GIỚI THIỆU
LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, việc hội nhập vào nền kinh tế thị trường toàn cầu đã mang lại nhiều cơ hội cũng như thách thức Xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế là một điều tất yếu trong thế kỷ 21, phản ánh sự chuyển mình của đất nước trong quá trình toàn cầu hóa.
Trong quá trình hội nhập Ngân hàng được xác định là một trong những ngành dịch vụ quan trọng và nhạy cảm.
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An, giống như các ngân hàng thương mại khác, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng huy động vốn để cho vay Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro và ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Trong đó, tín dụng đóng vai trò quan trọng, hỗ trợ tài chính cho nhiều nhóm khách hàng như nhà sản xuất, nhà phân phối, nhà xây dựng, nông dân, người mua nhà, thương mại, dịch vụ và người tiêu dùng, tất cả đều phụ thuộc vào khoản tín dụng từ ngân hàng.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế quốc dân, đồng thời cũng là nguồn lợi nhuận chính cho ngân hàng.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro do nhiều nguyên nhân khác nhau Để đảm bảo sự phát triển ổn định và hiệu quả trong kinh doanh, việc phân tích tín dụng là rất cần thiết Do đó, phân tích tín dụng trở thành mục tiêu không thể thiếu trong hoạt động tín dụng của mọi ngân hàng.
Để giải quyết các vấn đề hiện tại, tôi đã chọn đề tài "Định Hướng và Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Tín Dụng Tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Chi Nhánh Long An" cho luận văn tốt nghiệp của mình Qua đó, tôi mong muốn hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng và tìm ra những phương án cải thiện hiệu quả tín dụng.
MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Tập trung tìm hiểu và phân tích về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu
Tư và Phát Triển Long An 1.2.2 Mục tiêu cụ thể.
Trên cơ sở tìm hiểu hoạt động tín dụng của Chi nhánh qua ba năm (2005-
2007) thông qua mục tiêu chung ta tiến hành phân tích những mục tiêu cụ thể như sau:
Đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng là rất quan trọng để xác định khả năng thu hút vốn từ nền kinh tế và người dân Việc này giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về nguồn lực tài chính mà họ có thể khai thác, từ đó đưa ra các chiến lược huy động vốn hiệu quả hơn.
Phân tích các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ giúp đánh giá khả năng sử dụng vốn của ngân hàng Điều này đảm bảo ngân hàng có thể duy trì và mở rộng nguồn vốn cho vay, đồng thời tránh tình trạng ứ đọng vốn.
- Bên cạnh đó việc phân tích nợ quá hạn để thấy được chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Nghiên cứu này được tiến hành tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Chi nhánh Long An Tuy nhiên, do mỗi ngân hàng có quy định và đặc thù riêng, nên dữ liệu thu thập có phần hạn chế trong quá trình phân tích.
Luận văn trình bày dựa trên thông tin về số liệu thu thập qua 3 năm 2005,
2006, 2007 tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An với thời gian thực hiện Luận văn bắt đầu từ 11/02/2008 đến hết ngày 25/04/2008
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu xung quanh những vấn đề của hoạt động tín dụng như: tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và đề ra biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN
Để chuẩn bị cho đề tài này, tôi đã tham khảo nhiều tài liệu nghiên cứu về hoạt động tín dụng, nhận thấy rằng vấn đề tín dụng đã được nhiều tác giả phân tích sâu sắc và toàn diện Dựa trên các lý luận và phân tích chuyên môn từ những tài liệu này, tôi sẽ áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Long An Dưới đây là một số tài liệu mà tôi đã tham khảo trong quá trình chuẩn bị thực hiện đề tài.
Bài viết phân tích thực trạng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long Cần Thơ trong giai đoạn 2002-2004 Tác giả Hứa Thị Hồng Hạnh đã chỉ ra những thành tựu và thách thức trong việc cung cấp tín dụng, đồng thời đánh giá ảnh hưởng của các chính sách tín dụng đến sự phát triển kinh tế địa phương Nghiên cứu cũng đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, góp phần thúc đẩy tăng trưởng bền vững cho khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long.
- Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánhTiền Giang (1998-2000), Tác giả: Nguyễn Văn Thôn.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.1 Khái niệm về hoạt động tín dụng
2.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Ngày nay, tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau:
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người vay và người cho vay, trong đó người vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau một khoảng thời gian nhất định.
Tín dụng là một khái niệm kinh tế quan trọng, thể hiện mối quan hệ về việc sử dụng vốn giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa.
Tín dụng được định nghĩa là một giao dịch giữa hai bên, trong đó bên cho vay (trái chủ) cung cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ hoặc chứng khoán dựa trên cam kết hoàn trả trong tương lai từ bên vay.
Tín dụng có thể được định nghĩa theo nhiều cách, nhưng tất cả đều thống nhất về nội dung cơ bản Nó phản ánh mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay, được ràng buộc bởi cơ chế tín dụng và các quy định pháp luật hiện hành.
Tín dụng là mối quan hệ chuyển nhượng vốn giữa người cho vay và người đi vay, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi Mối quan hệ tín dụng có thể được mô tả qua một mô hình cụ thể.
Hình 1: Mô hình mô tả quan hệ hoạt động tín dụng
Người đi vay Giá trị vốn
Giá trị vốn + lãiNgười cho vay
Tín dụng là một hoạt động rất đa dạng và phong phú nhưng ở bất cứ dạng nào thì tín dụng cũng thể hiện ở ba mặt sau :
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một khối lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng.
- Sự chuyển giao chỉ mang tính chất tạm thời.
Khi người sử dụng hoàn trả giá trị cho người sở hữu, họ cần phải kèm theo một khoản giá trị dôi thêm, được gọi là phần lời hoặc lợi tức tín dụng.
- Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất. Điều này thể hiện ở chỗ:
+ Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển.
+ Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi và quy mô sản xuất.
+ Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ.
- Chức năng phân phối lại tài nguyên.
Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác.
Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ:
+ Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay.
+ Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại.
- Chức năng kiểm soát các hoạt động kinh tế:
+ Thông qua quá trình huy động và cho vay, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế.
Ngân hàng có thể đánh giá tình hình tài chính của đơn vị vay vốn thông qua quá trình cho vay, bao gồm việc xem xét cách sử dụng vốn và khả năng thu hồi nợ của đơn vị đó.
Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động rất phong phú, đa dạng.
Tuỳ theo tiêu thức phân loại mà tín dụng được phân thành nhiều loại khác nhau.
- Căn cứ vào thời hạn:
Tín dụng ngắn hạn là loại hình tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, nhằm hỗ trợ nhu cầu bổ sung vốn lưu động và vốn thanh toán cho các tổ chức kinh tế, cũng như đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của người dân Vai trò của tín dụng ngắn hạn là cung cấp nguồn vốn cần thiết để duy trì quá trình sản xuất liên tục và góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế.
Tín dụng trung hạn là hình thức vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, nhằm cung cấp vốn cho các nhu cầu như mua sắm tài sản cố định, cải tiến công nghệ và mở rộng sản xuất kinh doanh Loại tín dụng này hỗ trợ đầu tư xây dựng các công trình phục vụ sản xuất quy mô vừa và nhỏ, với thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Tín dụng dài hạn, với thời hạn trên 5 năm, là nguồn vốn quan trọng cho các công trình đầu tư xây dựng cơ bản và các quy trình kỹ thuật, công nghệ có quy mô lớn và thời gian thực hiện dài.
- Căn cứ vào bảo đảm tín dụng:
Tín dụng không có bảo đảm là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hay bảo lãnh từ bên thứ ba Loại tín dụng này chủ yếu dựa vào uy tín và khả năng thanh toán của khách hàng để quyết định việc cho vay.
Tín dụng có bảo đảm là hình thức cho vay mà tài sản được cầm cố, thế chấp hoặc có sự bảo đảm từ người thứ ba Đối với những khách hàng có uy tín thấp, ngân hàng yêu cầu phải có tài sản đảm bảo khi vay vốn Sự bảo đảm này không chỉ cung cấp một căn cứ pháp lý mà còn giúp ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất vốn thiếu chắc chắn.
- Căn cứ vào mục đích tín dụng:
+ Tín dụng bất động sản, bao gồm:
Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai.
Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài.
Tín dụng công thương nghiệp là các khoản vay được cung cấp cho doanh nghiệp nhằm mục đích chi trả các chi phí thiết yếu như mua nguyên liệu, nộp thuế và thanh toán lương cho nhân viên.
Tín dụng nông nghiệp là các khoản vay được cung cấp để hỗ trợ các hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, bao gồm trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
- Thu thập số liệu thứ cấp tại phòng tín dụng, phòng kế hoạch-nguồn vốn,phòng tài chính - kế toán, phòng tổ chức hành chính.
Để thu thập dữ liệu phân tích cho đề tài nghiên cứu, cần tham khảo các tạp chí, trang web và giáo trình liên quan, đồng thời lắng nghe ý kiến từ những người trực tiếp làm việc tại đơn vị.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Dựa trên số liệu thu thập, chúng tôi tiến hành tổng hợp và phân tích để làm rõ các chỉ tiêu kinh tế của đơn vị thông qua các phương pháp nghiên cứu phù hợp.
