Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn láng hạ

LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng, đặc biệt việc chuyển mạnh sang hoạt động cung cấp dịch vụ trung gian toán-lĩnh vực coi Ýt rủi ro-là xu ngày trở nên rõ nét Tuy tín dụng hình thức kinh doanh chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn kinh doanh ngân hàng Nhìn chung, hoạt động tín dụng chiếm tới 70%-80% tổng tài sản tạo tới 70%-80% lợi nhuận cho ngân hàng Chính thế, chất lượng tín dụng ảnh hưởng mang tính định tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với hệ thống ngân hàng việt nam, điều rõ Hoạt động tín dụng, thân từ ngữ nói lên, hoạt động cho thuê vốn dùa sở lịng tin lẫn nhau, rõ ràng tính hiệu đồng vốn phụ thuộc nhiều vào người vay: khả kinh doanh, điều kiện thị trường ý muốn trả nợ họ Vì hoạt động tín dụng hàm chứa nhiều rủi ro, tạo nên mức độ rủi ro lớn cho ngân hàng, măc dù thân hoạt động ngân hàng lĩnh vực hàm chứa nhiều rủi ro tất lĩnh vực kinh doanh Hàng loạt vụ sụp đổ tín dụng năm qua Tamexco, EPCO -Minh Phụng gây chấn động hệ thống ngân hàng Việt Nam chứng xác thực Như từ vai trò rủi ro tín dụng kinh doanh tiền tệ, vấn đề đặt cho ngân hàng phòng ngõa phân tán giảm thiểu rủi ro Mét biện pháp hiệu thẩm định có hiệu dự án xin vay Thẩm định tín dụng bước quan trọng để đảm bảo khoản cho vay đạt ba tiêu chí bản: lợi nhuận - an tồn- lành mạnh Muốn vậy, địi hỏi cán tín dụng phải tuân thủ theo mét quy trình nghiêm ngặt, khoa học linh động Qua thời gian tháng thực tập NHNo &PTNT Láng Hạ, thấy vấn đề thẩm định đem lại cho nhiều điều đáng quan tâm tìm hiểu Với hướng dẫn nhiệt tình GS-TS Cao Cự Bội cán chi nhánh Láng Hạ, tơi hồn thành đề tài "Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thơn Láng Hạ" Đề tài có kết cấu sau: * Chương 1: Những vấn đề tín dụng thẩm định dự án đầu tư * Chương 2: Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ * Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHNo & PTNT Láng Hạ Những quan điểm thẩm định tín dụng thảo luận hồn thiện Vì tơi hy vọng đề tài thực nét chấm phá qua trình tư vấn đề Do thời gian ngắn kiến thức hạn chế, viết khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong đóng góp người LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương I Những vấn đề tín dụng thẩm định dự án đầu tư 1.1 Tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Tín dụng kinh tế thị trường Cùng với phát triển kinh tế, người bước từ sản xuât giản đơn tự cung tự cấp sang sản xuất hàng hoá với mục đích trao đổi Sự chun mơn hố sản xuất, mặt kết tạo nên trao đổi, mặt khác nảy sinh tình trạng thiếu, thừa nguồn lực cho hoạt động sản xuất kinh doanh, từ dẫn đến nhu cầu vay mượn lẫn chủ thể xã hội Tín dụng hình thành Đặc biệt từ có xuất tiền tệ, tín dụng mở rộng phát triển nhanh Vậy tín dụng gì? Có nhiều cách định nghĩa tín dụng, nhìn chung, ta hiểu sau: "Tín dụng mối quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng thời gian định, để sau thu hồi lượng giá trị nhiều lượng giá trị ban đầu theo thoả thuận hai bên " Trong kinh tế thị trường, chun mơn hố sản xuất diễn sâu sắc, vận động chu kỳ sản xuất kinh doanh ngày nhanh tróng Do tách biệt tương đối sản xuất tiêu thụ, ngành ngành khác làm mâu thuẫn thừa vốn thiếu vốn lớn Chính tín dụng phát triển điều kiện giải mâu thuẫn Tín dụng góp phần đẩy nhanh chu trình ln chuyển vốn, thơng suốt hoạt động kinh doanh, xét bình diện tồn xã hội giúp cho việc phân phối sử dụng nguồn lực hiệu tối ưu Quan hệ tín dụng biểu nhiều hình thức khác sau: - Quan hệ tín dụng thương mại doanh nghiệp với bán chịu hàng hoá, phát hành thương phiếu - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với chủ thể khác qua phát hành trái phiếu bán hàng trả góp - Quan hệ tín dụng ngân hàng chủ thể khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Quan hệ tín dụng nhà nước bên nhà nước môt bên chủ thể khác xã hội qua hình thức phát hành tín phiếu, trái phiếu 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng-tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ- với bên cá nhân tổ chức xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa chủ nợ vừa nợ.Tín dụng Ngân hàng đặc trưng quan trọng kinh tế tiền tệ, khắc phục nhược điểm tín dụng thương mại, bó buộc quan hệ doanh nghiệp làm ăn với nhau.Tín dụng Ngân hàng giải yêu cầu tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi toàn xã hội cho vay với khối lượng thời hạn khác nhau.Để đạt điều này, Ngân hàng tham gia quan hệ tín dụng hai tư cách Với mục tiêu tập trung nguồn vốn, Ngân hàng đóng vai trò người huy động vay vốn qua kỹ thuật chun mơn Với vai trị người có vốn, Ngân hàng thực hành vi gọi cho vay Tuy nhiên tính chất phức tạp hoạt động cho vay nên nói tới tín dụng Ngân hàng, người ta thường đề cập tới vấn đề cho vay nhắc tới hoạt động huy động Trong kinh doanh Ngân hàng, hoạt động tín dụng chiếm tỉ trọng lớn, từ 70%-80% tổng tài sản lĩnh vực đem lại nhiều lợi nhuận Các hình thức tín dụng Ngân hàng đa dạng cho vay, bảo lãnh, cầm cố, cho th tài chính.v.v, cho vay hoạt động Căn vào tiêu thức khác phân biệt thành nhiều dạng như: cho vay có bảo đảm cho vay khơng có bảo đảm; cho vay sản xuất cho vay tiêu dùng; cho vay ngắn hạn cho vay dài hạn.v.v 1.1.3 Rủi ro tín dụng: Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vưc tiền tệ Nó có quan hệ với hầu hết thành phần kinh tế cá nhân xã hội, đóng vai trị : huy động cho vay Chính hoạt động kinh doanh Ngân hàng rủi ro Rủi ro Ngân hàng phần lớn xuất phát từ rủi ro chủ thể khác có quan hệ, hay nói cách khác, chủ thể "chuyển" rủi ro phía Ngân hàng Chịu tác động từ phía, người gửi người vay, nên có nhiều loại hình rủi ro kinh doanh tiền tệ, nhiên khái qt loại chính: rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỉ giá hối đối rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng rủi ro không thu hồi thu hồi không hạn, không đầy đủ lãi vốn vay Đây loại rủi ro thường xảy tạo nhiều khó khăn cho hoạt động ngân hàng khoản cho vay chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng Do đặc trưng hoạt động tín dụng cho vay sở lòng tin nên biến động ảnh hưởng tới lực trả nợ người vay vi phạm nguyên tắc dẫn tới rủi ro; ngân hàng tránh khỏi mà nỗ lực quản lý phân tán rủi ro Về nguyên nhân gây nên rủi ro, kể tới số nguyên nhân phổ biến sau: + Nguyên nhân chung: - Do thiên tai, địch hoạ, chiến tranh -Do biến động bất lợi kinh tế xã hội ảnh hưởng ngồi dự đốn người vay vốn dẫn đến suy yếu khả trả nợ + Nguyên nhân chủ quan phía Ngân hàng : - Đánh giá khơng sát tình hình sản xuất kinh doanh người vay, quản lý không tốt vốn vay khả trả nợ khách hàng - Đánh giá không đúng, đầy đủ bảo đảm tín dụng + Nguyên nhân phía khách hàng - Khách hàng gặp rủi ro kinh doanh dẫn đến không trả nợ - Khách hàng chủ định lừa đảo Ngân hàng Trong nguyên nhân trên, Ngân hàng khơng thể kiểm sốt ngun nhân chung, với nguyên nhân từ phía khách hàng Ngân hàng, hồn tồn dự báo hạn chế phân tán rủi ro thông qua việc quản lý tín dụng chặt chẽ Và số hoạt động tiến hành tốt cơng tác thẩm định tín dụng dự án vayvốn đầu tư * * * Tóm lại, tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng giai đoạn Nó mảng mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Song nguyên nhân chủ yếu mang lại rủi ro cho Ngân hàng, mà rủi ro Êy dẫn tới thất thoát tài sản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chí sụp đổ kinh doanh Chính quản lý tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động quan trọng tất Ngân hàng 1.2 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bỏ vốn tạo mới, mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởng số lượng, cải tiến chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian định Dự án đầu tư xem xét nhiều góc độ khác nhau, mắt nhà Ngân hàng, người bỏ vốn đầu tư, khía cạnh lợi nhuận khả tài chính, khả hồn vốn quan tâm hàng đầu Để đánh giá khía cạnh này, Ngân hàng phải tiến hành loạt hoạt động mà ta gọi thẩm định, nhằm tới mục đích cuối trả lời câu hỏi "Có nên cho vay hay khơng ?" Các hoạt động thẩm định giống Ngân hàng, nhiên số Ngân hàng nhấn mạnh vào hoạt động này, số khác lại nhấn mạnh hoạt động khác Nói chung chóng bao gồm việc thu thập thơng tin có ý nghĩa việc đánh giá tín dụng, phân tích thông tin thu thập để trợ giúp định tín dụng, lưu trữ thơng tin xử lý để sử dụng tương lai Như định nghĩa thẩm định dự án đầu tư sau: "Thẩm định dự án đầu tư việc thu thập phân tích cách khách quan tồn diện thơng tin ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi dự án để phục vụ định đầu tư, cho phép đầu tư hay định tài trợ" Như vậy, theo tác giả, thẩm định dự án đầu tư mắt nhà Ngân hàng, phải bao gồm hoạt động thu thập phân tích thơng tin, đánh giá tính khả thi theo quan điểm người cho vay 1.2.2 Ý nghiã công tác thẩm định dự án đầu tư: Như đề cập, hoạt động tín dụng hàm chứa nhiều rủi ro, đứng trước dự án vay vốn, Ngân hàng phải đảm bảo đầu tư mà rủi ro không tương xứng với lợi nhuận Thẩm định dự án vay vốn giúp bảo vệ dự án có triển vọng, loại trừ dự án tồi, đảm bảo cho việc sử dụng có hiệu vốn đầu tư Thẩm định xác giúp Ngân hàng tránh hai thất bại: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Mét là, dự án vay vốn khả thi mà ngân hàng không cho vay hội tìm kiếm lợi nhuận, khách hàng tốt + Hai là, dự án vay vốn tồi mà ngân hàng đầu tư xảy rủi ro vốn, thua lỗ, an tồn kinh doanh Ngồi thơng qua thẩm định dự án, Ngân hàng tìm lời giải thích xác chấp nhận cho vay khơng Từ giúp cho việc giải đáp thắc mắc chủ dự án phương thức giữ khách hàng có hiệu Như thẩm định tín dụng khâu quan trọng quy trình cho vay Ngân hàng Và để đảm bảo công tác mang lại đầy đủ ý nghĩa nó, yêu cầu : - Công tác thẩm định phải bám sát chủ trương đường lối phát triển kinh tế Nhà nước, quyền địa phương theo thời kỳ - Phải dùa sách tín dụng Ngân hàng ; sách khách hàng, hướng đầu tư, cấu đầu tư.v.v - Phải tổ chức theo mét quy trình chặt chẽ, khoa học linh động - Kết thẩm định phải tồn diện, xác, khách quan kịp thời 1.2.3 Chất lượng công tác thẩm định: Khi thực phân tích dự án, người ta nhìn nhiều góc độ khác Do đó, đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định tuỳ thuộc vào góc độ Êy - Về phía quan Nhà nước; chất lượng thẩm định dự án đầu tư thể việc chọn dự án có lợi cho bên tham gia, đóng góp vào phát triển kinh tế không vi phạm, quy định bảo vệ môi trường - Về phía chủ đầu tư: chất lượng thẩm định dự án đầu tư giúp họ lùa chọn phương án đầu tư tốt nhất, mang lại hiệu cao - Về phía nhà tài trợ: chất lượng thẩm định dự án đầu tư lùa chọn dự án có tính hiệu tài cao, có khả hồn trả vốn thời hạn, đánh giá thực chất kết dự án Ngân hàng với vai trò nhà tài trợ, rõ ràng đánh giá cao LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com khía cạnh tài chính, lợi nhuận, lực trả nợ dự án Tuy nhiên để đạt tới mục tiêu đảm bảo khoản cho vay có đủ yếu tè : lợi nhuận-an tồnlành mạnh, địi hỏi Ngân hàng đánh giá phiến diện dự án Nên quan niệm chất lượng thẩm định không cịn bó hẹp lĩnh vực tài trước mà mở rộng nhiều Và nguyên nhân yếu tố tài phi tài ngày trở lên ràng buộc chặt chẽ với Chính thế, cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngày trở lên phức tạp, yêu cầu ngày cao lực kinh nghiệm cán thẩm định Thẩm định dự án vay vốn việc đánh giá hồ sơ xin vay để định có cho vay hay khơng Như cán thẩm định cần làm công việc cụ thể gì? làm để đánh giá dự án đưa kết luận? Đó câu hỏi giải phần 1.2.4 Nội dung công tác thẩm định 1.2.4.1 Những nguồn thông tin để thẩm định Mét hoạt động công tác thẩm định thu thập thông tin khách hàng dự án vay vốn Chất lượng thông tin thu thập yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới việc đánh giá kết luận sau Có nhiều nguồn thơng tin để cán thẩm định khai thác, sau số nguồn +) Phỏng vấn người xin vay: Qua vấn người xin vay, cán tín dụng biết lý vay yêu cầu xin vay có đáp ứng sách tín dụng Ngân hàng hay không Những thông tin ban đầu lịch sử phát triển ngành nghề kinh doanh, kiến thức, kinh nghiệm đội ngò cán chủ chốt, chất sản phẩm dự án, nguồn nguyên liệu, ưu cạnh tranh, khả thị trường.v.v, thu thập Ngồi ra, thu nhận xét tính thật thà, ý muốn trả nợ người vay để xem xét có cần thiết có vật bảo đảm hay khơng Tóm lại vấn người xin vay cung cấp cho cán tín dụng thơng tin có tính phác thảo, kiểm tra người vay vốn dự án vay vốn +) Sổ sách Ngân hàng : Những thơng tin lưu trữ qua sổ sách ngân hàng cung cấp thơng tin tín dụng, người vay có quan hệ với ngân hàng Những số liệu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com việc chi trả khoản vay trước đây, số dư tài khoản tiết kiệm, số dư tài khoản tiền gửi.v.v cho biết tính cách người vay, tình hình tài hay triển vọng kinh doanh họ Ngay với khách hàng chưa quan hệ với ngân hàng, hồ sơ tập trung còng cho biết số thơng tin +) Điều tra nơi hoạt động kinh doanh người vay Các doanh nghiệp xin vay phải cho phép nhân viên tín dụng tham quan nơi kinh doanh họ Thông qua việc này, nhân viên tín dụng biết số thông tin mức độ phát triển doanh nghiệp, trình độ quản lý tổ chức nhân Mức độ nhén nhịp hay đình trệ, gọn gàng trật tự hay lộn xộn xáo trộn sản xuất kinh doanh, tình hình hàng tồn kho, tình trạng thiết bị sản xuất, vật chấp.v.v, thông tin phản ánh sát thực thực trạng doanh nghiệp tương lai dự án xin vay mà cán tín dụng có lực phải thu thập Tuy cần lưu ý thơng tin khơng xác doanh nghiệp cố tình "tơ vẽ" hình ảnh trước nhân viên tín dụng đến điều tra +) Các báo cáo tài Trong hồ sơ xin vay vốn, người xin vay phải cung cấp cho Ngân hàng báo cáo tài chính, đặc biệt dự án có số lượng xin vay lớn, thời gian dài Ngay dự án nhỏ, người xin vay phải cung cấp số liệu tài sản, khoản nợ, vốn tự có thơng tin khác phản ánh tình hình tài họ Rõ ràng thông tin thu từ báo cáo tài vơ quan trọng công tác thẩm định Tuy cần phải thấy là, thơng tin phản ánh kết khứ nói lên điều xu tương lai hồn tồn khơng định tương lai Vì thế, sử dụng thông tin này, không coi để định tín dụng +) Mét số nguồn thông tin khác: Ở mét số nước phát triển, có tổ chức chuyên thu thập bán thơng tin doanh nghiệp, có quan quyền quản lý cung cấp miễn phí thơng tin Ở nước ta, có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Đây nguồn mà ngân hàng cần khai thác để phục vụ dự án LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khi đánh giá dự án, cán tín dụng cịn cần phải tìm hiểu thị trường mà doanh nghiệp tham gia, nguồn nguyên vật liệu sử dụng mạng lưới phân phối sản phẩm.v.v Ngồi cán tín dụng cịn phải thu thập thơng tin tình hình kinh tế xã hội, khả phát triển kinh tế, mức độ ổn định xã hội Những thông tin khai thác từ nhiều nguồn, việc xử lý thơng tin khơng phải đơn giản, yêu cầu người thẩm định phải "trở thành" nhà nghiên cứu thị trường nhà dự đoán kinh tế Vì thấy, cơng việc thẩm định dự án vay vốn khó khăn phức tạp Tóm lại, việc thu thập thơng tin phần quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng Vì Ngân hàng phải làm tốt việc lùa chọn nguồn thơng tin Tuỳ vào tính chất doanh nghiệp vay vốn, dự án vay vốn lớn hay nhỏ, hình thức kinh doanh, loại sản phẩm dự định kinh doanh tiềm phát triển mà tiến hành lùa chọn nguồn thông tin phù hợp với khả chi phí tài bỏ 1.2.4.2 Nội dung công tác thẩm định Thẩm định dự án vay vốn bao giê gồm hai cơng việc kiểm tra đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài uy tín doanh nghiệp vay vốn đánh giá tính khả thi, hiệu dự án dùa quan điểm ngân hàng Cán thẩm định không làm lại công việc tính tốn số liệu người xin vay mà sâu vào tìm hiểu thơng tin đánh giá doanh nghiệp, kiểm tra tính xác, đầy đủ lành mạnh số liệu, đánh giá chúng theo tiêu thức quy định Việc tiến hành dùa hình thức đặt câu hỏi điểm nghi vấn nhằm u cầu giải trình thêm phía người vay Trên sở thảo luận Êy mà đến kết luận cuối 1.2.4.2.1 Thẩm định doanh nghiệp vay vốn a) Thẩm định số yếu tố mang tính chất định tính Có mét số yếu tố số liệu có ảnh hưởng tới thành bại dự án vay vốn mức độ rủi ro, tính an tồn lành mạnh khoản cho vay địi hỏi cán thẩm định phải quan tâm đánh giá đầy đủ Ở nội dung này, tuỳ thuộc vào khối lượng thời hạn vốn vay mà đánh giá tỉ mỉ, sơ bỏ qua vài nội dung + Đánh giá lực pháp lý doanh nghiệp xin vay LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com xuống 0,2% tổng dư nợ 3.1.3 Về hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ - Đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế qua việc củng cố uy tín có, khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có quan hệ ngoại thương lớn tốn qua chi nhánh Nâng cao chất lượng tốn, đảm bảo xác, nhanh chóng, tuân thủ quy ước quốc tế Tổ chức đào tạo nghiệp vụ cho toán viên, tích cực tổ chức hoạt động hội thảo, học tập kinh nghiệm, nghiệp vụ hệ thống Phấn đấu doanh sè TTQT năm 2001 tăng 15% so với năm 2000 - Phát triển phương thức kinh doanh ngoại tệ mới, khai thác tích cực nguồn ngoại tệ hệ thống, xây dựng mối quan hệ với ngân hàng khác địa bàn, mở rộng quan hệ với doanh nghiệp xuất nhập để có nguồn ngoại tệ phục vụ khách hàng Phấn đấu doanh sè mua bán ngoại tệ năm 2001 đạt mức 150 triệu USD chiều giao dịch 3.1.4 Cơng tác kế tốn -ngân quỹ Đảm bảo an tồn, xác tốn, quản lý tốt tài sản nguồn vốn chi nhánh, chấp hành nghiêm chỉnh văn quy định Nhà nước ngành ngân hàng Đổi phong cách phục vụ để thực chiến lược thu hót khách hàng Bên cạnh công tác chủ yếu trên, NHNo & PTNT Láng Hạ đề định hướng số lĩnh vực khác tiếp tục nâng cấp sở vật chất kỹ thuật, điều kiện làm việc phục vụ khách hàng, tiếp cận với phương tiện giao dịch đại tiến tới mục tiêu đại hoá ngân hàng 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHNo & PTNT Láng Hạ Trên sở đánh giá mặt tích cực hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh Láng Hạ, xin đưa số giải pháp sau nhằm nâng cao chất lượng hoạt động 3.2.1 Giải pháp thông tin Thơng tin đóng vai trị đặc biệt hoạt động ngân hàng, sở để thực định kinh doanh Vì có nhà ngân hàng nói: hoạt động kinh doanh ngân hàng dần trở thành hoạt động kinh doanh thông LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tin Trên thực tế, thông tin có từ nhiều nguồn đề cập đến nó, ngầm ám đến chất lượng phù hợp khơng phải thông tin chung chung Mét hạn chế ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự án NHNo & PTNT Láng Hạ vấn đề thu thập, lưu trữ xử lý thông tin, nên xin đưa số giải pháp sau: + Ngoài hồ sơ tài liệu mà ngân hàng nhận từ khách hàng vay vốn, ngân hàng cần vấn trực tiếp số người chủ chốt liên quan tới dự án doanh nghiệp : Giám đốc, kế tốn trưởng, cán lập dự án Mục đích vấn kiểm tra tư cách người đứng đầu doanh nghiệp, phác thảo lực trình độ họ, ý tưởng, hiểu biết quan tâm họ dự án Không nên vấn người giao dịch với ngân hàng Kết hợp với vấn quan sát thực tế tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để nắm rõ tình hình khứ Tuy nhiên hiệu công việc phụ thuộc nhiều vào "nghệ thuật" cán ngân hàng, u cầu tính kinh nghiệm lực quan sát đánh giá người, điều mà họ phải tự tạo cho thời gian làm việc khơng có sách dẫn cụ thể + Khai thác triệt để nguồn thơng tin trung tâm phịng ngõa rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN Đây nơi lưu giữ tất thông tin cần thiết, doanh nghiệp Nó cho phép đánh giá sơ khách hàng mặt như: lịch sử hình thành phát triển, tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm tín dụng, uy tín tốn thị trường + Điều tra kỹ lưỡng thông tin thị trường sản phẩm, kênh phân phối doanh nghiệp, thị trường yếu tố đầu vào để xem xét sản phẩm dự án có phù hợp với nhu cầu thị trường không, giai đoạn chu kỳ sống, yếu tố đầu vào có cung cấp ổn định phù hợp với yêu cầu dự án không? Đây thông tin ảnh hưởng lớn đến hiệu đầu tư dự án, ngân hàng lại thường làm chiếu lệ, hình thức, chủ yếu dùa thơng tin khách hàng cung cấp mà không ý đầu tư thu thập cụ thể, cẩn thận Ngoài ra, điều tra nhà cung cấp để đánh giá uy tín doanh nghiệp tốn, đánh giá xác thực trạng "phải thu","phải trả" Có thể khai thác thơng tin từ quan khác, quan thuế Cơ quan thuế quan Nhà nước trực dõi tình hình tài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh nghiệp, số liệu họ cung cấp cho ngân hàng có độ tin cậy cao, sở đối chiếu với nguồn doanh nghiệp cung cấp + Với báo cáo tài chính, ngân hàng phải yêu cầu doanh nghiệp cung cấp số liệu Ýt năm gần Hiện nay, doanh nghiệp thường bị yêu cầu cung cấp năm, số liệu năm khơng thể nói lên xu hướng phát triển (điều mang ý nghĩa thống kê) Hơn với dự án có khối lượng vốn đầu tư lớn, doanh nghiệp khách hàng quen, cần kiểm toán báo cáo Ngân hàng th kiểm tốn yêu cầu doanh nghiệp có xác nhận kiểm tốn vào báo cáo tốn trình ngân hàng + Các cán thẩm định cần phải tham khảo thơng tin chủ trương sách nhà nước, định hướng ưu tiên phát triển địa phương nơi dự án sản xuất hay kinh doanh, quy định vấn đề bảo vệ môi trường, xử lý ô nhiễm để thẩm định tính hợp lý, hợp pháp dự án, đảm bảo dự án không gặp phải trắc trở vấn đề +Với thơng tin thu thập, xử lý, cần phải có hoạt động xắp xếp lưu trữ hợp lý Hợp tác chặt chẽ với trung tâm CIC, trung tâm phòng ngõa rủi ro để sẵn sàng cung cấp thông tin cho họ để phục vụ đơn vị khác Từ mối quan hệ này, ngân hàng dễ dàng khai thác thông tin từ ngân hàng khác Xây dựng quan hệ trao đổi thông tin với ngân hàng địa bàn hệ thống +Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin, báo cáo nội bộ, đảm bảo thơng suốt, nhanh chóng đầy đủ Thực trang bị máy tính đại, nối mạng tồn hệ thống để nhanh chóng tra cứu thơng tin Thiết lập phần mềm quản lý thông tin cho riêng chi nhánh 3.2.2.Giải pháp quy trình, kỹ thuật thẩm định Quy trình, kỹ thuật thẩm định dự án, đặc biệt thẩm định mặt tài vấn đề đáng bàn nhiều ngân hàng không riêng NHN o&PTNT Láng Hạ Các phương pháp kỹ thuật, tiêu, số định mức thường xuyên thay đổi theo phát triển sản xuất kinh doanh, sù thay đổi hệ thống quản lý tài Các ngân hàng khơng có quan tâm mức khó cập nhật thay đổi Chi nhánh Láng Hạ gặp phải số hạn chế vấn đề này.Nhằm góp phần khắc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phục chúng, xin đưa số giải pháp sau, dùa sở so sánh thực tế lý thuyết: + Sử dụng phương pháp giá trị tại: Như phần lý thuyết nêu, phương pháp có sử dụng giá trị thời gian tiền phản ánh xác thực hiệu dự án tính đến chi phí hội Chi nhánh Láng Hạ chưa áp dụng triệt để biện pháp tất dự án Do đó, tiêu nên áp dụng vào thẩm định ngân hàng là: giá trị ròng (NPV), tỉ suất nội hồn IRR, thời gian hồn vốn có chiết khấu Trong áp dụng, biện pháp tính NPV, IRR nên dùng dự án, phải xem tiêu quan trọng để đánh giá khả thi mặt tài Về nội dung, nguyên tắc áp dụng nêu phần lý thuyết Khi có mâu thuẫn kết cách tính ngân hàng phải thống sử dụng tiêu NPV, phản ánh xác khối lượng lợi nhuận ròng tạo từ dự án Nguyên tắc chung lùa chọn dự án có NPV>0 lớn tốt, có dự án loại trừ chọn dự án có NPV lớn lớn Vấn đề nảy sinh tính giá trị tỉ lệ chiết khấu bao nhiêu, tính nào? Về mặt lý thuyết, tỉ lệ chiết khấu chi phí trung bình vốn (WACC): WACC = Kd*Wd (1- T) + Ke* We Trong đó: Kd : Lãi suất vốn vay Kd : L·i suÊt vèn vay Ke : tỉ lệ sinh lời vốn tự có Wd: tỉ trọng vốn vay We : Tỉ trọng vốn tự có T : thuế thu nhập doanh nghiệp Trên thực tế, ngân hàng dễ dàng tính Kd cần sử dụng lãi suất cho vay Nhưng cịn Ke Các doanh nghiệp thường có mức sinh lời vốn chủ sở hữu khơng ổn định, khó tính tốn xem tỉ lệ sinh lời phù hợp với dự án Trong cịn tiếp tục tìm kiếm lời giải hợp lý cho câu hỏi này, theo ý kiến tôi, ngân hàng nên dùng lãi suất trái phiếu trung dài hạn kho bạc Nhà nước thay cho Ke để đảm bảo thống cách tính cho tất cán thẩm định Bên cạnh đó, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com dự án dài hạn cần ý tới yếu tố lạm phát nhằm xác định tỉ lệ chiết khấu phù hợp với thực tế để giảm thiểu rủi ro + Phân tích độ nhạy, tính điểm hồ vốn: - Chi nhánh cần yêu cầu tất dự án phải tiến hành phân tích độ nhạy biện pháp quan trọng để ước lượng quản lý rủi ro Khi thực tính tốn, cần giả thiết biến động bất lợi vài yếu tố chủ chốt nhằm tránh rắc rối mức Kết tính tốn phải tập hợp thành bảng để so sánh chúng với Trên sở kết thẩm định nội dung phi tài có liên quan, tiến hành ước lượng xác xuất yếu tố xảy Lợi Ých phân tích độ nhạy lớn cho phép bên liên quan tới dự án lường trước hậu bất lợi, từ có điều chỉnh cần thiết - Chi nhánh phải thực tính điểm hồ vốn cho dù án, ý tới điểm hoà vốn trả nợ Với dự án sản xuất tạo nhiều loại sản phẩm khác phải có hướng dẫn hệ thống quy đổi giá trị sản phẩm Cách qui đổi đơn giản sau: Giá bán quy đổi = =  (Giá bán SPi * tỉ trọng SPi) Biến phí quy đổi = =  (Biến phí SPi * tỉ trọng SPi) Trên sở tính theo cơng thức nêu phần lý thuyết Việc tính tốn điểm hồ vốn nhằm xác định công suất huy động tối thiểu cần có để dự án khơng bị lỗ, khơng khả toán, làm sở cho việc yêu cầu chủ dự án có kế hoạch điều chỉnh cơng suất, kế hoạch sản xuất thích hợp + Tính dịng tiền dự án : Chi nhánh cần yêu cầu chủ dự án xây dựng bảng lưu chuyển tiền tệ dự án Trên sở kiểm tra đánh giá khoản thực thu, thực chi, từ dự án để biết có dự án vấp phải khó khăn tốn, đồng thời biết tính thực tế kế hoạch trả nợ Thông qua phân tích bảng ngân hàng giúp doanh nghiệp việc điều chỉnh luồng tiền vào, cho hợp lý + Các tiêu tài chính: Khi đánh giá tình hình tài doanh nghiệp vay vốn, phân tích LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com số tài đóng vai trị quan trọng Hiện chi nhánh Láng Hạ chưa có tiêu định mức để so sánh Vì dùa sở dự án cho vay trước đây, ngân hàng nên cố gắng xây dựng số tiêu quan trọng cho để làm sở cho việc đánh giá Đây giải pháp khó thực hiện, thường phải dùa vào kinh nghiệm cán thẩm định giỏi, nhiên làm đem lại lợi Ých lớn Ngồi ra, chi nhánh tham khảo số định mức ngân hàng khác, tổ chức tài ngồi nước để phục vụ việc xây dựng hệ thống số + Đánh giá tài sản chấp: Ngân hàng phải xác định giá trị tài sản chấp, xem xét kế hoạch sử dụng, khấu hao chúng, đánh giá mức độ hao mịn vơ hình để đảm bảo giá trị thực chúng đáp ứng yêu cầu ngân hàng Chú ý không coi giá trị tài sản chấp sở chủ yếu để định cho vay, mà nên coi chúng biện pháp bảo đảm tiền vay, phòng ngõa rủi ro + Đánh giá kế hoạch trả nợ: cần kết hợp chặt chẽ với việc phân tích độ nhạy cách thức khấu hao tài sản để kiểm tra tính khả thi nguồn huy động trả nợ Các ngân hàng cho vay thường trọng vào kế hoạch trả nợ, họ thường quan tâm tới đánh giá dự án năm doanh nghiệp nghĩa vụ nợ, đánh giá dự án theo quan điểm người cho vay: coi lực trả nợ hàng đầu Do để nâng cao chất lượng thẩm định, chi nhánh Láng Hạ phải tránh tình trạng này, phải phân tích tồn thời gian tồn dự án, đánh giá dự án cách khách quan tinh thần giúp đỡ hỗ trợ doanh nghiệp hiệu tài trợ ngân hàng thể hiệu đầu tư doanh nghiệp + Thẩm định dự án sau giải ngân dự án hoạt động Cần liên tục tiến hành kiểm tra hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tư, trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng, bảo quản tài sản chấp Có thể định kỳ phân tích tình hình tài dự án để có u cầu, giúp đỡ chủ dự án đề phương án thu hồi vốn dự án không đem lại hiệu mong muốn Phân tích đánh giá tình hình thực kế hoạch, quan trọng kế hoạch trả nợ + Về qui trình thẩm định Chi nhánh Láng Hạ cần xây dựng hướng dẫn qui trình thẩm định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com dự án cách chi tiết cụ thể, cập nhật phương pháp, tiêu không nên dùa vào văn hướng dẫn thẩm định 180 NHNo & PTNT Việt Nam cịn q chung chung sơ lược 3.2.3 Giải pháp tổ chức điều hành, nhân sự: Con người yếu tố trung tâm định tới chất lượng thẩm định tín dụng Do việc xây dựng đội ngị cán bộ, tổ chức điều hành hoạt động có ý nghĩa, tác dụng lớn Chi nhánh Láng Hạ cần: + Liên tục tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định tín dụng, tạo điều kiện cho họ tự nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm làm việc Đặt u cầu chun mơn bắt buộc, địi hỏi đội ngị phải có kiến thức chun sâu lĩnh vực tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích tài Kiên thực điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc + Tổ chức tập huấn 100% cán tín dụng quy chế tín dụng ban hành theo luật tổ chức tín dụng + Thực phân công công việc theo lực, kinh nghiệm người, phân quyền đề nghị cấp tín dụng theo trình độ, kinh nghiệm + Phải có sách ưu đãi, khen thưởng thoả đáng cán tín dụng giỏi, làm việc có trách nhiệm, hiệu cơng việc cao, đồng thời kỷ luật thích đáng hành vi tiêu cực + Phân công cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hướng dẫn cán trẻ, Ýt kinh nghiệm Đây cách thiết thực để nâng cao trình độ đội ngị nhân viên cho phép kết hợp cụ thể lý thuyết thực tiễn + Hàng quý, hàng tháng tổ chức báo cáo tổng hợp tình hình thẩm định nhằm đánh giá, rút kinh nghiệm để nâng cao chất lượng hoạt động thực tiễn 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ thẩm định + Công tác thẩm định có tính tổng hợp cao, phức tạp vất vả cán thẩm định, hỗ trợ cho cơng tác góp phần nâng cao chất lượng thẩm định + Trang bị thiết bị đại cho công tác thẩm định cán thẩm định Trước mắt trang bị máy vi tính đại, nối mạng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hệ thống NHNo để họ chủ động chia sẻ tìm kiếm thơng tin Về lâu dài cần có chiến lược đầu tư mua sắm phần mềm quản lý lưu trữ thông tin, phần mềm hỗ trợ thẩm định để giúp cán thẩm định nhanh chóng xử lý, đánh giá thơng tin, tính tốn lập tờ trình dự án có độ xác cao Đây khơng phải vấn đề chi nhánh, đặt yêu cầu ngày hoàn thiện nhằm giúp cho chi nhánh bắt kịp với yêu cầu công việc ngành ngân hàng + Tăng cường mối quan hệ với quan chuyên môn thẩm định kỹ thuật Thẩm định mặt kỹ thuật mảng mà ngân hàng thường tỏ yếu khơng phải chun mơn cán thẩm định Tạo lập mối quan hệ thường xuyên với quan giúp cho ngân hàng có đánh giá khách quan, chuẩn xác lĩnh vực mà khơng thực nắm vững + Có hình thức hỗ trợ cán thẩm định giúp họ có điều kiện cơng tác tốt hơn, đảm bảo kinh phí việc thực tế doanh nghiệp, chi phí thu thập thơng tin.v.v Gắn trách nhiệm cán thẩm định vào dự án họ đánh giá cách có khoản kinh phí cho dự án thành cơng trích tỉ lệ phần trăm từ hợp đồng vay vốn hoàn thiện Những hỗ trợ làm tăng chi phí ngân hàng điều cần thiết trước mắt mà xét lâu dài động lực thúc đẩy ngân hàng phát triển Ngoài phải quan tâm tới việc hỗ trợ mặt tinh thần thường xuyên tiếp thu ý kiến họ, vào đóng góp để làm sở cho việc bố trí cơng việc 3.3 Những kiến nghị Nhằm khắc phục nguyên nhân tồn tại, hỗ trợ thực giải pháp nêu, xin đưa số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước: + Nhà nước cần nhanh chóng tạo lập mơi trường pháp lý ổn định, đặc biệt quy chế luật pháp liên quan tới đầu tư, sản xuất kinh doanh, tài kế tốn, xử lý tranh chấp Điều tạo điều kiện cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanh, ngân hàng có sở pháp lý vững xử lý vấn đề liên quan tới thẩm định tín dụng + Nhà nước cần có biện pháp nhằm đưa cơng tác kiểm tốn phát LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com huy vai trị nữa, tạo phổ biến sử dụng doanh nghiệp Bên cạnh cần có chế tài nghiêm minh doanh nghiệp bị chứng minh đưa số liệu thống kê không thật Điều nhằm buộc doanh nghiệp khai báo thơng tin chuẩn xác Nó giúp ngân hàng thẩm định dự án hiệu + Đối với doanh nghiệp Nhà nước, Chính phủ cần phải giảm bớt giúp đỡ để doanh nghiệp bước tự chủ kinh doanh Không nên có sách phân biệt đối xử doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh mà phải ngân hàng quyền công xét hai loại hình dùa theo tiêu chuẩn thực tế Chẳng hạn có quy định cơng tiêu chuẩn xếp loại doanh nghiệp, việc sử dụng tài sản chấp vay vốn + Nhà nước không nên can thiệp sâu vào hoạt động tín dụng ngân hàng Phải để ngân hàng tự chủ vấn đề phát triển nghiệp vụ, nâng cao chất lượng kinh doanh Mỗi định đầu tư ngân hàng phải dùa đánh giá họ khơng phải sức Ðp phi kinh tế Ngồi phải tách biệt khoản tín dụng định, tín dụng sách, uỷ thác đầu tư Nhà nước yêu cầu với khoản tín dụng kinh doanh ngân hàng Cần thiết phải tách hoạt động sách thành tổ chức riêng để tạo thuận lợi, minh bạch hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước + Ngân hàng Nhà nước quan điều hành trực tiếp ngân hàng thương mại thiết phải có hỗ trợ ngân hàng cơng tác thẩm định Ngồi hội thảo bàn bạc đúc rút kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại, hướng dẫn qui trình thẩm định, cần phải tổ chức khoá học thường kỳ cho cán ngân hàng chuyên gia tài ngân hàng từ WB, IMF từ nước có hệ thống tài phát triển để họ nắm bắt kiến thức, kinh nghiệm mới, giúp họ ứng dụng thành cơng vào cơng tác thẩm định + Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ ngân hàng thương mại việc thu thập thông tin Hiện NHNN thực công việc qua hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC CIC đặt Vụ tín LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com dụng NHNN, có chi nhánh NHNN tỉnh thành phố, thu thập thông tin tổ chức tín dụng, doanh nghiệp (chủ yếu doanh nghiệp lớn) Những thông tin từ trung tâm có độ xác cao chưa thực đáp ứng nhu cầu ngân hàng thương mại Vì NHNN cần phải tăng cường vai trò hiệu trung tâm này: đào tạo cán chun trách có khả phân tích tốt trang bị phương tiện đại cho hợp đồng thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin; mở rộng qui mô hoạt động nhằm thu thập thông tin rộng hơn, không từ doanh nghiệp lớn mà từ đơn vị nhỏ hơn, đơn vị thuộc thành phần kinh tế quốc doanh; tạo thuận lợi cho ngân hàng truy nhập khai thác thơng tin từ mạng trung tâm; có quy định rõ ràng việc trao đổi thông tin đơn vị thành viên, đơn vị khai thác với trung tâm + Ngân hàng nhà nước cần tham mưu cho phủ việc hộ trợ khuyến khích đời tổ chức chuyên kinh doanh thông tin Các tổ chức thực thu thập, xử lý đánh giá thông tin đơn vị hoạt động kinh doanh kinh tế, sau bán thơng tin cho đơn vị cần sử dụng.Do chun mơn hố hoạt động, tác động quy luật cung cầu thị trường, thông tin có độ tin cậy cao Hình xuất số nước chứng minh tính hiệu quả, tiêu biểu Mỹ với hai công ty tiếng Standard & Poor Moody 3.3.3.Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thụn Vit Nam Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam + T cỏc sách phủ Ngân hàng nhà nước, NHNo & PTNT Việt Nam cần xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định rõ ràng, cụ thể so với văn hướng dẫn hành Quy trình phải đầy đủ nội dung, cập nhật liên tục thông tin, phương pháp tiên tiến giới Ngoài cần cố gắng đưa số tiêu tài sở cho tồn hệ thống để cán thẩm định so sánh đánh giá Đây biện pháp quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định thực tế chi nhánh hình thành "thãi quen" làm việc theo văn bản, áp dụng cứng nhắc văn vào thực tế công việc Hỗ trợ chi nhánh việc thu thập thông tin cách tăng cường hiệu hoạt động trung tâm thơng tin phịng ngõa rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com (TPR) hệ thống Cần nâng cao hiệu thu thập xử lý, liệu thông tin từ sở chi nhánh, cấu tổ chức rõ ràng, thực coi trọng công tác + Xây dựng phương án nâng cao chất lượng đội ngò cán làm cơng tác thẩm định, có kế hoạch bố trí, xếp, tuyển dụng nhân viên làm cơng tác thẩm định tồn hệ thống Phổ biến hình thức bố trí cơng việc cho tồn chi nhánh.Có kế hoạch đào tạo, hỗ trợ đào tạo cán thẩm định cho chi nhánh Ngoài cần phải trọng tới vấn đề tuyển nhân viên Trong cơng tác thẩm định, địi hỏi phải có trình độ kiến thức cao tài - Ngân hàng tích luỹ kinh nghiệm q trình làm việc Vì thế, tuyển dụng cần phải áp dụng biện pháp tiên tiến thực số Ngân hàng lớn giới đánh giá nhân viên sở lực trí tuệ thân nhân viên Nghĩa cần coi trọng khả làm việc họ tương lai (khi họ có kinh nghiệm) khơng phải xem nhân viên biết LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Kết Luận Hiện nay, môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, để tồn Ngân hàng buộc phải vừa tăng cường hoạt động cho vay, vừa phải hạn chế rủi ro Để giải hai vấn đề này, Ngân hàng thực biện pháp, coi quan trọng nhất, thẩm định tín dụng Với hy vọng đóng góp ý kiến nhỏ vào q trình tư hồn thiện cơng tác này, đề tài "Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHNo & PTNT Láng Hạ" nêu số nội dung sau: - Tầm quan trọng nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng - Nêu thực trạng hoạt động NHNo & PTNT Láng Hạ - Dùa tồn nguyên nhân chúng nêu số giải pháp kiến nghị hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Đây đề tài rộng phức tạp, lý thuyết xung quanh vấn đề thẩm định chưa thực thống Do nhiều hạn chế kiến thức thời gian ngắn, luận văn tránh khỏi khuyến khuyết, mong nhận đóng góp người quan tâm Em xin chân thành cảm ơn GS TS Cao Cự Bội tồn thể cán tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ tận tình giúp đỡ em hồn thành luận văn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mục lục Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I :NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Tín dụng kinh tế thị trường 3 1.1.2 Tín dụng ngân hàng4 1.1.3 Rủi ro tín dụng 4 1.2 Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng6 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư6 1.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định dự án đầu tư6 1.2.3 Chất lượng công tác thẩm định7 1.2.4 Nội dung công tác thẩm định8 1.2.4.1 Những nguồn thông tin để thẩm định 1.2.4.2 Nội dung công tác thẩm định 6 10 1.2.4.2.1 Thẩm định doanh nghiệp vay vốn 10 1.2.4.2.2 Thẩm định dự án vay vốn 17 Chương II : Công tác thẩm định dự án đầu tư ngân HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 31 2.1 Tổng quan NHNo & PTNT Láng Hạ 31 2.1.1 Khái quát chung NHNo&PTNT Láng Hạ31 31 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh32 32 2.2: Công tác thẩm định dự án đầu tư NHNo&PTNT Láng Hạ 35 2.2.1 Tình hình chung35 35 2.2.2 Thẩm định dự án đầu tư tăng lực sản xuất công ty TNHH Quảng An I38 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.2.1 Thẩm định doanh nghiệp vay vốn 38 2.2.2.2 Thẩm định dự án 43 2.2.2.3 Nhận xét công tác thẩm định dự án tăng lực sản xuất công ty TNHH Quảng An I48 2.2.3 Đánh giá công tác thẩm định DAĐT NHNo&PTNT Láng Hạ50 2.2.4 48 50 Một số nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định DAĐT NHNo&PTNT Láng Hạ53 53 CHƯƠNG III :MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI NHNo&PTNT LÁNG HẠ 3.1 Định hướng hoạt động NHNo&PTNT Láng hạ giai đoạn tới 3.2 57 57 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm địnhDAĐT NHNo&PTNT Láng Hạ 58 3.3.1 Giải pháp thông tin58 58 3.3.2 Giải pháp quy trình , kỹ thuật thẩm định60 60 3.3.3 Giải pháp tổ chức điều hành , nhân sù64 64 3.3.4 Giải pháp hỗ trợ thẩm định64 64 3.3 Những kiến nghị 65 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước65 65 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước66 66 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam67 67 KẾT LUẬN69 69 MỤC LỤC 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO72 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Ngân hàng thương mại - Edward Weed - NXB thống kê 1993 2) Tiền tệ , ngân hàng thị trường tài - Fredic Miskin - NXB Khoa học kỹ thuật 1995 3) Giáo trình ‘Quản trị tài doanh nghiệp ’ - TS Vị Duy Hào , Đàm Văn Huệ - NXB thống kê 1998 4) Giáo trình ‘Kinh tế đầu tư’ - Trường đại học Kinh tế quốc dân 1999 5) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - David Cox - NXB trị quốc gia 1997 6) Quản trị ngân hàng thưong mại - Lê Văn Tề , Nguyễn Thị Xuân Liễu NXB thống kê 1998 7) Một số tài liệu chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 8) Bài “ Thẩm định hồ sơ vay vốn , nhân tố định đến hiệu tín dụng trung dài hạn “ - Nguyễn Đào Sơn -Tạp chí Thị trường tài tiền tệ số tháng 3/2000 9) Tạp chí Ngân hàng - Sè 6, 12/2000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ...thơn Láng Hạ" Đề tài có kết cấu sau: * Chương 1: Những vấn đề tín dụng thẩm định dự án đầu tư * Chương 2: Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ *... tất Ngân hàng 1.2 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bỏ vốn tạo mới, mở rộng cải tạo đối tư? ??ng định nhằm đạt tăng trưởng số. .. khách hàng để tránh rủi ro Và biện pháp quan trọng hàng đầu cần quan tâm đến cơng tác thẩm định dự án đầu tư 2.2 Công tác thẩm định dự án đầu tư NHNo & PTNT Láng Hạ 2.2.1.Tình hình chung Thẩm định