(Luận văn học viện tài chính) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP tiên phong

Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Phạm Quang Đạt SV: Phạm Quang Đạt i Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QLRR Quản lý rủi ro DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nươc CIC Trung tâm thơng tin tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng SV: Phạm Quang Đạt ii Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC BẢNG .vi LỜI MỞ ĐẦU vi CHƯƠNG .2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .2 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng .2 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụn .6 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng .9 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 18 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .19 1.3.2 Sự cần thiết phải thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Nguyên tắc quản trì rủi ro tín dụng 20 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM CỔ PHẦN TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG .33 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Tiên Phong – Chi nhánh Thăng Long 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Tiên Phong - chi nhánh Thăng Long năm vừa qua 36 SV: Phạm Quang Đạt iii Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 40 2.2.1 Hoạt động cho vay .40 2.2.2 Tình hình nợ xấu 42 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀRỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG 48 2.3.1 Những kết đạt .48 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngân Hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long 50 CHƯƠNG 53 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 53 3.1 MỤC TIÊU ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 53 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Thăng Long .53 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Tiên phong_ Chi nhánh Thăng Long .56 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay 56 3.2.2 Thực quy trình giám sát quản lý cho vay, sau cho vay cách hợp lý 60 3.2.3 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 62 3.2.4 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng 63 3.2.5 Thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng 64 3.2.6 Cơng tác đào tạo, bố trí, tuyển dụng cán .65 3.2.7 Phân tán rủi ro 66 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống thông tin .67 SV: Phạm Quang Đạt iv Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 3.3MỘT SỐ KIÊN NGHỊ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG CHI NHÁNH THĂNG LONG 68 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan 68 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 68 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Tiên Phong 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 SV: Phạm Quang Đạt v Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Các mức xếp hạng tín nhiệm nợ dài hạn Moody’s Bảng Chức năng, nhiệm vụ phịng ban Bảng Tình hình huy động vốn ngân hang TMCP Tiên Phong – CN Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Bảng Kết tín dụng ngân hang TMCP Tiên Phong giai đoạn 2013 2015 Bảng Kết hoạt động kinh doanh ngân hang TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2013 2015 Bảng Tình hình cho vay NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Bảng Tình hình nợ xấu NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Bảng Tình hình phân loại nợ NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Bảng Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro SV: Phạm Quang Đạt vi Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính SV: Phạm Quang Đạt Khóa luận tốt nghiệp vii Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1/ Sự cần thiết đề tài: Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới tổng tài sản có thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng 2/3 tổng thu nhập ngân hàng Vả lại, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng Việc ngân hàng không thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống không lường trước Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng ln ngân hàng quan tâm Với Ngân hàng TMCP Tiên Phong, thời gian qua, hoạt động tín dụng có bước phát triển mạnh thành lập nên công tác quản lý rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế, biểu qua tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ không ngừng tăng qua năm Làm để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong vấn đề thực tiễn xúc Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong” lựa chọn nghiên cứu nhằm giải vấn đề xúc 2/ Vấn đề nghiên cứu - Thế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng gì? - Có biện pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng? 3/ Mục tiêu nghiên cứu SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long 4/ Phạm vi nghiên cứu: - Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2013-2015 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 5/ Khung lý thuyết/cơ sở lý luận vấn đề nghiên cứu: Lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng (dựa nguyên tắc giám sát liên quan đến đánh giá xác rủi ro tín dụng định giá khoản vay BASEL; số mơ hình đánh giá/định lượng rủi ro) 6/ Kết cấu luận văn Luận văn gồm phần sau: CHƯƠNG 1:QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo luật ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam: Tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tín dụng tài sản mang lại tổng thu lãi cao cho ngân hàng, thường chiếm tỷ lớn tổng tài sản ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng Nhằm bắt kịp xu phát triển thị trường, đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng, tăng khả cạnh tranh mà NHTM nghiên cứu, đưa phát triển hình thức tín dụng đa dạng Việc phân loại tín dụng trở nên cần thiết thực cách khoa học để xây dựng quy trình cho vay phù hợp nâng cao hiệu cơng tác quản trịRRTD 1.1.2.1 Căn vào hình thức cấp tín dụng Cho vay: hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Chiết khấu:  là việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, việc thẩm định phải nhanh gọn, xác, quy trình nghiệp vụ, khơng gây khó khăn cho khách hàng Tuy nhiên tính đắn kết thẩm định lại phụ thuộc vào lực ý thức chủ quan cán tín dụng Sau kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng, xác định có cần hay khơng cần phải thực đảm bảo tài sản tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn vay, hướng dẫn thủ tục bảo đảm tiền vay theo quy định cho khách hàng, kiểm tra hồ sơ giấy tờ cần thiết, thực tế tài sản đảm bảo dự án mà họ đầu tư, hộ có đủ điều kiện nhanh chóng hồn tất hồ sơ để tiến hành giải ngân đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng.Sau cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên giám sát trình sản xuất kinh doanh khách hàng xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để có sách kịp thời tránh tình trạng khách hàng khơng trả nợ Tuy nhiên việc thẩm đinh thời gian khó khăn giao thơng lại khơng thuận lợi lắm, việc kiểm tra cách thường xuyên khó thực hiện, điều lại địi hỏi cán tín dụng phải u nghề, có trách nhiệm cao hồn thành tốt nhiệm vụ Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn từ sách mềm dẻo đến sách mạnh tuỳ vào thiện chí trả nợ khách hàng Chính điều hạn chế tối đa tiêu cực, rủi ro ngân hàng Việc kiểm tra, kiểm soát phải tiến hành thường xuyên, có kế hoạch theo nội dung định, đề cương cụ thể nhằm thấy sai sót để xử lý kịp thời, giảm thiểu tổn thất khoản vay Bên cạnh nhận thấy vụ việc, thơng tin “nóng” khoản vay cần thực việc kiểm tra đột xuất để tìm biện pháp xử lý ngay, dứt điểm tránh cho ngân hàng khỏi tổn thất không đáng có Đồng thời, chủ động, tích cực, chủ động phối hợp với quan pháp luật SV: Phạm Quang Đạt 62 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp với quyền địa phương để xử lý có hiệu quả, kịp thời thu hồi nợ có vấn đề phát sinh 3.2.3Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng việc phát sinh nợ có vấn đề nợ hạn tất yếu tác động nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan từ phía ngân hàng, khách hàng, mơi trường kinh tế – xã hội Nợ có vấn đề làm giảm hiệu kinh doanh ngân hàng, ngân hàng cần trọng quan tâm đến trình xử lý thu hồi nợ nhằm có giải pháp hữu hiệu làm giảm tỷ lệ nợ hạn xuống mức thấp Trong thời gian qua, ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Thăng Long thực tốt việc xử lý khoản nợ có vấn đề, song tồn số vấn đề như: số trường hợp ngân hàng chưa đưa phương án xử lý nợ cho phù hợp, thời gian xử lý cịn chậm trễ, khơng thường xun đánh giá giá trị tài sản đảm bảo dẫn đến phát tài sản, số tiền thu từ phát tài sản nhỏ giá trị thị trường tài sản Để xử lý hiệu vấn đề, cần có biện pháp đưa phương án xử lý nợ hiệu chằng hạn sau: Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu ngun nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc cịn hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng Công việc nhằm giúp khách hàng thu hồi lại khoản bị đối tác chiếm dụng, từ khách hàng có nguồn tiền trả nợ cho Ngân hàng SV: Phạm Quang Đạt 63 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Tư vấn thêm cho khách hàng Ngân hàng tư vấn thêm cho khách hàng việc cấu lại thời hạn trả nợ Từ giúp cho khách hàng có thêm thời gian chuẩn bị nguồn tiền trả nợ cho Ngân hàng Ngân hàng xem xét việc cho khách vay thêm để việc sản xuất kinh doanh khách hàng không bị gián đoạn Như