Du thao To trinh cua UBND tinh ve phan cap va dinh muc giai doan 2017 - 2020

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH QUẢNG NINH Số: /TTr-UBND CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Quảng Ninh, ngày tháng 10 năm 2016 TỜ TRÌNH V/v Đánh giá phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi; tỷ lệ phần trăm (%) phân chia khoản thu cấp NSĐP; định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên thời kỳ ổn định ngân sách 2011 – 2016 Dự kiến xây dựng cho thời kỳ ổn định ngân sách 2017 – 2020 DỰ THẢO Kính gửi: Hội đồng Nhân dân tỉnh Căn cứ: Luật ngân sách nhà nước năm 2015; Quyết định Thủ tướng Chính phủ việc ban hành định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách nhà nước năm 2017 (dự thảo); sở ý kiến tham gia Sở, ban, ngành Uỷ ban nhân dân huyện, thị xã, thành phố; UBND tỉnh báo cáo đánh giá phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi; tỷ lệ % phân chia khoản thu cấp ngân sách địa phương; Định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên thời kỳ ổn định 2011 - 2016 dự kiến xây dựng cho giai đoạn thời kỳ ổn định ngân sách 2017 - 2020 sau: PHẦN THỨ NHẤT ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN VIỆC PHÂN CẤP NGUỒN THU, NHIỆM VỤ CHI, ĐỊNH MỨC PHÂN BỔ CHI THƯỜNG XUYÊN GIAI ĐOẠN NĂM 2011 - 2016 Những kết đạt - Việc phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi cấp ngân sách giai đoạn 2011 – 2016 thực theo quy định Luật Ngân sách nhà nước gắn với phân cấp quản lý kinh tế xã hội, phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn Hội đồng nhân dân Uỷ ban nhân dân cấp; trách nhiệm cấp, ngành; nhiệm vụ thuộc cấp giao cho cấp quản lý đảm bảo ngân sách để thực hiện, tạo chủ động cho cấp quyền khai thác nguồn thu chủ động điều hành chi ngân sách; Việc phân cấp quản lý, điều hành ngân sách cấp quyền địa phương từ tỉnh đến huyện, thị xã, thành phố, xã phường, thị trấn giai đoạn 2011 - 2016 có nhiều tiến bộ, góp phần quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, tăng cường nguồn lực tài chính, đảm bảo tính tập trung thống hệ thống ngân sách nhà nước, tính cơng khai minh bạch, dân chủ quản lý ngân sách, thực hành tiết kiệm chống lãng phí, chống tham nhũng, phân công, phân quyền gắn với trách nhiệm - Đảm bảo chủ đạo, trung tâm ngân sách Tỉnh hệ thống ngân sách cấp quyền địa phương để thực chức điều phối chung, hỗ trợ địa phương khó khăn - Đối với phân cấp nguồn thu: Đã thực phân cấp triệt để, tối đa khoản thu cho địa phương, khoản thu mà cơng tác thu có gắn liền với quản lý, điều hành quyền cấp huyện, cấp xã - Định mức phân bổ ngân sách giai đoạn 2011 - 2016 ban hành kèm theo Quyết định 3868/QĐ-UBND ngày 17/12/2010 đảm bảo phù hợp với khả cân đối ngân sách tỉnh ngân sách huyện, thị xã, thành phố Thực chế độ, sách Đảng Nhà nước, đáp ứng nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội nhà nước cấp ngân sách; đồng thời tạo điều kiện chủ động cho Sở, ban, ngành địa phương xây dựng định ngân sách mình, khuyến khích địa phương tăng cường cơng tác quản lý tài ngân sách, phấn đấu tăng thu, tiết kiệm chi sử dụng ngân sách có hiệu quả, góp phần thực nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội, đảm bảo an ninh quốc phòng địa phương theo Nghị Quyết Đại hội tỉnh Đảng đề - Hệ thống định mức: tiêu chí phân bổ cụ thể, rõ ràng, đơn giản đảm bảo hợp lý địa phương, đơn vị; tăng tính cơng khai, minh bạch ngân sách nhà nước; khắc phục tình trạng “xin - cho” công tác quản lý ngân sách; ưu tiên vùng cao - hải đảo, miền núi vùng đồng bào dân tộc có nhiều khó khăn, vùng sâu; đồng thời có chế khuyến khích vùng kinh tế trọng điểm; đáp ứng yêu cầu công tác quản lý, điều hành ngân sách thời gian qua - Đã kế thừa phát huy kết đạt giai đoạn trước - Trong trình tổ chức thực phân cấp nguồn thu, nhiệm chi định mức phân bổ giai đoạn 2011 - 2016, tỉnh linh hoạt; kịp thời điều chỉnh, bổ sung, sửa đổi số chế, sách cịn bất cập, hạn chế, chưa phù hợp với thực tế Một số hạn chế, tồn tại: - Việc phân cấp nhiệm vụ chi đầu tư theo Quyết định số 4170/2011/QĐUBND ngày 28/12/2011 UBND tỉnh (chuyển nhiệm vụ Chủ đầu tư cơng trình trước thuộc thẩm quyền tỉnh huyện quản lý) chưa phân cấp nguồn thu; gây khó khăn việc cân đối nguồn vốn làm tăng nợ đọng XDCB địa phương1 - Định mức chi thường xuyên Quyết định 3868 chưa đảm bảo nguồn lực để thực nhiệm chi thường xuyên đặc thù, sách ban hành sau năm 2010 (ví dụ: Chế độ chi đặc thù hoạt động HĐND cấp, Đảng; chế độ trang phục số quan; chế độ trợ cấp lần đầu, lần vùng đặc biệt khó khă; chế độ bồi dưỡng cho cán bộ, công chức làm việc trung tâm HCC, cửa ) - Định mức chi thường xuyên số lĩnh vực (quản lý hành chính, SN y tế dự phịng, dân số KHHGĐ) phân bổ theo định biên Quyết định 3868 chưa tách riêng phần: Phần "cứng" (tiền lương, phụ cấp khoản có tính chất lương) Trong năm 2015, 2016 ngân sách tỉnh phải khắc phục cách bố trí nguồn để hỗ trợ địa phương để trả nợ XDCB phần "mền" (kinh phí hoạt động); hai phần chịu tác động yếu tố khác (tiền lương, phụ cấp, trợ cấp: phụ thuộc vào chế độ, sách nhà nước ban hành; cịn kinh phí hoạt động chủ yếu tác động yêu tố trượt giá); Do định mức quy định gộp chung phần dẫn đến điều chỉnh chung hệ số chưa phù hợp, chưa thật đảm bảo công M ột số quan, đơn vị (Hội Người mù, Hội Khoa học kỹ thuật, Ban Tôn giáo, Quỹ bảo trợ trẻ em, cấp huyện: Mặt trận Tổ quốc, Hội Cựu chiến binh, Hội Nông dân, Đồn niên cộng sản Hồ Chí Minh, Hội liên hiệp phụ nữ, Phòng Y tế, Phòng Dân tộc ) có số biên chế ít, quỹ lương cao, kinh phí đảm bảo cho hoạt động khó khăn - Định mức chi cho lĩnh vực vệ sinh môi trường: Hiện nay, phát triển kinh tế - xã hội đời sống tinh thần, vật chất nhân dân ngày tăng cao; nhiệm vụ đảm bảo vệ sinh môi trường không vùng đô thị (phường, thị trấn) mà khu vực nông thôn nhu cầu thiết Tuy