(Luận văn học viện tài chính) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh trấn yên

Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất thầy PGS.TS.Đinh Xuân Hạng là người đã tận tình hướng dẫn em suốt quá trình thực hiện khoá luận tốt nghiệp Đồng thời, em xin bày tỏ lời cảm ơn đến tất cả các Quý thầy cô khoa Ngân hàngBảo hiểm cũng toàn Học viện đã giảng dạy và giúp đỡ em rất nhiều để em có thể hoàn thành khoá luận tốt nghiệp này Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái đã tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ em nhiệt tình, được tiếp xúc thực tế, giải đáp thắc mắc, giúp em hiểu thêm về chuyên môn nghiệp vụ suốt quá trình thực tập tại đơn vị Với vốn kiến thức còn hạn hẹp và thời gian thực tập còn ít nên khoá luận tốt nghiệp của em không thể tránh khỏi những thiếu sot Em rất mong nhận được lời góp ý, phê bình của các quý thầy cô cũng các cô(chú) anh(chị) tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên để giúp em hoàn thiện khoá luận tốt nghiệp cũng cho em thêm kinh nghiệm để hoàn thiện kiến thức của em sau này Em xin chân thành cảm ơn ! SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả khoá luận tốt nghiệp là tring thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập Tác giả khoá luận tốt nghiệp (kí, ghi rõ họ tên) Nguyễn Trung Đức SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH ix MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3.Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4.Vai trò của tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 10 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3.Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.2.4.Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 16 1.2.5.Hậu quả của rủi ro tín dụng 19 1.3.Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 21 1.3.1.Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.2 Yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 22 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 1.3.4 Nợi dung quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.5.Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN,YÊN BÁI 39 2.1.Khái quát chung về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Namchi nhánh Trấn Yên,Yên Bái 39 2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 39 2.1.2.Bộ máy tổ chức và công tác 41 2.1.3.Kết quả hoạt động kinh doanh những năm gần 44 2.2.Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 50 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 50 2.2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 55 2.2.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 60 2.3.Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 70 2.3.1 Những kết quả đạt được 70 2.3.2 Một số hạn chế còn tồn tại hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 71 2.3.3 Nguyên nhân của các hạn chế 73 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI 76 3.1.Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái đến năm 2020 76 3.1.1.Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 76 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng 77 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 77 3.2.1.Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh 77 3.2.2 Xây dựng và hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro 79 3.2.3 Tăng cường và sử dụng có hiệu quả tài sản đảm bảo 79 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng 80 3.2.5 Nâng cao hiệu quả hệ thống thông tin tín dụng 81 3.2.6 Hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao trình độ cán bộ 82 3.2.7 Xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi 84 3.2.8 Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện mới 84 3.2.9 Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ 86 3.3 Một số kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị đối với nhà nước 87 3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước 88 3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài STT DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông AGRIBANK AGRIBANK TRẤN YÊN BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán bộ tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng CIC thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CBCNV Cán bợ cơng nhân viên DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NQH Nợ quá hạn 11 RRTD Rủi ro tín dụng 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TSĐB Tài sản đảm bảo 14 TSTC Tài sản thế chấp SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 1 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG BẢNG PHÂN LOẠI NHÓM NỢ 14 BẢNG CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 26 BẢNG NGUY CƠ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG 27 BẢNG NHỮNG HẠNG MỤC VÀ BIỂU ĐIỂM ĐƯỢC SỬ DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG CỦA MỸ TRONG MƠ HÌNH ĐIỂM SỐ TÍN DỤNG TIÊU DÙNG31 BẢNG QUY ĐỔI ĐIỂM SANG HẠN MỨC CHO VAY 32 BẢNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP CỦA MOODY’S 33 BẢNG TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN,YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 44 BẢNG 2 TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI 46 BẢNG THU NHẬP TỪ HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 48 BẢNG KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN,YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 49 BẢNG CƠ CẤU TÍN DỤNG THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG VÀ LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN GIAI ĐOẠN 2013- 201551 BẢNG CƠ CẤU TÍN DỤNG THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 52 BẢNG CƠ CẤU TÍN DỤNGTHEO KÌ HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 54 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài BẢNG PHÂN LOẠI TÍN DỤNG THEO NHÓM NỢ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013-2015 55 BẢNG CHỈ TIÊU HỆ SỐ NQH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 57 BẢNG 10 TỶ LỆ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 58 BẢNG 11 CÁC CHỈ TIÊU TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RRTD TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TRẤN YÊN, YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2013- 2015 59 BẢNG 12 CƠ CẤU TÍN DỤNG VỀ LOẠI HÌNH KHÁCH HÀNG GIAI ĐOẠN 2013- 2015 60 BẢNG 13 BẢNG TIÊU CHÍ SỬ DỤNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 63 BẢNG 14 BẢNG THANG ĐIỂM XẾP LOẠI DOANH NGHIỆP THEO QUY MÔ 64 BẢNG 15 BẢNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP 65 BẢNG 16 TỶ LỆ TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RRTD THEO CÁC NHÓM NỢ 70 10 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 3.2.7 Xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi Là biện pháp cuối cùng để hạn chế những khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ quá hạn phải được thực hiện với các biện pháp cụ thể sau: - Phân tích nguyên nhân của khách hàng từ đó có biện pháp tháo gỡ - Đối với khách hàng có nợ quá hạn có tính tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường cần xem xét khả trả nợ của khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để quyết định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn và có những biện pháp, có thể sử dụng biện pháp cấu nợ Căn cứ vào phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, khách hàng chứng minh được khả hoàn trả đến hạn sau cấu nợ cho khách hàng đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động của khách hàng sau cấu - Đối với khách hàng có khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ quá hạn chưa xác định được nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay của khách hàng 3.2.8 Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện mới Tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán Tuyển dụng bước ảnh hưởng lớn chiến lược người, tuyển dụng khơng đạt u cầu ngân hàng bỏ lỡ nhân tài tuyển người lực yếu gây nhiều thời gian tốn cho chi phí đào tạo Cơng tác tuyển dụng Agribank Trấn Yên cần thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy trường đại học có uy tín, 116 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội Đổi công tác đào tạo cán Hiện nay, chi nhánh trọng đào tạo nâng cao (đại học chức, cao học) mà chưa có phương án đào tạo lại Diễn biến hoạt động ngân hàng thay đổi không ngừng, kiến thức học trường đại học, cao đẳng bị mai khơng cịn phù hợp Do Agribank Trấn Yên tổ chức khóa ngắn hạn chỗ để cán tiếp thu kiến thức Song song với việc tổ chức khóa đào tạo cán bộ, cần khuyến khích cán tự học, tự trau dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp địi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, CBTD Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu cơng tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị Thực tốt chế độ lương thưởng giảm áp lực cho CBTD Nếu chi nhánh ngân hàng có chế độ lương thưởng hợp lý CBTD cán quản trị RRTD chuyên tâm vào cơng việc cống hiến cho ngân hàng Thực trạng chung ngân hàng, không riêng Agribank Trấn Yên, áp doanh số huy động cho vay cao cán ngân hàng, nên khơng cán chạy theo doanh số để hoàn thành tiêu, dẫn đến chất lượng tín 117 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài dụng giảm sút ngân hàng phải chịu rủi ro Vì vậy, chi nhánh cần có tiêu doanh số đắn để không bị tác dụng ngược từ việc tăng trưởng tín dụng cao mà chất lượng tín dụng thấp Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lí lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc Agribank Trấn Yên, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm môi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm sốt RRTD hiệu 3.2.9 Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD khơng đáng có CBTD cần thường xun kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thơng qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn khó khăn khách 118 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hàng khơng phải ngun nhân bên mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay xác định “có vấn đề” dù hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị đối với nhà nước Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơi trường thuận lợi cho tồn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn không hiệu để giúp ngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất Ban hành đồng hồn chỉnh khung pháp lý tài Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế tốn để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm toán viên 119 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài cơng ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khốn Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro sau lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin: Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát 120 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng quán Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến sở Mơ hình tra phải có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt đơng tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 121 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để làm sở cho chi nhánh thực hiện tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng theo đối tượng khách hàng, ngành kinh tế và phát triển các chính sách khách hàng dựa việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm hiện nay, mà chính phủ và NHNN thường xuyên đưa các quyết định, nghị quyết nhằm ngày càng hoàn thiện hệ thống ngân hàng thỳ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cần chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, chính sách đó để chi nhánh Agribank Trấn Yên thực hiện hiệu quả các hoạt động ngân hàng Hội sở chính nên chủ động xây dựng các chính sách quản lý RRTD một cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh có thể áp dụng một cách tốt nhất Tạo môi trường thể chế nội bộ minh bạch, lành mạnh, hiệu quả Xây dựng mối liên kết, hỗ trợ giữa các chi nhánh, phòng ban, thường xuyên có sự trao đổi thông tin giữa các chi nhanh Kiến nghị thêm Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam mở thêm các lớp, các khoá học nhằm đào tạo, chia sẻ kiến thức để CBTD có thêm kinh nghiệm, có thêm chuyên môn nghiệp vụ vấn đề quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái cần thực hiện tốt các chính sách của NHNN và Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam Nâng cao trình độ CBTD, mở rộng, đa dạng nguồn vốn huy động và khách hàng 122 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN CHƯƠNG Với mục tiêu đề ngân hàng đến năm 2020 việc quản lý tốt nợ xấu, mở rộng quy mô hoạt động giảm rủi ro hoạt đông ngân hàng chi nhánh Agribank Trấn Yên thỳ nhu cầu kiện tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam nói chung chi nhánh Agribank Trấn n nói riêng cơng việc địi hỏi tính khách quan cấp thiết mức hết Nhóm giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tập trung vào việc xây dựng hệ thống hạn chế, phòng ngừa rủi ro dự phòng tổn thất cơng đoạn q trình cấp tín dụng Trong bao gồm: mơi trường quản trị rủi ro tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quy trình đo lường giám sát tín dụng, cơng tác kiểm sốt rủi ro, vai trò quan hay phận giám sát Bên cạnh kiến nghị phía Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao vai trị hiệu công tác tra ngân hàng, hồn thiện mơi trường pháp lý hệ thống thơng tin hỗ trợ cho ngân hàng công tác thẩm định cho vay KẾT LUẬN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM khác đứng trước thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắt khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây dựng hồn thiện hệ thống phịng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng yêu cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm soát chất 123 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng Vì vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái thật mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực trạng trên, khóa luận cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro tín dụng Agribank Trấn Yên; phân tích làm rõ ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng; vận dụng sở lý luận kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận, trao đổi với nhà quản lý, cán tín dụng Chi nhánh Từ đó, đề giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Em hy vọng khóa luận góp phần nhỏ bé vào cơng đổi hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Tuy nhiên, điều kiện thời gian có hạn, kiến thức thân chưa nhiều nên khóa luận cịn hạn chế Rất mong bảo, góp ý phê bình thầy cô 124 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình, sách Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Lê Thị Hiệp Thương, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu & Bùi Diệu Anh (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Ngơ Quang Hn – Võ Thị Qúy – Nguyễn Quang Thu – Trần Quang Trung (1998), Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Th.S Trần Cảnh Tồn, Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại(XB2011),Học Viện Tài chính, NXB Tài PGS.TS Đinh Xuân Hạng, Th.S Nguyễn Văn Lộc, Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại(XB2012),Học viện Tài chính, NXB Tài PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nghiêm Văn Bảy, giáo trình quản trị ngân hàng thương mại 1(XB2014), Học viện Tài chính, NXB Tài TS.Nghiêm Văn Bảy, giáo trình quản trị dịch vụ khác ngân hàng thương mại, Học viện Tài chính, NXB Tài Văn bản pháp luật Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 16/6/2010 Luật tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/6/2010 125 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 15/05/2005 Quyết định số 780/QĐ-NHNN, Phân loại nợ nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ, gia hạn nợ, có hiệu lực từ ngày 23/04/2012 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 06/06/2007 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/10/2010 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ ngày 20/3/2014 Tài liệu nợi bợ Báo cáo thường niên các năm giai đoan 2013- 2015 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Bảng cân đối chi tiết giai đoạn 2013- 2015 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Mẫu 06/PTTC, mẫu 01/PTTC Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 126 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Bài báo nghiên cứu & cơng trình khoa học: Lê Thị Huyền Diệu (2009), Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguyễn Đức Tú (2013), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ Trang thông tin điện tử http://info.agribank.com/Pages/default.aspx http://www.agribank.com.vn/default.aspx http://tailieu.vn/ http://tapchitaichinh.vn/ http://vietnamnet.vn/ 127 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ và tên người nhận xét:…………………………………… Chức vụ: ………………………………………… Nhận xét quá trình thực tập tốt nghiệp của Sinh viên: Nguyễn Trung Đức Khoá 50 Lớp 15.05 Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập của sinh viên …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Về ý thức kỷ luật, tuân thủ quy định của đơn vị thực tập …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Về kĩ giao tiếp, kĩ mềm …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Về kiến thức chuyên môn …………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Người nhận xét (kí tên, đóng dấu) 128 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ và tên người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đinh Xuân Hạng Nhận xét quá trình thực tập tốt nghiệp của Sinh viên: Nguyễn Trung Đức Khoá 50 Lớp 15.05 Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Nội dung nhận xét Về tinh thần thái độ thực tập của sinh viên ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Về chất lượng và nội dung của khoá luận tốt nghiệp ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Hà Nội, ngày ….tháng… năm 2016 Điểm: - Bằng số: Bằng chữ: 129 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Người nhận xét (kí tên) NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ và tên người phản biện:………………………………… Nhận xét quá trình thực tập tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Trung Đức Khoá 50 Lớp 15.05 Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái Nội dung nhận xét: …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Điểm : - Bằng số: Bằng chữ: Người nhận xét (kí, ghi rõ họ tên) 130 SV: Nguyễn Trung Đức Lớp: CQ50/15.05 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên, Yên Bái 60 2.3.Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro tại Ngân hàng Nông. .. ba cấu phần rủi ro Hơn nữa, dựa kết tính tốn PD, LGD EAD, ngân hàng tiến tới phát triển ứng dụng quản trị RRTD nhiều phương diện, mà ứng dụng bao gồm: Tính tốn, đo lường rủi ro tín dụng EL – tổn... nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Trấn Yên,