vậy, khách hàng có nguồn tiền ổn định trả nợ cho Ngân hàng Tuy nhiên việc làm đòi hỏi phải thẩm định kỹ khách hàng, nhân cách họ Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh Để xử lý khoản nợ có vấn đề, Ngân hàng nên nhận thêm tài sản chấp Bởi việc làm giúp cho Ngân hàng có khả cao việc thu hồi nợ, mà khoản vay đảm bảo nhiều tài sản, không lý tài sản này, Ngân hàng xem xét lý tài sản khác Việc nhận thêm bảo lãnh biện pháp làm tăng khả thu hồi nợ Ngân hàng Khi khách hàng bảo lãnh tổ chức đáng tin cậy Ngân hàng chấp nhận, độ an tồn khoản vay tăng lên đồng nghĩa với việc khả thu hồi lại nợ cao 3.2.4Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa rủi ro tín dụng gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro SV: Phạm Quang Đạt 64 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Thực trích lập dự phịng nhằm có khả bù đắp tổn thất rủi ro xảy Hiện quy định phân loại nợ NHNN phản ánh tương đối rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng.Tuy nhiên quy định thiên định lượng rủi ro tín dụng phát xảy ra.Việc khơng có tín hiệu cảnh báo sớm làm cho ngân hàng không điều chỉnh kịp thời sách đầu tư, quản lý rủi ro tín dụng Vì thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phương pháp định tính phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa rủi ro tiềm tàng khoản vay, tình hình doanh nghiệp Đối với việc trích lập dự phịng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro tài sản đảm bảo Việc phân loại nợ trích lập dự phịng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.2.5 Thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng Đảm bảo tín dụng công cụ quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng.Biện pháp bảo đảm tín dụng hữu hiệu sử dụng tài sản chấp Trong trường hợp khách hàng khơng hồn trả vốn vay lãi, ngân hàng phát tài sản đảm bảo để bù đắp lại tổn thất khoản tín dụng gây nên Trong thời gian qua, chi nhánh ngân hàng NN&PTNT huyện Kim Động chưa thường xuyên định giá giá trị tài sản đảm bảo.Do vậy, ngân hàng cần thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng.Trong việc nhận tài sản bảo đảm tín dụng, ngân hàng cần trọng đánh giá đầy đủ tính pháp lý tài SV: Phạm Quang Đạt 65 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp sản, đánh giá xác giá trị tính khoản tài sản thường xuyên giám sát tài sản bảo đảm Ngồi ngân hàng u cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng giữ lại phần khoản tín dụng tối thiểu, chẳng hạn 5% giá trị khoản tín dụng để dự phịng Bằng cách ngân hàng giám sát người vay cách hiệu hơn, đồng thời giúp tăng khả hoàn trả vốn vay Trong trường hợp người vay vỡ nợ, ngân hàng lấy phần để bù đắp phần vốn vay tổn thất 3.2.6 Cơng tác đào tạo, bố trí, tuyển dụng cán Con người nhân tố trọng tâm định đến thành công hay thất bại tất lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt với ngành kinh doanh nhạy cảm ngân hàng yếu tố người phải quan tâm cách thích đáng nhân viên ngân hàng mặt hình ảnh ngân hàng, định đến uy tín chất lượng hoạt động ngân hàng Nghiệp vụ ngân hàng phát triển địi hỏi trình độ, lực cán ngân hàng ngày cao Vì cán ngân hàng phải đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức thị trường, am hiểu pháp luật, có đủ lực phẩm chất đạo đức, đảm đương tốt công việc giao Muốn vậy, ban lãnh đạo ngân hàng phải có sách quan tâm đến cơng tác đào tạo đào tạo lại cho cán bộ, nhân viên ngân hàng qua chương trình bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, cử học, tổ chức lớp tập huấn… Cùng với việc bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, cần tuyên truyền, giáo dục đạo đức lối sống cho cán viên chức ngân hàng, tăng cường kiểm tra, kiểm soát để kịp thời phát cán ngân hàng suy thoái đạo đức, vi phạm pháp luật, kiên xử lý kỷ luật cán vi phạm đạo đức tiêu cực nghề nghiệp gây thiêt hại cho ngân hàng Nhưng quan trọng yếu tố thuộc thân SV: Phạm Quang Đạt 66 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp cán nhân viên ngân hàng, cán nhân viên ngân hàng phải có đủ lực phẩm chất nghề nghiệp, tư tưởng đạo đức trị vững vàng, phải tự học hỏi nâng cao vốn hiểu biết cho mình, tự rèn luyện lĩnh thử thách, khả ứng xử giao tiếp với khách hàng tạo hình ảnh đẹp cho ngân hàng, thực mục tiêu an tồn – sinh lợi kinh doanh Việc bố trí sử dụng nhân viên người, việc quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng sử dụng phù hợp cán phát huy hết lực từ nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Để làm tốt công việc lãnh đạo ngân hàng phải có đánh giá xác trình độ chuyên môn, lực người, cần lưu ý đến tinh thần trách nhiệm tiếp thu nguyện vọng ý kiến người để đưa định xác Việc tuyển dụng cán bộ: ngân hàng cần có sách tuyển dụng cho tuyển dụng cán chuyên ngành, u cầu đề ra, có