- Phương pháp tổng hợp so sánh tuyệt đối và tương đối để phân tích các số liệu có liên quan.
- Kết hợp các kiến thức đã học với các tài liệu nghiên cứu để làm nền tảng cho cơ sở lý luận của đề tài.
2.2.2.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 2.2.2.1.1 Hệ số thu nợ (%)
Doanh số cho vay là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả công tác thu nợ của Ngân hàng Chỉ số này càng cao cho thấy hoạt động thu nợ của Ngân hàng diễn ra hiệu quả, đồng thời phản ánh ý thức trả nợ của người dân tốt Điều này cũng chứng tỏ rằng đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích và mang lại hiệu quả cao.
2.2.2.1.2 Dư nợ trên nguồn vốn huy động
Tổng dư nợ/vốn huy động = x 100 %
Nguồn vốn huy động là chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả đầu tư của mỗi đồng vốn trong hoạt động cho vay Chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích đánh giá và so sánh khả năng cho vay của ngân hàng dựa trên nguồn vốn huy động.
2.2.2.1.3 Dư nợ trên tổng nguồn vốn
Dư nợ/Tổng nguồn vốn = x 100 % Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của ngân hàng.
2.2.2.1.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Nợ quá hạn/Tổng dư nợ = x 100 %
Chỉ tiêu này thể hiện tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ của ngân hàng, giúp đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng có chỉ số nợ quá hạn thấp cho thấy chất lượng tín dụng cao hơn.
2.2.2.1.5 Vòng quay vốn tín dụng (vòng)
Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng Dư nợ bình quân Trong đó:
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm.
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV) là một trong những ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất tại Việt Nam, được thành lập từ sớm và đóng vai trò quan trọng trong việc đầu tư và phát triển kinh tế Trong hơn 50 năm hoạt động, BIDV đã thực hiện chức năng huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ cả trong nước và quốc tế Ngân hàng cung cấp các dịch vụ đa dạng về tiền tệ, tín dụng, và các dịch vụ ngân hàng khác, đồng thời hoạt động như ngân hàng đại lý và hỗ trợ đầu tư phát triển từ các nguồn lực của chính phủ, tổ chức tài chính, và cá nhân.
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, được thành lập theo Nghị định số 177/TTg ngày 26/4/1957, ban đầu mang tên Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam Sau đó, ngân hàng này đã được tái thành lập theo mô hình Tổng công ty Nhà nước theo quyết định số 90/TTg ngày 07/03/1994 của Thủ tướng Chính phủ.
Hơn 50 năm qua, Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam đã có những tên gọi:
- Từ ngày 26/04/1957 có tên là Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam.
- Từ ngày 24/06/1981 có tên là Ngân hàng Đầu Tư Xây Dựng Việt Nam.
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV) được thành lập vào ngày 14/11/1990 và hiện có 103 chi nhánh cấp 1 cùng gần 200 phòng giao dịch trên toàn quốc Tính đến 30/6/2007, tổng tài sản của BIDV đã vượt qua 202.000 tỷ đồng BIDV đã phát triển thành một hệ thống ngân hàng hiện đại với 4 khối chức năng chính: ngân hàng, công ty trực thuộc, đơn vị sự nghiệp và liên doanh, tạo nền tảng quan trọng cho việc cổ phần hóa Ngân hàng cũng sở hữu khoảng 400 máy ATM và phục vụ gần 1 triệu thẻ, với đội ngũ gần 10.000 cán bộ công nhân viên có trình độ chuyên môn cao trên toàn quốc.
BIDV, với hơn 50 năm hoạt động từ 26/04/1957 đến 26/04/2008, đã khẳng định thương hiệu và vị thế vững chắc trên toàn quốc và quốc tế Là ngân hàng Việt Nam đầu tiên nhận giấy chứng nhận đăng ký thương hiệu từ Cơ quan đăng ký sáng chế và Thương hiệu Mỹ, BIDV đã được cấp phép sử dụng nhãn hiệu cả hình và chữ tại Mỹ kể từ ngày 24/5/2005, chứng tỏ quyền sở hữu thương hiệu mạnh mẽ của mình.
Là 1 trong 9 ngân hàng (Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), Ngân hàng Công thương Việt Nam (Incombank); và các Ngân hàng thương mại cổ phần là Ngân hàng Sài Gòn Thương tín (Sacombank), Ngân hàng Xuất nhập khẩu (Eximbank), Ngân hàng Kỹ thương (Techcombank), Ngân hàng Quân đội (MB), Ngân hàng Quốc tế (VIBank), Sài Gòn (SCB)) được nhận giải Thương hiệu mạnh năm 2006 Là một trong bốn Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam đang triển khai kế hoạch cổ phần hoá và hoàn tất niêm yết trái phiếu tăng vốn BIDV phát hành năm
Năm 2006, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (VCB), Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và Ngân hàng Công thương Việt Nam là ba ngân hàng đầu tiên chính thức hoạt động, kết nối với hệ thống chuyển mạch Banknet vào ngày 21/4/2007 Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long (MHB) cũng được chọn làm thí điểm, trong khi Ngân hàng Công thương Việt Nam và BIDV dự kiến sẽ tiến hành cổ phần hóa ngay sau đó.
Năm 2006, BIDV đã ghi dấu ấn với nỗ lực minh bạch và nâng cao năng lực tài chính, trở thành ngân hàng tiên phong trong việc áp dụng xếp hạng tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn quốc tế Hệ số an toàn vốn (CAR) của ngân hàng đã cải thiện, đạt hơn 9,4% theo chuẩn mực Việt Nam Đặc biệt, BIDV đã phát hành thành công 3.250 tỷ đồng trái phiếu tăng vốn cấp II, đánh dấu sự kiện đầu tiên trên Thị trường Tài chính Việt Nam và được tạp chí Tài chính Châu Á vinh danh.
“Giao dịch Trái phiếu nội tệ tốt nhất trong năm”
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV) đã không ngừng chuyển mình và đổi mới, góp phần xây dựng nền móng vững chắc cho sự phát triển của đất nước Năm 2000, BIDV vinh dự nhận danh hiệu “Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới” từ Nhà nước, thể hiện cam kết trong công nghiệp hoá và hiện đại hoá Từ 2001 đến 2005, ngân hàng liên tục được các tổ chức tài chính lớn toàn cầu như Citibank, HSBC và Bank of New York trao tặng chứng nhận về chất lượng thanh toán qua SWIFT, khẳng định vị thế và uy tín của BIDV trên trường quốc tế.
Và vừa qua năm 2007 Ngân hàng trải qua nhiều sự kiện tiêu biểu sau:
Kỷ niệm 50 năm thành lập Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam vào tháng 4/2007, ngân hàng đã vinh dự nhận huân chương Hồ Chí Minh từ Nhà nước Việt Nam và huân chương Hữu Nghị từ Nhà nước Lào.
- Được Ngân hàng Thế Giới tiếp tục lựa chọn là Ngân hàng bán buôn cho dự án Tài Chính Nông Thôn (07/2007).
Công ty cổ phần cho thuê hàng không (VALC) đã mở rộng hoạt động đầu tư ra nước ngoài bằng việc ký hợp đồng mua 8 máy bay Boeing 787-8 vào tháng 11/2007 và 10 máy bay Airbus A321-200 trong tháng 12/2007, đồng thời tham gia vào các dự án công ty đường cao tốc BOT.
Để nâng cao vai trò lãnh đạo của tổ chức Đảng, Đảng bộ Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam đã kiện toàn đổi mới, trở thành Đảng bộ trực thuộc Đảng bộ khối doanh nghiệp Trung Ương từ tháng 07 năm 2007.
Đi đầu trong việc triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn quốc tế, chúng tôi đã có những bước đột phá trong kiểm soát tín dụng và thu hồi nợ xấu Nhờ đó, tỷ lệ nợ xấu đã giảm mạnh từ 9,6% vào ngày 31/12/2006 xuống dưới 4% vào ngày 31/12/2007.
Hiện nay trụ sở chính đặt tại: Tháp A, toà nhà Vincom - 191 Bà Triệu - Quận Hai Bà Trưng - Hà Nội Điện thoại: 04.2200422, 04.2200484
Fax: 04 2200399 Website: www.bidv.com.vn Email: bidv@hn.vnn.vn
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH
3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển.
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An có nguồn gốc từ Ngân hàng Kiến Thiết, chịu trách nhiệm cấp phát và đầu tư vốn ngân sách cho các công ty xây dựng cơ bản trong tỉnh Vào ngày 26/04/1981, theo quyết định 259/HĐBT của Hội Đồng Bộ Trưởng, Ngân hàng Kiến Thiết đã được chuyển từ Bộ Tài chính sang trực thuộc Ngân hàng Nhà nước.
Sau khi nhà nước ban hành hai pháp lệnh quan trọng về ngân hàng, gồm “Pháp lệnh ngân hàng nhà nước” và “Pháp lệnh ngân hàng - hợp tác xã - công ty tài chính”, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, cùng với chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An, đã hoạt động theo điều 19 của pháp lệnh Ngân hàng này được phép nhận vốn đầu tư và phát triển từ ngân sách nhà nước hoặc các nguồn vốn khác, và chỉ sử dụng cho đúng mục đích đầu tư đã được xác định Ngoài ra, ngân hàng chỉ được huy động vốn với kỳ hạn trên một năm thông qua các hình thức như tiền gửi, tiền tiết kiệm, và phát hành trái phiếu để phục vụ cho các khoản vay dài hạn, trung hạn và ngắn hạn.
Đến năm 1995, theo quyết định số 293/QĐ ngày 18/11/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An đã chính thức thực hiện đầy đủ chức năng của một ngân hàng thương mại Điều này bao gồm việc huy động vốn ngắn hạn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và vốn trung, dài hạn cho đầu tư và phát triển.
Hiện tại, Ngân hàng có tổng cộng 62 cán bộ công nhân viên Chi nhánh Đầu tư và Phát triển Long An bao gồm một trụ sở chính và hai phòng giao dịch, trong đó một phòng giao dịch tọa lạc tại Tân An và một phòng giao dịch tại Bến Lức.
Trụ sở chính đóng tại 140 đường Hùng Vương- Phường 2- Thị xã Tân An- tỉnh Long An. Điện thoại: 072.836392 Fax: 072.822837
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An hiện đang hoạt động tương tự như các ngân hàng thương mại khác, thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam với mô hình tổ chức chuyên nghiệp.
Sơ đồ 1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT
(Nguồn:Phòng Tổ Chức Hành Chính)
Hình 2: Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng
Hội đồng (HĐ) bao gồm các khối chức năng quan trọng như Khối Tín dụng (Khối TD), Khối Hội đồng (Khối HĐ), Khối Hỗ trợ kinh doanh (Khối HTKD), Khối Quản lý nội bộ (Khối QLNB), Khối Dịch vụ khách hàng (Khối DVKH), và Khối Đơn vị trực thuộc (Khối ĐVTT) Ngoài ra, Phòng Kế hoạch nguồn vốn (Phòng KH-NV) cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc quản lý và phát triển các hoạt động tài chính.
KHỐI QLNB -P TC- KT -P TC- HC -Tổ kiểm tra - kiểm tóan nội bộ
KHỐI HĐ -HĐ tíndụng -HĐ thi đua khen thưởng nội bộ
KHỐI HTKD -P KH- NV -P Thẩm định -P.Quản lý tín dụng
-PGD Tân An -PGD Bến Lức
KHỐI DVKH -P.Dịch vụ khách hàng -Tổ tiền tệ kho quỹ
Phòng TC- HC: Phòng Tổ chức hành chínhPhòng TC- KT: Phòng Tài chính kế toán
3.2.3 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban.
- Là người trực tiếp điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
- Tiếp nhận và hướng dẫn cán bộ, nhân viên của Ngân hàng về những nhiệm vụ của cấp trên bàn giao.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về những quyết định của mình.
- Có quyền quyết định sắp xếp, bổ nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ nhân viên của Ngân hàng.
Ngân hàng có hai phó giám đốc, trong đó một người phụ trách Khối Tín dụng và một người phụ trách Khối Dịch vụ Khách hàng cùng với các đơn vị trực thuộc Hai phó giám đốc này sẽ hỗ trợ Giám đốc trong việc điều hành hoạt động của ngân hàng.
A KHỐI TÍN DỤNG: ( gồm 1 Phòng Tín dụng )
Chúng tôi cung cấp dịch vụ tiếp cận và tư vấn cho nhiều đối tượng khách hàng, bao gồm doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác và hợp tác xã, những người có nhu cầu vay vốn, bảo lãnh và sử dụng các dịch vụ khác tại Chi nhánh.
Phòng sẽ tiếp nhận hồ sơ trực tiếp, kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ Tín dụng, và tiến hành xét duyệt dự án vay vốn cùng phương án sản xuất kinh doanh Đồng thời, phòng cũng xác định giá trị tài sản và bảo đảm nợ vay trong phạm vi quản lý để thực hiện việc trích duyệt cấp tín dụng.
- Cho vay, bảo lãnh và cung cấp các dịch vụ theo các hợp đồng được ký kết.
- Thu nợ vay đúng cam kết trên các Hợp đồng Tín dụng, lập kế hoạch và tiến hành xử lý nợ xấu theo đúng quy định.
Quản lý và giám sát các khoản tín dụng bảo lãnh, cùng với các sản phẩm dịch vụ và tài sản đảm bảo của khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh là rất quan trọng Việc kiểm tra này giúp đảm bảo tính an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng, đồng thời tăng cường mối quan hệ giữa khách hàng và chi nhánh.
Cung cấp thông tin cần thiết về hoạt động tín dụng cho các phòng và tổ liên quan, đồng thời tham gia xây dựng chính sách tín dụng tại chi nhánh một cách hợp lý và hiệu quả.
- Thực hiện việc kiểm tra sử dụng vốn vay, kiển tra tài sản bảo đảm nợ vay.
Để nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng, cần thường xuyên giao tiếp và thu thập thông tin từ khách hàng, đồng thời phân tích tình hình tài chính của họ để đưa ra các giải pháp xử lý tín dụng kịp thời Việc gia hạn nợ và điều chỉnh kỳ hạn nợ cũng phải được thực hiện phù hợp với các quy định hiện hành, đảm bảo lợi ích cho cả khách hàng và tổ chức tín dụng.
- Tiến hành kiểm tra, nghiên cứu, đề xuất hạn mức tín dụng cho từng khách hàng một cách khoa học kịp thời.
Để đạt được kết quả cao trong việc thu hồi nợ, cần quan tâm đúng mức đến công tác phân tích nợ xấu và nợ tồn động Việc này giúp xác định các giải pháp hiệu quả nhằm cải thiện tình hình nợ, từ đó tối ưu hóa quy trình thu nợ.
Phòng Kế hoạch - Nguồn vốn và Dịch vụ khách hàng đã phối hợp đề xuất với Ban Giám đốc về các mức lãi suất cho vay, tiền gửi và phí bảo lãnh áp dụng tại Chi nhánh đối với khách hàng.
B KHỐI DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG:(gồm Phòng Dịch vụ khách hàng và Tổ
* Phòng Dịch vụ Khách hàng:
Giao dịch một cửa cung cấp dịch vụ cho khách hàng doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân bao gồm giải ngân vốn vay, mở tài khoản tiền gửi, nhận và rút tiền gửi bằng nội tệ và ngoại tệ, thực hiện mua bán ngoại tệ, thu phí thanh toán và dịch vụ, cũng như trả lãi tiền gửi Bên cạnh đó, dịch vụ này cũng tập trung vào việc tiếp thị các sản phẩm và dịch vụ đến khách hàng.
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Mục tiêu của các Ngân hàng Thương Mại là tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh giúp xác định tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ, từ đó hỗ trợ nhà quản trị trong việc hạn chế chi phí bất hợp lý và tăng cường các khoản thu, nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng.
Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Hình 3:Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2005-2007.
Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng và tổ chức tín dụng cần đạt hiệu quả kinh doanh, với lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt của nền kinh tế thị trường, việc tối đa hóa lợi nhuận với chi phí hợp lý là yếu tố quyết định, phản ánh rõ rệt hiệu quả sử dụng vốn BIDV Long An đã ghi nhận lợi nhuận liên tục tăng trong ba năm qua, với lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước Cụ thể, năm 2006, chi nhánh đạt lợi nhuận 4.628 triệu đồng, tăng 202 triệu đồng, tương ứng 4,56% so với năm trước.
Đến cuối năm 2007, Ngân hàng đạt lợi nhuận 14.619 triệu đồng, tăng 9.991 triệu đồng, tương đương với mức tăng 215,88% so với cùng kỳ năm trước Thành công này có được nhờ sự nỗ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên phòng tín dụng trong việc thu hồi nợ ngoại bảng.
Nhìn chung thu nhập của BIDV Long An liên tục tăng qua ba năm Năm
Từ năm 2005 đến 2007, thu nhập của chi nhánh có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2005, thu nhập đạt 44.087 triệu đồng, sau đó tăng lên 52.436 triệu đồng vào năm 2006, tương ứng với mức tăng 18,94% Đặc biệt, thu từ hoạt động tín dụng chiếm đến 96% tổng thu nhập Năm 2007, thu nhập tiếp tục tăng mạnh, đạt 79.586 triệu đồng, tăng 51,78% so với năm 2006 và 35.499 triệu đồng so với năm 2005.
Thu nhập từ lãi chủ yếu từ hoạt động tín dụng đạt 63,354 triệu đồng, tăng 14% so với kế hoạch, chiếm 79,7% tổng thu nhập của chi nhánh Điều này cho thấy hoạt động tín dụng là nguồn lợi nhuận chính của Ngân hàng.
Chi phí hoạt động của ngân hàng liên quan chặt chẽ đến chi phí huy động vốn phục vụ cho hoạt động cho vay Khi thu nhập tăng nhanh, chi phí cũng có xu hướng gia tăng tương ứng.
Năm 2006, tổng chi phí của chi nhánh đạt 47.808 triệu đồng, tăng 8.147 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 20,54% so với năm 2005 Đến năm 2007, tổng chi phí đã tăng lên 64.967 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 35,87% so với năm 2006, tương ứng với 17.169 triệu đồng Nguyên nhân chính cho sự gia tăng này là do ngân hàng phải trích dự phòng rủi ro với mức độ không ổn định qua ba năm, trong đó năm 2005 đã chi 10.000 triệu đồng.
2006 chi dự phòng rủi ro là 4.700 triệu đồng Sang năm 2007 dự phòng rủi ro toàn chi nhánh là 10.000 triệu đồng, tăng 213% so với năm 2006.
MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TRONG THỜI GIAN TỚI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
BIDV đang tiến hành cơ cấu lại hoạt động tín dụng nhằm phát triển toàn diện và bền vững, tạo ra những cân đối hợp lý Trong quá trình cổ phần hóa, ngân hàng hướng tới việc hình thành một tập đoàn tài chính ngân hàng đa dạng với bốn lĩnh vực hoạt động, trong đó tín dụng vẫn giữ vai trò quan trọng, nhưng sẽ có những chuyển biến căn bản về chất để phù hợp với đặc điểm và tình hình của thị trường chứng khoán đang phát triển.
Tổ chức kiểm soát tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, áp dụng quy trình quản lý rủi ro với ba chức năng tách biệt: khơi tạo, thẩm định và phê duyệt tín dụng Đồng thời, kiểm soát chất lượng tín dụng và quản lý nợ xấu theo các chuẩn mực thông lệ quốc tế.
Theo đó hoạt động tín dụng đổi mới theo định hướng sau:
Xây dựng tín dụng theo ngành một cách khoa học dựa trên phân tích rủi ro và lợi nhuận từng lĩnh vực, nhằm giảm tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản theo tiêu chuẩn Tăng trưởng tín dụng cần phải gắn liền với việc kiểm soát an toàn tín dụng Đồng thời, tín dụng cũng cần kết hợp với hoạt động bảo hiểm chứng khoán và đầu tư tài chính để tối ưu hóa lợi thế kinh doanh và phát huy các nguồn lực nội sinh của tập đoàn.
- Xác định tín dụng là hoạt động kinh doanh quan trọng, tiếp tục tăng trưởng an toàn bền vững, kiểm soát chặt chẽ với cơ cấu hợp lý.
Hoạt động tín dụng trong đầu tư phát triển tập trung vào các ngành then chốt như năng lượng khai khoáng, bất động sản, hạ tầng giao thông, bưu chính viễn thông, dầu khí, công nghệ tàu thủy, xuất nhập khẩu gỗ và thủy hải sản Những lĩnh vực này đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy kinh tế công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
Xây dựng và hoàn thiện bộ sản phẩm tín dụng phù hợp với yêu cầu thị trường và quản trị rủi ro tín dụng Hình thành hệ thống chi nhánh tập trung cho tín dụng bán buôn, bán lẻ và hỗn hợp nhằm triển khai mô hình kinh doanh mới, chuyển mạnh sang tín dụng ngắn hạn để phát triển dịch vụ bảo lãnh thanh toán, chiết khấu và tín dụng tiêu dùng cá nhân Quản lý rủi ro dựa trên các chỉ số chuẩn mực và thông lệ quốc tế, tuân thủ nguyên tắc và quy trình quản lý rủi ro.
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH LONG AN
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN
Bản chất của hoạt động ngân hàng là kinh doanh quyền sử dụng vốn, vì vậy nguồn vốn là mối quan tâm hàng đầu của lãnh đạo ngân hàng Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn giúp đánh giá tổng quát tình hình và xu thế biến động của nguồn vốn, từ đó xác định mức độ hợp lý của chi phí vốn.
Bảng 2: Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng qua 3 năm (2005-2007):
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 T đối % T đối % Vốn huy động 287.159 316.831 432.666 29.672 10,33 115.835 36,56
Tổng nguồn vốn 426.392 485.165 492.116 58.773 13,78 6.951 1,43 ĐVT: Triệu đồng (Nguồn: Phòng kế toán)
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An, giống như các Ngân hàng Thương Mại khác, cần chủ động tạo lập nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế địa phương và đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả Ngân hàng xác định nhu cầu vốn của khách hàng để lập kế hoạch huy động vốn phù hợp Khi nguồn vốn huy động không đủ cho vay, chi nhánh phải nhờ vào vốn điều chuyển từ hội sở chính, nhưng do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn, chi nhánh cần hạn chế sử dụng nguồn vốn này để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Trong giai đoạn 2005-2007, nguồn vốn của Ngân hàng liên tục tăng, với tổng nguồn vốn năm 2006 đạt 485.165 triệu đồng, tăng 13,78% so với năm 2005 Đặc biệt, vốn huy động năm 2006 đạt 316.831 triệu đồng, tăng 10,33% so với năm trước, trong khi vốn điều chuyển cũng tăng 20,90% Đến cuối năm 2007, tổng nguồn vốn đạt 492.116 triệu đồng, tăng 1,43% so với năm 2006 Mặc dù tổng nguồn vốn tăng không đáng kể, nguồn vốn huy động lại tăng mạnh 36,56%, trong khi nguồn vốn vay từ Trung Ương giảm 64,68%.
Sự nỗ lực không ngừng của cán bộ công nhân viên Ngân hàng trong việc huy động vốn từ nền kinh tế đã góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế tỉnh nhà.
Vốn huy động Vốn điều chuyển
Hình 4: Cơ cấu nguồn vốn qua ba năm 2005-2007
Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng cho thấy tỷ trọng vốn huy động chiếm ưu thế, với 67% vào năm 2005, 65% vào năm 2006, và tăng lên 88% vào cuối năm 2007.
Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, vốn điều chuyển đóng vai trò quan trọng, từng chiếm 35% vào năm 2006 với 168.334 triệu đồng, tăng 20,9% so với năm trước Tuy nhiên, đến năm 2007, tỷ trọng này giảm xuống còn 12% Sự thay đổi này cho thấy ngân hàng đã thực hiện hiệu quả chức năng huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội và giảm thiểu nguồn vốn vay từ hội sở.
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm tất cả các dòng tiền được tạo lập từ nhiều hình thức để phục vụ cho hoạt động đầu tư và cho vay Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu cho các ngân hàng thương mại, được thu thập qua các hình thức như tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu và trái phiếu từ tiền nhàn rỗi của cá nhân và tổ chức Ngân hàng thương mại chủ yếu hoạt động dựa vào nguồn vốn huy động từ nền kinh tế, vì vậy, các ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn và đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho khách hàng khi huy động vốn.
Bảng 3 : Tình hình huy động vốn tại chi nhánh qua ba năm (2005-2007) ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
1 TG Tổ chức kinh tế -TCTC 88.321 90.965 145.540 2.644 2,99 54.575 60,00 2.TG tiết kiệm (dân cư) 198.838 225.866 287.126 27.028 13,59 61.260 27,12
Tổng nguồn vốn huy động 287.159 316.831 432.666 29.672 10,33 115.835 36,56
Nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã liên tục tăng trưởng trong ba năm qua với tốc độ cao Cụ thể, vào năm 2006, nguồn vốn đạt 316.831 triệu đồng, tăng 29.672 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 10,33% so với năm 2005 Đến năm 2007, nguồn vốn tiếp tục tăng lên 432.666 triệu đồng, tăng 115.835 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 36,56% so với năm 2006.
Ngân hàng chủ yếu huy động vốn từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm, trong đó tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao Mặc dù năm qua các ngân hàng đã triển khai nhiều chính sách hấp dẫn để thu hút khách hàng, nhưng nhờ nỗ lực của đội ngũ cán bộ công nhân viên, ngân hàng vẫn duy trì được nguồn vốn ổn định và tăng trưởng Điều này cho phép ngân hàng điều hành nguồn vốn hiệu quả, đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng vốn và thanh toán cho khách hàng.
4.2.2 Phân tích cơ cấu huy động vốn
* Cơ cấu theo tính chất nguồn vốn huy động.
Hình 5: Cơ cấu vốn huy động theo tính chất của chi nhánh qua ba năm.
Tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn nhàn rỗi của người dân, phân bố rộng rãi trong cộng đồng Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp tích cực để thu hút nguồn vốn này, nhằm tăng cường vốn cho hoạt động kinh doanh và đáp ứng nhu cầu về vốn cho các thành phần kinh tế, từ đó góp phần xây dựng nền kinh tế địa phương.
Tiền gửi tiết kiệm đóng vai trò quan trọng trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng, với số tiền đạt 225.866 triệu đồng vào năm 2006, tăng 13,59% so với năm 2005 và chiếm 71% tổng nguồn vốn Đến cuối năm 2007, số tiền gửi tiết kiệm tăng lên 287.126 triệu đồng, tương đương mức tăng 27,12% so với năm 2006, chiếm 66% tổng nguồn vốn huy động.
Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn, phục vụ mục đích thanh toán và chi trả trong kinh doanh, do đó lãi suất thường thấp hơn so với các hình thức huy động khác Nguồn vốn này có chi phí thấp, giúp ngân hàng cho vay ngắn hạn và thu lợi từ chênh lệch lãi suất, đồng thời thu được phí dịch vụ thanh toán Tuy nhiên, do tính chất không kỳ hạn, ngân hàng không thể xác định thời gian khách hàng giữ tiền gửi và thời điểm rút tiền.
Trong ba năm qua, tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã liên tục tăng trưởng Năm 2006, nguồn vốn này đạt 90.965 triệu đồng, tăng 2.644 triệu đồng (tương đương 2,99%) so với năm 2005, chiếm 29% tổng nguồn vốn huy động Đến cuối năm 2007, nguồn vốn này đã đạt 145.540 triệu đồng, tăng 54.575 triệu đồng (60% so với năm 2006) và chiếm 34% tổng nguồn vốn.
Vào năm 2006, tiền gửi tại các tổ chức kinh tế có xu hướng tăng mạnh vào cuối năm, sau đó giảm đáng kể do khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp xây lắp, khiến cho sự tăng trưởng cấp phát phụ thuộc vào ngân sách Đặc biệt, trong những ngày cuối năm, khách hàng từ Quỹ Hỗ trợ Phát Triển đã tăng gấp 4 lần so với năm 2005 Sự biến động này cũng được thúc đẩy bởi Ban Quản lý phường 6 và Công ty Đầu tư Xây Dựng Long An trong việc thu tiền bán đất, dẫn đến thay đổi mạnh mẽ trong cơ cấu tiền gửi tại các tổ chức kinh tế trong việc huy động vốn.
* Cơ cấu nguồn vốn theo thời gian.
Hình 6 Cơ cấu nguồn vốn huy động qua ba năm.
Trong năm 2006, chi nhánh đã thực hiện tiền gởi có kỳ hạn đạt 231.373 triệu đồng, tăng 24.474 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 11,83% so với cùng kỳ năm trước.
2005 chiếm tỷ trọng 73% tổng vốn huy động Trong đó tiền gởi có kỳ hạn dưới
Trong vòng 12 tháng, tổng số vốn huy động đạt 158.299 triệu đồng, tăng 21.062 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 15,35% so với năm 2005, chiếm 49,96% tổng nguồn vốn huy động Đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên, số tiền thực hiện đạt 73.074 triệu đồng, tăng 3.412 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 4,9% so với năm 2005, chiếm 23,06% tổng nguồn vốn.
Đến cuối năm 2007, tổng số tiền gửi có kỳ hạn đạt 291.325 triệu đồng, tăng 59.952 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 25,91% so với năm 2006, tuy nhiên tỷ trọng của nó trong tổng nguồn vốn huy động giảm 6%, còn 67% Trong số đó, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng đạt 208.514 triệu đồng, tăng 50.215 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 31,72% so với năm 2006, chiếm 48% tổng nguồn vốn huy động.
Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên đạt 82.811 triệu đồng, tăng 9.737 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 13,32% so với cùng kỳ năm trước, chiếm 19% tổng nguồn vốn huy động.
- Tiền gởi không kỳ hạn.
Tiền gửi không kỳ hạn đã tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2006 đến 2007 Cụ thể, vào năm 2006, số tiền gửi đạt 85.458 triệu đồng, tăng 5.198 triệu đồng, tương ứng 6,48% so với năm 2005, chiếm 27% tổng nguồn vốn huy động Đến năm 2007, nguồn vốn này đã đạt 141.341 triệu đồng, tăng 55.883 triệu đồng, tương ứng 65,39% so với năm 2006, và chiếm 33% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng, tăng 6% tỷ trọng so với năm trước.
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN
4.3.1 Phân tích tình hình cho vay.
Tín dụng là nguồn lợi nhuận chính của ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Các ngân hàng thương mại Việt Nam đang chuyển đổi cơ cấu hoạt động tín dụng để phát triển dịch vụ thanh toán và hướng tới mô hình ngân hàng đa năng hiện đại Dù vậy, tín dụng vẫn là sản phẩm truyền thống chủ yếu của hầu hết các ngân hàng thương mại hiện nay.
Do đó, hiệu quả hoạt động tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
4.3.1.1 Phân tích tình hình cho vay theo thành phần kinh tế.
Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển chi nhánh Long An cam kết đa dạng hóa đối tượng khách hàng vay vốn bằng cách mở rộng cho vay đến nhiều thành phần kinh tế Điều này không chỉ giúp đáp ứng nhu cầu vay vốn của mọi đối tượng mà còn góp phần phân tán rủi ro hiệu quả.
Hình 7: Kết cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua ba năm.
Trong ba năm qua, doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng cao, cụ thể năm 2005 đạt 83%, giảm còn 69% vào năm 2006 nhưng tăng trở lại lên gần 88% vào năm 2007 Ngược lại, doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế quốc doanh chỉ chiếm 12% tổng doanh số cho vay vào năm 2007, giảm 19% so với năm 2006 và giảm 5% so với năm 2005, khi tỷ trọng này là 31%.
Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 3 năm ĐVT: Triệu đồng
Quốc doanh 59.073 171.420 134.540 112.347 190,18 -36.880 -21,51 Ngoài quốc doanh 279.000 385.796 980.592 106.796 38,28 594.796 154,17
Doanh số cho vay của ngân hàng đã liên tục tăng trong ba năm, từ 338.073 triệu đồng năm 2005 lên 557.216 triệu đồng năm 2006, tương ứng với mức tăng 64,82% Đến cuối năm 2007, doanh số cho vay đạt 1.115.132 triệu đồng, tăng hơn 100% so với năm 2006 Tuy nhiên, doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế quốc doanh lại không ổn định, với mức tăng đạt 117.420 triệu đồng năm 2006 nhưng giảm còn 134.540 triệu đồng vào cuối năm 2007, tương ứng giảm hơn 21% Nguyên nhân chủ yếu là do sự giảm sút số lượng doanh nghiệp quốc doanh do quá trình cổ phần hóa, buộc ngân hàng phải lựa chọn khách hàng có uy tín và hiệu quả để cho vay.
Trong khi doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế nhà nước có xu hướng giảm, doanh số cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh lại liên tục tăng trưởng mạnh mẽ Cụ thể, năm 2006, doanh số cho vay đạt 385.796 triệu đồng, tăng gần 38,28% so với năm 2005 Đến cuối năm 2007, con số này đã tăng vọt lên gần 980.592 triệu đồng, tương ứng với mức tăng hơn 150% so với năm 2006 Sự gia tăng này chủ yếu nhờ vào việc ngân hàng đã tăng cường tiếp thị và mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cho thấy những doanh nghiệp này đang hoạt động hiệu quả và nhận được sự ưu ái từ phía ngân hàng.
Phần lớn các khách hàng có năng lực tài chính và vốn tự có cao, sở hữu tài sản thế chấp giá trị lớn, cho phép ngân hàng cho vay tối đa 70% giá trị tài sản đó Điều này cho thấy họ rất quan tâm đến việc vay vốn để đảm bảo dự án sinh lời theo kế hoạch, dẫn đến việc ngân hàng tăng cường cho vay và doanh số cho vay cũng tăng theo Ngoài ra, doanh nghiệp tư nhân và hộ kinh doanh cá thể cũng được ngân hàng chú ý, vì việc cho vay đối với họ khá an toàn nhờ vào tài sản thế chấp có giá trị lớn hơn nhiều so với số tiền vay.
4.3.1.2 Phân tích cho vay theo thời hạn.
Bảng 5: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2005-2007 ĐVT: Triệu đồng
Ngắn hạn 252.658 451.892 865.560 199.234 78,86 413.668 91,54 Trung dài hạn 85.415 105.324 249.572 19.909 23,31 144.248 136,96
Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay qua các năm Năm 2006, doanh số cho vay đạt 451.892 triệu đồng, tăng 78,86% so với năm 2005 Ngược lại, cho vay trung và dài hạn chỉ đạt 105.324 triệu đồng, tăng 23,31% so với cùng kỳ Sang năm 2007, cho vay ngắn hạn đạt 865.560 triệu đồng, tăng 91,54% so với năm 2006 Đồng thời, cho vay trung và dài hạn cũng ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 249.572 triệu đồng, tăng 136,96% so với năm 2006 và gần gấp ba lần so với năm 2005.
Hình 8: Kết cấu doanh số cho vay theo thời gian qua ba năm
Theo biểu đồ, tỷ trọng cho vay trung hạn và ngắn hạn có sự biến động, tuy nhiên mức độ thay đổi không đáng kể trong năm.
Từ năm 2005, tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 75% tổng tỷ trọng cho vay, vượt xa so với cho vay trung dài hạn chỉ 50% Đến năm 2006, tỷ trọng cho vay trung dài hạn giảm xuống còn 19%, trong khi cho vay ngắn hạn tăng lên 81%, tăng 6% so với năm trước và gấp 4,3 lần so với cho vay trung dài hạn Tuy nhiên, đến tháng 12 năm 2007, tỷ trọng cho vay trung dài hạn đã tăng lên 22%, trong khi tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm xuống còn 78% Dù có sự thay đổi này, cho vay ngắn hạn vẫn giữ vị trí cao trong tổng tỷ trọng cho vay.
Kết quả ấn tượng về doanh số cho vay ngắn hạn là do chính sách hạn chế cho vay trung và dài hạn của ngân hàng, cùng với sự tăng trưởng nhanh chóng của nền kinh tế, dẫn đến nhu cầu vốn ngắn hạn tăng mạnh.
4.3.1.3 Phân tích cho vay theo ngành nghề.
Bảng 6: Doanh số cho vay theo ngành nghề qua 3 năm 2005-2007 Đvt: Triệu đồng
Công nghiệp chế biến 10.311 18.278 214.985 7.967 77,27 196.707 1076,2 Ngành xây dựng 175.690 238.534 421.650 62.844 35,77 183.116 76,77 Ngành thương nghiệp 7.402 42.988 109.055 35.586 480,76 66.067 153,69
HĐ phục vụ cá nhân 88.117 156.298 216.854 68.181 77,38 60.556 38,74 Ngành khác 56.553 101.118 152.588 44.565 78,80 51.470 50,90
Tổng Doanh số cho vay 338.073 557.216 1.115.132 219.143 64,82 557.916 100,13
Long An, tỉnh nằm giữa Thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh miền Tây Đồng bằng Sông Cửu Long, sở hữu nhiều lợi thế trong phát triển kinh tế cả đường bộ lẫn đường thủy Nhờ vào vị trí địa lý thuận lợi, Đảng bộ tỉnh đã xác định mục tiêu phát triển kinh tế xã hội cho Long An trong giai đoạn tới.
Năm 2010, tỉnh tiếp tục đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá nhằm nâng cao sức mạnh cạnh tranh và hiệu quả, góp phần tăng trưởng kinh tế và thu hẹp khoảng cách phát triển Điều này dẫn đến nhu cầu vốn lớn để nâng cấp cơ sở hạ tầng và phát triển toàn diện, trong đó ngân hàng đóng vai trò là nguồn cung cấp vốn chủ yếu.
Công nghiệp chế biến Ngành xây dựng Ngành thương nghiệp
HĐ phục vụ cá nhân Ngành khác
Hình 9: Kết cấu doanh số cho vay theo ngành nghề qua ba năm
Ngành công nghiệp chế biến đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong doanh số cho vay, mặc dù tỷ trọng vẫn còn nhỏ Năm 2006, doanh số cho vay đạt 18.278 triệu đồng, tăng 77,27% so với năm 2005 Đến năm 2007, con số này đã vọt lên 214.985 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 1.076,2%, chiếm 19% tổng doanh số cho vay, tăng 16% so với năm trước Sự phát triển này cho thấy ngành chế biến, đặc biệt là chế biến hạt điều và lương thực thực phẩm, đang có tiềm năng lớn và cần được đầu tư khai thác hơn nữa.
Ngành xây dựng đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong doanh số cho vay, với doanh số năm 2006 đạt 238.534 triệu đồng, tăng 35,77% so với năm 2005 và chiếm 43% tổng doanh số cho vay Đến cuối năm 2007, doanh số này đạt 421.650 triệu đồng, tăng 76,77% so với năm 2006, nhưng tỷ trọng giảm còn 38% Sự gia tăng này chủ yếu nhờ vào sự chỉ đạo của Tỉnh trong việc đẩy nhanh tiến độ xây dựng các khu công nghiệp, nhằm thu hút doanh nghiệp trong và ngoài nước Hiện tại, diện tích quy hoạch cho các cụm, khu công nghiệp đang được triển khai, với mục tiêu tăng trưởng công nghiệp đạt 20%/năm, dẫn đến nhu cầu vốn cho ngành xây dựng rất lớn, giúp doanh số cho vay trong lĩnh vực này luôn chiếm tỷ trọng cao nhất.
Ngành thương nghiệp đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong doanh số cho vay, từ 2% vào năm 2005 lên 8% năm 2006 và 10% năm 2007 Cụ thể, doanh số cho vay đạt 42.988 triệu đồng năm 2006, tăng 480,76% so với năm 2005, và tiếp tục tăng lên 109.055 triệu đồng vào năm 2007, tương ứng với 153,69% so với năm trước Sự phát triển này cho thấy ngành thương nghiệp đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, thúc đẩy sản xuất và hỗ trợ tăng cường hoạt động xuất nhập khẩu, góp phần nâng cao kim ngạch xuất khẩu.
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Trong những năm qua, Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An đã liên tục đổi mới hoạt động và mở rộng tín dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn nhằm tăng cường sức cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực Để đánh giá mức độ hoạt động và quy mô của ngân hàng, cần xem xét các chỉ tiêu tài chính Đặc biệt, để phân tích hiệu quả sử dụng vốn cho vay, chúng ta sẽ xem xét 6 chỉ tiêu cơ bản.
4.4.1 Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trong việc thu hồi nợ Nó phản ánh trong thời kỳ nào đó, ứng với doanh số cho vay Ngân hàng thu được bao nhiêu đồng vốn
Bảng 16: Chỉ tiêu hệ số thu nợ của hoạt động tín dụng qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Doanh số thu nợ Triệu đồng 295.706 518.552 1.090.397 222.846 571.845 Doanh số cho vay Triệu đồng 338.073 557.216 1.115.132 219.143 557.916
Nguồn: (Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Hệ số thu nợ của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An luôn duy trì ở mức cao qua các năm, cụ thể năm 2005 là 87,47%, năm 2006 đạt 93,06% (tăng 5,59% so với năm trước) và năm 2007 đạt 97,78% (tăng 4,72% so với năm 2006) Thành công này có được là nhờ nỗ lực của các cán bộ tín dụng, những người đã thực hiện quy trình cho vay chính xác, thẩm định kỹ lưỡng và kiểm tra liên tục trước, trong và sau khi cho vay.
4.4.2 Dư nợ trên vốn huy động (VHĐ): Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà quản trị phân tích đánh giá so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng và nguồn vốn huy động.
Bảng 17: Chỉ tiêu Dư nợ trên vốn huy động của chi nhánh qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Vốn huy động Triệu đồng 287.159 316.831 432.666 29.672 115.835 Tổng dư nợ Triệu đồng 398.935 437.599 462.334 38.664 24.735
Nguồn: (Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Trong ba năm qua, tình hình huy động vốn của Ngân hàng đã diễn ra khá tích cực, điều này được thể hiện qua tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào tổng dư nợ.
Từ năm 2005 đến năm 2006, tỷ lệ vốn huy động tham gia vào dư nợ đã duy trì ổn định, với 1 đồng vốn huy động cho mỗi 1,39 đồng và 1,38 đồng dư nợ tương ứng Tuy nhiên, nguồn vốn điều chuyển đã giảm từ 0,39 đồng xuống còn 0,38 đồng, cho thấy sự cải thiện trong việc sử dụng vốn huy động.
2007 thì bình quân cứ 1,07 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia còn lại vốn điều chuyển chỉ chiếm có 0,07 đồng giảm 0,31 đồng so với năm 2006
4.4.3 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (TNV) Bảng 18: Chỉ tiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn của qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Vốn huy động Triệu đồng 287.159 316.831 432.666 29.672 115.835 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 426.392 485.165 492.116 58.773 6.951
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - nguồn vốn)
Vốn huy động là yếu tố quan trọng thể hiện sức mạnh của ngân hàng, với tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn cao cho thấy ngân hàng có khả năng tự chủ về nguồn vốn để phục vụ hoạt động tín dụng Nếu tỷ lệ này thấp, ngân hàng sẽ phải vay từ trung ương hoặc các tổ chức tín dụng khác với lãi suất cao hơn, ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận Ngược lại, nếu ngân hàng chú trọng huy động vốn nhưng không quản lý tốt việc sử dụng vốn, dẫn đến tình trạng ứ đọng, cũng sẽ gây ra những hậu quả nghiêm trọng Do đó, việc cân đối giữa huy động và sử dụng vốn là cần thiết để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng nguồn vốn.
Trong ba năm qua, tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn đã có sự biến động đáng kể Cụ thể, năm 2005, vốn huy động chiếm 67,35% tổng nguồn vốn, giảm xuống 65,30% vào năm 2007, nhưng đã tăng mạnh lên 87,92% vào cuối năm 2007, tăng 22,62% so với cùng kỳ năm 2006 Thành công trong việc huy động vốn năm qua chủ yếu nhờ vào thái độ phục vụ nhiệt tình của nhân viên ngân hàng, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu gửi và rút tiền của khách hàng, cùng với chính sách quảng cáo hiệu quả qua báo chí và tờ bướm.
4.4.4 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (TNV) Bảng 19: Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn của chi nhánh qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tổng dư nợ Triệu đồng 398.935 437.599 462.334 38.664 24.735 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 426.392 485.165 492.116 58.773 6.951
(Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn)
Doanh số dư nợ của Ngân hàng đang ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn, mặc dù đã trải qua nhiều biến động qua các năm.
Từ năm 2005 đến năm 2007, dư nợ của ngân hàng đã có những biến động đáng chú ý, với tỷ lệ chiếm 93,56% tổng nguồn vốn vào năm 2005, giảm xuống 90,20% vào năm 2006, nhưng sau đó tăng trở lại 93,95% vào cuối năm 2007 Xu hướng tăng của dư nợ bình quân cho thấy sự gia tăng nhu cầu vay vốn từ khách hàng, đồng thời phản ánh việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn của ngân hàng Chính sách cho vay hợp lý đã giúp ngân hàng hạn chế tình trạng tồn đọng vốn Trong tương lai, ngân hàng sẽ tiếp tục nâng cao nguồn vốn và mở rộng cho vay để đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng.
4.4.5 Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân (DSTN/DNBQ) hay hệ số vòng:
Bảng 20: Chỉ tiêu về vòng quay vốn tín dụng qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Doanh số thu nợ Triệu đồng 295.706 518.552 1.090.397 222.846 571.845
Dư nợ bình quân Triệu đồng 379.805 418.267 449.967 38.462 31.700
(Nguồn: Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Chỉ tiêu vòng quay vốn của ngân hàng thể hiện hiệu quả luân chuyển vốn trong một khoảng thời gian nhất định Vòng quay nhanh không chỉ tối ưu hóa lợi nhuận mà còn phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng.
Dựa vào bảng số liệu, có thể thấy tỷ số vòng quay của ngân hàng trong ba năm qua là tương đối khả quan, với sự gia tăng liên tục Cụ thể, năm 2005 tỷ lệ này chỉ đạt 0,78 vòng, nhưng đã tăng lên 1,24 vòng vào năm 2006 và đạt 2,42 vòng vào năm 2007 Đặc điểm của ngành ngân hàng cho thấy rằng thời gian cho vay càng dài thì lãi suất và lợi nhuận càng cao, tuy nhiên, điều này cũng đồng nghĩa với việc rủi ro gia tăng.
2007 vòng quay vốn tín dụng tăng lên 2,42 vòng tăng 1,18 vòng so với năm
Năm 2006 đánh dấu một bước tiến tích cực trong công tác thu hồi nợ của Ngân hàng, cho thấy khách hàng vay vốn đang kinh doanh hiệu quả Ngân hàng đã đầu tư đúng hướng, giúp khách hàng có khả năng trả gốc và lãi, từ đó tăng cường vòng quay vốn tín dụng Tuy nhiên, cần phải nỗ lực hơn trong việc thu hồi nợ để giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.
4.4.6 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (NQN/TDN)
Bảng 21: Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tổng dư nợ Triệu đồng 398.935 437.599 462.334 38.664 24.735
Nợ quá hạn Triệu đồng 22.531 8.051 15.944 -14.480 -7.893
(Nguồn: Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ NQH/TDN khá lớn tăng giảm không ổn
Ngân hàng, qua năm 2006 tuy có giảm 3,81% so với năm 2005 với mức chiếm 1,84% nhưng đến năm 2007 thì tỷ lệ này lại tăng lên 3,45% tức tăng hơn năm
Năm 2006, tỷ lệ nợ xấu đạt 1,61%, tuy vẫn thấp hơn so với 2,2% của năm 2005 Nguyên nhân là do tổng dư nợ tăng nhanh, dẫn đến NQH/TDN cũng tăng theo, nhưng tỷ lệ này vẫn đáp ứng yêu cầu đề ra Để đạt được điều này, toàn bộ cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã phải vượt qua nhiều khó khăn và thử thách Mục tiêu của Ngân hàng là giảm tỷ lệ nợ xấu càng thấp càng tốt, mặc dù vẫn nhận thức rằng hoạt động ngân hàng không thể tránh khỏi rủi ro.
Qua các chỉ tiêu đã phân tích trên ta có bảng tổng hợp các chỉ tiêu sau:
Bảng 22: Bảng tổng hợp các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh qua ba năm.
Chỉ tiêu Đơn vị tính
2 Dư nợ/Vốn huy động lần 1,39 1,38 1,07 -0,01 -0,31
3.Vốn huy động/Tổng nguồnvốn % 67,35 65,30 87,92 -2,05 22,62
4 Tổng Dư nợ/ Tổng Nguồn vốn % 93,56 90,20 93,95 -3,36 3,75
6 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ % 5,65 1,84 3,45 -3,81 1,61
(Nguồn: Phòng Kế hoạch nguồn vốn)
ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH LONG AN
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Dựa trên kết quả phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An, có thể nhận thấy một số thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng này đã gặp phải trong quá trình thực hiện công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh trong thời gian qua.
- Cho vay liên tục tăng trong ba năm.
- Tỷ lệ nợ xấu cũng được chú trọng quan tâm.
- Việc thu hồi nợ được đốc thúc và hoàn thành tương đối tốt.
Lợi nhuận ngân hàng tăng trưởng mạnh mẽ hàng năm nhờ vào sự gia tăng doanh số cho vay và thu nợ, trong khi nợ quá hạn giảm dần Đồng thời, doanh số huy động vốn cũng tăng cao, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Những kết quả tích cực này đạt được nhờ vào một số thuận lợi đáng kể.
Trong những năm qua, tỉnh đã nỗ lực không ngừng để nâng cấp thị xã Tân An thành phố, dẫn đến nhu cầu vốn ngày càng tăng nhằm xây dựng cơ sở hạ tầng và phát triển nhiều công ty, xí nghiệp mới.
Ngân hàng tọa lạc trên một trong những con đường phát triển kinh tế năng động của thị xã, với giao thông thuận lợi và cơ sở hạ tầng hiện đại Nhờ trang thiết bị tiên tiến, ngân hàng đã nâng cao uy tín và thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch.
Đội ngũ cán bộ trẻ, có phẩm chất đạo đức tốt và trình độ chuyên môn cao, luôn nhiệt tình và năng động trong công việc, góp phần hạn chế tối đa nạn tiêu cực trong hoạt động Ngân hàng.
Sự quan tâm và hỗ trợ từ ban lãnh đạo đối với cán bộ công nhân viên đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả công việc, giúp cán bộ hoàn thành nhiệm vụ một cách tốt nhất.
Nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu từ các khoản vay ngắn hạn, giúp quản lý dễ dàng và giảm thiểu rủi ro Điều này cho phép ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn khi có sự biến động trong chính sách lãi suất.
Song bên cạnh những thuận lợi để phát triển hoạt động kinh doanh của mình thì Ngân hàng còn phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức.
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An hoạt động tại thị xã Tân An, nơi có dân số trên 118 ngàn người Tại đây, có 05 ngân hàng thương mại quốc doanh, hơn 10 ngân hàng cổ phần, 3 chi nhánh ngân hàng khu vực, 09 phòng giao dịch, 05 bàn tiết kiệm và 1 quỹ tín dụng Trung Ương, cùng với ngân hàng chính sách và ngân hàng phát triển Do đó, việc nâng cao thị phần huy động vốn và tín dụng trở thành một thách thức lớn.
Việc mở rộng thị phần của ngân hàng gặp nhiều khó khăn do chỉ có một trụ sở chính và hai phòng giao dịch, cùng với đó là chỉ hai máy ATM Điều này hạn chế khả năng huy động vốn và cho vay của ngân hàng.
- Cán bộ lãnh đạo của Ngân hàng cũng như các phòng ban còn thiếu so với nhu cầu thực tế.
Trong bối cảnh lạm phát gia tăng và sự biến động của giá cả thị trường, lãi suất huy động và cho vay của ngân hàng đã có nhiều thay đổi Những biến động này ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của các ngân hàng.
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long đang đối mặt với những thách thức mới do quy mô hiện tại chưa tương xứng với tiềm năng kinh tế của Tỉnh Để tăng trưởng thị phần và lợi nhuận, ngân hàng cần mở rộng mạng lưới và cơ cấu lại hoạt động, nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương và cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng khác Việc này không chỉ giúp khẳng định vị thế của ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững trong khu vực.
An cũng như của Việt Nam Tạo đà thuận lợi cho quá trình hội nhập khu vực và quốc tế.
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
Mục tiêu của BIDV chi nhánh Long An là phát triển thành một ngân hàng hiện đại, ứng dụng công nghệ tiên tiến, cung cấp đa dạng các hình thức sở hữu và kinh doanh trong nhiều lĩnh vực, đồng thời mang đến những sản phẩm chất lượng cao.
- Tầm nhìn: “Là một trong những Ngân hàng thương mại hàng đầu trên địa bàn về uy tín- chất lượng - hiệu quả”.
- Mục tiêu năm 2008 + Phối hợp cùng Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam thực hiện chủ trương cổ phần hoá một cách chủ động và tích cực.
+ Chấp hành nghiêm các giới hạn của BIDV về giới hạn dư nợ, dư nợ trung dài hạn, dư nợ có tài sản đảm bảo….
