp lý để thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro - Chú trọng đến việc đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng thêm số vị trí cần thiết nhằm tạo lập nguồn nhân lực chất lượng cao cho Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển nâng cao chất lượng tín dụng Phòng Giao dịch Giải pháp nâng cao hiệu quản công tác quản lý nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng Phòng Giao dịch Cộng Hòa 2.1 Giải pháp mang tính nghiệp vụ Để hạn chế nợ xấu phát sinh biện pháp tốt cơng tác quản lý nợ xấu Tăng cường chất lượng dự báo rủi ro tín dụng thơng qua cơng tác thẩm định, đo lường nhận diện rủi ro, thông qua việc nâng cao hiệu công tác thẩm định, đánh giá giám sát tốt khách hàng vay vốn đồng thời kiểm soát chặt chẽ khoản vay Một số giải pháp sau góp phần hỗ trợ mặt nghiệp vụ cho công tác quản lý nợ xấu Phòng Giao dịch Cộng Hòa 2.1.1 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Khơng thể phủ nhận vai trị thơng tin cơng tác thẩm định tín dụng Nếu thơng tin khơng đầy đủ, xác, kịp thời khơng ảnh hưởng đến cơng tác dự đốn rủi ro tín dụng mà cịn ảnh hưởn đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Do đó, việc nâng cao chất lượng thơng tin cần thiết a) Cần tiến hành thu thập thơng tin từ tất nguồn có thể: Thơng tin khách hàng yếu tố quan trọng thực cơng tác quản lý nợ xấu Qua đó, cán tín dụng sử dụng thơng tin khách hàng để đưa định cần thiết cho khoản vay Để thu thập đầy đủ thông tin, bên cạnh nguồn hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp, Phòng giao dịch cần khai thác, thu thập thông tin triệt để thông qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Thông thường tâm lý khách hàng đến với Ngân hàng đề nghị vay vốn rụt rè, lo lắng lĩnh vực cho vay, mà nguồn vay chủ yếu phục vụ nhu cầu sinh hoạt, cần tạo bầu khơng khí thân thiện, cởi mở nói chuyện với khách hàng để thu thập thơng tin dễ dàng Bên cạnh đó, cán tín dụng nên xuống tận nơi khách hàng sinh sống kinh doanh để nhận định xác đặc biệt có chuyến đột xuất để có thơng tin xác đáng tin cậy 67 Ngồi cán tín dụng thu thập thông tin qua báo đài, văn hướng dẫn, internet hay phương tiện thông tin đại chúng, … Hoặc thu thập thơng tin từ đồng nghiệp, hay Ngân hàng khác có liên quan tới khách hàng trước để có thông tin xác đáng b) Cần phân loại thông tin Không trọng việc thu thập, đánh giá thông tin khách mà mà thông tin nội hay liên quan đến lĩnh vực hoạt động cần phải quan tâm khơng Phịng giao dịch cần xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại, sàn lọc, xử lý lưu trữ thông tin cách khoa học mảng cụ thể văn quy định, định Nhà nước, định Tổng giám đốc, thông tin môi trường, kinh tế xã hội, … để cách thuận tiện cho việc tìm kiếm sử dụng phục vụ cho hoạt động tín dụng 2.1.2 Xây dựng hệ thống đánh giá, phân loại khách hàng Đánh giá thông tin khách hàng yếu tố quan trọng thực công tác quản lý nợ xấu, cán tín dụng dựa vào thơng tin khách hàng để đưa đinh cần thiết cho khoản vay Tuy việc xây dựng mô hình đánh giá mức độ rủi ro, chấm điểm, phân loại khách hàng khơng cịn giải pháp hoạt động tín dụng nay, qua q trình phân tích thực trạng quản lý nợ xấu Phịng Giao dịch Cộng Hòa, nhận thấy Phòng giao dịch chưa áp dụng mơ hình chấm điểm, phân loại khách hàng tiến hành công tác quản lý nợ xấu Đây coi nguyên nhân khiến công tác chưa thật hiệu Việc xây dựng mơ hình chấm điểm, đánh giá khách hàng có tính chất định đến kết thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng Một mơ hình chấm điểm tốt, có tính bao qt, đánh giá tồn diện khách hàng cơng tác chấm điểm kết chấm điểm có độ xác cao ngược lại, từ giúp cho Ngân hàng nâng cáo chất lượng, đồng thời rút ngắn thời gian thẩm định Theo đó, Phịng giao dịch nên tham khảo tiến hành chấm điểm, xếp hạng rủi ro khách hàng định kỳ tháng lần theo quy trình cụ thể sau 68 Xếp loại rủi ro khách hàng Xếp loại tài sản đảm bảo Xếp loại, đánh giá KH Trình duyệt kết chấm điểm Báo cáo, lưu hồ sơ Trong đó: • Bước : Xếp loại rủi ro khách hàng xin cấp vốn vay tiêu dùng Nội dung xếp loại rủi ro tín dụng khách hàng xem xét nhóm tiêu: thân nhân, khả trả nợ, quan hệ với khách hàng theo tỷ trọng cụ thể Tuy nhiên trước thực xếp loại rủi ro khách hàng, cán tín dụng cần thẩm định tính trung thực, hợp lệ thơng tin đưa vào làm tiêu chấm điểm Sau tổng hợp điểm kết hợp tiêu trên, theo Phịng Giao dịch nên xếp loại rủi ro khách hàng theo mức độ giảm dần khả trả nợ, rủi ro thấp, rủi ro trung bình, rủi ro cao, đồng thời phân tích yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay khách hàng đánh giá có nguy khả tốn • Bước 2: Xếp loại tài sản đảm bảo Việc cấp tín dụng chủ yếu dựa cở sở tin cậy, yếu tố quan trọng trình thẩm định khoản vay tài sản đảm bảo khách hàng Bởi tài sản đảm bảo không chỗ dựa tin cậy việc đưa định cấp tín dụng mà cịn có tác dụng tốt việc ngăn ngừa xuất tâm lý ỷ lại khách hàng sau nhận khoản vay, từ mà góp phần giảm thiểu ro cho Ngân hàng Do đó, cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo cho khoản vay cần trọng, quan tâm phải xây dựng chuẩn mực cụ thể để đánh giá Cũng tương tự việc xếp loại rủi ro khách hàng, mức độ đánh giá tài sản đảm bảo xếp hạng giảm dần từ Tốt đến Trung bình Yếu, tùy thuộc vào thuộc tính giá trị tài sản • Bước 3: Xếp loại đánh giá khách hàng Sau có đánh giá, chấm điểm chi tiết thông tin khách hàng tài sản đảm bảo khách hàng cho khoản vay, công việc tổng hợp điểm, đánh giá toàn diện khách hàng 69 Bảng 4:1: Bảng xếp loại kết hợp Mức độ rủi ro KH Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao Xuất sắc Tốt Trung bình Tốt Trung bình Trung bình Từ chối TSĐB Tốt Trung bình Từ chối Yếu Bằng cách xếp loại tổng hợp tiêu đánh giá khách hàng tài sản đảm bảo, cán tín dụng có nhìn bao qt hơn, lường trước rủi ro tiến hành thẩm định hồ sơ xin cấp vốn khách hàng • Bước 4: Trình duyệt kết chấm điểm Sau hồn tất việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, cán tín dụng lập tờ trình báo cáo kết quả, ký trình lãnh đạo phịng kiểm sốt, phê duyệt hồ sơ chấm điểm, xếp hạng khách hàng Nội dung tờ trình phải bao gồm phần sau: - Giới thiệu thông tin khách hàng - Các nguồn thông tin làm chấm điểm tín dụng xếp hạng - Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng - Nhận xét / đánh giá cán tín dụng khách hàng • Bước : Báo cáo, lưu hồ sơ - Sau tờ trình phê duyệt, tiến hành cập nhật kết chấm điểm rủi ro xếp hạng khách hàng thức vào hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng - Lưu trữ toàn hồ sơ, giấy tờ liên quan đến việc chấm điểm vào hồ sơ tín dụng chung Mơ hình đánh giá, phân loại khách hàng giúp cho Ngân hàng kiểm soát, nhận diện rủi ro trước cho vay, từ Ngân hàng chủ động có rủi ro phát sinh 70 2.1.