trình độ chun mơn nghiệp vụ phù hợp với vị trí cần tuyển chọn Cùng với việc thi tuyển lý thuyết, ngân hàng nên áp dụng hình thức thử việc, tạo điều kiện cho họ xuống địa bàn nghiên cứu tìm hiểu thị trường, sát thực tế, bước đầu đánh giá lực họ qua khả học hỏi tiếp thu kiến thức 3.2.7 Phân tán rủi ro Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc cấp tín dụng cho nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực, khu vực kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho NHTM Thực tốt việc phân tán rủi ro giúp chi nhánh ngân hàng hạn chế RRTD xảy Chi nhánh Thăng Long Ngân Hàng Tiên phong thực giải pháp phân tán rủi ro để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nhiên chi nhánh ngân hàng cấp tín dụng chủ yếu doanh nghiệp ngồi quốc doanh; hộ gia đình, cá SV: Phạm Quang Đạt 67 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp nhân Chi nhánh ngân hàng cần mở rộng, tìm kiếm thêm đối tượng khách hàng khác nhằm phân tán rủi ro tín dụng cách hiệu Hình thức phân tán rủi ro thơng qua cho vay đồng tài trợ chưa phát huy.Một phần phức tạp hình thức này, phần vướng mắc trình thỏa hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm trình liên kết.Hiện nay, ngân hàng nhà nước quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ làm sở pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động đó.Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng phải có ý thức việc hợp tác, đồng thời phải có ngân hàng chủ trì Thực tốt giải pháp trên, với mục đích phân tán rủi ro hoạt động tín dụng, đồng tài trợ giúp chi nhánh ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh, có thêm nguồn thu từ phương án kinh doanh hiệu 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống thông tin Thông tin yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Thực tế thơng tin ngân hàng đối tượng hộ sản xuất thiếu, yếu chưa quan tâm mức Khi khách hàng đến vay cán tín dụng cịn phải nhiều thời gian cơng sức để tìm hiểu họ mà chưa thơng tin xác Đối với khách hàng vay vốn việc thiếu thơng tin giá cả, biến động thị trường gây rủi ro cho ngân hàng không kịp đưa biên pháp xử lý rủi ro xảy Do ngân hàng phải ý đến công tác thông tin, trang bị đầy đủ hệ thống máy tính lưu trữ thông tin thị trường khách hàng Xây dựng hệ thống thơng tin bao gồm thơng tin tín dụng, thông tin kinh tế, pháp luật, thị trường giá cả, thơng tin khách hàng trình độ học vấn, khả tài họ…Nhờ giúp ngân hàng giảm thời gian, SV: Phạm Quang Đạt 68 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp chi phí, cơng sức tìm hiểu khách hàng, giảm rủi ro khách hàng cho vay Ngân hàng cần thực trao đổi thông tin với tổ chức tín dụng, với ngân hàng Nhà nước tổ chức kinh tế, phát triển hệ thống thông tin nội bộ, cung cấp thông tin cho khách hàng quy định, sách ngân hàng, cần có mối quan hệ trao đổi thường xuyên ngân hàng khách hàng 3.3MỘT SỐ KIÊN NGHỊ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan - Chính phủ cần kịp thời phối hợp với ngành liên quan xử lý vấn đề phức tạp như: đăng ký giao dịch bảo đảm, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất…những vấn đề vốn có tính đa ngành, liên liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng - Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Ngân hàng Nhà nước việc ban hành chế định phù hợp hướng dẫn việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn trường hợp kiểm tốn thiếu xác 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước SV: Phạm Quang Đạt 69 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Tại Điều Nghị định số 91/1997/NĐ-CP ngày 4/9/1999 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng quy định đối tượng Thanh tra Ngân hàng gồm: Tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng Hoạt động ngân hàng tổ chức tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cho phép hoạt động Việc thực quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng quan, tổ chức, cá nhân Với chức kiểm soát hoạt động tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật, hai phương thức mà Thanh tra Ngân hàng áp dụng trình thực chức nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Trong đó, giám sát từ xa tổ chức tín dụng (TCTD) việc làm thường xuyên khơng thể thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động, vi phạm quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tiền tệ Từ kịp thời chấn chỉnh đưa cảnh báo, giúp TCTD hoạt động pháp luật, an toàn hiệu Thanh tra chỗ tổ chức đoàn tra, kiểm tra NHNN trực tiếp xuống địa bàn NHTM để tiến hành hoạt động theo quy định pháp luật ngân hàng pháp luật tra, kiểm tra Thực tế cho thấy, hoạt động tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng chưa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Như