MỘT SÓ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM

TR NG I H C M THÀNH PH KHOA KINH T H CHÍ MINH NGUY N TH NH HI P MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TỐN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: KINH T Thành ph H Chí Minh – N m 2010 i TR NG I H C M THÀNH PH KHOA KINH T H CHÍ MINH NGUY N TH NH HI P MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: KINH T CHUYÊN NGÀNH: KINH T QU C T L P: KI06KQ1 NG IH NG D N KHOA H C Th.S TR N ANH TH C OAN Thành ph H Chí Minh – N m 2010 i Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C T BCT: B ch ng t CN: Chi nhánh KH: Khách hàng L/C: Th tín d ng VI T T T T p quán ngân hàng tiêu chu n qu c t dùng đ ki m ISBP: tra ch ng t ph ng th c tín d ng ch ng t NHCK: Ngân hàng chi t kh u NH L: Ngân hàng đ i lý NHNH: Ngân hàng Nhà n NHNT: Ngân hàng Ngo i th NHPH: Ngân hàng phát hành NHTB: Ngân hàng thông báo NHTMCP: NHTM c ph n PTTT: Ph QHKH: Quan h khách hàng TDCT: Tín d ng ch ng t TM: Th TT: chuy n ti n b ng n TTD: Th tín d ng TTV: Thanh toán viên TQT: Thanh toán qu c t UCP: Quy t c th c hành th ng nh t v tín d ng ch ng t VCB: Vietcombank c ng ng th c toán ng m i GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang iv Khóa lu n t t nghi p 2010 M CL C M U U Gi i thi u đ tài 1.1 Lý ch n đ tài 1.2 N i dung nghiên c u: 2 M c tiêu nghiên c u Ph ng pháp nghiên c u Gi i h n Ph m vi nghiên c u: B c c c a Khóa lu n: CH NG 1: C CH NG T S KHOA H C V PH VÀ R I RO TRONG THANH TỐN B NG PH TH C TÍN D NG CH NG T 1.1 NG TH C TÍN D NG Khái quát v Ph T I NGÂN HÀNG TH NG NG M I ng Th c Tín D ng Ch ng T 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 Các bên tham gia 1.1.3 Quy trình nghi p v tín d ng ch ng t 1.1.4 Khái ni m, n i dung, phân lo i th tín d ng 1.2 M t s r i ro ch y u ph ng th c tốn tín d ng ch ng t 13 1.2.1 R i ro k thu t 13 1.2.2 R i ro đ o đ c 16 1.2.3 R i ro tr 17 1.2.4 R i ro khách quan t n n kinh t 18 CH NG 2: TH C TR NG R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang vi Khóa lu n t t nghi p 2010 B NG TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM – CHI NHÁNH QU NG NAM 19 2.1 T ng quan v NHTMCP Ngo i th ng Vi t Nam- chi nhánh Qu ng Nam 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 19 2.1.2 S đ t ch c 20 2.1.3 Ch c n ng c a t ng phòng ban 21 2.1.4 K t qu kinh doanh toán qu c t c a chi nhánh th i gian qua: 22 2.1.5 Nh ng s n ph m toán qu c t t i chi nhánh hi n có: 25 2.2 Th c tr ng ho t đ ng toán qu c t b ng tín d ng ch ng t t i chi nhánh Qu ng Nam 26 2.2.1 Nh ng quy đ nh chung v ho t đ ng tốn tín d ng ch ng t t i chi nhánh: 26 2.2.2 Tình hình ho t đ ng kinh doanh b ng th tín d ng th i gian qua 27 2.3 Quy trình tốn xu t nh p kh u 29 2.3.1 Quy trình tốn xu t kh u 29 2.3.2 R i ro quy trình tốn xu t kh u 32 2.3.3 Quy trình tốn nh p kh u 35 2.3.4 R i ro quy trình toán nh p kh u: 39 2.4 Các lo i r i ro x y t i VCB chi nhánh Qu ng Nam 43 2.4.1 R i ro VCB - Qu ng Nam ngân hàng phát hành 43 2.4.2 R i ro VCB – Qu ng Nam ngân hàng chi t kh u 45 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang vii Khóa lu n t t nghi p 2010 2.5 Nguyên nhân gây r i ro toán qu c t b ng th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Qu ng Nam: 47 2.5.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng: 47 2.5.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 47 CH NG 3: M T S RO TRONG PH NGO I TH 3.1 BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM 50 Khi VCB ngân hàng phát hành 50 3.1.1 Chú tr ng nâng cao công tác th m đ nh đánh giá khách hàng 50 3.1.2 y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c phát hành th tín d ng 51 3.1.3 Xem xét đ nh m c ký qu h p lý đ i v i doanh nghi p m L/C 52 3.1.4 Ki m tra nh n b ch ng t , th c hi n ký h u v n đ n toán 53 3.2 Khi VCB ngân hàng chi t kh u: 54 3.2.1 T ng c ro: ng công tác ki m tra b ch ng t đ gi m thi u r i 54 3.2.2 Chú tr ng đ n vi c tìm hi u v