Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - BÙI THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - BÙI THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài & Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH XUÂN CƢỜNG Hà Nội – 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLKH Quản lý khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo USD Đô la Mỹ VIB Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam VND Việt Nam đồng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Chỉ tiêu xếp loại doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 2.1: Kết huy động vốn VIB giai đoạn 2006- 30/06/2012 38 Bảng 2.2: Tăng trưởng dư nợ tín dụng VIB giai đoạn 2006-30/06/2012 40 Bảng 2.3: Thực trạng dư nợ theo thời gian 42 Bảng 2.4: Thực trạng dư nợ theo loại tiền 43 Bảng 2.5: Thực trạng chất lượng tín dụng phân loại theo nhóm nợ 45 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh VIB 48 Bảng 2.7: Tăng trưởng dư nợ DNVVN VIB giai đoạn 2008- 30/06/2012 51 Bảng 2.8: Phân loại nợ DNVVVtại VIB theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 54 Biểu đồ 2.9A: Tỷ lệ nợ hạn ngân hàng 58 Bảng 2.9: Phân loại rủi ro thông qua chấm điểm tín dụng 60 Bảng 2.10: Thẩm quyền phê duyệt VIB 64 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Số lượng nhân VIB từ 2006 – 2010 34 Biểu đồ 2.2: Kết huy động vốn giai đoạn 2006 – 30/06/2012 39 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng dư nợ tín dụng VIB giai đoạn 2006-30/06/2012 42 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay giai đoạn 2006-30/06/2012 43 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền 44 Biểu đồ 2.6: Biến động tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu VIB giai đoạn 200630/06/2012 48 Biểu đồ 2.7: Tăng trưởng tổng tài sản – Huy động –Dư nợ 49 Biểu đồ 2.8 : Lợi nhuận sau thuế VIB giai đoạn 2006 – 30/06/2012 50 Biểu đồ 2.9: Tăng trưởng dư nợ DNVVN VIB giai đoạn 2008-30/06/2012 52 Biểu đồ 2.10: Cơ cấu dư nợ DNVVN năm 2011 52 Biểu đồ 2.11: Tỷ lệ nợ hạn ngân hàng 58 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức VIB 37 ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam phát triển, ngành ngân hàng với vị kinh tế đóng góp vai trị quan trọng nhằm góp phần thúc đẩy tiến trình phát triển Đối với hoạt động ngân hàng, hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng có quan hệ mật thiết, hữu với khách hàng thông qua hoạt động kinh doanh, hoạt động dịch vụ ngân hàng như: Huy động vốn, cho vay vốn, toán hoạt động dịch vụ khác Chính đó, rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng tiềm ẩn xuất gắn liền với hoạt động dịch vụ tác động, ảnh hưởng với mức độ khác Và rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến toàn hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Nền kinh tế Việt Nam năm gần phát triển mạnh mẽ với góp mặt nhiều thành phần kinh tế khác nhau, nhiều loại hình doanh nghiệp khác đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) giữ vị trí quan trọng phát triển Hiện DNVVN chiếm tỷ trọng lớn tổng số doanh nghiệp Việt Nam, đóng góp phần khơng nhỏ vào GDP nước ta Do đó, đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho DNVVN hướng phát triển mang tính chiến lược lâu dài NHTM Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) ngân hàng TMCP Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ đạt nhiều thành tựu thời gian vừa qua Nhận thức tầm quan trọng DNVVN kinh tế nên từ thành lập, chiến lược phát triển mình, VIB xác định đối tượng khách hàng nịng cốt DNVVN, năm qua VIB không ngừng mở rộng, phát triển hoạt động tín dụng DNVVN không ngừng nghiên cứu đời danh mục sản phẩm tín dụng doanh nghiệp đa dạng, nhiều tiện ích cạnh tranh đồng thời công tác quảng bá trọng để mang sản phẩm đến với khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mở rộng, phát triển tín dụng DNVVN xu hướng đắn đảm bảo mang lại thu nhập cao cho Ngân hàng hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động xấu đến Ngân hàng hoạt động khơng kiểm sốt chặt chẽ Với đặc thù tín dụng DNVVN, việc mở rộng tín dụng phải kết hợp cách chặt chẽ với việc quản trị rủi ro Việc mở rộng tín dụng thực mang lại hiệu liền với việc quản trị rủi ro Thời gian qua VIB mở rộng hoạt động tín dụng DNVVN phần đạt hiệu quả, nhiên nhiều Ngân hàng TMCP khác cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN chưa quan tâm mức Quản trị rủi ro yêu cầu cần thiết bối cảnh mở rộng tín dụng DNVVN công tác quản trị rủi ro thực tốt sở, tiền đề để hoạt động tín dụng DNVVN nói riêng cho vay khách hàng doanh nghiệp nói chung ngày mở rộng, hiệu Từ xu hướng chung có thời gian cơng tác phịng Quản lý Giao dịch tín dụng VIB, tác phẩm nhận thấy cần thiết tầm quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Tình hình nghiên cứu đề tài Từ trước đến có nhiều đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiều đề tài nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước, có phân tích riêng lẻ rủi ro tín dụng giải pháp cho việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam đề tài “ Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Hà Tây” học viên Hà Sĩ Vịnh, “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương VN” học viên Hồng Hồng Yến- NH Cơng thương VN; “Quản lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á” tác giả Chu Văn Sơn Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Từ thực trạng trên, có so sánh với ngân hàng khác từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB khoảng thời gian từ năm 2008 đến năm 2011 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu dựa sở: Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng quản trị rủi ro VIB Các phương pháp sử dụng trình thực luận văn bao gồm: Phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp điều tra, nghiên cứu…đồng thời dựa sở lý thuyết để áp dụng vào thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ vấn đề đặt luận văn Những đóng góp đề tài Trên sở phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần thương mại Quốc tế Việt nam, đề tài nêu dấu hiệu nhận biết sớm khoản nợ xấu, tìm nguyên nhân để từ kiến nghị giải pháp xử lý Điểm bật đề tài nghiên cứu chi tiết rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, áp dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro từ Ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) –Ngân hàng bán lẻ số Úc đồng thời Ngân hàng hàng đầu giới với 100 năm kinh nghiệm thức trở thành cổ đông chiến lược VIB với tỉ lệ sở hữu cổ phần 20% , mà đề tài có trước chưa phân tích Kết cấu luận văn Ngoài mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương 1: Những vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Chương 3: Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Chƣơng NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM Trong chương này, tác giả trình bày lý luận liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN): Khái niệm DNVVN theo nghị định số 56/2009/ND-CP, hoạt động tín dụng DNVVN ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng DNVVN ngân hàng thương mại (nội dung quản trị rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng) 1.1 Hoạt động tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Tại Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng 06 năm 2009 trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, DNVVN định nghĩa sau: Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên), cụ thể sau: Bảng 1.1: Chỉ tiêu xếp loại doanh nghiệp vừa nhỏ Quy mô Khu vực I Nông, lâm nghiệp thủy sản II Công nghiệp xây dựng III Thương mại dịch vụ Doanh nghiệp siêu nhỏ Số lao động Doanh nghiệp nhỏ 10 người trở Tổng nguồn vốn 20 tỷ đồng xuống trở xuống 10 người trở 20 tỷ đồng xuống trở xuống 10 người trở 10 tỷ đồng trở xuống xuống Số lao động từ 10 người đến 200 người từ 10 người đến 200 người từ 10 người đến 50 người Doanh nghiệp vừa Tổng nguồn vốn từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Số lao động từ 200 người đến 300 người từ 200 người đến 300 người từ 50 người đến 100 người (Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.1.2.2 Đặc trưng doanh nghiệp vừa nhỏ  Lợi doanh nghiệp vừa nhỏ - DNVVN thành lập với vốn đầu tư ban đầu nên chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thường ngắn dẫn đến khả thu hồi vốn nhanh, tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu - DNVVN tồn phát triển hầu hết lĩnh vực, thành phần kinh tế: Các DNVVN hoạt động tất lĩnh vực kinh tế: thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông lâm ngư nghiệp hoạt động hình thức như: Doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, cơng ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước sở kinh tế cá thể - DNVVN động, linh hoạt dễ thích nghi trước thay đổi liên tục thị trường doanh nghiệp lớn Do có ưu quy mô vốn nhỏ, sở vật chất khơng lớn, mơ hình quản lý đơn giản, gọn nhẹ nên DNVVN có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển hướng mặt hàng nhanh Mặt khác, DNVVN tồn thành phần kinh tế nên sản phẩm DNVVN đa dạng phong phú số lượng khơng lớn nên cần khơng thích ứng với nhu cầu thị trường, với loại hình kinh tế - xã hội dễ dàng doanh nghiệp có quy mơ vốn lớn việc chuyển hướng sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường  Hạn chế doanh nghiệp vừa nhỏ - Trình độ chun mơn quản lý kinh doanh kém: Đây loại hình kinh tế cịn non trẻ nên trình độ quản lý chủ doanh nghiệp trình độ chun mơn người lao động hạn chế Về bản, đội ngũ thiếu kinh nghiệm nhiều mặt, từ kỹ quản lý đến hiểu biết công nghệ thị trường Hơn nữa, quy mơ nhỏ lại ln khó khăn vốn nên hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ khơng đủ kinh phí để đầu tư, nâng cao trình độ chuyên môn cho người lao động Mặt khác, lao động sử dụng phần lớn DNVVN lao động gia đình thân quen Bởi vậy, họ không tuyển chọn đào tạo kỹ Họ làm việc theo năng, kinh nghiệm mà tính chủ động, sáng tạo Vì vậy, đại phận DNVVN xa lạ với việc xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh lâu dài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vay, khởi tố vụ án tịa Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.6 Tăng cường quản lý tài sản đảm bảo Thường xun cập nhật thơng tin hồn thiện phương pháp, kỹ định giá loại TSĐB để có quy định phương pháp định giá, tỷ lệ định giá tỷ lệ cho vay TSBĐ thích hợp với khách hàng loại TSBĐ Định kỳ định giá lại TSBĐ, phân tích chất lượng, giá trị, biến động giá trị TSBĐ, đề xuất khuyến khích nhận loại tài sản tốt, hay hạn chế tài sản khoản, đặc biệt quan tâm đến định giá máy móc thiết bị đề xuất loại máy móc thiết bị nhận làm TSBĐ Đối với TSĐB hàng hố loại khó phân biệt, khách hàng thường lợi dụng để đảo hàng, bán hàng, cho mượn hàng hóa để vay vốn cán QLKH không xem xét kỹ không dễ phát Cho nên, VIB cần đưa phương pháp để đánh dấu hàng nhận chấp cho VIB ký hiệu riêng biệt, dễ nhận biết khó bị tẩy xố, thay đổi khơng có cán bộ, bảo vệ VIB Việc hạn chế rủi ro cho VIB, có tranh chấp xảy VIB có đủ sở xác định hàng hóa khơng bị thất vốn Ngồi ra, ký Hợp đồng gửi giữ hàng hóa thuê kho phải xem xét thẩm quyền ký Hợp đồng đơn vị nhận gửi giữ cho thuê kho Phải có phương pháp đánh dấu hàng hóa để xảy tranh chấp có sở phân biệt Quy định rõ trách nhiệm đơn vị bảo vệ Hợp đồng thuê bảo vệ trơng giữ hàng hóa Đối với TSĐB bất động sản tình hình cần đánh giá lại TSĐB tỷ lệ cho vay/ giá trị TSĐB hợp lý để đảm bảo an toàn cho VIB đồng thời bổ sung TSĐB TSĐB đánh giá lại không đủ với dư nợ Đối với TSĐB mới, nhận loại có tính phát mại cao Đối với TSBĐ phương tiện vận tải ô tô, tàu biển…, tài 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com sản chịu nhiều tác động thị trường nên tính khoản tài sản không cao Hầu hết loại xe ô tô từ xe chuyên dụng loại du lịch, xe tải.v.v làm TSĐB chấp vay vốn ngân hàng, nhiên để giảm thiểu rủi ro nên nhận loại có khả khoản cao, ví dụ xe du lịch mang thương hiệu tốt, nên hạn chế dòng xe tải đặc biệt xe Trung quốc (xe Trung quốc tuổi thọ hạn chế khấu hao nhanh) 3.2.7 Tăng cường xử lý nợ có vấn đề Để xử lý khoản nợ có vấn đề, biện pháp thường xuyên tiến hành phân loại nợ khó địi Nợ phân loại theo đối tượng vay, theo chức mục đích sử dụng khoản vay, theo tính chất ngun nhân khó địi, theo khả thu hồi nợ khó địi hay theo thời gian hạn để làm sở cho giải pháp tương ứng Khi xuất nợ hạn, cần đánh giá tình trạng khách hàng, nguyên nhân khơng trả nợ đến hạn, từ có biện pháp tháo gỡ + Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Cần giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: Nếu khoản vay có TSĐB: Ngân hàng rà sốt TSĐB, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với bộ, ban ngành cho tiến hành lý, phát mại TSĐB cho vay theo định,…để thu hồi vốn Cịn khoản vay khơng có đảm bảo: cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán cơng trình qua thơng báo hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nợ tiền vay Bên cạnh đó, cần phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cụ thể: Các đơn vị kinh doanh cần phối hợp với phận thu hồi nợ xử lý khoản nợ xấu QLKH cần phải có trách nhiệm đến khoản nợ quản lý, cho dù nguyên nhân hạn khách quan khoản nhận bàn giao từ QLKH cũ Cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng, TSBĐ, sử dụng hiểu biết; mối quan hệ với khách hàng để phục vụ cho công tác thu hồi nợ Khơng có suy nghĩ cho trách nhiệm chấm dứt khoản nợ chuyển sang phận thu hồi nợ; Bộ phận thu hồi nợ cần Tập trung nhân lực, thời gian xử lý khoản nợ xấu tiếp nhận có dư nợ lớn Khoản nợ để hạn lâu mà Ngân hàng khơng có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng chây ỳ, trốn tránh trả nợ Việc ưu tiên xử lý khoản nợ xấu có dư nợ lớn nhanh chóng giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng, giảm dự phòng rủi ro phải trích bị chuyển nhóm nợ cao Tăng cường sâu sát tìm biện pháp, phương án tư vấn cho khách hàng tìm nguồn trả nợ bán tài sản để trả nợ nhằm hạn chế chi phí cơng tác có liên quan qua n Tịa án, Thi hành án… q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Tăng cường mối quan hệ để nhờ phối hợp, hỗ trợ quan pháp luật nhằm gây áp lực lên khách hàng rút ngắn thời gian khởi kiện, thi hành án Thường xuyên trao đổi kinh nghiệm, hỗ trợ nghiệp vụ cho Chi nhánh trình xử lý khoản nợ bất thường, nợ nhóm để giảm thiểu nguy phát sinh nợ xấu, nợ khó địi Rà sốt, cân nhắc kỹ trường hợp phải khởi kiện Tòa án Chỉ khởi kiện Tòa án khách hàng đánh giá thực khơng hợp tác khơng cịn khả đơn đốc thu hồi Có biện pháp thúc đẩy nhanh việc thi hành án án nộp đơn yêu cầu 3.2.8 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng Trong công việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy 86 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Cán tín dụng phải có kỹ năng, khả nhận biết sớm dấu hiệu rủi ro tuân thủ quy tắc đạo đức thực công việc giao với tinh thần trách nhiệm cao, trung thực, minh bạch công khai; Không tham gia hoạt động kinh doanh bị cấm; Không sử dụng thông tin, đạo nội để phục vụ cho tổ chức khác Ngân hàng mục đích cá nhân; Khơng sử dụng nguồn lực ngân hàng cho mục đích cá nhân Tự chịu trách nhiệm cá nhân tất định mà tham gia Do cần lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Cần xây dựng đội ngũ cán quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức, khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Hướng dẫn, tập huấn bồi dưỡng kiến thức chun mơn nghiệp vụ, trình độ thẩm định Định kì có chương trình họp, học tập kinh nghiệm, trao đổi thực tế lãnh đạo nhân viên để bổ sung thông tin, kinh nghiệm Đặc biệt phận quản trị rủi ro phải có tiêu chuẩn rõ ràng trình độ, kinh nghiệm thực tế Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Tăng cường cơng tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau Định kỳ hàng năm VIB nên tổ chức thi nghiệp vụ cho toàn thể cán nhân viên nhằm bổ sung, củng cố kiến thức phục vụ công tác chuyên môn tốt hơn, triển khai chương trình đào tạo sản phẩm, nghiệp vụ tín dụng Đồng thời cần tổ chức khóa đào tạo nhằm nâng cao trình độ phẩm chất đạo đức cho đội ngũ cán tín dụng, biết xử lý cơng việc nhanh chóng xác, phân tích thẩm định tốt để định cho vay đắn, vừa đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng vừa đảm bảo an tồn vốn tín dụng cho ngân hàng Theo đó, cán 87 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com không thực tốt nghiệp vụ chuyên mơn mà cịn giỏi cơng tác: marketing, tư vấn cho khách hàng Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ban ngành có liên quan 3.3.1.1 Kiến nghị với Chính phủ  Đảm bảo mơi trường kinh tế trị xã hội ổn định Mơi trường kinh tế trị xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng Đảm bảo mơi trường ổn định giúp cho DNVVN hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, khả hồn trả nợ vay ngân hàng cao Chính phủ cần đưa dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN NHTM phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế  Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để tạo điều kiện thúc đẩy quan hệ tín dụng ngân hàng với DNVVN Hiện nay, hệ thống pháp luật nước ta bước hồn thiện, sách kinh tế vĩ mơ có chuyển biến tích cực song chưa thực thúc đẩy mạnh mối quan hệ ngân hàng với DNVVN Đối tượng tiếp cận tín dụng hưởng ưu đãi tín dụng ngân hàng tập trung chủ yếu vào nhóm doanh nghiệp có quy mơ lớn, 88 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh nghiệp quốc doanh Vì vậy, để tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN, Chính phủ cần sớm ban hành sửa đổi văn pháp lý cho phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng doanh nghiệp Đồng thời tích cực đổi thủ tục hành theo hướng đơn giản hóa, tránh chồng chéo gây phiền hà cho ngân hàng doanh nghiệp - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực - Xây dựng hệ thống thông tin thống DNVVN, mặt giúp cho trình hậu kiểm hoạt động DNVVN sau đăng ký kinh doanh, cung cấp thông tin cho nhà tài trợ, quan quản lý, mặt khác cung cấp thông tin thị trường, pháp luật, sách, thơng tin cơng nghệ, nguồn ngun liệu nước cho DNVVN, giúp doanh nghiệp tiếp cận nhanh, kịp thời hội kinh doanh Ở Việt Nam nay, thông tin doanh nghiệp nằm rải rác quan quản lý Nhà nước mà chưa có quy định việc thống nhất, phối hợp cung cấp thông tin quan với nhau, thêm thông tin phần lớn lưu trữ dạng văn giấy chưa tin học hóa Điều gây khó khăn cho việc tra cứu thông tin, gây nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do NHTM thường khơng có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Thêm nữa, không phối hợp quan quản lý việc lưu trữ thông tin dẫn đến việc doanh nghiệp cung cấp thông tin sai lệch, chồng chéo, thiếu tin cậy Trước thực tế việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Điều thực đạo Chính phủ phối hợp quan chức 89 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSBĐ nhanh chóng, hiệu - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh … vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Kiến nghị với Bộ Tài Hiện nay, nhiều doanh nghiệp Việt Nam thường có – hệ thống kế toán sổ sách, dành cho quan thuế, dành cho ngân hàng, báo cáo thực tế, lý do: Do tâm lý muốn tránh thuế, quản lý yếu quan thuế, chế độ chứng từ hoá đơn chưa phù hợp gây nhiều bất lợi cho doanh nghiệp, trình độ đạo đức cán thuế… Do đó, Bộ Tài cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời có chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Như ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc đánh giá hoạt động DNVVN, tình hình tài để tiến hành thẩm định, đánh giá khoản vay nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro, qua tăng cường nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác quản lí, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lí tư vấn cho ngân hàng thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để 90 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngân hàng có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lí, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lí phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lí nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, Chính quyền sở, Sở Tài ngun Mơi trường làm sở pháp lí để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Rà sốt lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng khơng có chồng chéo, mâu thuẫn văn luật thông qua việc ban hành văn để bổ sung, sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát 91 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng Trên thực tế, có nhiều kênh cung cấp thông tin, không tránh khỏi thiếu sót tình hình dư nợ, vay nợ khách hàng, tình trạng chấp bất động sản nhiều nơi… Do vậy, việc nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác cần thiết hữu ích, kênh cung cấp thơng tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thông tin hợp lý, hiệu Một phận ngân hàng sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Phát triển hệ thống thông tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng cung cấp đánh giá, xếp loại doanh nghiệp dựa theo nhiều tiêu thức khác quy mơ, khả tốn, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh , thu thập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên 92 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ Để bước tiếp cận nguồn vốn vay NHTM, việc hỗ trợ, tạo điều kiện Nhà nước, ngân hàng, thân DNVVN phải tự hồn thiện để đáp ứng yêu cầu ngân hàng - Các DNVVN cần chủ động tích lũy để tăng quy mơ tỷ trọng vốn chủ sở hữu tổng nguồn vốn hoạt động để đổi công nghệ, đầu tư thêm sở vật chất, mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp thị trường - Thực đầy đủ chế độ báo cáo, kế toán, kiểm toán Nhà nước, chuẩn hóa hồ sơ, sổ sách kế tốn… nhằm cung cấp thơng tin trung thực xác cho ngân hàng, tạo niềm tin uy tín ngân hàng - Khơng ngừng nâng cao trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán quản lý doanh nghiệp nâng cao trình độ tay nghề cho cán cơng nhân viên doanh nghiệp để họ nhanh chóng tiếp thu cơng nghệ mới, đạt hiệu sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn vay có hiệu quả, đưa dự án có tính khả thi để thuyết phục ngân hàng cho vay vốn - Thực đầy đủ nghiêm túc cam kết với ngân hàng vay vốn Doanh nghiệp phải sử dụng vốn mục đích, cung cấp cho ngân hàng thơng tin liên quan đến tình hình sử dụng vốn vay, có ý thức toán nợ gốc lãi cho ngân hàng…khi đến hạn Việc thực nghiêm túc vấn đề giúp ngân hàng có cách nhìn nhận bớt chặt chẽ với DNVVN, giúp công tác thẩm định định cho vay ngân hàng tiến hành dễ dàng nhanh chóng hơn, tạo điều kiện cho DNVVN kinh doanh có hiệu phát triển ổn định, có đóng góp ngày to lớn vào kinh tế giai đoạn hội nhập 93 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Trong bối cảnh cạnh tranh thị trường ngày gay gắt, trước thách thức đặt trình hội nhập, thực tốt kế hoạch năm (2009 - 2013) VIB đề ra, góp phần đưa hệ thống VIB trở thành ngân hàng có lực cạnh tranh cao thị trường nội địa bước đạt tầm cỡ khu vực Với phương châm “Ngân hàng tận tâm” năm qua, VIB bước tăng cường lực quản trị rủi ro, mở rộng phát triển tín dụng theo hướng đa dạng hóa đối tượng khách hàng, đẩy mạnh đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ sản phẩm bán lẻ, áp dụng thí điểm mơ hình tín dụng - hướng theo chuẩn mực quốc tế Để đạt mục tiêu đề ra, quản trị rủi ro đóng góp phần khơng nhỏ hết việc nghiên cứu quản trị rủi ro VIB nói riêng tồn hệ thống VIB nói chung giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro việc làm cấp bách, cần thiết giúp VIB giảm bớt tổn thất, giữ uy tín bạn hàng nước quốc tế Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn đề cập tới vấn đề sau: Tác giả sâu nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng bao gồm: Khái niệm, loại hình nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng Đồng thời từ tác giả tiếp tục nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHTM từ khái niệm tới sách, cấu tổ chức máy quản trị rủi ro để VIB có phương pháp đánh giá cách xác chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Tác giả nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VIB với số liệu phân tích từ năm 2008 đến năm 2011 để qua tìm hiểu kết đạt hạn chế VIB quản trị rủi ro tín dụng Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro VIB với mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng với phương châm “Hiệu quả, an toàn, bền vững” Do thời gian có hạn, khả tiếp cận q trình nghiên cứu cịn hạn chế khn khổ luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người đọc góp ý để tác giả 94 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tiếp tục hoàn thiện tương lai Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo, đặc biệt giáo viên hướng dẫn thầy giáo Tiến sỹ Đinh Xuân Cường, Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phẩn Quốc tế Việt nam tận tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2009), Nghị định định số 56/2009/NĐCP việc “Trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ’’ ngày 30/06/2009, Hà Nội David, Cox (2003), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia, 95 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hà nội Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2006, 2007, 2008, 2009, 2011), Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo thường niên Hà nội Chiến lược kinh doanh VIB 2009-2013, Hà nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Hà Nội, Thông tư 14 quy đinh lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa đồng Việt nam TCTD, chi nhánh NHNNg khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ số lĩnh vực, ngành kinh tế văn sửa đổi bổ sung Quy chế cho vay 1627/2001 ngày 31/12/2001 quy chế cho vay khách hàng văn sửa đổi bổ sung Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2009), Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2009), Quy định xếp hạng tín dụng nội bộ, Hà nội Peter, S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà nội Quốc hội (2004), Luật TCTD số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004, Hà nội 10 Nguyễn Văn Tiến (2007), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Tài , Hà nội 96 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ ii LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 13 1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 16 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 19 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 19 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 31 1.3.4 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 32 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VIB 34 2.1.Khái quát VIB 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VIB… 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức VIB 35 2.1.3 Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh VIB giai đoạn 2006-2010 37 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB 49 2.2.1 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB 49 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB 53 97 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB 57 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB 65 2.3.1 Những kết đạt 65 2.3.2 Một số hạn chế 69 Chƣơng 3: HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VIB 74 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay DNVVN thời gian tới 75 3.1.1 Định hướng hoạt động VIB 75 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng DNVVN VIB 76 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng DNVVN VIB 77 3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng 78 3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 79 3.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị tín dụng .80 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm toán nội 81 3.2.5 Quản lý, giám sát chặt chẽ trình trước sau giải ngân .82 3.2.6 Tăng cường quản lý tài sản đảm bảo 84 3.2.7 Tăng cường xử lý nợ có vấn đề 85 3.2.8 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng 86 3.3 Một số kiến nghị 88 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ban ngành có liên quan .88 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ 93 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 98 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Chương 3: Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp. .. tiết rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, áp dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro từ Ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) ? ?Ngân hàng bán lẻ số Úc đồng thời Ngân hàng. ..ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - BÙI THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Chuyên