nhiên, định mức phân bổ nay, quy định cho vùng thị (600.000 đồng/người dân) mà chưa có định mức cho khu vực nông thôn chưa phù hợp với thực tế - Định mức chi quy định số lĩnh vực khối huyện (sự nghiệp văn hóa – thể thao, phát truyền hình, nghiệp kinh tế ), qua báo cáo đánh giá số địa phương định mức cịn q thấp so với thực tế, chí số địa phương đảm bảo chi cho phần "cứng" máy, người - Đối với lĩnh vực khoa học công nghệ : Đây lĩnh vực quan trọng tiêu Quốc hội định mức "sàn" giai đoạn năm 20112016 tỉnh chưa xây dựng định mức Theo quy định Luật NSNN 2015 văn hướng dẫn, từ năm 2017 trở phân cấp nhiệm vụ chi cho ngân sách cấp huyện, cấp xã phải có nội dung chi ứng dụng khoa học cơng nghệ Vì vậy, giai đoạn 2017 - 2020 cần phải bổ sung định mức cho cho lĩnh vực - Định mức chi lĩnh vực giáo dục – đào tạo thực tiêu chí đảm bảo cấu 80% chi cho lương, có tính chất lương; 20% chi hoạt động; nhiên Quyết định 3868 không quy định rõ tỷ lệ tính cho năm đầu thời kỳ ổn định hay giai đoạn dẫn đến chưa thống q trình thực hiện; đồng thời gây khó khăn việc cân đối ngân sách bố trí kinh phí hoạt động cho lĩnh tăng theo quỹ lương - Định mức chi lĩnh vực nghiệp y tế theo Quyết định 3868 chia theo nhiều tiêu chí, tiêu chí khơng có chênh lệch nhiều số tiền định mức2; đồng thời giai đoạn 2011 – 2016 có chuyển đổi mơ hình quản lý khối y tế, chuyển Trung tâm y tế tuyến huyện tỉnh quản lý; sáp nhập Trung tâm y tế tuyến huyện bệnh viện tuyến huyện ; Do đó, tiêu chí phân bổ lĩnh vực giai đoạn cũ khơng cịn phù hợp Bệnh viện đa khoa tỉnh: 74 trđ/giường bệnh; Bệnh viên đa khoa khu vực, bệnh viện tuyến tỉnh, điều dưỡng tuyến tỉnh: 67 trđ/giường bệnh; Cơ sở có giường bệnh điều trị khác: 63 trđ/giường bệnh; đơn vị khối y tế dự phòng đạo tuyến: 75 trđ/biên chế; Bệnh viện, TTYT núi thấp, vùng sâu: 68 trđ/giường bệnh; Bệnh viện, TTYT núi cao, hải đảo: 72 trđ/biên chế; Bệnh viện, TTYT lại: 65 trđ.giường bệnh… PHẦN THỨ HAI PHÂN CẤP NGUỒN THU, NHIỆM VỤ CHI VÀ TỶ LỆ % ĐIỀU TIẾT CÁC KHOẢN THU GIỮA CÁC CẤP NGÂN SÁCH TRONG GIAI ĐOẠN NĂM 2017 - 2020 I NGUYÊN TẮC VÀ MỤC TIÊU PHÂN CẤP QUẢN LÝ NGÂN SÁCH Mục tiêu: - Phân cấp ngân sách nhằm khai thác tối đa khoản thu ngân sách; gắn quyền hạn trách nhiệm cấp quyền cơng tác quản lý khai thác nguồn thu ngân sách - Tạo chủ động cấp quyền địa phương cơng tác quản lý, điều hành ngân sách, tăng khả tự cân đối, phấn đấu giảm dần số bổ sung từ ngân sách cấp cho ngân sách cấp dưới, đảm bảo mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương; sử dụng ngân sách tiết kiệm, có hiệu - Thực cải cách hành lĩnh vực tài chính, ngân sách cách đồng bộ, tồn diện; tăng tính cơng khai, minh bạch cơng tác quản lý, sử dụng ngân sách cấp, ngành Nguyên tắc: 2.1 Phù hợp với phân cấp nhiệm vụ kinh tế - xã hội, quốc phòng, an ninh lĩnh vực đặc điểm kinh tế, địa lý, dân cư, trình độ quản lý vùng, địa phương; phù hợp với khả cân đối ngân sách địa phương 2.2 Việc phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi phân bổ dự toán ngân sách giai đoạn 2017 – 2020 sở kế thừa phát huy kết đạt thời kỳ 2011 – 2016 Tiếp tục tăng cường phân cấp nguồn thu gắn liền nhiệm vụ chi trách nhiệm quản lý cấp quyền địa phương 2.3 Đảm bảo vai trị chủ đạo ngân sách cấp tỉnh hệ thống ngân sách quyền địa phương 2.4 Ngân sách cấp xã phân chia nguồn thu từ khoản: Thuế sử dụng đất phi nơng nghiệp; lệ phí mơn thu từ cá nhân, hộ kinh doanh; thuế sử dụng đất nơng nghiệp thu từ hộ gia đình; lệ phí trước bạ nhà, đất 2.3 Ngân sách cấp huyện, ngân sách cấp xã khơng có nhiệm vụ chi nghiên cứu khoa học công nghệ 2.4 Trong phân cấp nhiệm vụ chi thị xã, thành phố thuộc tỉnh phải có nhiệm vụ chi đầu tư xây dựng trường phổ thông công lập cấp, điện chiếu sáng, cấp nước, giao thơng thị, vệ sinh thị cơng trình phúc lợi cơng cộng khác 2.5 Định mức chi thường xuyên năm 2017 giữ ổn định giai đoạn 2017- 2020; trường hợp có biến động lớn, UBND tỉnh báo cáo phương án điều chỉnh trình HĐND tỉnh xem xét, định 2.6 Dự toán chi thường xuyên địa phương, dự tốn kinh phí tự chủ đơn vị khối tỉnh tính theo tiêu chí, định mức phân bổ ngân sách đảm bảo không thấp mặt chi năm 2016 2.7 Nguồn chi trả nợ gốc bố trí từ số vay để trả nợ gốc Quốc hội, HĐND tỉnh định hàng năm; bội thu ngân sách cấp tỉnh; kết dư ngân sách cấp tỉnh; tăng thu, tiết kiệm chi so với dự toán trình chấp hành NSNN 2.8 Tiêu chí phân bổ dự tốn chi ngân sách phải đảm bảo rõ ràng, cơng khai minh bạch, dễ hiểu, dễ thực II NỘI DUNG QUY ĐỊNH PHÂN CẤP: PHÂN CẤP NGUỒN THU: 1.1 Các khoản thu ngân sách tỉnh hưởng 100%: - Thuế tài nguyên doanh nghiệp nhà nước Trung ương quản lý (trừ TP ng Bí), từ doanh nghiệp đầu tư nước ngồi (trừ TP Móng Cái) - Lệ phí mơn doanh nghiệp quốc doanh Trung ương quản lý doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (trừ TP Móng Cái) - Tiền cho th đất, thuê mặt nước dự án doanh nghiệp có vốn đầu tư nước - Thu cấp quyền khai thác khoáng sản quan Trung ương cấp phép khai thác phần ngân sách địa phương hưởng theo quy định pháp luật - Tiền sử dụng đất, tiền thuê đất dự án phép bù trừ với chi phí hạ tầng tỉnh tốn cho chủ đầu tư tiền GPMB chủ đầu tư ứng trước thực dự án, bù trừ; Tiền sử dụng đất dự án đấu giá đất tỉnh làm chủ tịch hội đồng địa bàn TP Hạ Long - Thuế bảo vệ môi trường hoạt động khai thác khống sản - Phí (trừ phí nước thải) thu từ hoạt động dịch vụ quan nhà nước cấp tỉnh thực hiện, trường hợp khốn chi phí hoạt động khấu trừ; khoản phí từ hoạt động dịch vụ đơn vị nghiệp công lập doanh nghiệp nhà nước UBND cấp tỉnh đại điện chủ sở hữu phép trích lại phần tồn bộ, phần lại thực nộp ngân sách theo quy định pháp luật phí, lệ phí quy định khác pháp luật có liên quan - Lệ phí quan nhà nước cấp tỉnh thực thu nộp - Tiền thu từ xử phạt vi phạm hành chính, phạt, tịch thu khác theo quy định pháp luật quan nhà nước cấp tỉnh định - Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết - Thu từ bán tài sản nhà nước, kể chuyển nhượng quyền sử dụng đất, chuyển mục đích sử dụng đất quan tổ chức, đơn vị thuộc cấp tỉnh quản lý - Thu từ tài sản xác lập quyền sở hữu Nhà nước quan, tổ chức, đơn vị thuộc cấp tỉnh xử lý sau trừ chi phí theo quy định pháp luật - Viện trợ khơng hồn lại tổ chức quốc tế, tổ chức khác, cá nhân nước trực tiếp cho cấp tỉnh, - Huy động đóng góp từ quan, tổ chức, cá nhân theo quy định pháp luật cấp tỉnh huy động - Các khoản thu hồi vốn ngân sách địa phương đầu tư tổ chức kinh tế; thu cổ tức, lợi nhuận chia công ty cổ phần, công ty TNHH hai thành viên trở lên có vốn góp Nhà nước UBND tỉnh đại diện chủ sở hữu; thu phần lợi nhuận sau thuế lại sau trích lập quỹ doanh nghiệp nhà nước UBND cấp tỉnh đại diện chủ sở hữu - Tiền sử dụng khu vực biển trường hợp giao khu vực biển thuộc thẩm quyền giao địa phương - Tiền bảo vệ, phát triển đất trồng lúa - Thu từ quỹ dự trữ tài địa phương - Huy động đóng góp từ quan, tổ chức, cá nhân theo quy định pháp luật cho ngân sách cấp tỉnh - Thu chuyển nguồn ngân sách từ ngân sách tỉnh năm trước sang ngân sách tỉnh năm sau - Thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách Trung ương - Các khoản thu khác theo quy định 1.2 Các khoản thu ngân sách huyện, xã hưởng 100%: - Thuế tài nguyên: Thu từ doanh nghiệp đầu tư nước ngồi địa bàn TP Móng Cái; doanh nghiệp nhà nước địa phương quản lý; thu từ khu vực công thương nghiệp dịch vụ ngồi quốc doanh - Lệ phí mơn doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi địa bàn TP Móng Cái; doanh nghiệp quốc doanh địa phương quản lý; thu từ khu vực quốc doanh - Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước dự án (trừ dự án doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi) - Lệ phí trước bạ - Thuế sử dụng đất nông nghiệp, phi nông nghiệp - Thu cấp quyền khai thác khoáng sản quan địa phương có thẩm quyền cấp phép khai thác - Tiền sử dụng đất dự án (trừ trường hợp quy định Khoản 1.1 phần II trừ dự án tỉnh phê duyệt địa bàn thành phố Hạ Long) - Phí bảo vệ mơi trường hoạt động khai thác khống sản - Phí bảo vệ mơi trường nước thải sinh hoạt thu qua hóa đơn sử dụng nước Công ty CP nước Quảng Ninh thu, nộp vào NSNN - Phí sử dụng hạ tầng cửa - Phí thu từ hoạt động dịch vụ quan nhà nước cấp huyện, xã thực hiện, trường hợp khốn chi phí hoạt động khấu trừ - Lệ phí quan nhà nước cấp huyện, xã thực thu - Tiền thu từ xử phạt vi phạm hành chính, phạt, tịch thu khác theo quy định pháp luật quan nhà nước cấp huyện, xã định - Tiền cho thuê bán nhà thuộc sở hữu nhà nước - Thu từ bán tài sản nhà nước, kể chuyển nhượng quyền sử dụng đất, chuyển mục đích sử dụng đất quan tổ chức, đơn vị thuộc cấp huyện, xã quản lý - Thu từ tài sản xác lập quyền sở hữu Nhà nước quan, tổ chức, đơn vị thuộc cấp huyện xử lý sau trừ chi phí theo quy định pháp luật - Viện trợ khơng hồn lại tổ chức quốc tế, tổ chức khác, cá nhân nước trực tiếp cho cấp huyện, xã - Thu từ quỹ đất cơng ích hoa lợi cơng sản khác - Tiền đền bù thiệt hại đất - Huy động đóng góp từ quan, tổ chức, cá nhân theo quy định pháp luật cấp huyện, xã huy động - Thu chuyển nguồn ngân sách từ ngân sách huyện, xã năm trước sang ngân sách huyện, xã năm sau - Thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách tỉnh - Các khoản thu khác theo quy định 1.3 Các khoản thu phân chia cấp ngân sách tỉnh, huyện, xã - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế giá trị gia tăng (không kể thuế giá trị gia tăng hàng nhập hoạt động xổ số kiến thiết) - Thuế Thu nhập doanh nghiệp (trừ thuế thu nhập doanh nghiệp thu từ hoạt động xổ số kiến thiết) - Thuế tiêu thụ đặc biệt từ dịch vụ, hàng hóa sản xuất kinh doanh nước (không kể thuế tiêu thụ đặc biệt từ hoạt động xổ số kiến thiết) 1.4 Các nội dung đặc thù: 1.4.1 Nguồn thu phí Vịnh Hạ Long: Khoản thu nộp NSNN năm 2011 (40 tỷ) 0,5% tổng thu cân đối NSĐP, đến năm 2016 dự kiến 700 tỷ đồng 4% tổng thu cân đối NSĐP, dự báo năm 2017 - 2020 tiếp tục tăng (chiếm khoảng từ 6-8% tổng thu cân đối NSĐP); khi, nguồn thu chủ lực ngân sách tỉnh từ ngành than lại có xu hướng ngày giảm (từ chiếm 60% 50%) Nguồn vốn đầu tư phát triển cân đối NSĐP giai đoạn năm 2017 - 2020 qua kết thảo luận vừa qua với Bộ Tài dự kiến 1.800 tỷ đồng, giảm so với năm 2016 1.700 tỷ đồng (3.500 tỷ - 1800 tỷ) Theo quy định Trung ương, khoản thu phí thăm quan Vịnh Hạ Long tính để cân đối chi cho nhiệm vụ chung ngân sách địa phương (không phải khoản thu để lại chi cho có mục tiêu) Thực Nghị số 04-NQ-TU ngày 30/6/2016 Ban Thường vụ Tỉnh ủy phát triển TP Hạ Long đến năm 2020, Khoản thu (phần nộp vào NSNN) điều tiết 100% cho ngân sách thành phố Hạ Long; dành tối thiểu 30% để chi cho nhiệm vụ quảng bá, xúc tiến kêu gọi đầu tư; trì hoạt động đảm bảo cảnh quan, vệ sinh môi trường nhiệm vụ thường xuyên khác (ngoài nhiệm vụ chi Ban Quản lý Vịnh Hạ Long thực từ nguồn thu phí Vịnh để lại) 1.4.2 Phí nước thải thu qua Công ty CP nước Quảng Ninh từ năm 2017 thu địa bàn địa phương điều tiết 100% cho ngân sách địa phương để cân đối cho nhiệm vụ vệ sinh môi trường PHÂN CẤP NHIỆM VỤ CHI: 2.1 Nhiệm vụ chi ngân sách cấp tỉnh: 2.1.1 Chi đầu tư phát triển: a Đầu tư xây dựng cho chương trình, dự án phân cấp theo quy định HĐND tỉnh UBND tỉnh b Đầu tư hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ cơng ích nhà nước đặt hàng, tổ chức kinh tế, tổ chức tài địa phương theo quy định pháp luật; đầu tư vốn nhà nước vào doanh nghiệp địa phương quản lý theo quy định pháp luật c Các khoản chi đầu tư phát triển khác theo quy định pháp luật 2.1.2 Chi thường xuyên quan, đơn vị cấp tỉnh quản lý lĩnh vực: a Các nhiệm vụ quốc phòng, an ninh, trật tự an toàn xã hội b Sự nghiệp giáo dục – đào tạo dạy nghề quản lý gồm: - Giáo dục trung học phổ thông công lập, trung tâm giáo dục thường xuyên, trường phổ thông dân tộc nội trú, trường chuyên biệt nghiệp giáo dục khác; - Đại học, cao đẳng, trung học chuyên nghiệp, đào tạo nghề, đào tạo ngắn hạn hình thức đào tạo bồi dưỡng khác c Nghiên cứu khoa học, ứng dụng khoa học công nghệ, hoạt động nghiệp khoa học, công nghệ khác d Sự nghiệp y tế: Chi đảm bảo hoạt động phòng bệnh, chữa bệnh; hỗ trợ đóng bảo hiểm y tế cho học sinh, sinh viên; dân số - kế hoạch hóa gia đình hoạt động y tế khác đ Sự nghiệp văn hóa thơng tin: Chi đảm bảo hoạt động: Bảo tồn, bảo tàng, thư viện, biểu diễn nghệ thuật hoạt động văn hóa, thơng tin khác e Sự nghiệp phát thanh, truyền hình g Sự nghiệp thể dục thể thao: Chi đảm bảo hoạt động bồi dưỡng, huấn luyện huấn luyện viên, vận động viên đội tuyển cấp tỉnh; giải thi đấu cấp tỉnh; quản lý sở thi đấu thể dục, thể thao hoạt động thể dục, thể thao khác h Sự nghiệp bảo vệ môi trường: nội dung chi theo định UBND tỉnh phê duyệt i Các hoạt động kinh tế: - Sự nghiệp giao thông: chi đảm bảo hoạt động tu, bảo dưỡng sửa chữa cầu đường cơng trình giao thơng khác; lập biển báo biện pháp đảm bảo an toàn giao thông tuyến đường; - Sự nghiệp nông nghiệp, thủy lợi, ngư nghiệp, diêm nghiệp lâm nghiệp: chi đảm bảo hoạt động tu, bảo dưỡng tuyến đê, cơng trình thủy lợi; cơng tác khuyến lâm, khuyến nông, khuyến ngư; chi khoanh nuôi, bảo vệ, phòng chống cháy rừng, bảo vệ nguồn lợi thủy sản thuộc phạm vi quản lý địa phương; - Sự nghiệp tài nguyên: chi đảm bảo hoạt động điều tra bản; đo đạc địa giới hành chính; đo vẽ đồ; đo đạc, lập đồ lưu trữ hồ sơ địa hoạt động nghiệp địa khác; - Lĩnh vực quy hoạch; thương mại, du lịch; - Sự nghiệp thị chính: chi đảm bảo hoạt động tu, bảo dưỡng hệ thống đèn chiếu sáng, vỉa hè, hệ thống cấp nước, cơng viên nghiệp thị khác; - Các nghiệp kinh tế khác; k Chi bảo đảm xã hội, bao gồm chi đảm bảo hoạt động trại xã hội, phòng chống tệ nạn xã hội sách an sinh xã hội khác; l Hoạt động quan nhà nước, quan Đảng Cộng sản Việt Nam; hoạt động Ủy ban Mặt trận tổ quốc, Hội Cựu chiến binh, Hội liên hiệp phụ nữ, Hội Nơng dân, Đồn niên cộng sản Hồ Chí Minh m Hỗ trợ cho tổ chức trị xã hội – nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội – nghề nghiệp theo quy định pháp luật n Các khoản chi thường xuyên khác theo quy định 2.1.3 Chi trả lãi, phí chi phí phát sinh khác từ khoản tiền ngân sách cấp tỉnh vay 2.1.4 Chi bổ sung quỹ dự trữ tài 2.1.5 Chi chuyển nguồn sang năm sau 2.1.6 Chi bổ sung cân đối ngân sách, bổ sung có mục tiêu cho ngân sách huyện 2.2 Nhiệm vụ chi ngân sách cấp huyện: 2.2.1 Chi đầu tư phát triển: a Đầu tư xây dựng chương trình, dự án phân cấp theo quy định HĐND tỉnh UBND tỉnh b Các khoản chi đầu tư phát triển khác theo quy định pháp luật; 2.2.2 Chi thường xuyên quan, đơn vị cấp huyện quản lý lĩnh vực: a Các nhiệm vụ quốc phòng, an ninh, trật tự an toàn xã hội b Sự nghiệp giáo dục – đào tạo dạy nghề, gồm: - Giáo dục mầm non, tiểu học, trung học sở công lập nghiệp giáo dục khác huyện quản lý; - Dạy nghề, đào tạo nghề, đào tạo ngắn hạn, bồi dưỡng cán bộ, công chức, viên chức đào tạo bồi dưỡng khác c Ứng dụng khoa học công nghệ d Sự nghiệp y tế: - Chi hoạt động Trung tâm dân số kế hoạch hóa gia đình; - Chi hỗ trợ bảo hiểm y tế cho đối tượng ngân sách địa phương hỗ trợ đóng (trừ đối tượng học sinh, sinh viên) sách hỗ trợ khác theo phân cấp đ Sự nghiệp văn hóa thơng tin, thể thao: Chi đảm bảo hoạt động nhà truyền thống, thư viện, nhà văn hóa, đội thơng tin lưu động hoạt động văn hóa, thể thao khác (hội diễn, hội thi văn nghệ, giải thể thao ) e Sự nghiệp phát thanh, truyền hình g Sự nghiệp bảo vệ mơi trường: Bao gồm: quét dọn, thu gom, vận chuyển xử lý rác thải; tưới nước rửa đường, xử lý nước thải v.v h Các hoạt động kinh tế: - Sự nghiệp giao thông: tu, bảo dưỡng sửa chữa cầu đường cơng trình giao thơng khác; lập biển báo biện pháp đảm bảo an tồn giao thơng tuyến đường cấp huyện quản lý; - Sự nghiệp nông nghiệp, thủy lợi, ngư nghiệp, diêm nghiệp lâm nghiệp: tu, bảo dưỡng tuyến đê, cơng trình thủy lợi, trạm trại nông nghiệp, ngư nghiệp; công tác khuyến lâm, khuyến nơng, khuyến ngư; chi khoanh ni, bảo vệ, phịng chống cháy rừng, bảo vệ nguồn lợi thủy sản thuộc phạm vi quản lý cấp huyện quản lý; - Sự nghiệp tài nguyên: điều tra bản; đo đạc địa giới hành chính; đo vẽ đồ; đo đạc, lập đồ lưu trữ hồ sơ địa hoạt động nghiệp địa khác; - Chi công tác lập quy hoạch theo phân cấp; 10 II ĐỊNH MỨC PHÂN BỔ DỰ TOÁN CHI THƯỜNG XUYÊN NGÂN SÁCH CẤP HUYỆN: A Tiêu chí vùng miền: Giai đoạn 2011-2016 Giai đoạn 2017-2020 Vùng Địa phương Vùng Địa phương Thành phố, thị xã: Hạ Long, Móng Cái, ng Bí, Cẩm Phả Thành phố, thị xã: Hạ Long, Móng Cái, ng Bí, Cẩm Phả, Quảng n Đơng Triều Núi thấp vùng sâu: Tiên Yên, Hải Hà, Đầm Hà, Đông Triều, Quảng Yên Núi thấp vùng sâu: Tiên Yên, Hải Hà, Đầm Hà Núi cao Hải đảo: Hồnh Bồ, Bình liêu, Ba Chẽ, Cơ Tơ, Vân Đồn Núi cao Hải đảo: Hồnh Bồ, Bình liêu, Ba Chẽ, Cô Tô, Vân Đồn B Định mức phân bổ: Định mức phân bổ chi quản quản lý hành chính: a Lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương (BHXH, YT, CĐ BHTN): Phân bổ theo số thực tế sở số biên chế, tiêu lao động hợp đồng 68, hợp đồng khác quan có thẩm quyền giao chế độ sách hành b Kinh phí hoạt động (ngồi lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương): Đinh mức phân bổ theo QĐ 3868 Vùng ĐVT: Triệu đồng/biên chế Định mức phân bổ dự Tốc độ tăng kiến năm 201723 Tổng số Tr.đó: Kinh phí hoạt động24 - Thành phố, thị xã 73 22 32 1,46 - Núi thấp, vùng sâu 70 21 31 1,46 - Núi cao, hải đảo 75 23 34 1,46 - Đối với biên chế quan đảng (bao gồm Trung tâm bồi dưỡng trị), Văn phịng HĐND, UBND: Được phân bổ 25 lần mức phân bổ quy định nêu trên; - Đối với biên chế tổ chức trị - xã hội, gồm: Mặt trận tổ quốc, Hội Cựu chiến binh (kể định biên hợp đồng chuyên trách), Đoàn Thanh niên, 23 24 Chi khác ĐM 3868 x 1,46 lần (trượt giá giai đoạn 2011-2016) Chi khác chiếm 30% định mức chi QLHC xây dựng theo Quyết định số 3868 25 Trong giai đoạn 2011 – 2016, hệ số quan tính định mức chi quản lý hành (bao gồm lương chi khác) Dự kiến phương án định mức chi quản lý hành năm 2017 theo phương án tách riêng lương khoản có tính chất lương, nên phải tăng hệ số quan so với định mức phân bổ chi hoạt động khác để đảm bảo mặt chi không thấp năm 2016 19 Hội liên hiệp phụ nữ, Hội Nông dân: Được phân bổ 2,5 lần mức phân bổ quy định nêu trên; - Đối với biên chế quan phòng, ban chuyên môn thuộc UBND cấp huyện; Hội hoạt động theo Nghị định 45/2010/NĐ-CP quan có thẩm quyền giao: Được phân bổ lần mức phân bổ quy định nêu - Đối với biên chế nghiệp quan phịng, ban chun mơn thuộc UBND cấp huyện; lao động hợp đồng Nghị định 68/2000/NĐ-CP ngày 17/11/2000 Chính phủ "Về việc thực chế độ hợp đồng số loại công việc quan hành Nhà nước, đơn vị nghiệp": phân bổ lần mức phân bổ quy định nêu - Đối với lao động hợp đồng khác tiêu quan có thẩm quyền giao: Được tính 70% mức phân bổ nêu (*) Định mức phân bổ trên, bao gồm: Kinh phí mua sắm trang thiết bị làm việc theo Quyết định 58/2015/QĐ-TTg Chính phủ, sửa chữa thường xuyên trụ sở làm việc (*) Định mức phân bổ chưa bao gồm nội dung sau phân bổ theo số thực tế, sở chế độ sách quy định hành khả cân đối ngân sách địa phương: - Kinh phí hoạt động HĐND (kinh phí tổ chức kỳ họp, phụ cấp hoạt động đại biểu HĐND, trang phục, phụ cấp trưởng phó ban, kinh phí hoạt động tổ đại biểu ); - Kinh phí chế độ đặc thù đảng (họp BCH, Họp Ban Thường vụ, trang phục, chế độ thăm hỏi theo Quyết định 1807-QĐ/TW ngày 19/11/2009 Tỉnh ủy; kinh phí hoạt động tổ chức đảng sở theo Quyết định số 99QĐ/TW ngày 30/5/2012 Ban Bí thư Trung ương; kinh phí phụ cấp cấp ủy theo Quy định số 169 -QĐ/TW ngày 24/6/2008 Ban Bí thư TW ); - KP thực chế độ người có uy tín đồng bào dân tộc thiểu số theo Quyết định 18/2011/QĐ-TTg ngày 18/3/2011 Thủ tướng Chính phủ; - Kinh phí trang phục quan tra, kiểm tra Trung tâm hành cơng; - Kinh phí thực chế độ cán tiếp công dân xử lý đơn thư QĐ 2169/2012 UBND tỉnh; - Kinh phí tuyên truyền phổ biến giáo dục pháp luật theo Quyết định 2728/2015 UBND tỉnh Thông tư số 14/2014 Bộ Tài chính; - Kinh phí Ban đạo thi hành án dân theo Thông tư liên tịch số 14/2011/TTLT-BTP-BTC Bộ Tư pháp Bộ Tài chính; - Kinh phí thực chế độ cán bộ, công chức, người lao động làm việc Trung tâm hành cơng theo Quyết định UBND Tỉnh; kinh phí đảm bảo hoạt động chung Trung tâm hành cơng; 20 - Kinh phí thực hoạt động kiểm sốt thủ tục hành theo Quyết định 1965/2014 UBND Tỉnh; - Kinh phí thực chế độ tiếp đón, thăm hỏi, chúc mừng đoàn già làng trưởng bản, lão thành cách mạng Mặt trận Tổ quốc cấp huyện thực theo Quyết định 76/2013/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ; - Kinh phí thực đề án/dự án tổ chức trị - xã hội, tổ chức hội hoạt động theo Nghị định 45/2010/NĐ-CP quan có thẩm quyền giao; - Kinh phí chế độ sinh hoạt phí cho ủy viên ủy ban MTTQ khơng hưởng lương từ NSNN theo Quyết định 33/2014 Thủ tướng Chính phủ; - Kinh phí Ban đạo Vì tiến phụ nữ; - Kinh phí tổ chức đại hội theo nhiệm kỳ Đảng, tổ chức trị - xã hội, đồn thể xã hội khác (nếu có); - Kinh phí trì đường truyền hội nghị trực tuyến, kết nối phòng ban; trì hoạt đọng Hệ thống Tabmis; - Kinh phí hoạt động Cổng thơng tin điện tử; - Kinh phí chăm sóc sức khỏe cán bộ; - Kinh phí trang sắm trang thiết bị theo đề án của quan có thẩm quyền phê duyệt sửa chữa lớn trụ sở làm việc Định mức phân bổ chi nghiệp giáo dục (như Quyết định 3868, riêng phần kinh phí hoạt quy định số tuyệt đối cụ thể/định biên cho phù hợp định mức Trung ương quy định): a Lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương (BHXH, YT, CĐ BHTN): Phân bổ theo số thực tế sở số biên chế, tiêu lao động hợp đồng 68, hợp đồng khác quan có thẩm quyền giao chế độ sách hành b Kinh phí hoạt động khác ngồi lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương (ngồi nguồn thu học phí khơng áp dụng với số biên chế làm việc phòng giáo dục - Đào tạo cấp huyện): Cơ sở giáo dục ĐVT: Triệu đồng/biên chế Định mức phân bổ dự kiến năm 2017 - Cơ sở giáo dục phường, thị trấn (vùng đô thị) 2526 - Cơ sở giáo dục xã khu vực II, III, biên giới đất liền, hải đảo (tương ứng 1,4 lần vùng đô thị) 35 - Cơ sở giáo dục xã cịn lại (tương ứng 1,2 lần vùng thị) 30 26 Tương ứng với 25% quỹ lương bình quân theo LCS 1,21 tr.đ để đảm bảo cấu chi lương 80%, chi khác 20% 21 - Đối với lao động hợp đồng tiêu quan có thẩm quyền giao: Được tính 70% mức phẩn bổ - Đối với trường có nhiều điểm (phân hiệu) bổ thêm cho điểm trường phân hiệu (trừ điểm trường chính) 50 triệu đồng/năm - Đối với trường xã biên giới đất liền, xã đảo bổ sung thêm 50 triệu đồng/năm (*) Định mức tính đến yếu tố mức độ khó khăn, khả xã hội hóa sở giáo dục vùng miền cấp học có thu học phí cấp học khơng có thu học phí (*) Định mức trên, bao gồm: Kinh phí mua sắm trang thiết bị làm việc theo Quyết định 58/2015/QĐ-TTg Chính phủ, sửa chữa thường xuyên phòng làm việc cho cán bộ, viêc chức sở giáo dục (*) Định mức chưa bao gồm: Các nội dung sau phân bổ theo số thực tế, sở chế độ sách quy định hành khả cân đối ngân sách: - Chế độ trợ cấp lần, chuyển vùng, tham quan học tập vùng đặc biệt khó khăn; chế độ cho giáo viên trực tiếp dạy người khuyết tật; - Các chế độ, sách cho học sinh; - Kinh phí Hội khỏe Phù Đổng; - Kinh phí nghiệp chung (mua sắm trang thiết bị sửa chữa trường, lớp học ) Định mức phân bổ chi nghiệp đào tạo: - Nội dung chi chủ yếu lĩnh vực chi đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, công chức, viên chức quan hành chính, đơn vị nghiệp thuộc cấp huyện quản lý; đại biểu HĐND cấp huyện, cấp xã; bí thư chi bộ, trưởng thơn khu phố - Định mức phân bổ (trên sở định mức QĐ 3868 x với hệ số điều chỉnh tăng lương trượt giá 1,6 lần), cụ thể sau: ĐVT: Triệu đồng/huyện Dự kiến phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh27 - Thành phố, thị xã 432 690 1,6 - Núi thấp, vùng sâu 420 670 1,6 - Núi cao, hải đảo 456 730 1,6 Vùng Định mức phân bổ chi nghiệp Y tế: 27 Hệ số điều chỉnh tăng lương trượt giá 22 Nội dung chi: Đảm bảo hoạt động Trung tâm dân số KHHGĐ huyện, thị xã, thành phố; kinh phí thực hỗ trợ đóng BHYT cho đối tượng sách NSĐP đảm bảo (trừ học sinh, sinh viên) số sách hỗ trợ y tế khác theo quy định a Kinh phí đảm bảo cho máy, người Trung tâm dân số KHGĐ: - Lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương (BHXH, YT, CĐ BHTN): Phân bổ theo số thực tế sở số biên chế, tiêu lao động hợp đồng 68, hợp đồng khác quan có thẩm quyền giao chế độ sách hành - Kinh phí hoạt động (giao tự chủ): Áp dụng lần mức phân bổ kinh phí hoạt động cho quan hành quy định Điểm b Mục 1.1 Phần B trên, cụ thể: ĐVT: Triệu đồng/biên chế Vùng Định mức phân bổ dự kiến năm 2017 - Thành phố, thị xã 32 - Núi thấp, vùng sâu 31 - Núi cao, hải đảo 34 - Đối với lao động hợp đồng tiêu quan có thẩm quyền giao: Được tính 70% mức phẩn bổ b Kinh phí hoạt động nghiệp chung dân số KHHGĐ: - Vùng thành phố, thị xã: 100 triệu đồng; - Vùng núi thấp vùng sâu: 150 triệu đồng; - Vùng núi cao, hải đảo: 200 triệu đồng c Kinh phí nghiệp đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm: - Vùng thành phố, thị xã: 200 triệu đồng; - Vùng núi thấp vùng sâu: 150 triệu đồng; - Vùng núi cao, hải đảo: 100 triệu đồng d Kinh phí thực chế độ, sách cho đối tượng: Phân bổ theo số đối tượng thực tế mức hỗ trợ quy định, gồm: - Chính sách hỗ trợ sinh đẻ sách dân số phụ nữ người dân tộc thuộc hộ nghèo, vùng khó khăn theo Nghị định 39/2015 Chính phủ; - Kinh phí hỗ trợ đóng bảo hiểm y tế cho đối tượng sách (trừ đối tượng học sinh sinh viên) Định mức phân bổ chi nghiệp văn hố, thơng tin, thể thao a Kinh phí đảm bảo cho máy, người: 23 - Lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương (BHXH, YT, CĐ BHTN): Phân bổ theo số thực tế sở số biên chế, tiêu lao động hợp đồng 68, hợp đồng khác quan có thẩm quyền giao chế độ sách hành theo chế độ quy định số định biên quan có thẩm quyền giao; - Kinh phí hoạt động (giao tự chủ): Áp dụng lần mức phân bổ kinh phí hoạt động cho quan hành quy định Điểm b Mục 1.1 Phần B trên, cụ thể: ĐVT: Triệu đồng/biên chế Định mức phân bổ dự kiến năm 2017 Vùng - Thành phố, thị xã 32 - Núi thấp, vùng sâu 31 - Núi cao, hải đảo 34 - Đối với lao động hợp đồng tiêu quan có thẩm quyền giao: Được tính 70% mức phẩn bổ b Kinh phí nghiệp chung: (tuyên truyền, tổ chức hoạt động văn hóa, thể thao, kiện): Phân bổ theo dân số: Tổng định mức Trung ương phân bổ cho địa phương (đồng/người dân/năm Định mức phân bổ dự kiến năm 201728 (đồng/người dân/năm) - Thành phố, thị xã 45.200 15.800 - Núi thấp, vùng cao 60.400 21.100 - Núi cao, hải đảo 83.300 29.200 Vùng c Đối với địa phương có đội thông tin lưu động phân bổ thêm kinh phí 250 triệu đồng/đội (bằng mức quy định Trung ương) (*) Định mức chưa bao gồm: Kinh phí tổ chức kiện lớn địa phương tổ chức (Lễ hội Carnaval; Hoa Anh Đào, Hoa vàng Yên Tử; Lễ hội Yên Tử; ) Định mức phân bổ chi nghiệp phát truyền hình: a Kinh phí đảm bảo cho máy, người: - Lương, phụ cấp lương khoản đóng góp theo lương (BHXH, YT, CĐ BHTN): Phân bổ theo số thực tế sở số biên chế, tiêu lao động hợp đồng 68, hợp đồng khác quan có thẩm quyền giao chế độ sách hành 28 Tính 35% tổng định mức TW phân bổ cho địa phương theo dân số 24 - Kinh phí hoạt động (giao tự chủ): Áp dụng lần mức phân bổ kinh phí hoạt động cho quan hành quy định Điểm b Mục 1.1 Phần B trên, cụ thể: ĐVT: Triệu đồng/biên chế Định mức phân bổ dự kiến năm 2017 Vùng - Thành phố, thị xã 32 - Núi thấp, vùng sâu 31 - Núi cao, hải đảo 34 - Đối với lao động hợp đồng tiêu quan có thẩm quyền giao: Được tính 70% mức phẩn bổ b Kinh phí nghiệp chung (mua sắm, sửa chữa TTB): - Vùng thành phố, thị xã: 300 triệu đồng; - Vùng núi thấp vùng sâu: 400 triệu đồng; - Vùng núi cao, hải đảo: 500 triệu đồng c Đối với địa phương có trạm phủ sóng phát thanh, truyền hình vùng lõm bổ sung thêm 330 triệu đồng/huyện (bằng mức quy định Trung ương) Định mức phân bổ chi an ninh trật tự, phòng cháy chữa cháy: a Định mức phân bổ theo dân số vùng, miền: Tổng định mức Trung ương phân bổ cho địa phương (đồng/người dân/năm Định mức phân bổ dự kiến năm 201729 (đồng/người dân/năm) - Thành phố, thị xã 18.200 9.100 - Núi thấp, vùng cao 18.600 6.900 - Núi cao, hải đảo 27.600 13.800 Vùng b Đối với huyện có biên giới đất liền, xã đảo bổ sung mức 200 triệu đồng/xã biên giới đất liền, xã hải đảo (ứng với mức phân bổ 3868 x hệ số điều chỉnh 1,46) (*) Ưu điểm: So với định mức QĐ 3868 bớt tiêu chí phân bổ, bám sát định mức phân bổ Trung ương, sát với thực tế Định mức phân bổ chi quốc phòng: a Định mức phân bổ theo dân số vùng, miền: 29 Tính 50% tổng định mức TW phân bổ cho địa phương theo dân số 25 Tổng định mức Trung ương phân bổ cho địa phương (đồng/người dân/năm Định mức phân bổ dự kiến năm 201730 (đồng/người dân/năm) - Thành phố, thị xã 31.800 12.700 - Núi thấp, vùng cao 44.500 17.800 - Núi cao, hải đảo 63.600 25.500 Vùng b Đối với huyện có biên giới đất liền, xã đảo bổ sung mức 200 triệu đồng/xã biên giới, hải đảo (tương ứng 40% mức Trung ương phân bổ cho địa phương) c Định mức phân bổ chưa bao gồm: - Kinh phí thực chế độ, sách dân quân tự vệ theo Luật Dân quân tự vệ: tính theo thực tế chế độ, sách hành; - Kinh phí thực diễn tập phịng thủ: Được phân bổ theo dự tốn chế độ hành - Kinh phí trì, bảo vệ chiến đấu, phòng thủ; Trung tâm huy tìm kiếm cứu nạn khu vực tỉnh các địa phương; - Kinh phí hoạt động đơn vị dân quân thường trực địa phương khơng có biên giới đất liền, xã đảo (*) Ưu điểm: So với định mức QĐ 3868 bớt tiêu chí phân bổ, bám sát định mức phân bổ Trung ương, sát với thực tế Định mức phân bổ chi đảm bảo xã hội (như QĐ 3868): a Chế độ, sách cho đối tượng (trợ cấp hàng tháng, mai táng phí cho đối tượng BTXH, điều dưỡng gia cho người có cơng với cách mạng, hỗ trợ người nghèo vùng khó khăn, quà mừng thọ cho người cao tuổi v.v ): Phân bổ theo số đối tượng thực tế mức hỗ trợ hành b Đảm bảo xã hội khác (trợ cấp đột xuất, kinh phí Hội đồng thẩm định, xét duyệt cấp huyện, Ban đạo giảm nghèo bền vững, kinh phí quản lý đối tượng, chi trả; thăm hỏi lễ tết, kinh phí điều tra hộ nghèo, cận nghèo thường niên, ): 15% kinh phí trợ cấp hàng tháng cho đối tượng (như QĐ 3868) 10 Định mức phân bổ chi nghiệp khoa học công nghệ (QĐ 3868 không quy định): Nội dung chi: Ứng dụng khoa học công nghệ Mức phân bổ: Bằng 1% tổng mức phân bổ từ mục 1- (vận dụng 50% mức phân bổ theo định hướng Trung ương quy định không 2% tổng chi NSNN bao gồm nội dung chi nghiên cứu khoa học) 11 Định mức phân bổ chi nghiệp kiến thiết kinh tế: 30 Tính 40% tổng định mức TW phân bổ cho địa phương theo dân số 26 - Sự nghiệp thị chính: + Nội dung chi: trì thảm cỏ, cơng viên, xanh, vỉa hè, điện chiếu sáng, chỉnh trang đô thị + Mức phân bổ theo loại đô thị: (áp dụng theo mức quy định Trung ương), cụ thể sau: Định mức Trung ương (triệu đồng/năm) Dự kiến định mức phân bổ năm 2017 (triệu đồng/năm) - Đô thị loại I 76.500 76.500 - Đô thị loại II 46.500 46.500 - Đô thị loại III 12.750 12.750 - Đô thị loại IV 8.500 8.500 - Đô thị loại V 5.000 5.000 Tiêu chí - Các nghiệp kinh tế khác tính 6% tổng mức phân bổ mục nêu (áp dụng QĐ 3868) (*) Định mức phân bổ nêu bao gồm: Kinh phí thực nhiệm vụ, dự án quy hoạch theo quy định Thông tư số: 24/2008/TT- BTC ngày 14/3/2008 Bộ Tài (*) Chưa bao gồm: Chính sách bù miễn thu thủy lợi phí theo Nghị định số 67/2013/NĐ-CP Chính phủ; hỗ trợ bảo vệ phát triển đất lúa theo Nghị định số 35/2015/NĐ-CP; kinh phí tổ chức hội chợ thương mại Việt Trung thường niên 12 Định mức chi nghiệp môi trường: Phân bổ theo dân số: Tiêu chí - Dân số vùng thị (phường, thị trấn) - Dân số vùng nông thôn (ở xã) Định mức QĐ 3356 sửa đổi QĐ 3868 áp dụng từ năm 2015 (đồng/người dân/năm) Dự kiến định mức phân bổ năm 2017 Mức phân bổ (đồng/người dân/năm) Hệ số điều chỉnh 600.000 700.000 1,1531 Không quy định 200.000 Tương ứng 30% ĐM phân bổ vùng đô thị 13 Định mức chi khác ngân sách: - Bằng 2% tổng mức phân bổ mục (như quy định QĐ 3868) 31 Trượt giá năm 2014 - 2016 27 - Đối với địa phương có biên giới đất liền phân bổ thêm thêm 250 triệu đồng/xã, phường để chi cho công tác đối ngoại, giao lưu văn hóa - Đối với địa phương có xã đảo phân bổ thêm thêm 250 triệu đồng/xã, phường để bổ sung chi dầu tàu công tác tuyến đảo - Định mức phân bổ bao gồm: Kinh phí trích lập quỹ thi đua khen thưởng chung cấp huyện; kinh phí chi hỗ trợ hội theo Nghị định số: 45/2010/NĐ-CP ngày 21/4/2010 Chính phủ theo chế độ quy định III ĐỊNH MỨC PHÂN BỔ DỰ TOÁN CHI THƯỜNG XUYÊN NGÂN SÁCH CẤP XÃ: A Tiêu chí phân bổ: Phân loại hành xã, phường, thị trấn (I, II III) theo quy định Quyết định số: 1070/QĐ-UBND ngày 24/4/2013 Ủy ban nhân dân Tỉnh Phân loại khu vực xã, phường, thị trấn (I, II, III) theo quy định Quyết định số 447/QĐ-UBDT ngày 19/11/2013, số 601/QĐ-UBDT ngày 29/10/2015 Uỷ ban Dân tộc Riêng phường Mạo Khê, thị xã Đông Triều định mức phân bổ cho nghiệp (trừ nghiệp giáo dục) 1,3 lần so với định mức phân bổ xã, phường, thị trấn loại I B Định mức phân bổ: Sự nghiệp giáo dục: ĐVT: Triệu đồng/xã/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Vùng Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh32 - Xã, phường, thị trấn khu vực I 25 40 1,6 - Xã, phường, thị trấn khu vực II, III 30 48 1,6 - Xã, phường, thị trấn lại 15 24 1,6 Sự nghiệp văn hố thơng tin: a Kinh phí phân bổ theo loại hành cấp xã: ĐVT: Triệu đồng/xã/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Vùng - Xã, phường, thị trấn loại I 32 33 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh33 25,5 35 1,46 Hệ số điều chỉnh tăng lương trượt giá Hệ số điều chỉnh trượt giá 28 - Xã, phường, thị trấn loại II 18,0 25 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 15,0 20 1,46 b Kinh phí thực Cuộc vận động tồn dân xây dựng đời sống văn hóa khu dân cư: - Đối với thôn, khu phố xã, phường thuộc vùng khó khăn: triệu đồng/thơn, khu phố; - Đối với thơn, khu phố xã, phường cịn lại: triệu đồng/thôn, khu phố Sự nghiệp thể dục thể thao: Phân bổ theo loại hành cấp xã: ĐVT: Triệu đồng/xã/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh34 - Xã, phường, thị trấn loại I 37,5 55 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại II 30,0 45 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 25,0 35 1,46 Vùng Sự nghiệp phát thanh: a Phân bổ theo loại hành cấp xã: ĐVT: Triệu đồng/xã, phường, TT/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh35 - Xã, phường, thị trấn loại I 22,5 33 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại II 18,0 26 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 15,0 22 1,46 Vùng b Hỗ trợ kinh phí truyền thơn, bản: - Thơn, xã thuộc khu vực II, III, hải đảo, biên giới đất liền, vùng khó khăn: triệu đồng/năm; - Thơn, vùng cịn lại: triệu đồng/năm Chi đảm bảo xã hội: 34 35 Hệ số điều chỉnh trượt giá Hệ số điều chỉnh trượt giá 29 - Các chế độ, sách cho đối tượng (trợ cấp tháng cán xã nghỉ việc; tiền quà mừng thọ người 70, 75 tuổi; phụ cấp cho người làm công tác quản lý cai nghiện cộng đồng xã/phường/thị trấn theo QĐ 828/2013 UBND Tỉnh; phj cấp công tác viên xã hội, ): Phân bổ theo số đối tượng thực tế chế độ quy định hành - Kinh phí tổ chức mừng thọ cho người cao tuổi (70, 75 tuổi): 10 tr.đ/xã, phường, thị trấn - Kinh phí chăm sóc sức khỏe ban đầu cho người cao tuổi: 15 triệu đồng/xã, phường, thị trấn - Kinh phí đảm bảo xã hội khác (mức phân bổ mức quy định QĐ 3868 x hệ số điều chỉnh trượt giá 1,46 lần): ĐVT: Triệu đồng/xã/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh36 - Xã, phường, thị trấn loại I 30 45 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại II 24 35 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 20 30 1,46 Vùng Chi an ninh: a Định mức phân bổ theo loại hành cấp xã (mức phân bổ mức quy định QĐ 3868 x hệ số điều chỉnh trượt giá 1,46 lần): ĐVT: Triệu đồng/xã/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh37 - Xã, phường, thị trấn loại I 52,5 75 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại II 42,0 60 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 35,0 50 1,46 Vùng b Phụ cấp hàng tháng cho công an viên, bảo vệ dân phố: Phân bổ theo số đối tượng mức phụ cấp quy định hành 36 37 Hệ số điều chỉnh trượt giá Hệ số điều chỉnh trượt giá 30 c Đối với xã, phường, thị trấn biên giới đất liền, hải đảo, vùng đặc biệt khó khăn phân bổ thêm 35 triệu đồng/xã/năm (tương ứng mức QĐ 3868: 25 tr.đ x hệ số trượt giá 1,46 lần) Chi quốc phòng: a Định mức phân bổ theo phân loại hành cấp xã (mức phân bổ mức quy định QĐ 3868 x hệ số điều chỉnh trượt giá 1,46 lần): ĐVT: Triệu đồng/xã, phường/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868 Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh38 - Xã, phường, thị trấn loại I 52,5 75 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại II 42,0 60 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 35,0 50 1,46 Vùng b Kinh phí thực chế độ phụ cấp hàng tháng thôn đội trưởng; phụ cấp cán quản lý dân quân, tự vệ; phụ cấp thâm niên, đặc thù quốc phịng; hỗ trợ đóng BHXH cho phó xã đội: Phân bổ theo số đối tượng mức phụ cấp quy định hành c Đối với xã, phường, thị trấn biên giới đất liền, hải đảo phân bổ thêm 45 triệu đồng/xã/năm (tương ứng mức QĐ 3868: 30 tr.đ x hệ số trượt giá 1,46 lần) Sự nghiệp kiến thiết kinh tế: Phân bổ theo phân loại hành cấp xã (mức phân bổ mức quy định QĐ 3868 x hệ số điều chỉnh trượt giá 1,46 lần): ĐVT: Triệu đồng/xã/năm Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 Mức phân bổ QĐ số 3868/ Mức phân bổ Hệ số điều chỉnh39 - Xã, phường, thị trấn loại I 52,5 75 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại II 42,0 60 1,46 - Xã, phường, thị trấn loại III 35,0 50 1,46 Vùng Chi quản lý hành (QLNN, đảng, đồn thể): a Đối với cán bộ, cơng chức cấp xã: 38 39 Hệ số điều chỉnh trượt giá Hệ số điều chỉnh trượt giá 31 - Lương, phụ cấp khoản đóng góp theo lương: Phân bổ theo quỹ tiền lương thực tế số định biên quan có thẩm quyền giao - Chi hoạt động lương, phụ cấp: + Đối với cán tổ chức trị xã hội cấp xã: Thực theo mức khốn quan có thẩm quyền; + Đối với cán cơng chức cấp xã cịn lại: Phân bổ theo loại hành cấp xã: Vùng Mức phân bổ QĐ số 3868/ 4040 - Xã, phường, thị trấn loại I - Xã, phường, thị trấn loại II Dự kiến ĐM phân bổ năm 2017 (triệu đồng/định biên/năm) 50% tổng quỹ lương - Xã, phường, thị trấn loại III 3541 3042 b Chế độ phụ cấp hàng tháng cho người hoạt động không chuyên trách cấp xã, thơn, bản, khu phố; kinh phí hoạt động thôn, khu phố: Thực theo mức khốn quy định quan có thẩm quyền c Các chế độ khác (PC hoạt động đại biểu HĐND, phụ cấp cấp ủy cấp xã; PC cộng tác viên xã hội thôn, khu phố; BHYT, đại biểu HĐND cấp xã khơng hưởng lương; Kinh phí đóng BHXH cho cán KCT cấp xã; Tiền báo cho Bí thư chi bộ, trưởng thơn, khu phố; Kinh phí hoạt động HĐND cấp xã, kinh phí tổ hịa giải, Ban tra nhân dân, giám sát cộng đồng v.v ): Thực theo chế độ hành (*) Định mức trên, bao gồm: Kinh phí mua sắm TTB làm việc theo Quyết định 58/2015/QĐ-TTg Chính phủ, SC thường xuyên trụ sở làm việc (*) Định mức phân bổ chưa bao gồm: - Kinh phí trang sắm TTB, kinh phí đường truyền thực Đề án "Hiện đại hóa cửa cấp xã"; - Kinh phí trang sắm TTB theo đề án quan có thẩm quyền phê duyệt SCL trụ sở làm việc 10 Chi khác ngân sách xã: - Bằng 2% tổng kinh phí phân bổ cho mục chi thường xuyên ngân sách xã nêu (như quy định QĐ 3868) - Đối với xã, phường biên giới đất liền: Được bổ sung thêm 50 triệu đồng/xã để chi cho cơng tác đối ngoại, gặp gỡ giao lưu văn hóa với địa phương nước bạn 40 Tương ứng với 50% tiền lương, phụ cấp khoản góp bình qn định biên theo LCS 1,21 triệu đồng Tương ứng với 0,9 mức quy định cho xã hành loại I 42 Tương ứng với 0,8 mức quy định cho xã hành loại I 32 41 - Đối với xã, thị trấn đảo, vùng đặc biệt khó khăn: Được bổ sung thêm 50 triệu đồng/xã - Định mức phân bổ bao gồm kinh phí khen thưởng, chi hỗ trợ hội theo Nghị định số: 45/2010/NĐ-CP ngày 21/4/2010 Chính phủ Trên báo cáo Sở Tài đánh giá phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi; tỷ lệ % phân chia khoản thu cấp ngân sách địa phương; Định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên thời kỳ ổn định 2011 - 2016 dự kiến xây dựng cho giai đoạn thời kỳ ổn định ngân sách 2017 – 2020 Kính đề nghị HĐND tỉnh xem xét, nghị./ Nơi nhận: - Như trên; - TT Tỉnh ủy, TT HĐND tỉnh; - CT, PCT UBND tỉnh; - Các Sở: Tài chính, KHĐT; - V0,V1-V4,TM,TH; - Lưu VT,TM3 25 bản, BC06 TM ỦY BAN NHÂN DÂN KT CHỦ TỊCH PHÓ CHỦ TỊCH Nguyễn Văn Thành 33 ... bổ dự to? ?n chi ngân sách quy định (từ mục đến mục phần I) 18 II ĐỊNH MỨC PHÂN BỔ DỰ TO? ?N CHI THƯỜNG XUYÊN NGÂN SÁCH CẤP HUYỆN: A Tiêu chí vùng miền: Giai đoạn 201 1-2 016 Giai đoạn 201 7- 2020 Vùng... mức chi thường xuyên năm 2017 giữ ổn định giai đoạn 201 7- 2020; trường hợp có biến động lớn, UBND tỉnh báo cáo phương án điều chỉnh trình HĐND tỉnh xem xét, định 2.6 Dự to? ?n chi thường xuyên địa... Cái) - Lệ phí mơn doanh nghiệp quốc doanh Trung ương quản lý doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (trừ TP Móng Cái) - Tiền cho th đất, thuê mặt nước dự án doanh nghiệp có vốn đầu tư nước - Thu