n c nh p kh u, nhà nh p kh u ngân hàng phát hành 55 3.2.3 Xem xét u ki n tr 3.3 c chi t kh u b ch ng t 56 Khi VCB ngân hàng thông báo 56 3.3.1 G i thơng báo th tín d ng m t cách k p th i nhanh chóng 57 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang viii Khóa lu n t t nghi p 2010 3.3.2 Ki m tra tính xác th c c a L/C tr hàng 3.4 c thông báo cho khách 57 M t s bi n pháp khác 57 3.4.1 Ti p th thu hút khách hàng t t, ti m n ng: 57 3.4.2 Nâng cao ch t l 3.4.3 ng đ i ng nhân viên: 58 ng d ng công ngh thông tin: 58 3.4.4 M r ng quan h đ i lý: 59 3.4.5 C n đa d ng hố lo i hình L/C 59 3.5 Ki n ngh tóm t t 59 K T LU N 61 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang ix Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C B NG B ng 2.1 : T ng h p doanh s ho t đ ng toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam…………………………………………………………………………… 23 B ng 2.2 : Thu nh p phí ho t đ ng toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam qua n m: …………………………………………………………… 23 B ng 2.3 : Thu nh p lo i phí TTQT c a chi nhánh th i gian qua……27 B ng 2.4: Doanh s toán b ng L/C xu t nh p kh u t i chi nhánh……… 28 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang x Khóa lu n t t nghi p 2010 M U Gi i thi u đ tài 1.1 Lý ch n đ tài Trong giai đo n hi n nay, n n kinh t th gi i ln có nh ng bi n đ ng khó l ng tr cđ c n n kinh t Vi t Nam s h i nh p sâu vào n n kinh t th gi i, v y c ng ch u tác đ ng không nh c a nh ng bi n đ ng thay đ i Là m t thành ph n n m h th ng kinh t c a Vi t Nam nên h th ng NHTM doanh nghi p xu t nh p kh u c ng ngày đ i m t v i nhi u r i ro Hi n có th nói r i ro toán xu t nh p kh u, nh t đ i v i ho t đ ng tốn b ng tín d ng ch ng t (L/C) m i quan tâm r t l n c a doanh nghi p ngân hàng b i tính bi n đ ng ph c t p c a n n kinh t th gi i Ph mg th c toán b ng L/C vài ch c n m g n khơng ch cịn cơng c tốn mà tr thành cơng c đ m b o cho th ng m i qu c t V i n n kinh t m nh Vi t Nam, ph thu c nhi u vào ho t đ ng xu t nh p kh u, ý ngh a c a L/C l n h n nhi u so v i nh ng mà nhà kinh t v n ngh Tín d ng ch ng t ph ng th c toán đ ph bi n nh t, có kho ng 11-15% giao d ch th ph c s d ng ng m i qu c t s d ng ng th c tín d ng ch ng t , v i t ng tri giá hàng n m h n m t nghìn t la M Thanh tốn theo L/C ln ph ng th c toán quan tr ng nh t gi a doanh nghi p đ i v i m t ngân hàng vi c toán qu c t qua L/C ngày tr thành m t l nh v c ho t đ ng ch y u nh ng đ ng th i c ng mang l i nhi u r i ro t n th t Vì v y nghiên c ú gi i pháp đ phòng ng a h n ch r i ro ph ng th c toán b ng L/C r t quan tr ng ho t đ ng c a ngân hàng ó lý tác gi ch n đ tài : “M t s gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tốn qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam” GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang Khóa lu n t t nghi p 2010 1.2 N i dung nghiên c u: Nh ng v n đ s đ c nghiên c u khóa lu n là: 1.Quy trình tốn tín d ng ch ng t đ c th c hi n nh th t i Vietcombank? Tình hình ho t đ ng toán qu c t NHTMCP Ngo i Th b ng th tín d ng t i ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam n m g n nh th nào? Th c tr ng r i ro toán qu c t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam th i gian qua? C n có nh ng gi i pháp đ phòng ng a h n ch r i ro tốn qu c t b ng tín d ng ch ng t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam-chi nhánh Qu ng Nam? M c tiêu nghiên c u V n d ng ki n th c giáo khoa h c vào th c ti n, khóa lu n phân tích ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng n n kinh t th tr ng nh m tìm hi u tình tr ng tốn xu t nh p kh u b ng th tín d ng, r i ro c ng nh tình hình qu n lý r i ro th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam, c s s đ bi n pháp m t s ki n ngh c n thi t đ nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh h n ch r i ro toán qua L/C cho ngân hàng doanh nghi p xu t nh p kh u Ph Ph ng pháp nghiên c u ng pháp nghiên c u ch y u ph ng pháp th ng kê mơ t , phân tích, t ng h p tài li u th c p, thơng qua vi c thu th p phân tích tài li u v tình hình tín d ng ch ng t qua n m 2007- 2009, bi u m u, h ng d n công vi c hi n có t i phịng Thanh tốn qu c t Vietcombank-chi nhánh Qu ng Nam, k t h p v i thông tin liên quan internet, t p chí chuyên ngành vv… GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang Khóa lu n t t nghi p 2010 ch ng t , m t khác thi u hi u bi t v quy đ nh c a UCP – m t nh ng nguyên nhân c b n d n đ n sai sót ch ng t b i đa s doanh nghi p xu t nh p kh u nh n th c UCP v n b n nghi p v qu c t dành riêng cho ngân hàng v y h cho r ng ch c n tuân th h p đ ng th ng m i qu c t nh ng yêu c u c a L/C đ Doanh nghi p xu t nh p kh u xu t trình L/C vào th i m h t h n khơng cịn c h i đ s a ch a, b sung, thay th ch ng t Th c ti n cho th y, nh ng sai sót v ch ng t b t ngu n ch y u t phía doanh nghi p xu t nh p kh u Doanh nghi p xu t kh u doanh nghi p nh p kh u v trí đ a lý khác môi tr ng kinh doanh khác nhau, ngôn ng , trình đ c ng khác tr thành ngu n g c t o s sai bi t c a ch ng t M t th c t t tr n c đ n doanh nghi p xu t nh p kh u c đa ph n t p trung s c l c vào vi c x lý sai sót x y giao d ch b ng L/C mà xem nh vi c tìm ki m bi n pháp ng n ng a h u hi u sai ph m s x y GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 49 Khóa lu n t t nghi p 2010 CH NG 3: M T S BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG PH CH NG T NG TH C TÍN D NG T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM Do có nh ng u m so v i PTTT khác nên nhi u doanh nghi p ch n TDCT làm PTTT th ng m i qu c t Ngân hàng tham gia vào quy trình tốn TDCT khơng ch v i vai trò trung gian mà m t đ u m i quan tr ng nh m chia s r i ro gi a ng i bán ng i mua Tuy nhiên, th c hi n vai trò c a mình, ngân hàng c ng g p ph i nh ng r i ro vi c l m d ng c a m t hay m t vài ch th tham gia vào quy trình tốn, làm cho ph ng th c TDCT không nh ng không phát huy đ giao d ch th c vai trị tích c c ng m i qu c t mà b l i d ng gây c n tr cho q trình tốn, th m chí tr thành công c đ l a đ o, tr thành cơng c đ thu phí Vì v y, vi c h n ch c ng nh phòng ng a r i ro đ i v i VCB ph đ ng th c TDCT s góp ph n đáng k vi c giúp PTTT phát huy c tác d ng tích c c, tr thành PTTT có hi u qu m t công c h tr tích c c giao d ch th ng m i qu c t T thúc đ y th ng m i qu c t phát tri n, giúp VCB nâng cao uy tín, ti t ki m chi phí m r ng th ph n, giúp cho bên xu t kh u nh p kh u nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh Sau m t s bi n pháp c th t ng tr giúp VCB h n ch r i ro c ng nh phát huy đ ng h p có th c hi u qu nghi p v TTD c a ngân hàng 3.1 Khi VCB ngân hàng phát hành 3.1.1 Chú tr ng nâng cao công tác th m đ nh đánh giá khách hàng T i VCB, ch tr tr ng h p khách hàng phát hành TTD ký qu 100%, khơng c n có Thơng Báo Tác Nghi p Tài Tr Th QHKH Các tr Tr Th ng h p ký qu d ng M i c a Phịng i 100% đ u có Thơng Báo Tác Nghi p Tài ng M i c a Phòng QHKH th m đ nh v tình hình tài chính, uy tín, tài s n đ m b o… phịng ng a r i ro x y phát sinh t ng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p i yêu c u m Trang 50 Khóa lu n t t nghi p 2010 TTD, vi c th m đ nh khách hàng c n ti n hành phân tích m t cách k l ng n ng l c tài c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng đ n giao d ch v i ngân hàng Song vi c đánh giá khách hàng c ng không ch d ng l n đ u tiên khách hàng đ t quan h giao d ch v i ngân hàng mà c n đ c ti n hành m t cách th ng xuyên, liên t c su t trình ngân hàng quan h v i khách hàng ph i đ c th c hi n c n th n theo quy đ nh c a VCB Bên c nh đó, ngân hàng khơng ch quan tâm phân tích đánh giá n ng l c tài chính, ph ng án kinh doanh, m t hàng nh p c a khách hàng, mà ph i đ c bi t quan tâm đ n t cách c a khách hàng m L/C c ng nh đ i tác n c c a khách hàng n a Trên c s có quy t đ nh đ n cho m L/C v i nh ng u ki n c th phù h p v i t ng ngân hàng, v a đ m b o