Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam – chi nhánh dung quất

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐOÀN NGỌC CẨM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2022 N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS VÕ THỊ QUỲNH NGA Phản biện 1: Bùi Thị Minh Thu Phản biện 2: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng năm 2022 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với NHTM nào, tín dụng ln hoạt động cốt lõi, tạo nên nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng không gây hậu nặng nề thân ngân hàng mà kinh tế Tại Vietcombank, có nhiều biện pháp đưa nhằm giảm thiểu tổn thất nợ có vấn đề gây nhiên việc quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank nhiều hạn chế Trước bối cảnh cạnh tranh, hội nhập thị trường tài cơng nghiệp dịch vụ tài phát triển mạnh mẽ đó, Vietcombank Dung Quất đánh giá nhận diện, đo lường đưa biện pháp nhằm cải thiện, nâng cao phát triển hiệu quản trị rủi ro tín dụng việc quan trọng có ý nghĩa thực tế hết Ngay từ thành lập vào năm 2007, Vietcombank Dung Quất xác định KHDN phân khúc khách hàng trọng tâm, đóng vai trị đặc biệt quan trọng việc mang lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng, song hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động ảnh hưởng xấu đến ngân hàng không kiểm soát quản trị rủi ro chặt chẽ Với đặc thù hoạt động tín dụng KHDN, toán đặt phải kết hợp cách chặt chẽ việc vửa mở rộng, vừa phát triển, vừa đảm bảo chất lượng việc quản trị rủi ro Do đó, việc mở rộng hoạt động tín dụng thực hiệu liền với việc quản trị rủi ro hiệu Với thực trạng tính cấp thiết cần phải có giải pháp thiết thực quản trị rủi ro tín dụng cho Vietcombank Dung Quất, chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khách N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ 2.Câu hỏi mục tiêu nghiên cứu 2.1.Câu hỏi nghiên cứu: Hoạt động quản trị RRTD KHDN Vietcombank Dung Quất đạt kết hạn chế gì? Nguyên nhân hạn chế đó? Giải pháp để nâng cao hiệu quản trị RRTD KHDN Vietcombank Dung Quất? 2.2.Mục tiêu nghiên cứu: - Hệ thống hóa sở lý luận cơng tác quản trị RRTD tổ chức - Phân tích thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD KHDN Vietcombank Dung Quất - Đề xuất giải pháp quản trị RRTD nhóm khách hàng doanh nghiệp thời gian tới Vietcombank Dung Quất 3.Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1.Đối tượng nghiên cứu Lý luận thực tiễn liên quan đến quản trị RRTD Khách hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietcombank Dung Quất 3.2.Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: Nghiên cứu quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng + Về không gian: Nghiên cứu Vietcombank Dung Quất + Về thời gian: Đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị RRTD sở lấy liệu thực tế giai đoạn 2019-2021 đề xuất giải pháp cho giai đoạn từ năm 2022-2025 N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 4.Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập liệu: - Phương pháp tổng hợp, xử lý liệu: - Phương pháp phân tích liệu: - Một số phương pháp khác: 5.Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM, quy trình quản trị RRTD nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị RRTD hệ thống NHTM Tổng hợp, phân tích, đánh giá nhân tố gây rủi ro thực trạng công tác quản trị RRTD cho vay Vietcombank Dung Quất Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp bối cảnh điều kiện đặc thù Vietcombank Dung Quất 6.Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm phần chính: - Chƣơng 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất - Chƣơng 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 7.Tổng quan tài liệu nghiên cứu 7.1.Nhóm tài liệu lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng: 7.2.Nhóm tài liệu ứng dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại - Khái niệm ngân hàng thƣơng mại - Chức ngân hàng thƣơng mại  Chức trung gian tín dụng  Chức trung gian toán  Chức "tạo tiền" 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nguyên tắc cấp tín dụng ngân hàng thương mại - Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng - Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Để phát triển hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng ln khơng ngừng đa dạng hố hình thức tín dụng, phù hợp với nhu cầu khách hàng 1.2 NHỮNG KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a Rủi ro tín dụng khoản tổn thất phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay, khách hàng tốn nợ gốc lãi vay khơng kỳ hạn 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng a Ngun nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi: b Nguyên nhân từ phía khách hàng: c Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro rủi ro tín dụng chia thành loại: - Rủi ro giao dịch, gồm: Rủi ro lựa chọn; Rủi ro bảo đảm; Rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục, gồm: Rủi ro nội tại; Rủi ro tập trung b Căn vào phương diện quản lý giám sát ngân hàng rủi ro tín dụng chia thành loại: - Rủi ro tín dụng nhận diện đƣợc: - Rủi ro tín dụng chƣa nhận diện đƣợc: 1.2.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Để đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng vào tiêu như: nợ hạn, nợ xấu, dự phịng rủi ro tín dụng, quy mơ tín dụng, mức độ tăng trưởng quy mơ tín dụng, cấu tín dụng, … N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 1.2.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng  Ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng: Giảm khả tốn ngân hàng; Giảm uy tín ngân hàng; Phá sản ngân hàng  Ảnh hƣởng đến kinh tế xã hội: Hoạt động ngân hàng có liên quan đến hoạt động tồn kinh tế Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ảnh hưởng đến người gửi tiền, tâm lý lo sợ, hoang mang người dân dẫn đến việc ạt rút tiền gửi ngân hàng Theo hiệu ứng domino, điều đưa đến phá sản hàng loạt ngân hàng gây tình trạng khủng hoảng tài tiền tệ nghiêm trọng, ảnh hưởng dây chuyền đến doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, kìm hãm phát triển kinh tế, gây suy thoái kinh tế 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị RRTD hoạt động NHTM hiểu trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy cơng cụ quản lý để nhận diện, phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc nguy tiềm ẩn khả xảy nguy khoản cấp tín dụng ngân hàng 1.3.2 Sự cần thiết mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Đối với ngân hàng: - Quản trị rủi ro tín dụng tốt tránh tình trạng giảm lợi nhuận: - Quản trị rủi ro tín dụng tốt tránh tình trạng giảm khả tốn: N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a - Quản trị rủi ro tín dụng tốt giúp ngân hàng tránh tình trạng giảm uy tín: - Quản trị rủi ro tín dụng tốt tránh tình trạng phá sản ngân hàng 1.3.2.2 Đối với khách hàng Quản trị rủi ro tín dụng tốt giúp khách hàng tránh tình trạng khơng trả nợ phá sản 1.3.2.3 Đối với kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng tốt tránh tình trạng khủng hoảng kinh tế 1.3.3 Các tiêu đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng a Mức giảm tỉ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Dư nợ hạn/Tổng dư nợ b Mức giảm tỉ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Dư nợ xấu/Tổng dư nợ c Mức giảm tỉ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập dự phịng = Số trích lập dự phịng/Tổng dư nợ d Mức giảm tỉ lệ xóa nợ rịng Tỷ lệ xóa nợ rịng = Giá trị xóa nợ rịng/Tổng dư nợ 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay a Nhận diện rủi ro tín dụng - Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng: Nhóm dấu hiệu tài chính, Nhóm dấu hiệu phi tài - Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía ngân hàng N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a b Đo lường rủi ro tín dụng Một số mơ hình đo lường rủi ro phổ biến như: Mơ hình 6C, mơ hình dự đốn xác suất vỡ nợ (EL), mơ hình điểm số Z, mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, mơ hình xếp hạng nội bộ…  Mơ hình định tính: Mơ hình 6C Cụ thể gồm yếu tố sau: Tính cách người vay (Character), Năng lực người vay (Capacity), Thu nhập người vay (Cash), Bảo đảm tiền vay (Collateral), Các điều kiện (Conditions), Kiểm soát (Control) Việc sử dụng mơ hình 6C tương đối đơn giản, nhiên lại phụ thuộc nhiều vào mức độ xác nguồn thông tin thu thập được, khả dự báo trình độ phân tích, đánh giá chủ quan cán tín dụng  Mơ hình định lƣợng  Mơ hình 1: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Bảng 1.1 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s Xếp Tình trạng hoạt động Tỷ lệ rủi ro hàng hạng doanh nghiệp năm (%) Aaa Chất lượng cao 0,02 Aa Chất lượng cao 0,04 A Chất lượng 0,08 Baa Chất lượng vừa 0,2 Ba Nhiều yếu tố đầu 1,8 B Đầu 8,3 (Nguồn: Theo báo cáo Moody’s) N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 10 Tài trợ rủi ro việc thực biện pháp tài nhằm giảm thiểu tác động bất lợi rủi ro rủi ro xảy - Từ ngân hàng: quỹ dự phịng rủi ro tín dụng/trích thẳng trực tiếp vào chi phí lợi nhuận ngân hàng - Từ bên ngoài: từ thu hồi nợ xấu, xử lý TSBĐ, bán nợ, bảo hiểm, 1.3.5 Đặc điểm cho vay KHDN ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 1.3.5.1 Hoạt động cho vay Khách hàng doang nghiệp NHTM a.Khái niệm cho vay Khách hàng doanh nghiệp - Khái niệm Doanh nghiệp: - Khái niệm cho vay KHDN: b.Phân loại cho vay KHDN Có nhiều cách để phân loại cho vay KHDN Hiện ngân hàng thương mại thường phân loại theo tiêu trí sau: Căn vào thời gian cho vay; Căn vào tính chất luân chuyển vốn vay; Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng cho vay; Căn vào phương thức cho vay Ngoài ra, phương thức cho vay khác kết hợp với nhau, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc điểm khoản vay 1.3.5.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN trình nhà Quản trị sử dụng nguồn lực NHTM để xây dựng thực chiến lược, sách rủi ro tín dụng, sử dụng công N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 11 cụ, mơ hình cách có hiệu hệ thống để nhận diện, đo lường, kiểm soát, xử lý giám sát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN để tăng doanh thu tín dụng, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro nhằm tối đa hóa lợi ích mức rủi ro mà NHTM chấp nhận 1.3.5.3 Sự cần thiết mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Vì lý sau: - Tính chất phức tạp nguy gây tổn thất lớn RRTD - Quản trị rủi ro tín dụng tốt lợi cạnh tranh, tạo giá trị NHTM - Quản trị rủi ro tín dụng tốt đem lại lợi ích cho kinh tế - Quản trị rủi ro tín dụng tốt khiến Doanh nghiệp dễ tiếp cận với vốn vay ngân hàng 1.3.6 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng cho vay theo Basel II Theo Ủy ban Basel, quản trị rủi ro tín dụng dựa nhóm ngun tắc chung (cấu thành từ 17 nguyên tắc): (i) Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp (3 ngun tắc); (ii) Thực cấp tín dụng lành mạnh (04 nguyên tắc); (iii) Duy trì quy trình quản lý, đo lường giám sát tín dung phù hơp (10 nguyên tắc) KẾT LUẬN CHƢƠNG N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 12 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 2.1.GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 2.1.1.Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam a Lịch sử hình thành phát triển b Mạng lưới hoạt động 2.1.2.Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất a Lịch sử hình thành phát triển b Cơ cấu tổ chức c Chức nhiệm vụ 2.1.3.Tình hình kinh doanh cho vay KHDN Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất giai đoạn 2019-2021 2.1.3.1 Tình hình kinh doanh Vietcombank Dung Quất giai đoạn 2019-2021  Về Tổng tài sản Hình 2.2 cho thấy, tổng tài sản Vietcombank Dung Quất tăng mạnh giai đoạn 2019 – 2020 từ 3.538 tỷ đồng lên 3.879 tỷ đồng, tương ứng tăng 341 tỷ đồng (10%) Tuy nhiên sang năm 2021 tổng tài sản giảm 174 tỷ đồng đạt 3.705 tỷ đồng, tương ứng mức giảm 4% Chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản giai đoạn 2019- N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 13 2021 hoạt động tín dụng với tỷ trọng 90% Do đó, biến động quy mơ cấu tài sản qua năm chủ yếu thay đổi hoạt động tín dụng Đồng thời, tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng  Đánh giá hoạt động Huy động vốn Giai đoạn 2019 – 2021, điều kiện khó khăn kinh tế ảnh hưởng covid-19 cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn, hoạt động huy động vốn Vietcombank Dung Quất có kết tích cực với tăng trưởng tốt qua năm Tại Vietcombank Dung Quất, nguồn vốn huy động từ cư dân lớn nguồn từ tổ chức kinh tế, thường chiếm trung bình từ 60% trở lên tổng nguồn vốn huy động Điều ln khuyến khích ngân hàng cung cấp nhiều gói sản phẩm huy động thích hợp với nhiều chương trình quà tặng kèm nhằm đem lại thuận tiện với lợi ích cao cho khách hàng  Đánh giá hoạt động Tín dụng Dư nợ cho vay cuối kỳ năm 2020 đạt 3.483 tỷ đồng, tăng 113 tỷ đồng tương đương tăng 3,3% so với năm 2019 Trong đó, dư nợ KHDN tăng 7,7% so với năm 2019 Dư nợ cho vay cuối kỳ năm 2021 đạt 3.457 tỷ đồng, giảm 26 tỷ đồng tương đương giảm 0,7% so với năm 2020 Trong đó, dư nợ KHDN giảm 241 tỷ đồng tương đương giảm 16,5% so với năm 2020 Năm 2021 nước chịu ảnh hưởng nặng nề dịch bệnh Covid-19, làm ngưng trệ nhiều hoạt động kinh doanh Do đó, dư nợ cho vay Vietcombank giảm so với năm 2020 Về chất lượng tín dụng giai đoạn 2019 – 2021 khơng khả qua, thể rủi ro tín dụng gia tăng chi nhánh Mặc dù nợ nhóm N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 14 có xu hướng giảm, nằm mức kiểm soát chi nhánh nợ xấu lại tăng cao giá trị tương đối lẫn tuyệt đối  Đánh giá thu dịch vụ Giai đoạn 2019 – 2021, hoạt động thu dịch vụ Vietcombank Dung Quất có tăng trưởng vượt bật Đến 31/12/2020, tổng thu dịch vụ đạt 21,9 tỷ đồng, tăng 20% so với năm 2019 Đến năm 2021, doanh thu dịch vụ tiếp tục tăng trưởng tốt, đạt mức 32,1 tỷ đồng, tăng 10,2 tỷ đồng tương đương tăng 46,5% so với năm 2020 Đóng góp khơng nhỏ vào nguồn thu đến từ hoạt động bancassurance, mua bán ngoại tệ bán số chọn  Về lợi nhuận kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh năm 2021 đạt 117,2 tỷ đồng Trong lợi nhuận từ HĐKD sau dự phòng rủi ro năm 2021 75,4 tỷ đồng từ thu hồi nợ ngoại bảng 41,8 tỷ đồng Công tác thu hồi nợ xấu Ban lãnh đạo Vietcombank Dung Quất tập trung đẩy mạnh thời gian qua góp phần mang lại kết tích cực, giúp gia tăng nguồn lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh, cải thiện hình ảnh chi nhánh địa bàn tỉnh Quảng Ngãi 2.1.3.2.Tình hình cho vay KHDN Vietcombank Dung Quất giai đoạn 2019 - 2021 Tại Vietcombank Dung Quất, hoạt động cho vay KHDN Ban lãnh đạo đặc biệt quan tâm đóng vai trị nịng cốt hoạt động kinh doanh chi nhánh Dưới phần đánh giá hoạt động cho vay KHDN giai đoạn 2019 – 2021 a.Cơ cấu cho vay KHCN KHDN Số liệu năm 2019 – 2021 cho thấy doanh số cho vay KHDN chiếm tỷ trọng thấp doanh số cho vay KHCN, điều N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 15 hoàn toàn phù hợp theo định hướng kinh doanh Vietcombank năm vừa qua Đó tập trung đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng bán lẻ, tín dụng cá nhân Mặc dù tỷ trọng cho vay KHDN tổng dư nợ thấp KHCN, đối tượng KHDN lại chiếm dư nợ tuyệt đối lớn Do rủi ro phát sinh từ đối tượng khách hàng lớn, cần quan tâm mức b.Tình hình cho vay KHDN Quy mơ cho vay KHDN có xu hướng tăng qua năm, nhiên đến năm 2021 có sụt giảm đáng kể Dư nợ cho vay KHDN Vietcombank Dung Quất tập trung vài nhóm khách hàng lớn, chịu rủi ro cao có biến động Dư nợ cho vay KHDN thời điểm 31/12/2020 đạt 1.458 tỷ đồng, tăng 104 tỷ đồng tương ứng tăng 7,7% so với năm 2019 Tuy nhiên đến cuối năm 2021 dư nợ cho vay KHDN đạt 1.217 tỷ đồng, giảm mạnh 241 tỷ đồng tương ứng mức giảm 16,5% so với cuối năm 2020 Về tổng quan, hoạt động cho vay năm 2021 có phần ảm đảm so với giai đoạn trước Xét quy mô doanh nghiệp, giai đoạn 2019 - 2021, dư nợ cho vay KHDN lớn bình quân chiếm khoảng 77%, dư nợ cho vay KHDN SME chiếm khoảng 23% tổng dư nợ cho vay KHDN Vietcombank Dung Quất Qua cho thấy Vietcombank Dung Quất tiếp cận nhiều với nhóm KHDN lớn khách hàng mang nhiều tổng hịa lợi ích góp phần tăng trưởng quy mơ cho chi nhánh Tuy nhiên, điều đáng lưu ý Vietcombank Dung Quất có số lượng KHDN lớn (khoảng 25 doanh nghiệp) tổng số 260 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng Điều cho thấy Vietcombank Dung Quất tập trung rủi ro vào số khách N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 16 hàng định, chi nhánh dễ gặp bất lợi khách hàng gặp khó khăn khơng trả nợ c Chất lượng nợ Nợ nhóm giảm năm 2021 khơng phản tích cực kiểm sốt chất lượng nợ, việc giảm nợ nhóm phần nợ chuyển sang nhóm nợ cao (nợ xấu) Theo nợ xấu giai đoạn 2019-2021 liên tục gia tăng, năm 2020 19 tỷ đồng (tăng tỷ đồng tương mức mức tăng gấp 1,9 lần so với năm 2019), năm 2021 29 tỷ đồng (tăng 10 tỷ đồng tương ứng tăng 1,5 lần so với năm 2020) Tỷ lệ nợ xấu năm 2020 2021 1,3% 2,4%, vượt xa mức giới hạn trụ sở giao (0,8%) Tình trạng chất lượng nợ cho vay KHDN Vietcombank Dung Quất cho thấy chứa đựng nhiều rủi ro đáng quan tâm phân tích để làm rõ ngun nhân có hướng xử lý kịp thời giai đoạn tới 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI VIETCOMBANK DUNG QUẤT 2.2.1 Rủi ro xét theo quy mơ tín dụng Trong giai đoạn 2019 – 2021, tỷ lệ dư nợ tổng tài sản chiếm mức cao từ 90% trở lên khơng có thay đổi đáng kể qua năm Tại Vietcombank Dung Quất thời gian qua tình hình tăng trưởng tín dụng có tính ổn định, phù hợp với tình hình kinh tế thị trường, mức độ tiềm ẩn rủi ro tín dụng xét theo yếu tố không cao 2.2.2 Rủi ro xét theo cấu tín dụng 2.2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn: N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 17 Giai đoạn 2019 - 2021, dư nợ cho vay trung dài hạn bình quân chiếm khoảng 33%, ngắn hạn chiếm khoảng 67% tổng dư nợ cho vay KHDN Vietcombank Dung Quất Định hướng chung Vietcombank thời gian gần trì mức cho vay trung dài hạn khơng vượt q 45% Vì vậy, Vietcombank Dung Quất dư địa tăng trưởng nợ trung dài hạn, góp phần trì tính ổn định quy mơ tín dụng chi nhánh 2.2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề Cơ cấu tín dụng Chi nhánh năm 2021 ưu tiên ngành kinh tế truyền thống mà Vietcombank thường đầu tư năm qua, ngành lượng (29%), công nghiệp nặng (26%), chế biến lâm sản (15%), thương mại dịch vụ (11%) ngành khác (18%) 2.2.3 Rủi ro xét theo chất lƣợng tín dụng Tỷ lệ nợ xấu liên tục tăng hoạt động kinh doanh số doanh nghiệp bộc lộ sa sút kinh doanh, kết hợp ảnh hưởng nặng nề dịch covid-19 làm doanh nghiệp không đủ sức chống chọi, việc trả nợ chậm trễ liên tục buộc chi nhánh phải chuyển nhóm nợ khách hàng theo quy định, khiến nợ xấu gia tăng Qua cho thấy cơng tác kiểm sốt chất lượng tín dụng Vietcombank Dung Quất chưa hiệu quả, chi nhánh cần phải đẩy mạnh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng đưa giải pháp liệt xử lý thu hồi nợ xấu nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu mức 1% N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 18 2.3.THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETCOMBANK DUNG QUẤT 2.3.1.Thẩm quyền cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Dung Quất Vietcombank áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán: Cơng tác thẩm định khách hàng, quyền định quản trị rủi ro khoản vay khơng tập trung trụ sở mà thực chi nhánh riêng biệt Trụ sở có nhiệm vụ đạo hướng dẫn chung thẩm định khách hàng vượt khả cho phép chi nhánh 2.3.2.Thực trạng công tác nhận diện rủi ro tín dụng Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Vietcombank Dung Quất chủ yếu thực thơng qua phương pháp: Phân tích báo cáo tài chính; Phân tích hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng; Khai thác thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC; Thanh tra trường, Kiểm tra thực tế a.Nhận diện rủi ro trước cấp tín dụng b.Nhận dạng rủi ro cấp tín dụng c.Nhận dạng rủi ro sau cấp tín dụng 2.3.3.Thực trạng cơng tác đo lƣờng rủi ro tín dụng a.Đối với hoạt động thẩm định, phân tích khoản tín dụng (6C): b.Đối với hoạt động đo lường chấm điểm xếp hạng tín dụng: 2.3.4.Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 2.3.5.Thực trạng cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng a.Thực trạng hoạt động trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Chi nhánh Tại Vietcombank Dung Quất, thời gian qua việc trích lập N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 19 quỹ dự phịng rủi ro tín dụng thực đặn, việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng thực quý vào thời điểm cuối quý, riêng quý IV ngày 30/11 năm Việc trích lập dự phịng muốn xác phụ thuộc hồn tồn vào tính xác kết phân loại nợ khách hàng b.Thực trạng hoạt động xử lý nợ có vấn đề KHDN Chi nhánh Chi nhánh chủ động quản lý chất lượng khách hàng, nhận diện khách hàng nợ có vấn đề để có biện pháp xử lý, thu hồi nợ phù hợp, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu không vượt mức khống chế trụ sở quy định thời kỳ c.Một số khó khăn Chi nhánh gặp phải q trình xử lý nợ: 2.4.ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VIETCOMBANK DUNG QUẤT 2.4.1 Kết đạt đƣợc 2.4.2 Những mặt hạn chế 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Dung Quất a.Nguyên nhân từ phía ngân hàng: b.Nguyên nhân từ phía mơi trường kinh tế, trị, pháp lý: KẾT LUẬN CHƢƠNG N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 20 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETCOMBANK DUNG QUẤT 3.1.1.Định hƣớng hoạt động Vietcombank đến năm 2025 3.1.2.Định hƣớng phát triển Vietcombank Dung Quất đến năm 2025 3.1.3.Định hƣớng phát triển tín dụng cho vay Khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Dung Quất giai đoạn 2022 – 2025 3.1.4.Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Dung Quất giai đoạn năm 2022 2025 3.2.MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETCOMBANK DUNG QUẤT 3.2.1.Nhóm giải pháp nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1.1.Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng: Nâng cao chất lƣợng thơng tin KHDN 3.2.1.2.Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng a.Nghiêm túc cơng tác chấm điểm XHTD nội b.Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro KHDN N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 21 3.2.1.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng a.Tn thủ sách quy trình cho vay b.Quản lý, giám sát danh mục cho vay c.Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát nội hoạt động tín dụng 3.2.1.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng a.Tn thủ cơng tác trích lập trích lập dự phịng RRTD b.Bảo đảm tín dụng c.Áp dụng hình thức bảo hiểm cho vay để đảm bảo an tồn vốn cho khoản vay có rủi ro cao d.Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ Thứ nhất, cải tiến chức Tổ xử lý nợ Thứ hai, xử lý nợ nhanh chóng, liệt Thứ ba, lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp Thứ tư, tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan 3.2.2.Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1.Bố trí lại nhân lực, thực chương trình đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Công tác tuyển dụng: chọn người khơng có lực chun mơn tốt mà cịn phải có đủ tư cách đạo đức - Cơng tác đào tạo: thường xuyên cử Cán học lớp học Trường đào tạo cán Vietcombank tổ chức - Công tác phân công công việc: Lãnh đạo chi nhánh cần phải phát kịp thời phận làm việc hiệu để xếp, bố trí nhân cho phù hợp - Chính sách lương thưởng, đãi ngộ: Định kỳ hàng năm cần N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 22 thực rà sốt lương, đánh giá lại hiệu cơng việc nhân viên để thực điều chỉnh mức lương phù hợp với tính chất cơng việc nhân viên 3.2.2.2.Tăng cƣờng công tác thông tin - Chi nhánh cần ý tới việc da dạng hóa kênh thơng tin, tích cực tìm kiếm bổ sung thêm nhiều thông tin từ nguồn khác từ quan ban ngành Cơ quan thuế, Sở Tài nguyên môi trường, Cục Hải quan; từ bạn hàng, nhà cung cấp, đối tác doanh nghiệp; từ phương tiện thơng tin đại chúng… - Hình thành phận chun trách thơng tin Bộ phận có chức thu thập thông tin, chọn lọc, xử lý xác minh lại thông tin thu thập để đảm bảo tính xác, kịp thời đầy đủ thông tin KẾT LUẬN CHƢƠNG N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 23 KẾT LUẬN Thực tiễn hoạt động tín dụng Vietcombank Dung Quất thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt cách có hiệu nợ xấu có xu hướng gia tăng RRTD xảy không gây hậu nặng nề chi nhánh mà cịn ảnh hưởng đến hệ thống Vietcombank nói chung với kinh tế Do đó, quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN cơng tác quan trọng Vietcombank Dung Quất để giảm thiểu tổn thất đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu Chính vậy, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất” làm Luận văn nghiên cứu Đề tài giao thao nội dung nghiên cứu ngành QTKD ngành tài ngân hàng Tuy nhiên chi nhánh Vietcombank Dung Quất, hoạt động tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng bị ràng buộc nhiều yếu tố quy định, phân cấp chặt chi nhánh trụ sở chính, giải pháp tập trung nhiều vào cơng tác thực thi, kiểm sốt việc thực quy trình thay đề xuất quy trình sách Mặt khác, luận văn mang ý nghĩa thực tiễn định, sở đáng tin cậy để lãnh đạo chi nhánh đề số biện pháp để hồn thiện công tác QTRR chi nhánh giai đoạn năm 2020 – 2025 nhằm đạt mục tiêu đề Luận văn nêu số nội dung: - Về sở lý luận: Luận văn nêu khái quát sở lý luận RRTD Quản trị RRTD cho vay KHDN; Hệ thống hóa học kinh nghiệm Quản trị RRTD cho vay KHDN N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a 24 NHTM giới số NHTM lớn nước để từ đúc rút học kinh nghiệm hệ thống NHTM Việt Nam - Về thực tiễn: Luận văn đánh giá thực trạng công tác QTRR hoạt động cho vay KHDN Vietcombank Dung Quất, đồng thời đánh giá kết quả, hạn chế rút nguyên nhân gây hạn chế công tác QTRR cho vay KHDN chi nhánh Từ làm sở khoa học đề xuất giải pháp đề xuất kiến nghị - Về mặt giải pháp: Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đưa biện pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phẩn Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Dung Quất Những giải pháp tác giả đề xuất luận văn áp dụng vào thực tế để nâng cao khả cạnh tranh phát triển bền vững Vietcombank Dung Quất nói riêng tồn hệ thống Vietcombank nói chung N CHAT LUONG download : add luanvanchat@a ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 2.1.GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN... quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất - Chƣơng 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng