quản trị chiến lược phân tích chiến lược kinh doanh của công ty cổ phần pico h

Mục lục Lời mở đầu I Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Khái niệm, đặc điểm Các bên tham gia phương thức TDCT: Qui trình nghiệp vụ toán L/C .6 Các loại thư tín dụng Nội dung phương thức tín dụng chứng từ: 5.1 Thư tín dụng phương thức TDCT 5.2 Chức thư tín dụng: 5.3 Nội dung thư tín dụng: 10 Vai trị phương thức tín dụng TTQT 12 6.1 Ưu điểm: 12 6.2 Nhược điểm: 13 II Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam – Eximbank 13 Giới thiệu Ngân hàng Eximbank .13 1.1 Khái quát NH: 13 1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu NH 14 Thực trạng hoạt động tốn tín dụng quốc tế theo thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Eximbank 16 2.1 Quy trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ 16 2.2 Những hạn chế, vướng mắc tốn tín dụng chứng từ Eximbank 20 Một số giải pháp kiến nghị nhằm khắc phục, hồn thiện phương thức tốn TDCT Eximbank 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.1 Một số giải pháp nhằm khắc phục, hồn thiện phương thức tốn TDCT Eximbank 22 3.2 Một số kiến nghị Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam – Eximbank 29 Kết luận Tài liệu tham khảo 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lời mở đầu Thanh toán hoạt động thương mại quốc tế việc chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ nước phát sinh sở hoạt động trao đổi hàng hóa, dịch vụ theo hệ thống giá quốc tế Trong nghiệp vụ mua bán với nước, cần phải nghiên cứu kĩ điều kiện tốn quốc tế để vận dụng chúng cách tốt Mọi khoản chi trả phát sinh chủ thể toán nước diễn thông qua chu trình xử lí kĩ thuật chứng từ tốn, gọi phương thức tốn Trong hợp đồng ngoại thương nào, bên xuất nhập phải thỏa thuận áp dụng phương thức tốn cụ thể Từ đó, điều kiện phương thức toán điều chỉnh quyền hạn trách nhiệm bên liên quan Phương thức toán điều kiện quan trọng có tính tổng hợp điều kiện toán quốc tế Phương thức toán quốc tế ngoại thương lại quan trọng phức tạp Trong buôn bán, người ta chọn lựa nhiều phương thức tốn khác để thu tiền về, để trả tiền, xét cho việc lựa chọn phương thức phải xuất phát từ nhu cầu người bán thu tiền nhanh, đúng, đủ từ yêu cầu người mua nhập hàng số lượng, chất lượng hạn Trong tốn quốc tế kể đến nhiều phương thức toán khác sau nhóm chúng tơi xin trình bày thực trạng tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Eximbank I Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Khái niệm, đặc điểm  Khái niệm: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trong mua bán quốc tế nhiều người bán người mua xa nhau, thơng tin tiếp xúc với nên khơng hồn tồn hiểu biết tin tưởng lẫn Khi bán hàng, người xuất khơng hồn tồn tin người mua ln sẵn sàng trả tiền họ mong muốn có cam kết ký hợp đồng giao hàng họ nhận tiền Người bán muốn đảm bảo chắn, người mua lại khơng muốn trả tiền trước nhận hàng Như phân tích phương thức tốn khơng đảm bảo quyền lợi công cho người bán người mua Một phương thức tốn quốc tế có tham gia trực tiếp ngân hàng trình tốn giải vấn đề Đó phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) Phương thức TDCT thoả thuận ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người mử thư tín dụng) trả số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền thời gian qui định thư tín dụng Phương thức TDCT đời vào năm 1993, đáp ứng nhu cầu nâng cao hiệu tốn quốc tế từ đến trở thành phương thức tốn quốc tế thông dụng ngoại thương  Các đặc điểm L/C: - Tính độc lập L/C - Tuân thủ chặt chẽ quy định L/C chứng từ: Khi kiểm tra chừng từ xuất trình, ngân hàng toán cho người hưởng lợi chừng từ tuân thủ chặt chẽ yêu cầu L/C - Việc toán dựa vào chứng từ: Các chứng từ xuất trình để ngân hàng định trả tiền hay từ chối toán cho người hưởng lợi đồng thời để người nhập hoàn trarhay từ chối trả tiền cho ngân hàng - Phương thức toán L/C liên quan đến quan hệ hợp đồng + Quan hệ người mở L/C với ngân hành phát hành L/C + Quan hệ ngân hàng phá hành L/C với người xuất Các bên tham gia phương thức TDCT: - Người xin mở thư tín dụng (Aplicant) người mua, người nhập hàng hoá, người mua uỷ thác cho người khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Người hưởng lợi thư tín dụng (benificiary) người bán, người xuất hay người khác mà người hưởng lợi định - Ngân hàng mở thư tín dụng (Issuing Bank) ngân hàng phục vụ người nhập khẩu, cấp tín dụng cho người nhập đớng cam kết trả tiền cho người hưởng lợi thư tín dụng người xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện điều khoản thư tín dụng - Ngân hàng thơng báo thư tín dụng (Advising Bank) ngân hàng thơng báo trực tiếp thư tín dụng giao dịch có liên quan đến thư tín dụng cho người hưởng lợi thư tín dụng Đây ngân hàng chi nhánh ngân hàng đại lý ngân hàng phát hành thường nước người xuất Ngoài ra, tuỳ theo yêu cầu người xuất khẩu, tăng mức độ an tồn cho bên tham gia, quy trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ ngồi thành viên chủ yếu cịn có tham gia thành viên sau: - Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): ngân hàng xác nhận trách nhiệm ngân hàng mở thư tín dụng đảm bảo trả tiền cho người xuất trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng khơng đủ khả tốn Ngân hàng xác nhận ngân hàng thơng báo thư tín dụng ngân hàng khác hưởng lợi định họ không tin vào khả toán ngân hàng phát hành - Ngân hàng hoàn trả tiền (Rembursing Bank) ngân hàng ngân hàng phát hành uỷ nhiệm để chuyển tiền trả cho người thụ hưởng Thông thường, ngân hàng ngân hàng mà ngân hàng phát hành có trì tài khoản Trong thực tế tốn phương thức tín dụng chứng từ khơng thiết phải có đầy đủ ngân hàng tham gia mà thường có hai ngân hàng đứng đảm nhận chức  Mối quan hệ pháp lý bên tham gia: - Ngân hàng mở người yêu cầu: người nhập gửi thư yêu cầu mở thư TDCT đến ngân hàng phục vụ Thơng qua việc chấp nhận mở thư tín dụng ngân hàng mở người yêu cầu có mối quan hệ pháp lý Giấy yêu cầu mở thư tín dụng văn pháp lý thể quan hệ Ngân hàng có trách nhiệm đứng tốn hộ người nhập ngân hàng phải kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp đề mức ký quỹ định nhằm giảm rủi ro ngân hàng xuống mức thấp quan hệ với khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng mở người hưởng lợi: người hưởng lợi ngân hàng mở thư tín dụng có nghĩa vụ trả tiền cho người hưởng lợi họ đưa chứng từ hợp lý người hưởng lợi khơng có khả trả tiền - Ngân hàng thông báo người hưởng: Ngân hàng thông báo thực thông báo thư tín dụng mà khơng có cam kết tốn tín dụng chứng từ, ngân hàng thơng báo người hưởng lợi khơng có ràng buộc pháp lý, ngân hàng thông báo phải kiểm tra tính xác thực thư tín dụng hưởng phí dịch vụ từ người hưởng lợi - Ngân hàng xác nhận người hưởng lợi: Với việc xác nhận thư TDCT ngân hàng xác nhận chụi trách nhiệm với ngân hàng phát hành việc hoàn trả tiền cho người hưởng lợi Ngân hàng xác nhận phải toán ho ặc chấp nhận hối phiếu người hưởng lợi ký phát chứng từ hợp lệ xuất trình ngân hàng ngân hàng định phù hợp với điều khoản thư tín dụng - Ngân hàng mở ngân hàng xác nhận: việc ngân hàng xác nhận cho ngân hàng mở thư tín dụng có nghĩa ngân hàng xác nhận cấp tín dụng cho ngân hàng mở, theo ngân hàng mở nhận nợ khoản tín dụng ngân hàng xác nhận tốn Qui trình nghiệp vụ tốn L/C Ngân hàng mở L/C (2) NgNnn Ngân hàng thông báo (5) (6) (8) (7) (1) Người nhập (6) (4) (5) (3) Người xuất (1) : Người nhập làm đơn xin mở L/C gửi đến ngân hàng yêu cầu mở L/C cho người xuất hưởng (2) : Ngân hàng mở L/C vào đơn xin mở L/C lập L/C thông qua ngân hàng đ ại lý nước người xuất thông báo việc mở L/C LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com (3) : Ngân hàng thơng báo L/C cho người xuất tồn nội dung L/C (4) : Nếu người xuất chấp nhận L/C giao hàng cho người nhập khẩu, khơng u cầu sửa đổi bổ sung cho phù hợp (5) : Sau giao hàng, người xuất lập chứng từ theo yêu cầu L/C xuất trình tới ngân hàng thơng báo để qua xin ngân hàng mở L/C toán (6) : Ngân hàng mở L/C kiểm tra toàn chứng từ thấy phù hợp với L/C trả tiền cho người xuất khẩu, không thấy phù hợp từ chối toán gửi lại chứng từ cho người nhập (7) : Ngân hàng mở L/C đòi tiền người nhập chuyển toàn bộchứng từ cho người nhập người nhập trả tiền chấp nhận trả tiền (8) : Người nhập kiểm tra chứng từ, thấy phù hợp với L/C chấp nhận trả tiền từ chối không trả tiền Các loại thư tín dụng - Thư tín dụng huỷ ngang (Revocable L/C): loại thư tín dụng mà ngân hàng mở L/C người nhập bổ sung, sửa đổi, lúc mà không cần báo trước cho người hưởng lợi Loại thư tín dụng sử dụng lời hứa trả tiền cam kết trả tiền cho người hưởng lợi - Thư tín dụng huỷ ngang (irrevocable L/C): loại thư tín dụng sau mở người xuất thừa nhận ngân hàng mở L/C khơng sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ thời hạn hiệu lực nó, trừ có thoả thuận kháccủa bên tham gia Loại thường áp dụng rộng rãi TTQT đảm bảo quyền lợi nhà xuất - Thư tín dụng khơng thể huỷ ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C): lo ại thư tín dụng khơng thể huỷ bỏ, ngân hàng khác xác nhận đảm bảo việc trả tiền thư tín dụng với ngân hàng mởL/C Loại áp dụng rộng rãi TTQT đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất Loại thư sử dụng người xuất không tin tưởng vào ngân hàng mở L/C tình hình kinh tế trị nước người nhập khơng ổn định - Thư tín dụng huỷ ngang, miễn truy đòi (irrevocable Without Recourse L/C): loại thư tín dụng khơng huỷ ngang mà qui định sau trả tiền cho người xuất ngân hàng mở L/C khơng có quyền địi lại tiền trường hợp Khi sử dụng loại này, người xuất phải ghi hối phiếu: “Miễn truy đòi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com người ký phát”(Without recourse to drawers) Đồng thời thư tín dụng phải ghi Loại sử dụng rộng rãi TTQT - Thư tín dụng chuyển nhượng (Transfering L/C): loại thư tín dụng khơng thể huỷ ngang, qui định người hưởng lợi thứ yêu cầu ngân hàng chuyển nhượng phần hay toàn quyền thực L/C cho hay nhiều người khác L/C chuyển nhượng phép chuyển nhượng lần, chi phí chuyển nhượng người hưởng lợi chụi Loại L/C áp dụng trường hợp người hưởng lợi thứ không đủ số lượng hàng hóa để xuất khẩu, khơng có hàng, họ người mơi giới thương mại - Thư tín dụng tuần hồn (Revolving L/C): Là loại L/C huỷbỏ sau sử dụng xong hết thời hạn hiệu lực lại có giá trị cũ tuần hoàn thực hết tổng giá trị hợp đồng L/C tuần hoàn cần ghi rõ ngày hết hiệu lực cuối số lần tuần hoàn Có ba cách tuần hồn: + Tuần hồn tự động: tức thư tín dụng có giá trị cũ, không cần ngân hàng mở L/C thông báo cho người xuất biết + Tuần hoàn hạn chế: ngân hàng mở L/C thông báo cho người xuất biết L/C có hiệu lực + Tuần hoàn bán tự động: loại L/C mà sau L/C trước sửdụng xong hết hiệu lực , sau vài ngày mà ngân hàng mở L/C khơng có ý kiến L/C lại tự động có giá trị cũ Thư tín dụng tuần hồn cho phép linh hoạt quan hệ thương mại người xuất người nhập thường áp dụng trường hợp bên tin cậy nhau, mua hàng thường xuyên, định kỳ, khối lượng lớn thời gian dài Khi áp dụng L/C tuần hồn người nhập tiết kiệm chi phí mở L/C - Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C): loại thư tín dụng khơng huỷ ngang dựa sở mở L/C khác làm đảm bảo Theo L/C này, người xuất dùng L/c người nhập mở cho làm đểmở L/C khác (L/C giáp lưng) cho người hưởng lợi khác hưởng với nội dung gần giống L/C ban đầu (L/C gốc) Trong L/C giáp lưng người hưởng lợi ban đầu đóng vai trò trung gian người mua cuối người cung cấp hàng thực Khi áp dụng loại cần ý: + Giá trị L/C giáp lưng phải nhỏ L/C gốc, người trung gian hưởng phần chênh lệch LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Thời hạn giao hàng L/C giáp lưng phải sớm L/C gốc + Thư tín dụng giáp lưng áp dụng trường hợp: L/C gốc không chuyển nhượng, buôn bán nước qua trung gian người trung gian không muốn tiết lộ người cung cấp hàng hoá cho người mua cuối - Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): loại thư tín dụng bắt đầu có hiệu lực thư tín dụng đối ứng với mở Nghĩa là, L/C có giá trị người hưởng lợi mở L/C đối ứngvới người mở L/C hưởng Thư tín dụng đối ứng thường sử dụng phương thức mua bán hàng đổi hàng áp dụng phương thức gia cơng Khi L/C nhập thành phẩm L/C trả L/C nhập nguyên liệu thành L/C trả chậm - Thư tín dụng dự phịng (Stand by L/C): loại thư tín dụng khơng thể huỷ ngang ngân hàng người xuất phát hành ngân hàng cam kết với người nhập tốn cho họ xuất trình giấy tờ chứng minh người nhập hoàn thành nghĩa vụ theo L/C đề Khi tiến hành giao dịch thương mại quốc tế, người nhập cấp khoản tín dụng cho người xuất tiền đặt cọc, tiền ứng trước, phải bỏ chi phí mở L/C Loại thông thường áp dụng trường hợp hợp đồng thương mại có giá trị lớn khách hàng giao dịch lần đầu Nội dung phương thức tín dụng chứng từ: 5.1 Thư tín dụng phương thức TDCT Thư tín dụng (Letter of Credit- L/C) văn ngân hàng phát hành theo yêu cầu người xin mở thư tín dụng (người nhập khẩu), ngân hàng phát hành cam kết trả tiền cho người hưởng lợi (nhà xuất khẩu) số tiền định thời gian định, với điều kiện người phải xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản qui định văn Thư tín dụng có tính chất quan trọng, hình thành sở hợp đồng mua bán, sau thiết lập, lại hồn tồn độc lập với hợp đồng mua bán 5.2 Chức thư tín dụng: - Chức toán: Trong toán quốc tế đảm bảo khả toán yếu tố quan trọng khơng thể thiếu Tín dụng chứng từ có chức đó, chức toán Được thể dùng chứng từ, thư, điện chuyển tiền, hối phiếu, séc để toán người mua người bán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Chức đảm bảo tín dụng chứng từ: Được thể qua cam kết độc lập ngân hàng mở thư tín dụng đảm bảo khả toán cho người xuất khẩungay trường hợp người nhập khơng có khả toán Đồng thời quyền lợi bên nhập đảm bảo với việc ngân hàng trả tiền cho người xuất trình chứng từ phù hợp với L/C - Chức tín dụng: Khi ngân hàng mở L/C nhận đơn xin mở L/C người nhập khẩu, ngân hàng yêu cầu người nhập ký quỹ với mức ký quỹ từ 0%-100% tuỳ theo quan hệ khách hàng với ngân hàng Như ngân hàng cho người nhập vay để ký quỹ trả tiền lãi cho số tiền ký quỹ thuộc sở hữu người nhập Khi ngân hàng nhận chứng từ hối phiếu, ngân hàng trả tiền cho người xuất nghĩa ngân hàng cung cấp tín dụng cho người nhập 5.3 Nội dung thư tín dụng: Thơng thường thư tín dụng bao gồm đầy đủ nội dung sau: - Số hiệu: tất thư tín dụng phải có số hiệu riêng nhằm để trao đổi thư từ, điện tín có liên quan đến việc thực thư tín dụng, ngồi cịn ghi vào chứng từ có liên quan - Địa điểm mở L/C: nơi ngân hàng mở L/Cviết cam kết trả tiền cho người xuất Địa điểm có ý nghĩa việc chọn luật áp dụng xảy tranh chấp có xung đột pháp lý L/C - Ngày mở L/C: ngày bắt đầu phát sinh cam kết ngân hàng mở L/C với người xuất khẩu, ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực L/C cuối để người xuất kiểm tra xem người nhập thực mở L/C có hạn qui định hợp đồng không - Loại L/C áp dụng: tuỳ theo tính chất hợp đồng mua bán, đơn đề nghị mở thư tín dụng phải nêu rõ loại thư tín dụng cần mở Dựa sở ngân hàng phát hành loại thư tín dụng đó, lựa chọn L/C huỷ ngang, L/C không huỷ ngang, L/C xác nhận - Số tiền thư tín dụng: số tiền thư tín dụng phải ghi rõ số chữ phải thống với đơn vị tiền tệ rõ ràng - Tên, địa người ngân hàng có liên quan như: người yêu cầu mở thư tín dụng; người thụ hưởng; ngân hàng phát hành; ngân hàng thơng báo; ngân hàng tốn; ngân hàng xác nhận (nếu có) 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bất lợi cho việc tốn, xin Q khách vui lịng liên hệ trực tiếp với người mua để yêu cầu tu chỉnh L/C cho phù hợp  Trường hợp Quý khách từ chối khơng nhận L/C tu chỉnh, xin vui lịng thơng báo văn cho Eximbank  để thông báo kịp thời cho Ngân hàng phát hành.  Chuyển nhượng thư tín dụng (L/C)  Điều kiện để L/C chuyển nhượng VN Eximbank: - L/C cho phép chuyển nhượng - Ngân hàng ủy quyền chuyển nhượng VN Eximbank  Khi Quý khách có yêu cầu chuyển nhượng L/C, xin vui lòng gửi cho Eximbank thư yêu cầu chuyển nhượng theo mẫu in sẵn Eximbank kèm L/C tu chỉnh liên quan (nếu có).  Xuất trình tốn chứng từ theo tín dụng chứng từ Thủ tục xuất trình chứng từ xuất để tốn theo L/C: Thư yêu cầu gửi chứng từ đòi tiền có ký tên, đóng dấu ghi đầy đủ chi tiết (theo mẫu) - Bản L/C tu chỉnh liên quan (nếu có) - Các chứng từ theo yêu cầu L/C - Khi nhận báo có từ Ngân hàng nước ngồi, Eximbank thực việc ghi có theo thị Quý khách phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước, sau trừ phí phát sinh Gửi nhờ thu hộ - chứng từ xuất Hồ sơ cần thiết: Thủ tục thực hiện: - Giấy yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu (theo mẫu), - Bộ chứng từ gốc hàng hóa xuất Thủ tục thực hiện: - Khách hàng gửi hồ sơ cho Phịng Thanh tốn Xuất - Nhân viên Phịng Thanh tốn Xuất lập thư nhờ thu gửi kèm chứng từ cho Ngân hàng nước thu hộ tiền hàng 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Eximbank theo dõi thông báo cho khách hàng nhận tiền tốn từ Ngân hàng nước ngồi Chiết khấu chứng từ hàng xuất Nhằm hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất khẩu, tăng vòng quay vốn, Eximbank thực nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất cho doanh nghiệp xuất có chứng từ hàng xuất Đối tượng: Tất doanh nghiệp khơng phân biệt thành phần kinh tế, có tài khoản Eximbank có chứng từ hàng xuất xuất trình Eximbank để địi tiền theo Phương thức Tín dụng chứng từ (L/C), phương thức Nhờ thu trả (D/P)/trả chậm (D/A) kèm chứng từ Chuyển tiền điện (TTR) áp dụng doanh nghiệp xuất vàng Thủ tục: - Khi Quý khách có nhu cầu chiết khấu, xin vui lòng gửi Giấy đề nghị chiết khấu theo mẫu (2 bản) - Xuất trình Giấy đề nghị chiết khấu chứng từ hàng xuất theo L/C trả Nhờ thu trả vòng 10 ngày kể từ ngày Eximbank gửi chứng từ hàng xuất cho Ngân hàng nước ngồi - Xuất trình Giấy đề nghị chiết khấu chứng từ hàng xuất theo L/C trả chậm lúc thời hạn toán chứng từ thuộc L/C trả chậm Thời gian chiết khấu tối đa - 30 ngày L/C trả 45 ngày L/C chuyển nhượng 60 ngày Nhờ thu trả (D/P) 120 ngày chứng từ Riêng chiết khấu TTR 15 ngày L/C/Nhờ thu trả chậm Tỷ lệ chiết khấu tối đa: Tùy theo yêu cầu theo trường hợp cụ thể 2.1.2 nghiệp vụ thư tín dụng nhập Trình tự thủ tục thực hiện: Bước Hồ sơ đề nghị mở L/C nhập gửi Eximbank: - giấy đề nghị mở L/C(theo mẫu Eximbank) - ngoại thương giấy tờ tương đương hợp đồng(nếu có) 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - chứng thư bảo hiểm(đối với L/C mở có gia trị khơng bao gồm bảo hiểm khơng kí quỹ đủ) - hợp đồng ủy thác(nếu nhập ủy thác) - Văn cho phép nhập Bộ Thương Mại Bộ quản lí chuyên ngành(Đối với mặt hàng danh mục nhập có điều kiện) Bước Xem hồ sơ phát hành L/C: - Nếu kí quỹ đủ 100%trị giá L/C có thỏa ước hạn mức mở L/C với Eximbank: Quý khách gửi hồ sơ đề nghị mở L/C trực tiếp Phịng Thanh Tốn Nhập Khẩu - Nếu kí quỹ nhỏ 100% trị giá L/C: Quý khách liên hệ trực tiếp với Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp Eximbank (ĐT :8.210052) để hướng dẫn cụ thể thủ tục bảo lãnh, vay tín dụng, chấp cầm cố thỏa thuận mức kí quỹ nộp hồ sơ đề nghị mở L/C để xét duyệt - Trường hợp Quý khách có nhu cầu mua ngoại tệ để kí quỹ mở tốn L/C, q khách liên hệ trực tiếp với Phịng Kinh Doanh Ngoại Tệ Eximbank(ĐT: 9142451) - Eximbank thực mở L/C vòng ngày làm việc Bước Ký hậu vận tải đơn đơn vị/Phát hành Thư Bảo Lãnh nhận hàng - Trường hợp hàng Việt Nam trước chứng từ gửi đến Eximbank, Quý khách muốn nhận hàng ngay(trên sở quys khách kí quỹ đủ trị giá hóa đơn có bảo lãnh phịng tín dụng doanh nghiệp): + Nếu có vận tải đơn người bán gửi trực tiếp đến cho quý khách: Eximbank kí hậu vận tải đơn sở cơng văn đề nghị kí hậu chấp nhận bất hợp lệ (nếu có) chứng từ + Nếu khơng có vận tải đơn người bán gửi quý khách có yêu cầu, Eximbank phát hành thư bảo lãnh nhận hàng: Ít thư bảo lãnh nhận hàng(Eximbank lưu chính,Bản invoice Bước Xử lí chứng từ thực tốn Sau kiểm tra chứng từ ngân hàng nước ngồi gửi đến, Eximbank thơng báo đến quý khách Trên sở quý khách đẫ kí quỹ đủ trị giá chứng từ có bảo lành Phịng Tín Dụng Doanh Nghiệp: - Đối với L/C trả ngay: + Nếu chứng từ phù hợp với L/C: Eximbank giao chứng từ cho quý khách thực tốn cho ngân hàng nước ngồi theo điều kiện L/C 19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Nếu chứng từ không phù hợp với L/C: Eximbank giao chứng từ cho quý khách quý khách kí chấp nhận bất hợp lệ đồng ý toán - Đối với L/C trả chậm: + Nếu chứng từ phù hợp với L/C: Eximbank giao chứng từ cho Quý khách Quý khách kí xác nhận ngày đáo hạn + Nếu chứng từ không phù hợp với L/C: Eximbank giao chứng từ cho quý khách quý khách kí chấp nhận bất hợp lệ đồng ý toán vào ngày đáo hạn Khi đến toán Eximbank ghi nợ tài khoản Quý khách để toán cho Ngân hàng nước Lưu ý: Đối với chứng từ kí hậu vận tải đơn Eximbank phát hành thư bảo lãnh nhận hàng trước, Eximbank thơng báo ngày tốn đến q khách thực toán theo điều kiện L/C 2.2 Những hạn chế, vướng mắc tốn tín dụng chứng từ Eximbank Rủi ro hoạt động toán hàng nhập khẩu: Ngân hàng tham gia nghiệp vụ với tư cách ngân hàng phát hành Vì L/C nhập chiếm tỷ trọng lớn tín dụng chứng từ nên rủi ro xảy loại hình chủ yếu Rủi ro chủ yếu toán L/C nhập rủi ro tín dụng, nhà nhập khơng có khả tốn, để đảm bảo uy tín ngân hàng đối tác, Việt Nam Eximbank phải cho doanh nghiệp nhập vay bắt buộc để toán với đối tác, đối tượng thường xảy với khách hàng L/C trả chậm Trong năm 2005, triển vọng VN gia nhập WTO, nhập nhiều hàng hoá máy móc thiết bị phục vụ sản xuất chuẩn bị tăng cường tiềm lực hấp thụ luồng vốn đầu tư nước lớn theo dự báo tổ chức tài có uy tín Đồng thời khách hàng ngân hàng nhiều doanh nghiệp nhà nước, tổ chức có quan hệ lâu năm với ngân hàng chủ yếu mở L/C trả chậm, sau nhận hàng lại kinh doanh thua lỗ nên đến hạn tốn cho ngân hàng Rút kinh nghiệm từ trờ đi, ngân hàng có quy định cụ thể chặt chẽ việc trả L/C trả chậm như: 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Doanh nghiệp phải có khả tài đảm bảo toán L/C thời hạn cam kết L/C - Trường hợp ký quỹ 100% giá trị L/C phải có cam kết văn đảm bảo số dư tài khoản doanh nghiệp mở ngân hàng vào thời điểm toán đủ để ngân hàng thực nghĩa vụ toán cho ngân hàng nước - Tại thời điểm mở L/C, doanh nghiệp không vi phạm cam kết dẫn đến chậm trễ toán buộc ngân hàng phải ứng trước tiền để tốn cho L/C trả chậm - Có bảo đảm hợp pháp nhiều hình thức( ký quỹ, cầm cố, chấp tài sản,…) cho việc mở L/C trả chậm theo yêu cầu ngân hàng Nhờ mà doanh số chưa tốn năm 2006 2007 giảm xuống rõ rệt so với tổng doanh số toán L/C Do hoạt động toán quốc tế vốn chứa đựng nhiều rủi ro giá trị hợp đồng ngoại thương lớn, thủ tục mở L/C khách hàng phải ký quỹ thường họ ký quỹ phần, phần lại ngân hàng cho khách hàng vay, tỷ lệ ký quỹ cao rủi ro ngân hàng thấp, nhận ký quỹ, ngân hàng phải kiểm tra tính xác thực tài khoản ký quỹ để tránh giả mạo, đồng thời khách hàng phải cam kết nộp phần lại nguồn vố đó, Nếu ngn vốn tự có phải nộp lúc nhận chứng từ, vốn vay ngoại tệ ngân hàng phải làm thủ tục vay ngắn hạn Căn vào việc thẩm định phân loại khách hàng hạn mức mở L/C, giám đốc chi nhánh giao cho phịng tốn quốc tế phịng tín dụng thẩm định hồ sơ đề xuất mức ký quỹ dựa sở đảm bảo an tồn tốn thu hút khách hàng địa bàn Cụ thể sau: - Chi nhánh không miễn ký quỹ 100% cho khách hàng - Miễn ký quỹ 70-90% cho khách hàng có uy tín, khả tài tốt có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng, khách hàng muốn miễn ký quỹ tỷ lệ cao 90% phải có phê chuẩn giám đốc chi nhánh - Yêu cầu ký quỹ 100% khách hàng khơng có uy tín ngân hàng Rủi ro hoạt động toán L/C hàng xuất khẩu: Chiếm tỷ trọng nhỏ toán L/C hàng xuất phát sinh nhiều rủi ro cho ngân hàng Đóng vai trị ngân hàng thong báo nghiệp vụ này, Eximbank né tránh ngiều rủi ro, sai lầm mang tính nghiệp vụ gửi điện chậm trễ cho ngân hàng nước thời hạn ngày, bất hợp lệ chứng từ dẫn đến nhà xuất khơng tốn 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chưa xảy chi nhánh 19 Trần Hưng Đạo, trình độ lãnh đạo đội ngũ tốn viên có trình độ ngoại thương hiểu biết nghiệp vụ toán quốc tế xuất sắc, nữa, chi nhánh 19 Trần Hưng Đạo- HN đóng vai trị chi nhánh tập trung máy lãnh đạo giám sát hoạt động tồn miền Bắc nên lực cán bơk nhân viên đựoc xem xét khẳng định suốt năm qua Bất hợp lệ chứng từ bao gồm sai sót nhỏ chứng từ, vận đơn có khơng ăn khớp với chứng từ, ngân hàng phối hợp kịp thời với khách hàng ngân hàng thơg báo để bảo đảm lợi ích cho nhà xuất Rủi ro chủ yếu ở tín dụng tài trợ xuất nhà xuất sử dụng sai mục đích vốn ưu đãi tín dụng xuất sản xuất hàng không đủ tiêu chuẩn xuất dẫn đến khả trả nợ gây tổn thất cho ngân hàng Một số giải pháp kiến nghị nhằm khắc phục, hoàn thiện phương thức toán TDCT Eximbank 3.1 Một số giải pháp nhằm khắc phục, hồn thiện phương thức tốn TDCT Eximbank Tăng cường huy động vốn ngoại tệ, với việc tăng cường nguồn lực vốn chủ sở hữu Thị trường VN Financial Times đánh giá cao, theo họ thị trường VN Ấn Độ canh tranh để thay vị trí Trung Quốc ngành cơng nghiệp hàng giá rẻ Theo đó, luồng vốn nước ngồi khơng ngừng đổ vào VN, hoạt động ngoại thương VN có bước phát triển nhảy vọt, việc huy động vốn thị trường nội địa, Eximbạnk tìm kiếm đối tác nước nhà đầu tư Việt Kiều tầm cỡ Nga Mỹ yếu Việc kiểm soát nguồn ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu toán hàng nhập yếu tố cần thiết để tạo chủ động cho ngân hàng đồng thời làm giảm chi phí tăng khả tốn nhanh chóng, kịp thời Th chun gia nước ngồi làm việc Eximbank kết hợp với việc cử cán tu nghiệp nước Về việc thuê chuyên gia nước ngoài:sự xuất chuyên gia nước ngồi vừa đảm bảo cho uy tín Eximbank, họ vị trí lãnh đạo tạo lên tính chuyên nghiệp mang tầm quốc tế cho đội ngũ Eximbank, tạo áp lực tích cực cho nhân viên Eximbank việc hoàn thành lực ngaọi ngữ 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com kỹ cần thiết khác chuẩn bị cho kế hoạch dài Eximbank sau Về việc cử nhân viên tu nghiệp nước cần tiến hành song song với việc thuê chuyên gia nước Eximbank Những nhân viên tu nghiệp nước khoảng thời gian trở nước cộng tốt chuyên gia nước làm việc Eximbank, bổ sung khác biệt văn hoá, bước thay vị trí nhưngc chuyên gia thuận tiện cho việc đào tạo chỗ lực lượng có chất lượng ngân hàng Thực có hiệu cơng tác dự báo rủi ro Để làm điều cần phải làm tốt cơng tác lưu trữ, khai thác, cung cấp thông tin kịp thời vụ lừa đảo, tranh chấp tốn quốc tế Ngồi phải hồn thiện mạng thơng tin đầy đủ, xác với phận, ngân hàng khác với doanh nghiệp Việc theo dõi diễn biến kinh tế trị giới cần thiết việc dự báo rủi ro liên quan đến rủi ro hối đoái, rủi ro quốc gia, rủi ro trị rủi ro pháp lý Sau có thơng tin nhiều chiều ,cần phải có đội ngũ nhân viên có khả năng, kinh nghiệm phân tích phán đốn Vận dụng marketing vào hoạt động kinh doanh ngân hàng thực tốt công tác quản trị điều hành Hiện chế thị trường đầy cạnh tranh, NH muốn tồn phát triển khơng thể chờ đợi khách hàng tự tìm đến với mà cần phải chủ động tìm khách hàng TTQT khơng cịn lĩnh vực độc tôn NH mà ngày trở thành hình thức dịch vụ phổ biến NHTM Việt Nam Trước tình hình này, việc áp dụng marketing vào hoạt động NH đặc biệt hoạt động TTQT việc làm cần thiết Để làm việc cần ý tới vấn đề sau:Nghiên cứu thị trường để nắm tập quán, thói quen động khách hàng lựa chọn NH Nghiên cứu khả cạnh tranh NH tương lai để thấy điểm mạnh cần phát huy thiếu sót cần khắc phục.Bên cạnh đó, để đảm bảo cho hoạt động TTQT Chi nhánh nói riêng hoạt động kinh doanh NH nói chung định hướng phát triển hành lang pháp lí hoạt động kinh doanh NH, Eximbank cần thực tốt bước sau: - Nâng cao chất lượng điều hành Ban Giám đốc - Tăng cường kỉ luật quản trị điều hành 23 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Xác định rõ chức nhiệm vụ phòng mối quan hệ phối hợp phòng để thực tốt nhiệm vụ chung - Tăng cường lãnh đạo tổ chức sở Đảng, hoạt động đoàn thể, phát huy vai trò làm chủ người lao động - Củng cố xây dựng hệ thống thông tin nội đáp ứng cho mục đích quản lí kinh doanh an toàn hiệu - Đề cao trách nhiệm cán việc thực nhiệm vụ.Có làm tốt cơng tác quản trị ban lãnh đạo NH đưa phương hướng phát triển đắn để hoàn thiện hoạt động kinh doanh NH nói chung nâng cao chất lượng hoạt động TTQT nói riêng Đa dạng hoá mở rộng mạng lưới kinh doanh đối ngoại Điểm then chốt cho việc phát triển mạng lưới kinh tế đối ngoại việc củng cố thu hút thêm khách hàng, sách khách hàng Eximbank theo hướng như: - Chủ động tìm kiếm khách hàng: Điều có nghĩa ngân hàng thơng qua khách hàng có giao dịch với chi nhánh, khách hàng có mở tài khoản tốn Chi nhánh mà có nhu cầu kinh doanh XNK mà tư vấn cho họ, giúp đỡ họ trình từ lập hồ sơ tất tốn tài khoản Kết hợp với Phịng Tín dụng lựa chọn khách hàng xin vay để thực hoạt động đối ngoại, đưa hình thức dịch vụ phù hợp thu hút họ sử dụng dịch vụ toán Chi nhánh - Phân loại khách hàng: Đối với khách hàng lớn giao dịch ưu đãi phí dịch vụ, mức ký quỹ mở L/C , ưu tiên mua bán ngoại tệ theo yêu cầu Các khách hàng mà thực toán hàng xuất qua Chi nhánh hưởng mức lãi suất tiền vay thấp, phí phục vụ rẻ, tư vấn chi tiết, nhiệt tình - Tổ chức hội nghị khách hàng: Đối với khách hàng lớn ngân hàng cung cấp cho họ thơng tin nghiệp vụ đại, hình thức tốn Thơng qua sách khách hàng NH, NH hồn tồn mở rộng mạng lưới kinh doanh nói chung nâng cao chất lượng TTQT nói riêng nhờ việc đẩy mạnh cơng tác tư vấn cho khách hàng - Đối với đơn vị nhập khẩu: Để mang lại lợi ích cho nhà nhập đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng ngân hàng cần tư vấn cho họ vấn đề sau: + Tư vấn cho khách hàng nên mở loại L/C có lợi 24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Tư vấn cho nhà nhập việc đưa điều khoản dựa vào L/C: không nên đưa nhiều điều khoản phải đảm bảo điều khoản bắt buộc: thời hạn tốn, mơ tả hàng hóa, v.v… + Tư vấn cho khách hàng việc lựa chọn thời hạn L/C: mở sớm nhà nhập bị ứ đọng vốn, mở muộn nhà nhập gặp khó khăn thời hạn giao hàng - Đối với đơn vị xuất khẩu: Rủi ro thường gặp mà người xuất thường gây cho ngân hàng toán, ngân hàng chiết khấu họ thường khơng lập chứng từ hồn hảo họ thường bị từ chối tốn Trong trường hợp ngân hàng cần tư vấn cho họ vấn đề sau: + Tư vấn cho người xuất khẩu: yêu cầu người nhập mở cho L/C với nội dung đảm bảo Đối với mặt hàng quý nghi ngờ khả tốn ngân hàng phát hành L/C L/C khơng hủy ngang, L/C có xác nhận miễn truy địi ln đảm bảo quyền lợi cho người xuất + Tư vấn cho khách hàng ký hợp đồng XNK nên chọn điều kiện thương mại + Tư vấn cho khách hàng việc lựa chọn ngân hàng mở L/C ngân hàng toán Những ngân hàng lớn có uy tín mối quan hệ, thường xun tốn sịng phẳng việc tốn dễ dàng thuận tiện + Tư vấn cho người xuất chứng từ có sai sót Các nhà xuất Việt Nam biết chứng từ có sai sót thường u cầu ngân hàng chuyển chứng từ để toán theo phương thức nhờ thu làm gây bất lợi cho nhà xuất lúc chứng từ xử lý theo quy tắc thống nhờ thu (URC) Trong trường hợp ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng: chứng từ có bất hợp lệ, người hưởng nên yêu cầu chuyển chứng từ sở chấp nhận toán ghi rõ áp dụng theo UCP No500 hay 600 không nên gửi chứng từ sở nhờ thu Giải pháp mặt chế tổ chức quản lý  Sắp xếp đội ngũ cán có đủ trình độ chun mơn Việc đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán TTQT cần thiết việc xếp đội ngũ cán có đủ trình độ chun mơn khơng phần quan trọng Nhiều cán chuyển từ nghiệp vụ khác sang làm nghiệp vụ TTQT nên không trang bị kiến thức đầy đủ ngoại thương, TTQT Nhiều cán tuyển có kiến thức học trường đại học, kiến thức lý thuyết mà thiếu kinh nghiệm thực tế Vì Eximbank 25 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cần đưa tiêu chuẩn hoá cán làm cơng tác tốn quốc tế: bố trí cán có đủ lực, trình độ chun môn ngoại ngữ phù hợp với yêu cầu cơng việc Kiên khơng bố trí cán không chuyên môn, tư cách đạo đức ý thức chấp hành kỷ luật không tốt thực nghiệp vụ tốn quốc tế Cần có quy chế tuyển chọn cán công khai, dân chủ, đảm bảo tuyển chọn cán thực có trình độ Mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực, xếp người việc theo lực tinh thần trách nhiệm công việc Một thực trạng việc bố trí cán TTQT Eximbank cán hay bị thuyên chuyển không phù hợp với đặc thù hoạt động TTQT Hoạt động địi hỏi cán phải có kinh nghiệm, theo tiêu chuẩn quốc tế cán TTQT gọi có kinh nghiệm phải cơng tác khoảng 10 lĩnh vực Nhiều cán công tác thời gian trình tích luỹ kinh nghiệm lại bị thun chuyển qua công tác khác, cán vào lại phải đầu tư đào tạo từ đầu Ban lãnh đạo Eximbank cần xây dựng chiến lược quy hoạch cán lãnh đạo nghiệp vụ TTQT trung ương chi nhánh dài hạn nhằm đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán chủ chốt, chủ động nguồn nhân lực, tránh tình trạng vừa thừa cán lại thiếu cán có đủ lực, trình độ phẩm chất đạo đức  Khơng ngừng nâng cao trình độ cán TTQT: Do Chi nhánh mẻ với đội ngũ cán công nhân viên cịn thiếu non trẻ nên cơng tác đào tạo tổ chức cán nhiệm vụ hàng đầu Chi nhánh nhằm nâng cao chất lượng hoạt động toán TDCT hạn chế đến mức thấp rủi ro phát sinh Hiện Eximbank có đội ngũ cán nhiệt tình, có trình độ chun mơn Tuy nhiên, trước địi hỏi ngày cao trình phát triển, NH cần phải có biện pháp nhằm nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ cán Để làm việc đó, NH cần phải có biện pháp sau: - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ TTQT, hội thảo TTQT nhằm giúp cho cán trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ TTQT, học tập kinh nghiệm xử lí tình phát sinh hoạt động TTQT - Hàng năm nên tổ chức thi sát hạch nghiệp vụ tổ chức thi tuyển để tuyển cán có lực chun mơn - Khơng hồn thiện mặt nghiệp vụ, cán làm công tác TTQT phải trọng tới tác phong giao dịch với khách hàng Điều giúp cho Chi 26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nhánh thu hút thêm khách hàng củng cố vững mối quan hệ với khách hàng có - Quan tâm đến cơng tác đào tạo cho khơng cán Phịng TTQT mà cán phòng ban khác Chi nhánh Cập nhật, đào tạo, phổ biến liên tục văn pháp lý điều chỉnh quan hệ TTQT hay nguồn luật điều chỉnh để thích ứng khơng bị lỗi nhịp văn đổi mới, chẳng hạn việc nắm bắt nguyên tắc điều khoản UCP 600 ban hành chuẩn bị có hiệu lực điều cần thiết Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Trọng tâm công tác đổi công nghệ ngân hàng xác định mặt sau: - Phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ ngân hàng, tạo lập phát triển hệ thống ngân hàng đại - Xây dựng sở vật chất kỹ thuật đại, tiên tiến để hòa nhập với quốc tế mà trước hết TTQT Một tồn đáng kể mặt công nghệ lĩnh vực TTQT việc truyền nhận điện SWIFT Hiện hầu hết ngân hàng tham gia toán quốc tế giới sử dụng hệ thống SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunication) Eximbank tham gia vào hệ thống từ từ ngày đầu thành lập (1993) qua nhiều lần nâng cấp cải tiến tứ PC connect lên Swift allaince cịn lạc hậu so với cơng nghệ SWIFT hành chưa đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ Hiện công nghệ kết nối Eximbank với SWIFT mức Dial up có nghĩa cần cho điện phải thực kết nối mà việc thường xuyên bị trục trặc gây chậm trễ việc nhận truyền điện ảnh hưởng nhiều đến chất lượng hoạt động TTQT Trong số ngân hàng bạn ví dụ Ngân hàng Ngoại thương VN áp dụng cơng nghệ kết nối list line có nghĩa có điện tự động kết nối đơn giản thuận tiện Hơn phận công nghệ chưa khai thác hết tính ưu việt hệ thống SWIFT có để hỗ trợ cho hoạt động TTQT nhanh chóng xác, việc tìm kiếm tra sốt, quản lý dễ dàng hiệu lên nhiều Do sở nhu cầu phát triển hoạt động kinh doanh dịch vụ cung cấp; để nâng cao hiệu hoạt động, Eximbank cần tiếp tục đầu tư đổi mới, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin theo hướng: xây dựng, củng cố phát triển hệ thống công nghệ Eximbank tiến lên qui, đại; đổi công nghệ kết nối list line, nghiên cứu khai thác tính SWIFT nâng cấp từ Swift allinace lên Swift net 27 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng So với dịch vụ ngân hàng giới dịch vụ ngân hàng thương mại Việt Nam cịn q đơn giản Trong đó, phát mạnh mẽ hoạt động thương mại quốc tế kéo theo phát triển ngày đa dạng hoạt động TTQT nói chung hoạt động tốn TDCT nói riêng Chính vậy, để theo kịp ngân hàng giới để đẩy mạnh hoạt động XNK nước hoạt động TTQT NHTM Việt Nam phải tiếp thu khơng ngừng đa dạng hóa sản phẩm có sản phẩm thuộc hoạt động TTQT Eximbank khơng nằm ngồi yêu cầu Ban lãnh đạo Eximbank cần tập trung nghiên cứu đưa sản phẩm mới, phục vụ nhu cầu đa dạng thị trường Cụ thể: - Đa dạng hóa loại L/C sử dụng: Hiện viêc sử dụng L/C TTQT chi nhánh Hà Nội tập trung vào hai loại L/c chủ yếu L/C không hủy ngang L/C không hủy ngang có xác nhận mà chưa phát huy tác dụng loại L/C khác L/C chuyển nhượng, L/C tuần hoàn, L/C giáp lưng Đây hạn chế chi nhánh việc sử dụng loại L/C không đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, vơ hình chung hạn chế lượng khách hàng tìm đên với ngân hàng đồng thời đẩy khách hàng đến với ngân hàng khác Do việc sử dụng đa dạng hóa loại L/C sách tốt cho việc nâng cao hiệu TTQT theo phương thức TDCT Bởi vì, cung ứng phong phú loại sản phẩm dịch vụ, khách hàng lựa chọn sử dụng loại sản phẩm dịch vụ phù hợp với mình, qua giữ khách hàng truyền thống đồng thời thu hút ý khách hàng tiềm ẩn thị trường Tuy nhiên trước đa dạng hóa loại hình L/C chi nhánh phải tiến hành tổ chức nghiên cứu thị trường, quan tâm sâu sát đến nhu cầu dể đưa loại L/C có ý nghĩa thực tiễn cao kinh doanh, tránh tình trạng đưa vào q nhiều loại khơng có ý nghĩa sử dụng gây lãng phí cho ngân hàng Song song với việc nghiên cứu nhu cầu khách hàng chi nhánh cần phải chủ động giới thiệu cho khách hàng biết đến tính ưu việt loại hình L/C để kích thích khách hàng sử dụng.Chi nhánh cần phải ý việc đa dạng hóa loại hình L/C khơng có ý nghĩa sử dụng rộng rãi hình thức nên sâu vào loại hình mang tính kĩ thuật nghiệp vụ ngân hàng phù hợp với khả Đồng thời phải biết hạn chế sử dụng loại hình L/C đem bất lợi đến cho chi nhánh khách hàng Ví dụ khách hàng khơng nên dung L/C xác nhận khách hàng pahir tốn thêm khoản chi phí điều quan trọng 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com uy tín ngân hàng bị giảm sút Bởi phía đối tác khơng tin tưởng vào ngân hàng họ buộc chi nhánh phải mở L/C xác nhận 3.2 Một số kiến nghị Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam – Eximbank Từ thực tiễn hoạt động Eximbank giải pháp đưa đề xuất số kiến nghị sau: - Cơ sở hạ tầng vấn đề quan trọng ngân hàng, đóng góp phần không nhỏ vào việc nâng cao mặt ngân hàng Chủ tịch HĐQT Eximbank cho biết: Để đạt tiêu giao, Hội đồng Quản trị thống chọn Chuyên đề năm 2012 “Tập trung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng phát triển hạ tầng, sở vật chất dựa phương châm phát triển nhanh bền vững” - Hiện hàng năm phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI) có tổ chức thi kiểm tra trình độ kiến thức TDCT cấp chứng quốc tế cho nguời tham gia Trên thực tế thi xa lạ với NH Việt Nam Tuy Eximbank có tìm hiểu cử TTV tham gia Đây hội tốt để họ củng cố kiến thức khẳng định khả mình, sở thực nghiệp vụ ngày có hiệu - Mở rộng củng cố quan hệ đại lý với NH nước Hiện nay, Eximbank thiết lập quan hệ đại lý với 852 ngân hàng 80 quốc gia giới Do để phục vụ cho hoạt động TTQT theo phương thức TDCT toàn hệ thống, Eximbank nên chủ động mở rộng quan hệ đại lý với khu vực mà đa số ngân hàng Việt Nam chưa thực ý đến thời gian qua - Phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: Khi hoạt động kinh doanh XNK phát triển việc cung cấp nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ trở nên quan trọng doanh nghiệp XNK cần đến nghiệp vụ để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, bảo toàn lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đa dạng tạo điều kiện cho ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao chất lượng hiệu TTQT thu hút nhiều khách hàng doanh nghiệp XNK đến với ngân hàng Chính vậy, NHĐT&PTVN cần nghiên cứu triển khai nghiệp vụ phái sinh foward, Option, Future NHĐT&PTVN hoạt động kinh doanh ngoại tệ chủ yếu xoay quanh nghiệp vụ giao Ngồi ra, NHĐT&PTVN cần có sách tỷ giá linh hoạt cạnh tranh Để phát triển 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghiệp vụ khơng địi hỏi lực từ thân ngân hàng mà cần đến hợp tác khách hàng Kết luận Trong thời đại kinh tế toàn cầu nay, hoạt động xuất nhập coi động lực cho phát triển hội nhập vào kinh tế giới quốc gia hoạt dộng TTQT ngân hàng địn bẩy cho hoạt động XNK mở rộng phát triển Eximbank cố gắng để phát triển vững khơng doanh số mà cịn chất lượng nghiệp vụ Qua phân tích hoạt động TTQT Eximbank nhận thấy hoạt động mạnh ngân hàng, kinh nghiệm hoạt động cịn ỏi, song Eximbank đáp ứng phần cho DN Chất lượng nghiệp vụ bước cải thiện song bên cạnh cịn khơng tồn nguyên nhân khách quan chủ quan Do hiệu thu nhập từ hoạt động nói ngân hàng phần bị hạn chế TDCT ln coi phương thức tốn thuận tiện, an toàn đem lại hiệu cao cho nguời sử dụng Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế từ NHTMVN nói chung Eximbank nói riêng cần nhanh chóng hồn thiện phát triển hình thức tốn TDCT Có thế, hệ thống NH thực trở thành người đồng hành tin cậy DN, mà đặc biệt đơn vị XNK Với mục đích đưa gợi ý nhằm hoàn thiện phát triển phương thức TDCT Eximbank , số vấn đề sau giải chuyên đề: - Hệ thống hóa số lý luận nghiệp vụ TTQT nói chung tốn TDCT nói riêng - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tốn TDCT thời gian từ 2005-2007 Chuyên đề rõ số khó khăn q trình thực toán TDCT Eximbank - Trên sở lý luận thực tiễn, chuyên đề đưa số giải pháp kiến nghị chủ yếu nhằm góp phần hồn thiện phát triển phương thức tốn TDCT Eximbank 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tài liệu tham khảo - Giáo trình mơn “Thanh tốn tín dụng quốc tế” - Báo cáo thường niên năm 2011 ngân hàng Eximbank : https://docs.google.com/viewer? a=v&q=cache:4xBl_qDpf04J:www.eximbank.com.vn/vn/download/1BCTN2011(PIV).pdf+&hl=vi&gl=vn&pid=bl&srcid=ADGEESjZ4MBcvI2IUzvennKEJjZ8w19jGaLnGHtZRXTp6h2LTZryUOUcsyRCGhER0iPFtys_jgkrFjUc039Iiu VATdCRZwj3rsap3O3lZW_YkFDwPq-dbDRRESlB5hQyNegA7wuqlT&sig=AHIEtbSNeKcUw3cTcVJiE1gOj0IU2T6Q9A - https://docs.google.com/viewer?a=v&q=cache:QmEzsRhTQQJ:www.eximbank.com.vn/vn/download/DHCD2012-BAO %2520CAO%2520HOAT%2520DONG%2520CUA%2520HDQT%2520%2520muc3.pdf+&hl=vi&gl=vn&pid=bl&srcid=ADGEEShSgzySPnU3LHIF s4iIuMqhl7XqJcQa3zGq23S8JpLxY4Y0WwTi5QhpDbSfAEuXIE278RBtt28-9Phtrwh6Y7u5IcknooQjAZGSloMeYkzHFeKGU3ZFA2NFDO7hjNwp6FLPC&sig=AHIEtbQlnKTMtNX1xKkHmXLw_GXHCsxuHw - https://docs.google.com/viewer?a=v&q=cache:HvEMrWIAScJ:www.eximbank.com.vn/vn/download/EIB%2520-%2520BCB %2520NIEM %2520YET.pdf+&hl=vi&gl=vn&pid=bl&srcid=ADGEESiy69QDHuSxlEqhn eyf-mI-rfkc-zLJ4I8Yr1BVJGWBiRv7ry5DUesIKG8wU0qV6NED6ZNuvv8XmTRZ5gUJKBBSIQ0pLkcYKniKOBge7bkors29K GMmokZhixDJnuviagZzNYT&sig=AHIEtbTVMASoh_rux5nBFOAVFXrzAy80Q - http://vi.scribd.com - http://voer.edu.vn/bai-viet/kinh-te/tin-dung-chung-tu-phuong-thuc-thanh-toanquoc-te-chu-yeu-va-quan-trong-cua-ngan-hang-thuong-mai.html - Tailieu.vn - http://www.eximbank.com.vn/vn/ ……… 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... tin nhiều chiều ,cần phải có đội ngũ nhân viên có khả năng, kinh nghiệm phân tích phán đốn Vận dụng marketing vào hoạt động kinh doanh ngân h? ?ng thực tốt công tác quản trị điều h? ?nh Hiện chế thị... phục vụ rẻ, tư vấn chi tiết, nhiệt tình - Tổ chức h? ??i nghị khách h? ?ng: Đối với khách h? ?ng lớn ngân h? ?ng cung cấp cho h? ?? thơng tin nghiệp vụ đại, h? ?nh thức tốn Thơng qua sách khách h? ?ng NH, NH... Điều có nghĩa ngân h? ?ng thơng qua khách h? ?ng có giao dịch với chi nhánh, khách h? ?ng có mở tài khoản tốn Chi nhánh mà có nhu cầu kinh doanh XNK mà tư vấn cho h? ??, giúp đỡ h? ?? trình từ lập h? ?? sơ tất