an toàn toán, v a đ m b o đ c sách khách hàng Trong tình hình c nh tranh gay g t gi a ngân hàng, nhân viên tín d ng tai VCB ph i đ i m t v i hai v n đ l n: phát tri n khách hàng đ m b o an tồn cho VCB Nhân viên tín d ng c n cân nh c c n tr ng, vi c phát tri n khách hàng ph i n m t m ki m soát r i ro c a VCB, khơng vi c phát tri n khách hàng mà không ý đ n r i ro có th x y 3.1.2 y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c phát hành th tín d ng h n ch r i ro cho VCB, m t nh ng gi i pháp hi u qu đ y m nh công tác t v n nghi p v đ ng nh ng r i ro có th x y t ng i m TTD hi u rõ v PTTT i m TTD có nh ng bi n pháp phòng ng a r i ro cho b n thân thơng qua h n ch r i ro cho VCB c th : i v i doanh nghi p nh p kh u: +T v n cho nhà nh p kh u nên m lo i L/C +T v n cho doanh nghi p vi c đ a u kho n vào L/C GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 51 Khóa lu n t t nghi p 2010 +T v n cho doanh nghi p vi c ch p nh n yêu c u c a bên bán m +L/C, s a đ i L/C cho không làm t n h i đ n l i ích c a Bên c nh VCB ph i t v n cho khách hàng nh ng n i dung n m kh n ng c a ngân hàng t khách hàng ký k t h p đ ng ngo i th ng Có ngh a VCB không ch th đ ng ng i ch khách hàng tìm đ n v i mà ph i ch đ ng gi m i quan h th ng xuyên v i khách hàng, h tr khách hàng có yêu c u V i v n ki n th c kinh nghi m v l nh v c có liên quan nh ph ng th c toán, u ki n ràng bu c, th i h n tr n , lãi su t, VCB có th t v n cho khách hàng, th m chí n u c n có th tham gia đàm phán đ có nh ng u kho n h p đ ng ch t ch h n gi m thi u s b t l i cho khách hàng Vi t Nam Tìm hi u ng i bán VCB c n ph i t v n đ ng không t đ i an toàn cho ng i mua hi u rõ r ng PTTT TDCT i mua, đ m b o an toàn đ n m t m c đ nh t đ nh Vì v y, đ h p đ ng thành cơng y u t ng không th b qua Ng i mua c n ph i tìm hi u ng i bán m t ph n i bán thông qua nh ng m i quan h hay đ i tác khác, n u khơng có u ki n ti p xúc tr c ti p v i ng i bán có th nh đ n t ch c xúc ti n th ng m i đ tìm hi u 3.1.3 Xem xét đ nh m c ký qu h p lý đ i v i doanh nghi p m L/C Ký qu m TTD kho n ti n t có c a khách hàng đ t i VCB tr c VCB phát hành TTD M c đích c a vi c ký qu m TTD ch ng minh khách hàng có kh n ng tham gia b ng m t ph n ngu n v n c a mình; đ m b o bù đ p chi phí VCB b x lý lơ hàng nh p kh u đ thu h i kho n tr thay cho khách hàng; cịn đ ng l c đ doanh nghi p nh n b ch ng t tr không v ng h p giá c hàng hóa bi n đ ng, kho n l bi n đ ng giá t ph n ký qu khách hàng ph i cân nh c nh n b ch ng t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 52 Khóa lu n t t nghi p 2010 hay t b ph n ký qu Bên c nh đó, m c ký qu cịn y u t c nh tranh gi a ngân hàng cung c p d ch v TTQT Ký qu cao có l i cho ngân hàng nh ng l i khơng có l i cho khách hàng, khách hàng có th dùng v n đ s n xu t kinh doanh Vì v y, m c ký qu c n ph i đ c cân nh c m TTD cho khách hàng T i VCB, m c ký qu m TTD đ c quy đ nh c th quy đ nh đ c thay đ i đ phù h p v i t ng th i k kinh doanh c a ngân hàng i v i khách hàng có quan h tín d ng: Cán b tín d ng theo dõi khách hàng đ xu t m c ký qu , ph trách phịng KH ký trình lãnh đ o t i v i khách hàng khơng có quan h tín d ng: Giám đ c Chi nhánh giao cho phòng KH đ xu t m c ký qu , trình lãnh đ o t Bên c nh đó, nhân viên tín d ng c n ph i cân nh c m c ký qu cho v a đ m b o an tồn cho VCB, v a trì m r ng đ c khách hàng 3.1.4 Ki m tra nh n b ch ng t , th c hi n ký h u v n đ n toán khâu ki m tra ch ng t c n th c hi n c n tr ng đ tránh tr ng h p b t nh ng l i không tuân th UCP làm m t quy n t ch i tốn thơng báo không phù h p đ n ng i mua Bên c nh đó, vi c ki m tra b ch ng t đ m b o cho vi c nh n hàng c a ng i m TTD Vi c ki m tra b ch ng t TTD ph i tinh th n th tín d ng ph ph ng ti n tốn ch khơng ph i ng ti n b t nh ng m không phù h p t ch i tốn Nhân viên có th l p b n ghi nh đ ki m tra b ch ng t nh m tránh b sót nh ng m khơng phù h p ki m tra b ch ng t iv i nh ng m theo UCP phù h p nh ng vi c nh n hàng c a khách hàng không thu n l i c n l u ý cho khách hàng Khi thông báo nh ng m không phù h p cho ng i m TTD c n g i thông báo t ch i b ch ng t cho ngân hàng xu t trình, tránh tr ng h p m t quy n t ch i b ch ng t Theo dõi b ch ng t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 53 Khóa lu n t t nghi p 2010 đ n h n toán, nh c nh , đ c thúc khách hàng n p ti n, tốn h n cho ngân hàng xu t trình đ đ m b o uy tín cho VCB Trong tr ng ng h p i m TTD ch p nh n tốn b ch ng t khơng phù h p, c n yêu c u ch p nh n b ng v n b n tr c giao b ch ng t g c toán Khi phát hành th b o lãnh nh n hàng, gi y y quy n, ký h u v n đ n c n xác đ nh b ch ng t thu c TTD m , th c hi n ký qu đ y đ , xem xét uy tín c a ng i m TTD, theo dõi v n đ n g c đ đ i l y th b o lãnh nh n hàng g c, tránh tr 3.2 ng h p quên thu h i th b o lãnh nh n hàng g c Khi VCB ngân hàng chi t kh u: 3.2.1 T ng c ng công tác ki m tra b ch ng t đ gi m thi u r i ro: khâu ki m tra b ch ng t n u th c hi n t t có kh n ng phòng ng a r i ro NHPH b t nh ng m không phù h p không tuân theo UCP ISBP ho c b t đ ng v i NHPH v nh ng m không phù h p, r i ro ng i mua m t kh n ng tốn hay khơng có thi n chí tốn ngun nhân đ NHPH c tình tìm nh ng m không phù h p đ t ch i b ch ng t , r i ro x y chi t kh u b ch ng t không phát hi n nh ng m không phù h p T i VCB, vi c quy t đ nh chi t kh u b ch ng t xu t trình theo TTD xu t kh u tr c tiên d a vào k t qu ki m tra ch ng t c a nhân viên TTQT N u b ch ng t phù h p v i u kho n u ki n c a L/C s đ c xem xét chi t kh u theo quy trình t l quy đ nh Vì v y, nhân viên TTQT ph i h t s c c n tr ng ki m tra b ch ng t C n ph i hoàn toàn tuân th UCP, ISBP L/C, có th ki m tra m t cách máy móc theo UCP, ISBP L/C t ng câu, t ng ch đ tránh tr ng h p UCP ISBP quy đ nh phù h p nh ng NHPH cho r ng khơng phù h p Có nh v y, NHPH khơng th tìm cách t ch i tốn b ch ng t xu t trình khâu ki m tra ch ng t di n thu n ti n, nhân viên TTQT c n ph i có nh ng b c chu n b th t k t ki n th c, kinh nghi m t v n cho khách hàng Khi nh n đ c L/C xu t kh u, nhân viên c n đ c k L/C t v n cho khách hàng nh ng m b t l i ho c nh ng u ki n ng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p i th h ng Trang 54 Khóa lu n t t nghi p 2010 khơng th c hi n đ hi n đ c đ ngh tu ch nh, tránh tr ng h p không th th c c theo L/C mà b ch ng t có nh ng m khơng phù h p Nh c nh khách hàng giao hàng xu t trình ch ng t th i h n L/C cho phép u nên làm chúng d gây nh ng m không phù h p c a b ch ng t mà không th ch nh s a đ c Ti p theo c n t v n cho khách hàng cách l p b ch ng t Bên c nh đó, m i lo i ch ng t có nh ng đ c m riêng, nhân viên c n ph i có kinh nghi m h ng d n khách hàng Nhân viên c n h khách hàng t ki m tra ch ng t tr ng d n c xu t trình đ n NHCK đ tránh nh ng l i t cho b ch ng t 3.2.2 Chú tr ng đ n vi c tìm hi u v n c nh p kh u, nhà nh p kh u ngân hàng phát hành h n ch r i ro x y nhà nh p kh u, NHPH nguyên nhân b t kh kháng, VCB c n xem xét đ n uy tín c a nhà nh p kh u, NHPH tình hình kinh t tr , thiên tai c a n c nh p kh u tr c chi t kh u ho c c p m c chi t kh u cho khách hàng + Tìm hi u n thông tin n c nh p kh u: Chi nhánh t c p nh t đánh giá c nh p kh u khơng đ nhánh có th tìm hi u thơng qua ph n c nh p kh u có th c h tr v thơng tin Vì v y, chi ng ti n truy n thông đ i chúng xem ng xuyên b chi n tranh, n i chi n, c m v n, tình hình kinh t tr có n đ nh khơng, có nguy c kh ng ho ng v kinh t tr hay khơng… ngh Phịng QHKH ch u trách nhi m tìm hi u thơng tin n nh p kh u lên c nh báo đ i v i nh ng n c c có nguy c x y b t kh kháng i u giúp c p nh t thông tin không m t th i gian t ng chi nhánh t đánh giá + Tìm hi u v nhà nh p kh u: Thông tin v nhà nh p kh u có th đ c thu th p t ng t ch c xúc ti n th i th h ng, t khách hàng khác, t internet, ng m i, t nh ng l n toán tr c Ch ng h n nh n u nhà nh p kh u đ i tác c c a khách hàng toán h n cho nh ng l n giao hàng tr cđ c coi m t y u t đánh giá uy tín c a nhà nh p kh u…T i VCB, uy tín nhà nh p kh u đ GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p c tính đ n nh ng ch a đ cb Trang 55 Khóa lu n t t nghi p 2010 ph n tín d ng quan tâm m c c p m c chi t kh u cho doanh nghi p + Tìm hi u v ngân hàng phát hành: Vi c đánh giá x p lo i ngân hàng ch a đ c quan tâm m c.Theo tác gi vi c c n ph i đ c Phòng QHKH th c hi n d a k t qu c a T ch c x p h ng qu c t , uy tín tốn c a NHPH v i VCB, ch s tài c a NHPH , tùy m i ngân hàng VCB s đ nh m t h n m c chi t kh u c th 3.2.3 Xem xét u ki n tr c chi t kh u b ch ng t T i VCB khách hàng chi t kh u đ hàng th c phân làm nhóm: khách ng xun khách hàng có nhu c u chi t kh u i v i khách hàng th ng xuyên có nhu c u chi t kh u, VCB xem xét th a u ki n v tài s n đ m b o, uy tín, m t hàng, quan h giao d ch v i VCB xét c p m c chi t kh u; nhóm khách hàng ch y u có tài s n đ m b o, tài s n đ m b o m t ph n m t s khách hàng khơng có tài s n đ m b o Nhóm khách hàng th hai khách hàng có nhu c u chi t kh u, VCB s xem xét chi t kh u t ng l n c th , u ki n bao g m l ch s giao d ch, uy tín, kh n ng tài chính, tài s n đ m b o nhóm khách hàng ch y u khơng có tài s n đ m b o Khi xét c p h n m c chi t kh u hay chi t kh u t ng l n c n xem xét u ki n liên quan đ n ng i th h ng m t cách c n th n, khơng xem chi t kh u ch y u d a vào NHPH b ch ng t mà không đánh giá ho c đánh giá ng i th h m c chi t kh u, chi nhánh ph i th ng xuyên theo dõi tình hình ho t đ ng kinh ng m t cách qua loa Sau c p doanh c a doanh nghi p đ k p th i u ch nh m c chi t kh u Khi khách hàng m r ng xu t kh u nhu c u chi t kh u t ng lên VCB t ng h n m c chi t kh u cho khách hàng giúp trì khách hàng hi n t i, ho c có th thu h p h n m c n u th y r i ro ti m n cho VCB Vi c đánh giá ng quan tr ng, giúp h n ch đ 3.3 c r i ro ng i th h i th h ng r t ng gây Khi VCB ngân hàng thông báo GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 56 Khóa lu n t t nghi p 2010 3.3.1 G i thơng báo th tín d ng m t cách k p th i nhanh chóng Khi nh n đ báo cho ng c TTD đ i th h c xác th c, nhân viên TTQT s thông ng Trong tr ng h p khơng đ ng ý thơng báo có nh ng m b t l i cho VCB, không xác th c đ đ c v i ng c TTD, không liên h ng … c n thông báo cho ngân hàng g i TTD đ i th h xin ch th m i, không kéo dài th i gian thông báo TTD gây thi t h i cho bên tham gia c thông báo, nhân viên TTQT c n đ c TTD t v n Tr cho khách hàng tu ch nh nh ng u kho n b t l i cho ng i th h th i l u ý khách hàng xem k n i dung TTD đ ngh ng ng, đ ng i m TTD tu ch nh n u c n thi t Trong t ng vai trò c th , VCB c n th c hi n nh ng bi n pháp đ m t cách tri t đ đ h n ch r i ro nâng cao ch t l v TTQT b ng ph ng nghi p ng th c TDCT 3.3.2 Ki m tra tính xác th c c a L/C tr c thông báo cho khách hàng Theo quy đ nh c a UCP, NHTB ph i có trách nhi m xác th c TTD tr c thông báo đ n ng c n i dung nh n đ i th h c cho ng i th h ng ph i đ m b o thông báo t t ng Khi nh n đ c TTD g i đ n VCB b ng th , nhân viên TTQT c n ph i xác th c ch ký theo quy trình tránh tr h ng h p quên xác th c ch ký thông báo cho ng ng N u x y tr i th ng h p nh v y, c n ph i x lý k p th i đ h n ch r i ro cho khách hàng 3.4 M t s bi n pháp khác 3.4.1 Ti p th thu hút khách hàng t t, ti m n ng: R i ro q trình tốn b ng L/C ph n l n phát sinh t khách hàng - nh ng ng i tr c ti p tham gia vào q trình tốn L/C Do v y, đ gi m b t r i ro trình ho t đ ng tốn b ng L/C, c n ti p th thu hút nh ng khách hàng t t có ti m n ng, c ng nh t v n cho khách GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 57 Khóa lu n t t nghi p 2010 hàng am hi u v thông l qu c t buôn bán ngo i th phong t c, t p quán pháp lu t c a n ng, UCP, am hi u c có quan h ngo i th ng ng đ i ng nhân viên: 3.4.2 Nâng cao ch t l Chú tr ng đào t o đ i ng cán b nhân viên v chuyên môn, nghi p v , ki n th c pháp lu t, đ o đ c ngh nghi p ý th c phòng ng a r i ro Kinh nghi m c a nhi u n c th gi i khu v c cho th y công tác đào t o m t nh ng nhân t quy t đ nh thành công đ i v i s phát tri n c a đ tn c nói chung c ng nh c a t ng NHTM nói riêng Vì v y, đ gi m thi u r i ro ho t đ ng tốn b ng L/C c a chi nhánh nói riêng, v n đ đào t o đ c m t đ i ng cán b qu n lý, cán b làm cơng tác chun mơn có trình đ , n ng l c,ph m ch t h t s c quan tr ng c n thi t Nâng cao n ng l c qu n tr r i ro đ i v i đ i ng cán b qu n tr , u hành c p t ng c ng công tác ki m tra giám sát r i ro ho t đ ng TTQT nói chung c ng nh TTD nói riêng 3.4.3 ng d ng công ngh thông tin: Công ngh thông tin giai đo n hi n tr thành m t v n đ s ng cịn v i m i ngân hàng ó ngun nhân n cho khơng ngân hàng đ u t m t kh i l ng ti n kh ng l vào vi c thi t l p c s h t ng v công ngh thông tin, c ng nh ti n hành hi n đ i hóa tồn b h th ng ngân hàng Vi c phát tri n công ngh thông tin hi n đ i hóa chi nhánh s giúp chi nhánh đáp ng t t c giao d ch tốn qu c t nói chung tín d ng th nói riêng theo mơ hình m t c a, t p trung tài kho n thông tin khách hàng, x lý tr c n Hi n đ i hố cơng ngh thơng tin có th nâng cao ho t đ ng toán b ng L/C theo m t b ng trình đ qu c t Công ngh ngân hàng m t nh ng y u t quy t đ nh s thành công c a ngân hàng trình ho t đ ng Do v y, NHTM c n ti p t c đ u t c ng c n n t ng công ngh , t ng c ng khai thác ti n ích, t o s n ph m có giá tr gia t ng ph c v khách hàng Hi n đ i hoá c s k thu t đáp ng yêu c u t ng kh i GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 58 Khóa lu n t t nghi p 2010 l ng TTQT nói chung tốn qua LC nói riêng, h i nh p v i khu v c th gi i 3.4.4 M r ng quan h đ i lý: T ng c ng công tác đ i ngo i v i NH n ph i thi t l p m i c ng c m ng l di n n c VCB c n i NH đ i lý v n phòng đ i c ngồi Thơng qua cung c p thơng tin, h tr cho doanh nghi p tìm ki m b n hàng th c hi n ho t đ ng toán b ng L/C m t cách an tồn, hi u qu nhanh chóng 3.4.5 C n đa d ng hố lo i hình L/C Các lo i L/C khác nh L/C giáp l ng, L/C tu n hoàn, L/C tr d n hay L/C đ i ng có đ a vào s d ng nh ng v i s l ng r t theo yêu c u hi m hoi c a khách hàng Chi nhánh th c t v n ch a ch đ ng t v n, khuy n khích khách hàng thay đ i lo i L/C truy n th ng L/C không th hu ngang tr ngay, m t m t Chi nhánh không th ng s d ng nên ng i r i ro, m t khác, t phía Khách hàng khơng am hi u nhi u v nghi p v TTQT Do v y, c n đa d ng hoá d ch v toán qu c t b ng cách đ a vào s d ng lo i L/C m i nh m t ng tính đa d ng nh m đáp ng nhu c u khách hàng m t cách đ y đ nh t 3.5 Ki n ngh tóm t t ng th c TDCT ngày đ Vai trò c a ph n n kinh t hi n đ i ngày nh ng bi n pháp nh m t o mơi tr mơi tr h góc đ v mơ, Chính ph c n có ng kinh doanh ngân hàng thơng thống, ng pháp lý rõ ràng minh b ch, Ngân hàng nhà n ng d n chi ti t quy đ nh c a Nhà n chung ph c kh ng đ nh, nh t c c n có nh ng c đ t o u ki n cho TTQT nói ng th c TDCT nói riêng ngày phát tri n phát huy đ c vai trò n n kinh t hi n đ i V phía Ngân hàng nhà n c: C n có m t s ph i h p ch t ch , m t sách u ti t thích h p u ph i thơng tin cho NHTM nhanh nh t nh t k p th i nh t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 59 Khóa lu n t t nghi p 2010 giúp cho ngân hàng chi nhánh t nh thành ph ho t đ ng có hi u qu h n Bên c nh đó, NHNN c n h p tác v i t ch c, ngân hàng n c đ trao đ i, h c h i nh ng kinh nghi m v qu n lý, công ngh , nghi p v … đ h tr cho NHTM K t h p v i t ch c ngân hàng t ch c nh ng bu i h i th o chuyên ngành v TTQT TDCT v i s tham gia c a chuyên gia l nh v c l nh v c có liên quan nh v n t i b o hi m, pháp lý… Ngoài trao đ i nh ng ki n th c v TTQT c n trao đ i v nh ng tình hu ng r i ro, tranh ch p t ng x y đ ngân hàng n c h c h i kinh nghi m V phía Chính ph : Trong cu c h p c n đ a sách b tr cho NHTM nh m ph c v cho cơng cu c đ y m nh tính c nh tranh gi a NHTM qu c doanh NHTMCP V phía NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam - Chi nhánh Qu ng Nam Ngân hàng nên phát tri n d ch v theo chi u h l ng s n ph m, ch t l ng nâng cao ch t ng toán L/C ph c v nhà nh p kh u, t ng c ng ph i h p gi a phòng ban c a ngân hàng a d ng hoá d ch v m nh d n áp d ng lo i hình L/C m i đ đáp ng nhu c u ngày phong phú đa d ng c a khách hàng Ngân hàng c ng c n có chi n l b o v th tr c đ kh ng đ nh v trí c a mình, ng hi n có tìm ki m khách hàng m i T ng c ng ho t đ ng Marketing đ qu ng bá h n v s n ph m tín d ng ch ng t n m b t th t k n i dung UCP m i nh m thâu tóm th tr ng m t cách hi u qu nh t Gi m bi u phí tốn đ i v i L/C nh p nh m gia t ng tính c nh tranh v i NHTM c ng nh ngân hàng n c s p s c nh tranh vào th tr ng Vi t Nam nói chung Qu ng Nam nói riêng M r ng phát tri n d ch v t v n thông tin nh m m c đích gi m r i ro cho khách hàng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 60 Khóa lu n t t nghi p 2010 K T LU N Quá trình t ng tr ng kinh t m nh m mang l i cho Vi t Nam nhi u c h i c ng nh thách th c Sau g n m t th p niên trì n n kinh t bao c p, Vi t Nam n l c đ b t k p trình đ phát tri n chung c a th gi i đ t nhi u thành t u đáng khích l l nh v c kinh t Vi t Nam khuy n khích m i thành ph n kinh t tham gia tích c c vào ho t đ ng XNK M t u ph i th a nh n r ng t ch c tín d ng có vai trị quan tr ng vi c cung c p nh ng d ch v toán đa d ng, góp ph n phát tri n ho t đ ng giao d ch gi a công ty Vi t Nam n c Nh n th c đ vi c toán qua h p đ ng ngo i th l a ph tr c t m quan tr ng c a ng, bên ký k t h p đ ng ch n ng th c tốn thích h p nh m b o v l i ích c a ng h p phát sinh tranh ch p Tín d ng ch ng t ngày tr thành m t hình th c đ c doanh nghi p l a ch n tính r i ro c a ngày tr thành m t l nh v c ho t đ ng ch y u nh ng đ ng th i c ng mang l i nhi u r i ro t n th t cho ngân hàng, đ c bi t tình hình kinh t ch a đ ng nhi u r i ro nh hi n NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam m t nh ng ngân hàng hàng đ u c a Vi t Nam hi n nay, l nh v c tốn qu c t nói chung c ng nh tốn b ng tín d ng th nói riêng đóng góp m t cách đáng k vào ho t đ ng toán c a c n c Các doanh nghi p đ n v i ngân hàng nhi u mang theo nh ng c h i c ng nh thách th c cho ngân hàng Vì v y r i ro ph ng th c toán TTD tr thành m i quan tâm c a VCB V i khóa lu n tác gi nêu lên m t s r i ro, t c ng đ a m t s gi i pháp, ki n ngh cho VCB nói chung chi nhánh Qu ng Nam nói riêng nh m h n ch r i ro c ng nh nâng cao hi u qu s d ng ph ng th c toán b ng TTD Hy v ng v i nh ng gi i pháp đ c đ a VCB s xem xét đ v n d ng gi i pháp m t cách linh ho t, h p lý tùy theo t ng tr ng h p c th t ng đ i t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p ng khách hàng c th M c đích Trang 61 Khóa lu n t t nghi p 2010 c a vi c v n d ng gi i pháp v a h n ch r i ro v a thu hút đ c khách hàng cho chi nhánh GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 62 Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C TÀI LI U THAM KH O TS Tr m Th Xuân H qu c t , NXB Lao ng (ch biên) (2008) Giáo trình Thanh tốn ng – Xã H i TS Nguy n V n Ti n (2003), Giáo trình ánh giá phịng ng a r i ro ngân hàng, NXB Th ng Kê TS Nguy n V n Ti n (2005), Giáo trình Thanh tốn qu c t -Tài tr ngo i th ng, NXB Th ng Kê Ngân hàng Ngo i Th ng Vi t Nam-Chi nhánh Qu ng Nam, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a NHNTVN Chi nhánh Qu ng nam n m 2007-2009 NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam, Quy trình tốn xu t nh p kh u theo hình th c tín d ng ch ng t , Tài li u l u hành n i b 2009 Lý Hoa, 23/02/2010,Vai trị c a tốn qu c t , Saga, đ c download t i trang web http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/saga.vn/Vai-tro-cua-thanhtoan-quoc-te/3891454.epi, ngày 15/03/2010 T p chí ngân hàng, s 10, tháng 5/2010 “Vai trị c a cơng ngh ngân hàng chi n l c phát tri n ngân hàng giai đo n 2011-2020” T p chí ngân hàng, s tháng 4/2010.”Th c hi n sách ti n t đ m b o ho t đ ng ngân hàng an tồn hi u qu góp ph n ki m ch l m phát” GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 63