Đây là khâu quan trọng trong hoạt động đầu tư tín dụng, qua đó Tiên Phong Chi nhánh Thăng Long có thể phân tích cụ thể về khách hàng, tình
hình tài chính của họ, phương án kinh doanh có hiệu quả, có đảm bảo trả nợ hay khơng…Vì thế sẽ đảm bảo được ngân hàng có thể thu hồi cả vốn và lãi. Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm.Đây là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất.
Trên thực tế, Chi nhánh Thăng Long vẫn gặp phải một số tồn tại trong công tác thẩm định làm hạn chế hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng:
+ Cán bộ tín dụng phụ trách nhiều lĩnh vực khiến chất lượng thẩm định khơng cao.
+ Năng lực nhiều cán bộ thẩm định cịn hạn chế, không đáp ứng được yêu cầu công việc.
+ Chất lượng thông tin thu thập trực tiếp từ khách hàng chưa tốt + Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cần phải tăng cường
Để công tác thẩm định được thực hiện đúng địi hỏi phải có CBTD giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, cao về đạo đức và am hiểu cả về tình hình kinh tế, tâm lý khách hàng. Bởi vì, con người ln là ́u tố trung tâm qút định sự thành bại của mọi tổ chức, mọi doanh nghiệp. Muốn cho sự nghiệp kinh doanh của ngân hàng ngày càng phát triển thì cần thiết phải có đội ngũ tâm hút, nhiệt tình với cơng việc và nhất là phải có chun mơn, đạo đức cao. Do đó địi hỏi ngân hàng cần phải chú ý từ khâu tuyển dụng đồng thời phải bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức của đội ngũ cán bộ thẩm định.Trình độ, năng lực, kinh nghiệm cũng như đạo đức nghề nghiệp là nhân tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến cơng tác thẩm định.Do đó cán bộ thẩm định cần, nắm vững mọi chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước cũng như
nghiệp vụ tín dụng.Có kiến thức tổng thề về thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật, hiểu biết nhất định trên một số lĩnh vực liên quan đến tín dụng. Hàng năm, ngân hàng nên tổ chức các đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng trau dồi nghiệp vụ, nâng cao trình độ chun mơn.
Chất lượng thẩm định tín dụng phụ thuộc vào ba ́u tố chính sau: trình độ của cán bộ thẩm định, nguồn thông tin, các công cụ sử dụng trong thẩm định. Nâng cao chất lượng thẩm định địi hỏi phải nâng cao và hồn thiện 3 ́u tố trên.
Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp các yếu tố. Phân tích cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mô, môi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm sốt, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng.
Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng. Thơng qua việc sử dụng các mơ hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng với khách hàng. Xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng ln ở thế chủ động và có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, khi xem xét cấp tín dụng cho khách hàng, việc phân tích chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phương án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phương án/dự án vay, đến nguồn cung
cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
Khi cấp tín dụng cũng cần chú ý đến tình trạng vay nợ hiện nay của khách hàng, khách hàng có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó việc cấp tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
Với những dự án lớn, mà ngân hàng không thể đánh giá được công nghệ, về giá trị thật sự của máy móc cơng nghệ…thì cần th tổ chức độc lập có uy tín để định giá, đánh giá cơng nghệ máy móc thiết bị cho khách quan. Thơng tin về ngành nghề, sản phẩm dự án cũng hết sức cần thiết cho việc đánh đầu ra, hiệu quả dự án vì vậy nên mua thơng tin, tư vấn về ngành nghề sản phẩm của tổ chức bên ngồi có uy tín nếu chưa am hiểu kỹ về dự án
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng như lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, các tài sản bảo đảm…để đảm bảo lợi ích thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro.
Tóm lại báo cáo phân tích tín dụng phải đưa ra được các kết luận như sau: - Dự án, phương án có hiệu quả, có thể triển khai trong thực tế hay khơng. - Mức độ rủi ro của phương án, dự án.
- Rủi ro đặc thù trong quan hệ tín dụng với khách hàng là gì, những nhân tố chủ ́u có thể gây ra rủi ro.
- Ngân hàng có khả năng kiểm sốt được các rủi ro không và bằng cách nào, mức độ thiệt hại của ngân hàng nếu rủi ro xảy ra.
Như vậy, nếu chi nhánh ngân hàng thực hiện tốt các giải pháp nêu trên sẽ góp phần giúp chi nhánh ngân hàng đạt được những kết quả như: chất lượng công tác thẩm định tín dụng được cải thiện, tránh những sai lầm khơng mong muốn; thời gian thẩm định tín dụng được rút ngắn; việc giải ngân vốn sẽ được tiến hành nhanh chóng và ít vướng mắc; tạo cảm giác an tâm, an tồn cho khách hàng có nhu cầu vay vốn; tạo được uy tín cho khách hàng nhằm nâng cao được hiệu quả hoạt động tín dụng.
3.2.2Thực hiện quy trình giám sát quản lý cho vay, sau cho vay một cách hợp lý
Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ cấp tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng. Dựa vào quy trình cho vay, ngân hàng sẽ thiết lập các thủ tục phù hợp với luật pháp và đảm bảo mục tiêu an toàn trong kinh doanh đồng thời thiết lập các thủ tục cho vay thích ứng với từng nhóm khách hàng, từng loại cho vay nhằm tránh phiền hà cho khách hàng và tiết kiệm thời gian cho cả ngân hàng và khách hàng.
Thực trạng tại Ngân Hàng Tiên Phong quy trình cho vay mà các cán bộ tín dụng ở Ngân hàng Tiên Phong áp dụng chỉ chú ý đến tư cách của người vay, khả năng tài chính và tài sản thế chấp của người vay là chủ yếu, dự án xin vay chỉ mang tính hình thức trong khi dự án xin vay quyết định đến kết quả kinh doanh của họ. Vì vậy để thực hiện quy trình cho vay một cách hợp lý cần thực hiện các công việc sau:
Trước khi cho vay ngân hàng cần điều tra, khảo sát tình hình trên địa bàn, nắm được các luồng thơng tin ban đầu về khách hàng, xác định được khách hàng tiềm năng và khách hàng được xem xét giải quyết cho vay, loại
nhận được hồ sơ vay vốn của khách hàng, việc thẩm định phải nhanh gọn, chính xác, đúng quy trình nghiệp vụ, khơng gây khó khăn cho khách hàng. Tuy nhiên tính đúng đắn của kết quả thẩm định lại phụ thuộc vào năng lực và ý thức chủ quan của cán bộ tín dụng. Sau khi kiểm tra điều kiện vay vốn của khách hàng, xác định có cần hay khơng cần phải thực hiện đảm bảo bằng tài sản tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn vay, hướng dẫn thủ tục bảo đảm tiền vay theo quy định cho khách hàng, kiểm tra hồ sơ và các giấy tờ cần thiết, thực tế của tài sản đảm bảo và dự án mà họ đầu tư, nếu hộ có đủ điều kiện thì nhanh chóng hồn tất hồ sơ để tiến hành giải ngân đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng.Sau khi cho vay, cán bộ tín dụng cũng phải thường xun giám sát q trình sản xuất kinh doanh của khách hàng xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng như thế nào để có các qút sách kịp thời tránh tình trạng khách hàng không trả được nợ. Tuy nhiên việc thẩm đinh trong thời gian này cũng rất khó khăn vì giao thơng đi lại khơng thuận lợi lắm, việc kiểm tra một cách thường xuyên là rất khó thực hiện, điều này lại địi hỏi cán bộ tín dụng phải u nghề, có trách nhiệm cao mới có thể hồn thành tốt nhiệm vụ.
Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn từ những chính sách mềm dẻo đến những chính sách mạnh tuỳ vào thiện chí trả nợ của khách hàng. Chính điều này sẽ hạn chế được tối đa tiêu cực, rủi ro đối với ngân hàng. Việc kiểm tra, kiểm sốt phải được tiến hành thường xun, có kế hoạch theo những nội dung nhất định, đề cương cụ thể nhằm thấy được những sai sót để xử lý kịp thời, giảm thiểu tổn thất đối với khoản vay. Bên cạnh đó khi nhận thấy những vụ việc, thơng tin “nóng” về khoản vay cần thực hiện ngay việc kiểm tra đột xuất để tìm ra những biện pháp xử lý ngay, dứt điểm và tránh cho ngân hàng khỏi những tổn thất khơng đáng có. Đồng thời, chủ động, tích cực, chủ động phối hợp với các cơ quan pháp luật
với chính quyền địa phương để xử lý có hiệu quả, kịp thời thu hồi nợ khi có vấn đề phát sinh
3.2.3Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề và nợ quá hạn
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thì việc phát sinh nợ có vấn đề và nợ quá hạn là tất yếu do tác động của nhiều nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan từ phía ngân hàng, khách hàng, mơi trường kinh tế – xã hội. Nợ có vấn đề làm giảm hiệu quả kinh doanh ngân hàng, ngân hàng cần chú trọng quan tâm hơn nữa đến quá trình xử lý và thu hồi nợ nhằm có được các giải pháp hữu hiệu làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức thấp nhất có thể.
Trong thời gian qua, ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Thăng Long đã thực hiện khá tốt việc xử lý các khoản nợ có vấn đề, song vẫn tồn tại một số vấn đề như: một số trường hợp ngân hàng chưa đưa ra được phương án xử lý nợ cho phù hợp, thời gian xử lý cịn chậm trễ, khơng thường xun đánh giá giá trị tài sản đảm bảo dẫn đến khi phát mãi tài sản, số tiền thu được từ phát mãi tài sản nhỏ hơn giá trị thị trường của tài sản đó.
Để xử lý hiệu quả các vấn đề, cần có các biện pháp đưa ra phương án xử lý nợ hiệu quả nhất chằng hạn như sau:
Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu ngun nhân để có giải pháp thích hợp. Có biện pháp xử lý ngay từ đầu như quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả năng thu hồi nợ rất cao do máy móc thiết bị lúc này cịn đang hoạt động có giá hơn lúc đã bị bỏ hoang.
Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng tại Ngân hàng.
Giúp đỡ thu hồi các khoản nợ bị chiếm dụng của khách hàng. Công việc này nhằm giúp khách hàng có thể thu hồi lại những khoản bị đối tác chiếm dụng, từ đó khách hàng sẽ có nguồn tiền trả nợ cho Ngân hàng.
Tư vấn thêm cho khách hàng. Ngân hàng có thể tư vấn thêm cho khách hàng về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Từ đó giúp cho khách hàng có thêm thời gian chuẩn bị nguồn tiền trả nợ cho Ngân hàng. Ngân hàng cũng có thể xem xét việc cho khách vay thêm để việc sản xuất kinh doanh của khách hàng không bị gián đoạn. Như vậy, khách hàng cũng sẽ có nguồn tiền ổn định trả nợ cho Ngân hàng. Tuy nhiên việc làm này đòi hỏi phải thẩm định kỹ về khách hàng, nhất là nhân cách của họ.
Nhận thêm tài sản thế chấp hoặc sự bảo lãnh. Để xử lý các khoản nợ có vấn đề, Ngân hàng cũng nên nhận thêm tài sản thế chấp. Bởi vì việc làm này giúp cho Ngân hàng có khả năng cao hơn trong việc thu hồi nợ, khi mà một khoản vay được đảm bảo bởi nhiều tài sản, nếu không thanh lý được tài sản này, Ngân hàng cũng xem xét thanh lý tài sản khác. Việc nhận thêm sự bảo lãnh cũng là biện pháp làm tăng khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng. Khi khách hàng được bảo lãnh bởi một tổ chức đáng tin cậy được Ngân hàng chấp nhận, thì khi đó độ an tồn đối với khoản vay đó cũng tăng lên đồng nghĩa với việc khả năng thu hồi lại nợ cao.
3.2.4Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phịng
Tỷ lệ nợ xấu và số tiền phải trích lập dự phịng là những tín hiệu cảnh báo mạnh về rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa là rủi ro tín dụng gia tăng và do vậy cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường giám sát tín dụng. Cần phải thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà khơng tn thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn, hạ bậc nợ đối với các trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro.
Thực hiện trích lập dự phịng nhằm có khả năng bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Hiện nay quy định về phân loại nợ của NHNN đã phản ánh tương đối rõ nét hơn về chất lượng tín dụng của ngân hàng.Tuy nhiên các quy định này vẫn thiên về định lượng và hầu như rủi ro tín dụng chỉ được phát hiện khi nó đã xảy ra.Việc khơng có những tín hiệu cảnh báo sớm sẽ làm cho ngân hàng khơng điều chỉnh kịp thời các chính sách về đầu tư, về quản lý rủi ro tín dụng. Vì vậy trong thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phương pháp định tính trong phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa trên rủi ro tiềm tàng của khoản vay, tình hình của doanh nghiệp.
Đối với việc trích lập dự phòng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh đúng mức độ rủi ro về tài sản đảm bảo. Việc phân loại nợ và trích lập dự phịng gắn với xếp hạng doanh nghiệp có thể cung cấp các tín hiệu nhanh chóng hơn về mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng của ngân hàng và từ đó ngân hàng có thể chủ động, kịp thời đưa những biện pháp thích hợp để có thể ngăn ngừa và hạn chế những rủi ro tín dụng xảy ra.
3.2.5 Thực hiện nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng
Đảm bảo tín dụng là một trong những cơng cụ quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng.Biện pháp bảo đảm tín dụng hữu hiệu nhất là sử dụng tài sản thế chấp. Trong trường hợp khách hàng khơng hồn trả được vốn vay và lãi, ngân hàng có thể phát mãi tài sản đảm bảo để bù đắp lại tổn thất của mình do khoản tín dụng gây nên.