vậy, để tra SV: Phạm Quang Đạt 70 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp ngân hàng thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải thực giải pháp: Ngân hàng Nhà nước phải thực quy định tra, kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội tổ chức tín dụng để có mơi trường phù hợp hoạt động tổ chức Thanh tra Ngân hàng kiểm toán nội tổ chức tín dụng Về chức nhiệm vụ, để đáp ứng yêu cầu Thanh tra Ngân hàng bao gồm khâu: cấp giấy phép, giám sát, tra xử lý vi phạm Về nội dung hoạt động, chuyển từ chủ yếu tra tuân thủ sang chủ yếu giám sát toán theo rủi ro Về phương thức hoạt động, bao gồm giám sát từ xa tra chỗ, giám sát phải phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm cảnh báo xa Về nhân tra, nâng cao chất lượng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng Nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng tiến hành tra NHTM Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM thực tra ngân hàng Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Tiên Phong Có đạo cụ thể lãi suất tồn hệ thống tránh tình trạng chi nhánh hệ thống cạnh tranh không lành mạnh SV: Phạm Quang Đạt 71 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Nên tập trung làm đầu mối việc vay tổ chức tín dụng khác khơng nên để chi nhánh tự vay Tiến hành quản lý rủi ro tồn diện Nâng cao cơng tác kiểm soát nội theo định hướng rủi ro Nâng cao chất lượng cán tín dụng, thường xuyên mở lớp huấn luyện đào tạo nâng cao nghiệp vụ đặc biệt kiến thức pháp luật kỹ nghiệp vụ Thiết lập cung cấp cho toàn hệ thống sở liệu khách hàng, ngành kinh tế, dự án đầu tư để chi nhánh dễ dàng tiếp cận tạo điều kiện thuận lợi cho việc thẩm định trước cho vay Thực phân cấp uỷ quyền hoạt độ tín dụng cách hợp lý nâng cao quyền lợi trách nhiệm cá nhân làm giảm áp lực công việc cho cán quản lý SV: Phạm Quang Đạt 72 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp KẾT LUẬN Ngân hàng Tiên Phong NHTM khác đứng trước thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắt khe tiêu chuẩn an tồn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây dựng hồn thiện hệ thống phịng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng yêu cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng Vì vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long thật mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực trạng trên, khóa luận cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro tín dụng Tiên Phong; phân tích làm rõ ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Tiên Phong; vận dụng sở lý luận kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận, trao đổi với nhà quản lý, cán tín dụng Chi nhánh Từ đó, đề giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Ngân hàng TMCP Tiên PhongChi nhánh Thăng Long Em hy vọng khóa luận góp phần nhỏ bé vào cơng đổi hoạt động tín dụng ngân hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long Tuy nhiên, điều kiện thời gian có hạn, kiến thức thân chưa nhiều nên khóa luận cịn hạn chế Rất mong bảo, góp ý phê bình thầy cô SV: Phạm Quang Đạt 73 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Đinh Xuân Hạng TS Nghiêm Văn Bảy (đồng chủ biên) (2014), “Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài PGS TS Đinh Xuân Hạng ThS Nguyễn Văn Lộc (đồng chủ biên) (2014), “Giáo trình Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài PGS.TS.NSƯT Nguyễn Trọng Cơ PGS TS Nghiêm Thị Hà (đồng chủ biên) (2015), “Giáo trình Phân tích Tài doanh nghiệp”, Nhà xuất Tài Hồ sơ vay vốn Công ty cổ phần Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Nam Minh Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Bảng Cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Tiên Phong Webside: gov.vn; tpb.vn… Các tạp chí Ngân hàng, Thị trường Tài SV: Phạm Quang Đạt 74 Lớp: CQ50/15.08 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc o0o -NHẬN XÉT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỦA GV HƯỚNG DẪN Tên đề tài: “Quản Trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long” Sinh viên thực hiện: MSSV: Giáo viên hướng dẫn: Hà Nội, ngày .tháng .năm 2016 Giáo viên hướng dẫn 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc o0o -NHẬN XÉT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỦA GV PHẢN BIỆN Tên đề tài: “Quản Trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long.” Sinh viên thực hiện: MSSV: Hà Nội, ngày .tháng .năm 2016 Giáo viên phản biện 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... gồm phần sau: CHƯƠNG 1:QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG... CHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo luật ngân hàng tổ chức tín dụng. .. luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên