Tài liệu Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng

tai lieu, luan van1 of 98 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THẢO KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Đà Nẵng - Năm 2022 document, khoa luan1 of 98 tai lieu, luan van2 of 98 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Hoàng Dƣơng Việt Anh Phản biện 1: TS NGUYỄN THÀNH ĐẠT Phản biện 2: TS LÊ CƠNG TỒN Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng năm 2022 Có thể tìm hiểu luận văn tại: − Trung tâm Thơng tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng − Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN document, khoa luan2 of 98 tai lieu, luan van3 of 98 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế quốc gia nói chung, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng, hệ thống ngân hàng Thương mại có đóng góp vơ lớn phát triển chung toàn hệ thống ngân hàng Hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng, nên theo sau hoạt động nhằm tăng lợi nhuận rủi ro tín dụng gia tăng Rủi ro tín dụng khơng thể loại trừ hẳn có ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng Hiện nay, hoạt động tín dụng cho vay tiêu dùng phát triển mạnh mẽ với tham gia hầu hết Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác, mơ hình bán lẻ chủ trương chuyển đổi NHTM triển khai rầm rộ hết Hơn nữa, Cơ cấu dân số Việt Nam cấu dân số trẻ, thu nhập tăng nhanh, xu hướng tiêu dùng người dân dần thay đổi, hình thành dần thói quen mua trước trả sau nhu cầu vay tiêu dùng người dân Việt Nam ngày gia tăng Dự báo thị trường tài tiêu dùng tiếp tục tăng trưởng nhanh trở thành cấu tín dụng đặc biệt quan trọng chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ Việt Nam Tiềm lớn, song rủi ro hoạt động CVTD khơng dễ kiểm sốt Đặc biệt giai đoạn nay, đại dịch Covid-19 ảnh hưởng nghiêm trọng đến toàn kinh tế Việt Nam nói chung thị trường tài nói riêng, làm cho người lao động đứng trước khó khăn thu nhập giảm, việc làm, khiến nhiều hộ gia đình rơi vào tình cảnh khó khăn tài Việc nguồn thu nhập người dân bị giảm sút, ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình trả nợ cho NHTM, làm cho NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, việc kiểm sốt rủi ro tín dụng CVTD NHTM quan trọng, nhằm nâng cao sức cạnh tranh, gia tăng thị phần, đảm bảo an toàn vốn NHTM thị trường document, khoa luan3 of 98 tai lieu, luan van4 of 98 Trên địa bàn Quảng Nam, Vietcombank đơn vị đứng hàng đầu dư nợ huy động vốn Bắt kịp xu hướng chuyển dịch cấu sang mơ hình bán lẻ, cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank Quảng Nam ngày phát triển mãnh mẽ, tổng dư nợ tăng qua năm Với chiến lược đẩy mạnh phát triển hoạt động bán lẻ Vietcombank Quảng Nam cho vay tiêu dùng sản phẩm vô quan trọng, chi nhánh đặc biệt trọng, phát triển, đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ Điều dẫn đến Vietcombank Quảng Nam phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm tàng, tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng chi nhánh tương đối cao Vì vậy, làm để kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dung, góp phần giúp chi nhánh tăng trưởng cách an toàn, nâng cao khả cạnh tranh, mở rộng thị phần bán lẻ toàn địa bàn Đây vấn đề chi nhánh đặc biệt quan tâm, trọng Nhận thức tính cấp thiết việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, đồng thời với mục tiêu giúp ngân hàng đưa giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng thời gian đến, gia tăng mức độ an toàn cho vay cách hiệu khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ sản phẩm ngân hàng, chọn đề tài: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam” làm luận văn Thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu a Mục tiêu chung Trên sở đưa phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam, từ đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng CVTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam b Nhiệm vụ nghiên cứu document, khoa luan4 of 98 tai lieu, luan van5 of 98  Hệ thống hóa sở lý luận chung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM  Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam  Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam c Câu hỏi nghiên cứu Để đạt nhiệm vụ nêu trên, nội dung luận văn phải giải câu hỏi nghiên cứu sau đây:  Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM gồm nội dung gì? Các tiêu chí để đánh giá kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng?  Thực trạng hoạt động kiểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam nào? Kết đạt được, hạn chế nguyên nhân gì?  Để hồn thiện hoạt động kiểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, chi nhánh đơn vị liên quan cần giải pháp gì? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu, đối tượng khảo sát  Đối tượng nghiên cứu luận văn: kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam  Đối tượng khảo sát luận văn: Để có thêm thơng tin nhằm phân tích, nhận định, lý giải: tác giả tham vấn cán tín dụng phịng Khách hàng bán lẻ, Phòng Giao dịch, lãnh đạo cán phòng Quản lý nợ chi nhánh Vietcombank Quảng Nam document, khoa luan5 of 98 tai lieu, luan van6 of 98 b Phạm vi nghiên cứu  Về nội dung: Đề tài hệ thống hóa sở lý luận chung hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng NHTM, đưa phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Từ đó, đưa khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam  Về khơng gian: Đề tài nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam  Về thời gian: sử dụng số liệu từ năm 2019 đến năm 2021 Phƣơng pháp nghiên cứu  Phương pháp thu thập liệu xử lý thông tin, liệu thứ cấp: + Thu tập, tổng hợp viết, tài liệu, đăng báo khoa học tạp chí khoa học chuyên ngành tạp chí có liên quan; cơng trình luận văn, nghiên cứu tác giả trước; nguồn thơng tin; tài liệu giáo trình xuất khoa học liên quan đến vấn đề nghiên cứu + Thu thập thông tin, tài liệu, số liệu liên quan dư nợ cho vay khách hàng tiêu dùng nhóm cảnh báo rủi ro qua kết kiểm tra, kiểm tốn; tỷ trọng nhóm nợ; vấn đề tồn cần lưu ý công tác kiểm soát rủi ro CVTD… từ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam từ năm 2019 – 2021;  Phương pháp tổng hợp, so sánh, thống kê: Dựa vào số liệu thu thập được, tác giả sử dụng số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân; phương pháp so sánh theo thời gian, theo không gian, so sánh với mục tiêu đặt để phân tích thực trạng kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Vietcombank Quảng Nam document, khoa luan6 of 98 tai lieu, luan van7 of 98 Phương pháp vấn chuyên sâu: vấn chuyên sâu đối tượng cán tín dụng Phịng Khách hàng bán lẻ, Phòng giao dịch để hiểu rõ phân khúc khách hàng cho vay tiêu dùng mà ngân hàng tiếp cận, tìm hiểu hoạt động kiểm soát lúc tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ yêu cầu lãnh đạo phòng phê duyệt; Phỏng vấn lãnh đạo, cán phòng quản lý nợ/quản trị rủi ro: tìm hiểu bước kiểm tra hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo sau phê duyệt có thực quy trình đăng ký chấp, kiểm tra, kiểm sốt hồ sơ có đầy đủ điều kiện giải ngân, phân loại nhóm nợ trích dự phịng rủi ro Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu  Ý nghĩa khoa học: Luận văn hệ thống hóa sở lý luận kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng NHTM  Về thực tiễn: Phân tích đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam, đưa khuyến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Bố cục Luận văn Kết cấu luận văn chia thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Tổng quan tình hình nghiên cứu document, khoa luan7 of 98 tai lieu, luan van8 of 98 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại a- Khái niệm cho vay b- Nguyên tắc cho vay 1.1.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hang thƣơng mại a- Khái niệm cho vay tiêu dùng b- Đặc điểm cho vay tiêu dùng  Thứ nhất, qui mô hợp đồng vay tiêu dùng thường nhỏ dẫn đến chi phí tổ chức cho vay hợp đồng cao  Thứ hai, cho vay tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kì  Thứ ba, nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng co dãn với lãi suất  Thứ tư, nguồn trả nợ cho khoản vay tiêu dùng dễ bị biến động  Thứ năm, tư cách vay vốn khách hàng yếu tố khó xác định c- Phân loại cho vay tiêu dùng  Thời hạn vay  Mục đích vay  Tài sản bảo đảm  Phương thức hoàn trả  Nguồn gốc khoản nợ d- Vai trò cho vay tiêu dùng 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thƣơng mại document, khoa luan8 of 98 tai lieu, luan van9 of 98 a- Khái niệm rủi ro tín dụng b- Phân loại rủi ro tín dụng  Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro:  Căn vào khả trả nợ khách hàng c- Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng  Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng mang tính gián tiếp  Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng có tính chất đa dạng phức tạp  RRTD CVTD có tính tất yếu tức ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a- Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng b- Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng khâu trọng tâm trrong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nhằm mục tiêu:  Làm thay đổi nguy rủi ro;  Giảm thiểu rủi ro trước nguy xảy ra;  Giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra; 1.2.2 Đ quy đ cá nhân ngân hàng tuân thn đổ dquy đ cá nhân ngân hàng tuân thn đổ thƣơng má - Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro trước rủi ro xảy - Kiểm soát RRTD thực xuyên suốt trính trước, sau cho vay + Kiểm tra, kiểm soát trước cho vay document, khoa luan9 of 98 tai lieu, luan van10 of 98 + Kiểm tra, kiểm soát cho vay + Kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 1.2.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại a- Né tránh rủi ro tín dụng b- Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại c- Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại d- Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng sử dụng tiêu chí sau để phản ánh kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng: a- Sự cải thiện cấu nhóm nợ b- Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng Nợ xấu (NPL) (TT 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021) nợ xấu nội bảng, gồm nợ thuộc nhóm 3, Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ xấu so với tổng khoản nợ từ nhóm đến nhóm Tỷ lệ cao cho thấy mức RRTD CVTD ngân hàng lớn ngược lại Tỷ lệ nợ xấu = Dƣ nợ xấu Tổng dƣ nợ x 100% (1.1) c- Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD=DPRR tín dụng trích lập/Tổng dư nợ cho vay *100% Tỷ lệ dự phòng cụ thể = document, khoa luan10 of 98 Dự phòng rủi ro cụ thể Tổng dƣ nợ x 100% tai lieu, luan van12 of 98 10 Lợi nhuận tiêu đánh giá hiệu kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, lợi nhuận lớn kết hiệu hoạt động cao ngược lại Hoạt động kinh doanh Vietcombank Quảng Nam ba năm vừa qua từ 2019-2021 tốt, đạt hiệu cao, lợi nhuận tăng trưởng qua năm Cùng với tiêu tăng trưởng theo kế hoạch HSC giao cho Vietcombank Quảng Nam tiêu lợi nhuận xem tiêu quan trọng cần phải đạt vượt kế hoạch giao Vì mà dự nợ năm 2021 có giảm so với năm 2020 kiểm sốt tốt chi phí nên năm 2021 lợi nhuận tăng tăng mạnh 50% so với năm 2020 So với kế hoạch lợi nhuận hội sở giao hàng năm, Vietcombank Quảng Nam đạt vượt mức kế hoạch 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.2.1 Tình hình cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam Cơ cấu dư nợ CVTD Vietcombank Quảng Nam từ năm 2019 đến năm 2021 thể qua bảng 2.4 sau: Bảng 2.4 Tình hình CVTD năm qua Vietcombank Quảng Nam Qua bảng 2.4 cho thấy, tỷ trọng cho vay KHCN tổng dư nợ cho vay khách hàng Vietcombank Quảng Nam năm 2019 – 2021 47%, 41%, 51%, chiếm tỷ trọng cao Năm 2021, Vietcombank Quảng Nam thay đổi cấu dư nợ, giảm dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp (chủ yếu dư nợ nhóm khách hàng Thaco), tập trung tăng trưởng dư nợ khách hàng cá nhân cách đưa chương trình lãi suất ưu đãi tạo điều kiện cho khách hàng cá nhân, đặc biệt CVTD, từ dư nợ CVTD năm 2021 đạt 1579 tỷ đồng, tăng 32% so với năm 2020 document, khoa luan12 of 98 tai lieu, luan van13 of 98 11 a Theo thời hạn cho vay Năm 2019, dư nợ CVTD ngắn hạn đạt 92 tỷ đồng, chiếm 5,42 % tổng dư nợ CVTD, dư nợ CVTD trung dài hạn đạt 1613 tỷ đồng, chiếm 94,58 % tổng dư nợ CVTD Năm 2020, dư nợ CVTD ngắn hạn đạt 65 tỷ đồng, chiếm 5,38 % tổng dư nợ CVTD, dư nợ CVTD trung dài hạn đạt 1134 tỷ đồng, chiếm 94,62 % tổng dư nợ CVTD Năm 2021, dư nợ CVTD ngắn hạn đạt 98 tỷ đồng, chiếm 6,1 % tổng dư nợ CVTD, dư nợ CVTD trung dài hạn đạt 1481 tỷ đồng, chiếm 93,81 % tổng dư nợ CVTD ĐVT: Tỷ đồng 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 Năm 2019 Năm 2022 Ngắn Năm 2021 Trung dài hạn Hình 2.1 Dƣ nợ CVTD theo thời hạn Vietcombank Quảng Nam năm 2019-2021 b Theo mục đích vay Tỷ trọng CVTD theo mục đích vay tập trung chủ yếu vào cho vay mua BĐS, xây sửa nhà, chiếm 60% tổng dư nợ CVTD chi nhánh Tiếp đến cho vay mua ô tô, năm 2021 chiếm 24,38 %, tăng 70,4 % so với năm 2020 Điều cho thấy cho vay mua tơ có mức tăng trưởng dư nợ mạnh cho vay mua BĐS, xây sửa nhà Theo sau cho vay tiêu dùng thơng thường năm 2021 tăng 46,2 % so với năm 2020 Cho vay khác bao gồm cho vay CBCNV, cầm cố giấy tờ có giá giữ nguyên mức tăng trưởng tỷ trọng document, khoa luan13 of 98 tai lieu, luan van14 of 98 12 tổng dư nợ CVTD ổn định ĐVT: tỷ đồng 1200 1000 800 600 400 200 Năm 2019 Năm 2020 Mua BĐS, XSN Mua tơ Năm 2021 TDTT Khác Hình 2.2 Dƣ nợ CVTD theo mục đích vay vốn Vietcombank Quảng Nam năm 2019-2021 c Theo hình thức đảm bảo ĐVT: Tỷ đồng 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 Năm 2019 Năm 2020 Đảm bảo tài sản Năm 2021 Đảm bảo không tài sản Hình 2.3 Dƣ nợ CVTD theo hình thức đảm bảo Vietcombank Quảng Nam năm 2019-2021 document, khoa luan14 of 98 tai lieu, luan van15 of 98 13 d Theo phƣơng thức trả nợ ĐVT: Tỷ đồng 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Dư nợ CVTD trả dần Hình 2.4 Dƣ nợ CVTD theo phƣơng thức trả nợ Vietcombank Quảng Nam năm 2019-2021 2.2.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam -Chi nhánh Quảng Nam - Tập trung tăng trưởng tín dụng khách hàng tốt, có uy tín cao, tài sản đảm bảo tốt, có tính khoản cao Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đơi với kiểm sốt rủi ro tín dụng nằm giới hạn an toàn cho phép - Thực cho vay, thu nợ, giám sát khoản vay, kiểm sốt chặt chẽ khoản vay nhỏ hay lớn, khơng để phát sinh nợ hạn, nợ xấu; - Cương xử lý kịp thời khoản nợ hạn phát sinh, không khoản vay chuyển qua nợ xấu - Trích đủ quỹ dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng nhà nước 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam document, khoa luan15 of 98 tai lieu, luan van16 of 98 14 a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Né tránh rủi ro hoạt động kiểm soát RRTD nhằm loại bỏ từ đầu khách hàng nguy có rủi ro tín dụng, có lịch sử tín dụng khơng tốt, khách hàng có phương án sử dụng vốn khơng khả khi, tài sản không đảm bảo, khoản vay tiềm ẩn rủi ro cao theo đánh giá ngân hàng Hiện nay, Vietcombank Quảng Nam thực né tránh RRTD thông qua hoạt động như:  Thẩm định tín dụng: Cơng tác thẩm định tín dụng đơn vị tiến hành qua việc phân tích kết hoạt động kiểm soát RRTD nhằm loại bỏ từ đầu khách hàng có rủi ro tín dụng nêu Cùng với đó, cán thẩm định tiến hành kiểm tra thực tế, thu thập, xác minh thông tin khách hàng - Thẩm định hồ sơ mục đích vay vốn: + Kiểm tra hồ sơ vay vốn mục đích vay vốn + Thu thập, kiểm tra thông tin khách hàng vay vốn - Phân tích tình hình tài khả trả nợ - Thẩm định tài sản đảm bảo Đối với tài sản đảm loại giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà (nếu có) tài sản khác gắn liền với đất giấy đăng ký phương tiện vận tải, phải kiểm tra tính pháp lý giấy tờ thật giả có nhiều người làm giả loại giấy tờ để vay vốn nhằm chiếm đoạt nguồn vốn ngân hàng b Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng CVTD  Biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản bảo đảm theo hƣớng an toàn thắt chặt  Phân quyền phê duyệt tín dụng: Thẩm quyền phê duyệt khách hàng cá nhân chi nhánh thể qua hình 2.5 đây: document, khoa luan16 of 98 tai lieu, luan van17 of 98 15 Hình 2.5 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng cá nhân Vietcombank Việc phân quyền phê duyệt cấp thẩm quyền giúp hạn chế RRTD, kiểm sốt hoạt động tín dụng chi nhánh giúp phát sai phạm trình thẩm định cán ngăn ngừa rủi ro đạo đức trình thẩm định phê duyệt hồ sơ cấp thẩm quyền thấp  Thực nghiêm túc quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng chi nhánh thực rõ ràng, cụ thể, quy trình chặt chẽ, nghiêm túc Hoạt động xét duyệt cấp tín dụng thực chặt chẽ, phận chi nhánh phối hợp với để thực quy định quy trình cho vay nhằm hạn chế, ngăn ngừa RRTD xảy - Lựa chọn phân loại khách hàng theo hướng chặt chẽ hơn: - Thường xuyên kiểm tra trước, sau cho vay: + Kiểm tra trước cho vay + Kiểm tra cho vay + Kiểm tra sau cho vay Nhìn chung, thời gian qua, cơng tác kiểm tra, giám sát q trình vay vốn khách hàng vay tiêu dùng tập trung vào bước kiểm tra trước cho vay Tuy nhiên, công tác kiểm tra sau giải ngân thực chưa thường xuyên chặt chẽ, chưa quan tâm sát sao, mà dừng lại việc kiểm tra hồ sơ sau giải ngân khách hàng cung cấp, làm biên kiểm tra mang tính thủ tục, chưa tiến hành kiểm tra nguồn thu nhập khách hàng có đảm bảo khả trả nợ hay khơng, từ dễ phát sinh RRTD không mong muốn d Các biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây cho vay tiêu dùng chi nhánh document, khoa luan17 of 98 tai lieu, luan van18 of 98  16 Sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản: Việc áp dụng biện pháp cho vay có đảm bảo tài sản phù hợp với sách bảo đảm tín dụng, giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng rủi ro xảy Chi nhánh cẩn trọng việc lựa chọn TSBĐ Tuy nhiên, khối lượng cơng việc CBTĐ q nhiều nên cịn chưa trọng việc kiểm tra định kỳ TSBĐ theo quy định  Trích lập dự phịng xử lý rủi ro: e Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh  Mua bảo hiểm khoản vay, bảo hiểm tài sản:  Bán nợ 2.2.4 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam a Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam Kết kiểm soát rủi ro tín dụng CVTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam năm (2019-2021) thể qua tiêu sau: Bảng 2.6 Cơ cấu nhóm nợ CVTD Vietcombank Quảng Nam giai đoạn năm 2019 - 2021 2019 Chỉ tiêu Giá trị 2020 Tỉ trọng (%) Giá trị 2021 Tỉ trọng (%) Tỉ trọng Giá trị (%) Nợ nhóm 1701,5 Nợ nhóm 1,8 0,106% 9,99 0,833% 5,22 0,331% Nợ nhóm 1,5 0,088% 0,3 0,025% 0,81 0,051% Nợ nhóm 0,2 0,012% 0,000% 0,000% Nợ nhóm 0 0 0 document, khoa luan18 of 98 99,795% 1188,71 99,142% 1572,97 99,618% tai lieu, luan van19 of 98 17 2019 Chỉ tiêu Giá trị Tổng dƣ nợ 1705 2020 Tỉ trọng (%) 100% Giá trị 1199 2021 Tỉ trọng (%) 100% Giá trị Tỉ trọng (%) 100% 1579 Nợ nhóm 3-5 1,7 0,3 0,81 Tỷ lệ nợ xấu 0,100% 0,025% 0,051% (Nguồn: Báo cáo kiểm toán nội Vietcombank Quảng Nam 2019 - 2021) Dựa vào bảng số liệu thấy nợ nhóm ln chiếm tỷ trọng cao CVTD chi nhánh, chiếm tỷ trọng 99,79%, 99,14%, 99,61% theo thời gian từ năm 2019-2021 Nợ nhóm nợ xấu chi nhánh có xu hướng giảm ln nằm mức đạt kế hoạch hội sở giao b Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng Vietcombank Quảng Nam từ năm 2019-2021 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu CVTD từ năm 2019 - 2021 Vietcombank Quảng Nam ĐVT: % Chỉ tiêu Nợ xấu CVTD 2019 2020 2021 1,7 0,3 0,81 Dư nợ CVTD 1705 1199 1579 Tỷ lệ nợ xấu 0,1% 0,025% 0,051% (Nguồn: Báo cáo kiểm toán nội Vietcombank Quảng Nam 2019 - 2021) Nợ xấu CVTD chi nhánh năm 2019-2021 có xu hướng chững lại chiếm tỷ trọng thấp Nguyên nhân chủ yếu năm 2020, 2021, chi nhánh tích cực thu hồi khoản nợ xấu chưa giải năm 2019 nhiều biện pháp, đặc biệt trường hợp khởi kiện khách hàng Bên cạnh đó, Ban lãnh đạo củng quán triệt tăng cường kiểm sốt, thu hồi khoản nợ có dấu hiệu trở thành nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu document, khoa luan19 of 98 tai lieu, luan van20 of 98 18 CVTD năm 2021 đạt 0,051%, từ thấy chi nhánh áp dụng đắn biện pháp giảm thiểu nợ xấu c Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Bảng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro CVTD Chỉ tiêu 2019 2020 2021 DPXLRR cụ thể CVTD (tỷ đồng) 2,16 3,2 0,54 Dư nợ cho vay CVTD (tỷ đồng) 1705 1199 1579 Tỷ lệ trích lập xử lý dự phịng rủi ro cụ thể (%) 0,13 0,27 0,003 Tỷ lệ nợ xố rịng (%) - - - Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ lệ trích lập dự phịng xử lý rủi ro cụ thể chi nhánh năm 2021 0,003%, giảm 23% so với năm 2020 Điều chứng tỏ chi nhánh thực tốt công tác thu hồi nợ xấu Khi khoản vay bị chuyển sang nhóm nợ có mức độ rủi ro cao Chi nhánh trích lập mức dự phịng bổ sung tương đương Qua đánh giá tiêu dự phòng rủi ro, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh giảm, RRTD chi nhánh đảm bảo 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.3.1 Những kết đạt đƣợc Hoạt động tín dụng CVTD chi nhánh làm tăng thu nhập lợi nhuận Thu nhập từ hoạt động có tốc độ tăng trưởng ngày cao - Dư nợ CVTD tăng trưởng ổn định qua năm, RRTD kiểm sốt mức giới hạn an tồn - Cơng tác thẩm định tín dụng, đánh giá khách hàng cấp tín dụng chi nhánh thực chặt chẽ, tuân thủ quy trình, quy định Vietcombank document, khoa luan20 of 98 tai lieu, luan van21 of 98 19 - Nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất RRTD gây ra, chi nhánh tuân thủ quy trình, quy định, quy chế cho vay, sách tín dụng bảo đảm tín dụng, thẩm quyền cấp tín dụng, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, trích lập dự phịng rủi ro, theo quy định NHNN Vietcombank ban hành - Việc phân loại nhóm nợ trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh thực kịp thời, đầy đủ theo quy định hành - Tỷ lệ khách hang vay vốn tham gia bảo hiểm ngày nhiều 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân Bên cạnh kết đạt được, tỷ lệ nợ xấu kiểm soát tốt, nằm mức kiểm soát Trung Ương giao, nhiên tồn số hạn chế sau:  Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội chưa thực đảm bảo  Quy trình cho vay tập trung nhiều vào CBTD  Công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa trọng mức  Công tác xử lý RRTD bị động  Biện pháp đảm bảo tài sản cịn nhiều hạn chế  Quy trình phối hợp phòng ban chưa chặt chẽ, có mâu thuẫn:  Cơng tác thu thập thơng tin phòng ngừa RRTD chưa tốt KẾT LUẬN CHƢƠNG document, khoa luan21 of 98 tai lieu, luan van22 of 98 20 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng chung phát triển cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng vay cho tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- chi nhánh Quảng Nam Để hạn chế đến mức thấp RRTD CVTD xảy chủ động việc xử lý rủi ro ta cần đánh giá thực trạng chất để đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế hiệu Qua phân tích thực trạng RRTD CVTD chi nhánh, người viết đơn xin đưa số khuyến nghị nhằm hạn chế RRTD Vietcombank chi nhánh Quảng Nam a Thực chặt chẽ quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định CVTD, nâng cao lực chuyên môn cho CBTD chi nhánh Ngân hàng muốn nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phải nâng cao chất lượng đội ngũ thẩm định thông qua số giải pháp sau: + Đào tạo lại đội ngũ cán tồn hệ thống từ trụ sở đến document, khoa luan22 of 98 tai lieu, luan van23 of 98 21 chi nhánh, từ lãnh đạo đến cán toàn hệ thống Vietcombank; + Phối hợp, tăng cường hình thức đào tạo ngồi chi nhánh: Chi nhánh nên tăng cường khóa đạo tạo chi nhánh - Đảm bảo phân bố cán tín dụng phụ trách mảng cơng việc khối lượng phù hợp với chuyên môn khả năng, từ có sở kiểm sốt, quản lý khoản vay cách chặt chẽ, hiệu hơn, đáp ứng yêu cầu công việc CBTD theo quy trình - Thường xun nâng cao trình độ chun mơn cơng tác thẩm định, có hiểu biết tình hình kinh tế - xã hội, pháp luật, thị trường địa bàn b Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Chi nhánh cần sâu vào kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay KH hồ sơ khách hàng cung cấp kiểm tra thực tế đôi với việc tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội NH Kiểm tra, kiểm soát nội cho vay: khách hàng yêu cầu nhận nợ vay, CBTD phải kiểm tra thật kỹ q trình giải ngân, đối chiếu mục đích thực tế khách hàng với tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay khách hang cung cấp, đảm bảo mục đích sử dụng vốn vay khách hàng thật khả thi có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Kiểm tra, kiểm soát vốn vay sau cho vay nhằm ngăn ngừa tình trạng khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích ban đầu, kiểm tra tình hình sử dụng khai thác TSBĐ nợ vay mà thơng qua cịn nhắc nhỏ, đơn đốc việc hồn thành cơng tác trả nợ, trả lãi đến hạn toán c Phân loại khoản nợ xác định nợ xấu Thực nghiêm túc việc phân loại nợ, tránh tình trạng lợi nhuận mà khơng tn thủ quy trình phân loại nợ trích lập DPXLRR Chi nhánh cần thực việc phân loại thật khách quan, khoa học kiên chuyển nợ có vấn đề trường hợp khoản vay có nguy gây rủi ro document, khoa luan23 of 98 tai lieu, luan van24 of 98 22 hạ nhóm nợ theo tính chất d Tăng cƣờng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội hệ thống Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội đóng vai trị vơ quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng CVTD chi nhánh Cơng tác nhằm phát hiện, ngăn ngừa ngặn chặn sai phạm xảy Nâng cao lực nghiệp vụ chun mơn, đảm bảo tính độc lập, sáng tạo tự chịu trách nhiệm hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Tăng cường, đảm bảo đội ngũ kiểm sốt viên nội ngân hàng có đủ lực chuyên môn e Nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ xấu CBTD cần thường xuyên giám sát khoản vay, nhắc nhở khách hàng đến hạn trả gốc lãi Chi nhánh thành lập tổ công tác thu hồi nợ xấu, lý, phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu Tổ thu hồi nợ xấu cần tổ chức kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng khoản nợ xấu nhằm đưa giải pháp thu hồi nợ xấu cụ thể, xác đối tượng khách hàng Tiến hành thu thập, phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ XLRR phân thành nhóm dựa vào yếu tố sau: nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, nợ XLRR khách quan hay chủ quan; khách hàng có thái độ hợp tác với chi nhánh việc thực kế hoạch thu hồi nợ hay chây ỳ, khơng hợp tác; khách hàng có tài sản đảm bảo hay khơng có tài sản đảm bảo tiền vay Từ đó, đề kế hoạch đưa phương án khác khoản nợ xấu, nợ XLRR để có biện pháp thu nợ cách phù hợp f Thực biện pháp phân tán rủi ro, trích lập sử thực biện pháp xử lý dự phòng rủi ro Về biện pháp phân tán rủi ro: Ngân hàng thực cấp tín dụng cho đa dạng khách hàng khác nhau, nhiều lĩnh vực, ngành, khu vực sản xuất kinh doanh Đối với sản phẩm vay tiêu dùng khơng có đảm bảo tài sản document, khoa luan24 of 98 tai lieu, luan van25 of 98 23 việc thuyết phục khách hàng vay mua bảo hiểm kèm gói sản phẩm vô cần thiết Về biện pháp trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro: Trên sở đánh giá mức độ rủi ro khả thu hồi nợ xấu khoản vay mà ngân hàng trích lập dự phịng rủi ro rủi ro xảy Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng phải thực nghiêm túc việc phân loại nợ g Hoàn thiện nâng cao chất lượng chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội khách hàng h Các khuyến nghị khác 3.2.2Khuyến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam a Hồn thiện quy trình tín dụng b Nâng cấp hệ thống nhắc nợ thu nợ khách hàng c Thực giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp d Thường xuyên mở lớp đào tạo nhằm nâng cao kỹ năng, bồi dưỡng nghiệp vụ tín dụng để phục vụ cho hoạt động thẩm định cho vay ngày chặt chẽ nhằm giảm thiểu RRTD hoạt động CVTD KẾT LUẬN CHƢƠNG document, khoa luan25 of 98 tai lieu, luan van26 of 98 24 KẾT LUẬN Trong xu hướng hội nhập sâu rộng với giới, kinh tế Việt Nam không ngừng tăng trưởng mạnh mẽ, mức sống, trình độ dân trí người dân nâng cao, nhu cầu tiêu dùng ngày đa dạng phong phú Do thị trường CVTD thị trường đầy tiềm mà ngân hàng thương mại phải tập trung mở rộng Hơn Vietcombank nỗ lực với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam việc phát triển mảng cho vay cá nhân tiêu dùng vô quan trọng Trong năm gần đây, Vietcombank nói chung Vietcombank Quảng Nam nói riêng CVTD hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển, chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ Đi đôi với phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng, chi nhánh phải đặc biệt trọng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Trên sở tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nội dung sau: Khái quát hệ thống lý luận RRTD cho vay tiêu dùng nghiên cứu, tìm hiểu nội dung tiêu chí phản ánh kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng CVTD Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Vietcombank Quảng Nam Dựa sở lý thuyết phân tích, đánh giá thực tiễn, luận văn đề xuất khuyến nghị mang tính tồn diện, thực tế nhằm hồn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Vietcombank Quảng Nam NhDựa sở lý thuyết phân tích, đánh giá thực tiễn, luận văn đề xuấàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng CVTD chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng an toàn hiệu để chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất, đủ sức cạnh tranh với NHTM địa bàn document, khoa luan26 of 98 ... cho vay tiêu dùng a- Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng b- Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng khâu trọng tâm trrong... tránh rủi ro tín dụng b- Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại c- Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại d- Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay. .. sinh rủi ro:  Căn vào khả trả nợ khách hàng c- Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng  Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng mang tính gián tiếp  Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng có tính