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Từ thực trạng cịn nhiều hạn chế cơng tác quản lý nợ xấu phát sinh, việc hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trở thành yêu cầu nội cho phát triển bền vững hoạt động tín dụng Ngân hàng Qua Phịng Giao dịch cần áp dụng biện pháp thẩm định tiên tiến bên cạnh biện pháp truyền thống để đạt hiệu cao cơng tác thẩm định Ngồi ra, Phòng Giao dịch phải tiến hành thẩm định rủi ro tổng thể khách hàng để xác định giới hạn tín dụng, đồng thời đánh giá rủi ro đặc thù khoản vay thông qua việc áp dụng mơ hình phân loại, đánh giá khách hàng để đưa định đắn khoản vay chấp nhận hay từ chối yêu cầu vay vốn khách hàng a) Chuyên mơn hóa hoạt động tín dụng Như phân tích trên, việc cán tín dụng phải thực khâu quy trình cho vay Tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng; thẩm định phương án vay vốn; giải ngân thu nợ khiến cho công việc cán tín dụng đơi lúc bị q tải, khối lượng công việc nhiều khiến nhân viên tín dụng khó hồn thành tốt tất khâu được, nguyên nhân khiến nợ xuất phát sinh có nguy gia tăng, gây khó khăn cơng tác quản lý Do vậy, xây dựng mơ hình chun mơn hóa hoạt động cấp tín dụng việc cần thiết, hỗ trợ lớn cho công tác quản lý nợ nói chung Phịng Giao dịch Cộng Hịa Cụ thể cần tách bạch cơng việc nhằm giảm khối lượng cho nhân viên tín dụng, như: - Bộ phận chuyên trách nghiên cứu khách hàng, chia nhóm khách hàng để từ có sách bố trí cán tín dụng có lực, sở trường phù hợp Sau xem xét kỹ lưỡng đầy đủ hồ sơ khách hàng chuyển qua cho phận phân tích tín dụng - Bộ phận phân tích tín dụng: có chức thẩm định tín dụng chun sâu, dựa vào thơng tin khách hàng phận nghiên cứu khách hàng xem xét, bắt đầu tiến hành chấm điểm, phân loại, đánh giá rủi ro khách hàng, làm sở cho việc thẩm định tín dụng, đánh giá tồn diện từ khách hàng, khoản vay, tài sản đảm bảo,… - Bộ phận quản lý nợ: thực lưu trữ hồ sơ, theo dõi, quản lý tiến hành thu nợ theo quy định 71 b) Xây dựng quy trình cụ thể cho cơng tác thẩm định tín dụng cần thiết Thực trạng quản lý nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng phòng Giao dịch Cộng Hịa cho thấy, đa số cơng tác thẩm định thực dựa kinh nghiệm thực tế số quy định thẩm định Ngân hàng nhà nước chưa xây dựng cho quy trình thẩm định cụ thể, chặt chẽ cho riêng hoạt động cho vay tiêu dùng Điều phần làm giảm hiệu cơng tác thẩm định Vì vậy, việc xây dựng quy trình thẩm định phù hợp việc nên làm BaoVietBank Cộng Hòa Đối với khoản vay có quy mơ lớn, Phịng Giao dịch thuê thêm cán thẩm định chuyên ngành tham gia thẩm định để nâng cao tính xác kết thẩm định c) Mở rộng cho vay có đảm bảo Để đảm bảo hạn chế rủi ro, rủi ro đạo đức hạn chế tổn thất rủi ro xảy Phịng giao dịch Cộng Hòa cần phải tăng cường mở rộng việc cho vay có tài sản bảo đảm theo hướng: khơng đồng tất dự án vay vốn chung điều kiện bảo đảm tiền vay; yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm tiền vay thấy cần thiết… 2.1.4 Quản lý, kiểm soát, theo dõi chặt chẽ trình trình sử dụng vốn vay sau cho vay Không phải cần quan tâm đến trình thẩm định hồ sơ vay trước định giải ngân đủ, bên cạnh việc theo dõi, kiểm soát vốn vay sau cho khách hàng vay thiếu Việc tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng, rủi ro đạo đức khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích - Phòng giao dịch cần nghiêm túc thực việc kiểm tra trình sử dụng vốn thực tế để tránh trường hợp việc thực khoản vay mang tính đối phó, thực giấy tờ - Qua cần có phân tích, đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro dựa hệ thống dấu hiệu cảnh báo nguy phát sinh nợ xấu để chủ động xử lý rủi ro có nguy xảy - Ngồi phải theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế rà soát cụ thể khoản vay 72 2.1.5 Phân tích phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng Phịng giao dịch phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu cơng việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực lên ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Bảo Việt để lấy ý kiến đạo kịp thời Ngồi Phịng giao dịch nên cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thơng hiểu khách nợ, có kinh nghiệm công tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: Theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phịng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 2.1.6 Chú trọng công tác Thu hồi khoản nợ : Trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, việc kiếm khách hàng để cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho vay khó, cơng tác thu nợ khó khăn Đây coi nhiệm vụ nặng nề không Ngân hàng Do đó, việc đề sách hợp lý, hiệu công tác thu nợ với Phòng Giao dịch Cộng Hòa vấn đề đáng lưu ý Sau số kiến nghị giúp cải thiện tình hình thu nợ Phòng Giao dịch Cộng Hòa: Trước hết cần nâng cao lực, trình độ chun mơn cán tín dụng để hạn chế thấp nợ hạn thẩm định yếu, thiếu kiểm tra trước, sau cho vay Lập kế hoạch hàng tháng, quý, năm giao cho cán có biện pháp xử lý cụ thể thu hồi nợ đối tượng khách hàng, loại tài sản bảo đảm tính pháp lý hồ sơ tài sản bảo đảm Ngay từ khoản nợ bắt đầu chuyển thành nợ hạn phải phân tích kỹ, tìm rõ ngun nhân khách quan, chủ quan để có hướng đề xuất xử lý thích hợp Nếu nguyên nhân chủ quan, phải kiên thu hồi nợ biện pháp 73 động viên khách hàng dùng nguồn vốn khác để trả nợ, tự xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ Nếu khách hàng khơng trả nợ tranh thủ hỗ trợ đồn thể, quyền địa phương quan pháp luật thu hồi nợ xấu Phân loại đối tượng khách hàng nợ tồn đọng, sở có lộ trình xử lý thu hồi nợ hợp lý với mức độ giải pháp mạnh dần từ thấp đến cao 2.2 Giải pháp mang tính hỗ trợ 2.2.1 Khơng ngừng nâng cao cơng nghệ Ngân hàng Trong tình hình cạnh tranh gay gắt nay, cơng nghệ cơng cụ giúp cho Doanh nghiệp giành ưu cạnh tranh Hoạt động Ngân hàng khơng nằm ngồi quy luật Bởi có cơng nghệ tiên tiến, đại, Ngân hàng thiết kế sản phẩm có chất lượng cao, đa tiện ích, ưu việt tiết kiệm chi phí, đặc biệt chi phí cho nguồn nhân lực Ngồi cơng nghệ đại nhân tố quan trọng việc ứng dụng mơ hình quản lý đại, giúp Ngân hàng kiểm sốt hoạt động, quản lý cơng tác kế tốn, tính tốn, theo dõi khoản nợ cách xác, nhanh chóng Gần đây, BaoVietBank triển khai đưa vào ứng dụng hàng loạt công nghệ Ngân hàng mới, sau thời gian hoạt động chứng tỏ vai trị Tuy nhiên để việc ứng dụng cơng nghệ Ngân hàng phát triển đạt hiệu cao, Phòng Giao dịch Cộng Hòa nên quan tâm đến vấn đề sau: - Chú trọng việc nâng cao nguồn vốn để đầu tư, trang bị sở hạ tầng cơng nghệ đại Có thể thơng qua việc huy động vốn dân chúng từ doanh nghiệp - Khi ứng dụng cơng nghệ, Phịng Giao dịch Cộng Hòa phải thực vấn đề quản trị mạng, quản trị kinh doanh, quản trị rủi ro, quản trị khoản Đây yếu tố an tồn hoạt động Ngân hàng - Phịng Giao dịch Cộng Hịa phải có nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu kỹ thuật công nghệ đại theo hướng động, nhạy bén việc tìm thị trường, phát triển sản phẩm dịch vụ tương thích; biết đưa sản phẩm từ dịch vụ truyền thống; biết hoàn thiện nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống tảng công nghệ đại 2.2.2 Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tín dụng Trong nhiều trường hợp cho khách hàng vay vốn, mà đặc biệt hoạt động cho vay tiêu dùng, phần lớn khách hàng khơng có tài sản chấp hay cầm cố, 74 khoản vay chủ yếu dựa thu nhập khách hàng Do đó, trường hợp này, Phịng giao dịch Cộng Hòa nên cho khách hàng vay vốn với điều kiện khách hàng phải mua bảo hiểm tín dụng, để đảm bảo khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, hay gặp phải vấn đề không mong muốn làm ảnh hưởng đến nguồn thu nhập, khiến khách hàng khơng có thu nhập để trả nợ vay cho Ngân hàng cơng ty bảo hiểm có nhiệm vụ bồi thường cho Ngân hàng Ngoài ra, quan bảo hiểm cịn có nhiệm vụ phối hợp với Ngân hàng tổ chức đề biện pháp đề phòng, ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy để đảm bảo an toàn cho thân an tồn cho Ngân hàng Do đó, khách hàng vay vốn có mua bảo hiểm tín dụng, Ngân hàng phần giảm nguy không thu hồi khoản nợ xấu phát sinh 2.2.3 Phân tán rủi ro Phịng Giao dịch Cộng Hịa khơng nên tập trung cho vay khách hàng nhóm khách hàng, mà nên mở rộng cho vay nhiều đối tượng, hình thức vay Điều san rủi ro tập trung, sụt giảm dịng tiền từ nhóm khách hàng bù đắp phần tăng lên dòng tiền đến từ nhóm khách hàng khác Bên cạnh đó, Phịng giao dịch thu hút thêm khách hàng để mở rộng thêm số khoản vay vay cho thân nhân du học, … Ngoài cần giảm dần tỷ trọng khoản vay khơng có tính khả thi nhằm hạn chế nguy rủi ro cho Ngân hàng 2.3 Giải pháp nhân a) Công tác tuyển dụng, đào tạo nhân Con người coi nhân tố chi phối, ảnh hưởng định đến chất lượng hoạt động tín dụng Mặc dù nhận thức vai trò tầm quan trọng đội ngũ nhân viên hoạt động tín dụng, Phòng giao dịch đầu tư đào tạo cán tín dụng kinh nghiệm đào tạo chưa nhiều, chất lượng đào tạo nhìn chung chưa cao nên nhân vấn đề cần phải củng cố BaoVietBank Cộng Hòa Cần đầu tư công tác đào tạo đạo tào lại đội ngũ nhân viên, cán tín dụng thông qua việc mời chuyên gia chuyên ngành giảng dạy, tập huấn Trong môi trường cạnh tranh ngày gây gắt Ngân hàng nay, bên cạnh sách tín dụng quy trình phân tích tín dụng nhằm hạn chế rủi 75 ro, hạn chế nợ xấu, việc đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng, phịng Giao dịch Cộng Hòa nên xây dựng quy chế kiểm tra, xem xét thuyên chuyển cán tín dụng không đáp ứng yêu cầu công việc sang làm cơng việc Đồng thời bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh nguồn nhân lực hoạt động tín dụng Ngồi cần sách khen thưởng kỷ luật nhân viên tín dụng Điều có tác dụng làm cho nhân viên nhận thức rõ nhiệm vụ, trách nhiệm hoạt động tín dụng Ngân hàng, đồng thời động lực khiến nhân viên nỗ lực để thực tốt công việc Bên cạnh cần nâng cao nhận thức đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên Bên cạnh đó, Ngân hàng nên tạo điều kiện nhiều cho sinh viên trẻ trường vào làm, chưa có nhiều kinh nghiệm thực lực lượng lao động có trình độ, có tinh thần trách nhiệm cao chưa quan tâm mức Hiện số Ngân hàng khác có chương trình “Thực tập viên tiềm Sacombank”, “Từ thực tập sinh tới Banker chuyên nghiệp SeABank”, “Thỏa sức trải nghiệm” Habubank, … để thu hút sinh viên xuất sắc trường b) Hỗ trợ vật chất, tinh thần cho cán tín dụng Việc hỗ trợ mặt vật chất có tác dụng làm tăng tinh thần trách nhiệm cán thẩm định công việc Có thể thực điều nhiều cách cho phép cán thẩm định hưởng khoản kinh phí tiến hành thẩm định dự án khả thi trích từ phần trăm giá trị hợp đồng khoản vay thực Và ngược lại, để tránh trường hợp cán tín dụng cố tình lợi dụng điều để thẩm định qua loa cần có quy định cắt phạt thích đáng khoản vay có nguy gây nhiều rủi ro cho Ngân hàng Tất nhiên việc hỗ trợ kinh phí làm tăng chi phí Ngân hàng động lực thúc đẩy cán thẩm định có trách nhiệm cơng việc Bên cạnh việc hỗ trợ tinh thần cho nhân viên thẩm định tín dụng cần thiết Lãnh đạo phòng Giao dịch phải thường xuyên quan tâm, nhận xét, tiếp thu ý kiến cán thẩm định Ngồi cần ghi nhận đóng góp họ để cân nhắc, bổ nhiệm họ vào vị trí phù hợp với lực trình độ Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.1 Về việc sửa đổi, bổ sung quy định tín dụng liên quan tới nợ xấu 76 Trong thời gian qua, NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu NHTM việc văn hướng dẫn thực xử lý nợ xấu Tuy nhiên, để tạo điều kiện cho NHTM thực tốt cơng việc xử lý nợ xấu mình, NHNN cần sửa đổi, bổ sung quy định phần loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro hoạt động Ngân hàng theo Quyết định 493 theo hướng: Quy định cụ thể phương pháp để xác định nợ xấu NHTM, việc phân loại nợ xấu xác định nợ xấu phải dựa sở đánh giá khách hàng theo tiêu chí tình hình tốn nợ tình hình tài khách hàng, phân loại theo loại nợ riêng lẻ 3.2 Về công tác nâng cao chất lượng cán lãnh đão NHNN cần có sách chất lượng hóa trình độ cán lãnh đạo NHTM theo nguyên tắc: Ngân hàng để tiêu nợ xấu cao, lãnh đạo Ngân hàng phải chịu trách nhiệm như: rút ngắn thời gian chức, kéo dài thời hạn nâng lương, thuyên chuyển công tác, liên đới chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại… 3.3 Về việc hỗ trợ cho hoạt động tín dụng NHTM NHNN cần có chế hỗ trợ nguồn vốn để NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày to lớn kinh tế Đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phịng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ khơng lường trước khơng có khả thu hồi Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đặc biệt bối cảnh hệ thống Ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế suy thối, để tăng tính khoản hệ thống, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua thách thức KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương nêu lên định hướng phát triển công tác quản lý nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng BaoVietBank Cộng Hòa thời gian tới Qua đưa số biện pháp kiến nghị như: tăng cường công tác dự báo nợ xấu phát sinh, tăng cường chất lượng thẩm định tín dụng nâng cao trình độ chất lượng nhân viên tín dụng, trọng công tác thu hồi nợ, đồng thời gợi ý số giải pháp hoạt động cho vay nhằm hướng tới mục tiêu chung nâng cao hiệu công tác quản lý nợ xấu hoạt động Cho vay tiêu dùng Phòng Giao dịch Cộng Hòa 77 KẾT LUẬN CHUNG Ngày vai trị Ngân hàng quan trọng nơi tập trung vốn phân phối lại kinh tế cho đồng vốn sử dụng cách hiệu Sự thành công Ngân hàng thành đạt doanh nghiệp phát triển tồn xã hội Trong thành cơng đó, hoạt động cho vay nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng hoạt động sinh lời chủ yếu cho Ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tất yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Vì thản nhiên phát triển hoạt động cấp tín dụng mà không quan tâm đến công tác quản lý, xử lý, thu hồi nợ việc tăng trưởng tín dụng khơng có ý nghĩa Do đó, nói Cơng tác quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng đóng vai trị quan trọng, định phát triển Ngân hàng Mục tiêu công tác quản lý khoản nợ xấu làm tăng chất lượng khoản vay, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao lực tài Ngân hàng điều kiện ngành Ngân hàng kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu với kinh tế giới Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu chưa có điểm dừng, quản lý nợ xấu lại trở nên cấp thiết hết, trở thành vấn đề quan trọng, xuyên suốt cương lĩnh hoạt động Ngân hàng Việc hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM giúp NHTM thể tốt vai trò, chức ngành Ngân hàng kinh tế, giúp cho tổ chức thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước Muốn vậy, đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế Thế giới Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng, nợ xấu quản lý nợ xấu, luận văn tiến hành theo hướng nghiên cứu thực trạng nguyên nhân gây phát sinh nợ xấu công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Phịng Giao dịch Cộng Hịa- chi nhánh Hồ Chí Minh, đồng thời mặt hạn chế cần khắc phục Thơng qua đề xuất số giải pháp hạn chế nợ xấu phát sinh nâng cao công tác xử lý nợ xấu hoạt động Cho vay tiêu dùng cho Phòng giao dịch sở định hướng phát triển thời gian tới Bên 78 cạnh cịn đề xuất số kiến nghị Ngân hàng nhà nước nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu cho công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến q thầy cơ, Giảng viên hướng dẫn Giảng viên phản biện để luận văn hoàn thiện Chân thành cảm ơn 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO -  - SÁCH PGS.TS Phan Thị Cúc, Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê, TP Hồ Chí Minh, năm 2008 TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, TP Hồ Chí Minh, năm 2006 PGS.TS.Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, TP Hồ Chí Minh , năm 2005 QUYẾT ĐỊNH – NGHỊ ĐỊNH Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, năm 2005 Quyết định số18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quy định số 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc Ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, ngày 31/ 12/ 2001 Quyết định số 470/2009/QĐ-TGĐ Quy trình cấp tín dụng Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Bảo Việt, Hà Nội, 23/04/2009 Quyết định số 25/2009/QĐ- TGĐ Quy định cho vay Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Bảo Việt, Hà Nội, 08/01/2009 BÁO - TẠP CHÍ TRÊN INTERNET Ths Nguyễn Tuấn Trung, “ Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Việt Nam”, Diễn đàn Luật tài chính, 03/09/2009 Địa chỉ: (http://luattaichinh.wordpress com/2009/09/03/ ) Ths Vũ Trần Hải, “Một số vấn đề pháp lý quản lý rủi ro tín dụng”, Diễn đàn Luật tài chính, 05/09/2008 Địa : (http://luattaichinh.wordpress.com/2008/09/05/mot-so-van-de-phaply-ve-rui-ro-tin-dung/) Ths Lê Thị Kim Tuyến, “Gian nan đường xử lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng Công thương Việt Nam, 19/03/2007 Địa chỉ: (http://www.vietinbank.vn/web/home/ vn/research/07/070319.html) Thành Tâm, “Nợ xấu đâu?”, 03/07/2012 (http://www.misa.com.vn/ tabid/91/newsid/6657/No-xau-la-do-dau.aspx) Địa chỉ:(http://www.tapchitaichinh/Quantrinoidung/ViewArticleDetail/tabid/ 56/Key/ViewArticleContent/ArticleId/8763/Default.aspx) Nguyễn Hoài, “ Xử lý nợ xấu: Làm để doanh nghiệp khơng cịn nuốt nước bọt”, VnEconomy, 07/06/2012 Địa chỉ: (http://vneconomy.vn/20120607102236680P0C6/xu-ly-no-xau-lamsao-de-doanh-nghiep-khong-con-nuot-nuoc-bot.htm) “ Tìm chuẩn mực xếp hạng nợ xấu”, Vietstock – Cổng thơng tin, liệu Tài chính, chứng khốn Địa : http://vietstock.vn/PrintView.aspx?ArticleID=31160 Hà Thị Hồng Nhung, luận văn “ Quản trị nợ xấu Ngân hàng thương mại”, 2011 ... Khi đó, khoản nợ xấu Ngân hàng giám sát cách chặt chẽ, nhằm đảm bảo bên vay thực thi hành động cần thi? ??t để cải thi? ??n tình hình họ sửa chữa sai sót Để giúp tổ chức tín dụng có chế xử lý nợ phù... cạnh đó, khoản nợ xấu Ngân hàng giám sát cách chặt chẽ, nhằm đảm bảo bên vay thực thi hành động cần thi? ??t để cải thi? ??n tình hình họ sửa chữa sai sót Điều giúp khách hàng khơng bị tụt hạng tín nhiệm... cần thi? ??t, hàng hóa xa xỉ, có giá trị cao, giúp thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng cải thi? ??n sống, tài họ chưa cho phép Vì vậy, việc Ngân hàng thực phát triển hoạt động CVTD mang đến lợi ích tốt, 35 thi? ??t