Cơ cấu khách hàng tín dụng cần được đa dạng hóa theo các ngành nghề, đặc biệt chú trọng đến khách hàng ngoài quốc doanh có quy mô vừa và nhỏ, hoạt động hiệu quả và có đủ tài sản thế chấp Đặc biệt, ưu tiên cho các khách hàng kinh doanh các sản phẩm chủ lực như chế biến lương thực và thủy sản trên địa bàn.
Để nâng cao năng lực tài chính và tối đa hoá lợi nhuận, cần tích cực thu hồi nợ xấu, nợ quá hạn, nợ hạch toán ngoại bảng và nợ tín dụng chỉ định, đồng thời trích đủ dự phòng rủi ro.
Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị và quảng cáo, nhanh chóng triển khai các sản phẩm dịch vụ mới để làm cho hình ảnh và thương hiệu trở nên quen thuộc với khách hàng Mục tiêu là nâng cao tỷ trọng thu từ dịch vụ trong tổng thu một cách hiệu quả.
+ Mở thêm phòng giao dịch tại khu thương mại Tân An để mở rộng thị phần.
+ Bổ sung và bố trí nhân lực đầy đủ cho các phòng, đảm bảo bộ máy vận hành một cách đồng bộ, an toàn và hiệu quả.
5.2.2.Chỉ tiêu cụ thể: Đơn vị tính:%, Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Kế hoạch 2008
1 Chênh lệch thu chi (trước DPRR, không bao gồm thu nợ ngoại bảng) (Tỷ đồng).
2 Giới hạn tín dụng cuối kỳ (Tỷ đồng) 600.0
4 Tỷ trọng dư nợ bán lẻ trong tổng dư nợ 32,0%
6 Doanh thu khai thác phí bảo hiểm 0,
II Chỉ tiêu tham chiếu
7 Trích dự phòng rủi ro (Tỷ đồng) 5.0
8 Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ 33%
9 Tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh/ Tổng dư nợ 87%
10 Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nợ 75%
11 Tỷ lệ giảm dư lãi treo của dư nợ nội bảng -58%
GIẢI PHÁP
* Mục tiêu chung: giữ vững và từng bước tăng trưởng thị phần đảm bảo nguồn vốn đáp ứng trên 50% dư nợ tín dụng.
* Các chính sách và giải pháp cụ thể:
BIDV đang tiến hành điều chỉnh biểu lãi suất huy động dựa trên giá điều chuyển vốn nội bộ nhằm tái cấu trúc nguồn vốn huy động Mục tiêu là duy trì sự ổn định của nền vốn và tạo ra thu nhập từ nguồn huy động vốn.
- Cơ cấu lại tài sản dự trữ đảm bảo khả năng thanh toán ở mức hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Thực hiện thường xuyên công tác quảng cáo qua báo đài các chương trình khuyến mãi, đưa hình ảnh thương hiệu BIDV gần gũi với khách hàng.
Chúng tôi áp dụng chính sách chăm sóc khách hàng linh hoạt, phù hợp với từng nhóm đối tượng, đặc biệt chú trọng đến các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá nhân hoạt động trong lĩnh vực thương mại dịch vụ Chúng tôi nhắm đến những khách hàng có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi lớn và những người tiết kiệm với số tiền gửi cao.
Đội ngũ nhân viên giao dịch trẻ, khỏe và nhiệt tình sẽ được xây dựng để phục vụ khách hàng một cách khoa học Mỗi cán bộ nhân viên có trách nhiệm tiếp thị và quảng cáo các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh không chỉ trong giờ làm việc mà còn cho bạn bè và người thân của mình.
5.3.2 Tín dụng, thẩm định, bảo lãnh.
* Mục tiêu chung: Đảm bảo tăng trưởng ổn định, an toàn và hiệu quả, không chạy theo số lượng.
* Các biện pháp và giải pháp thực hiện:
- Quán triệt tư tưởng cho từng cán bộ tín dụng: “ Tuyệt đối chấp hành quy chế, cơ chế tín dụng, kỷ luật điều hành trong công tác tín dụng.”
- Thường xuyên bồi dưỡng, tập huấn nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng.
- Cơ cấu lại tín dụng nhằm thực hiện tốt các cơ cấu BIDV giao, cụ thể:
Để thực hiện cơ cấu dư nợ trung dài hạn theo quy định của BIDV Việt Nam, ngân hàng chú trọng vào việc cho vay các dự án nhỏ lẻ hiệu quả nhằm giảm rủi ro tập trung Đồng thời, ngân hàng tăng cường cho vay trong các ngành sản xuất hàng xuất khẩu và phát triển sản phẩm thanh toán quốc tế, đồng thời giảm dần dư nợ trong lĩnh vực xây lắp Ngân hàng chỉ cho vay trung dài hạn đối với các dự án có hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ, hạn chế cho vay trung dài hạn đối với cán bộ công nhân viên riêng lẻ và chỉ cho vay ngắn hạn cho các cơ quan thanh toán lương tự động qua tài khoản tại chi nhánh.
Để nâng cao tỷ trọng cho vay có đảm bảo, BIDV yêu cầu khách hàng mới tuân thủ quy định về mức cho vay không có tài sản đảm bảo Đối với khách hàng cũ, doanh nghiệp cần thực hiện cầm cố tất cả tài sản có giá trị và thường xuyên hoàn thiện hồ sơ pháp lý liên quan Đối với công ty TNHH và DNTN, tỷ lệ cho vay tối đa là 70% giá trị tài sản đảm bảo Nếu doanh nghiệp cần vay vượt quá 70%, cần bổ sung tài sản đảm bảo hoặc cầm cố quyền đòi nợ từ khối lượng xây lắp hoàn thành và quyền đòi nợ theo hợp đồng kinh tế, nếu đủ điều kiện.
Ngân hàng sẽ tăng cường cho vay ngoài quốc doanh, tập trung vào thị trường khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ theo chỉ đạo của Trung Ương Đặc biệt, sẽ đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ kinh doanh cá thể có tài sản đảm bảo và hoạt động kinh doanh hiệu quả Đồng thời, đối với doanh nghiệp quốc doanh, ngân hàng sẽ kiên quyết giảm dư nợ cho vay đối với những doanh nghiệp không có tài sản đảm bảo hoặc có tài sản nhưng hoạt động kinh doanh kém hiệu quả.
Đối với các dự án tiềm năng dài hạn, chi nhánh cần báo cáo kịp thời về BIDV Việt Nam để không bỏ lỡ cơ hội cho ngành Đối với khách hàng đang vay vốn hiệu quả và có nhu cầu mở rộng sản xuất nhưng vượt hạn mức tín dụng, cán bộ tín dụng phải thông báo nhanh chóng với lãnh đạo phòng để có biện pháp xử lý kịp thời, tránh mất khách hàng.
Để giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới mức cho phép, cần thực hiện phân loại nợ, chuyển nợ và giới hạn nợ đúng quy định Đồng thời, trích đủ dự phòng theo từng loại nợ và hoàn thiện hồ sơ nhằm xử lý dứt điểm nợ tồn đọng.
Tiếp tục phân loại nợ và khách hàng, đồng thời thực hiện xếp hạng tín dụng để xây dựng chính sách khách hàng phù hợp, nhằm tái cấu trúc kế hoạch với mục tiêu tối ưu hóa khả năng sinh lời.
Chúng tôi cam kết quyết liệt trong việc chỉ đạo thu hồi nợ xấu, nợ hạch toán ngoại bảng, nợ tín dụng chỉ định và nợ treo nhầm, nhằm nâng cao năng lực tài chính và cải thiện hiệu quả kinh doanh.
- Xây dựng văn hoá doanh nghiệp đạo đức trong kinh doanh tín dụng để đảm bảo trong hoạt động tín dụng luôn tốt và đạt hiệu quả cao.
5.3.4 Kết quả, hiệu quả kinh doanh, trích dự phòng rủi ro
- Phòng tín dụng hướng dẫn khách hàng vay vốn bằng chuyển khoản, hạn chế cho vay bằng tiền mặt để tăng thu nhập trong phí dịch vụ.
- Đối với các kế hoạch có món vay dư nợ lớn, khi ký hợp đồng tín dụng với khách hàng, khách hàng phải trả lãi hàng tháng.
- Thực hiện chuyển nợ quá hạn kịp thời để trích lập dự phòng đúng theo qui định.
Đôn đốc các đơn vị thực hiện việc trả nợ và lãi đúng hạn là cần thiết để hạn chế nợ quá hạn, từ đó giảm thiểu số trích lập dự phòng rủi ro và góp phần tăng cường lợi nhuận.
- Cơ cấu lại tài sản có để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Cơ cấu lại tài sản nợ để có chi phí thấp nhất.
Trong năm nay, việc thu hồi nợ treo từ dư nợ nội bảng đã giảm 58% so với năm trước, đồng thời không phát sinh lãi treo mới Đặc biệt, tập trung vào việc thu lãi treo từ dư nợ nội bảng của dự án quốc lộ 62 năm 2008 nhằm tăng cường nguồn thu nhập.
Phòng tín dụng đang tiến hành cơ cấu lại dư nợ và thời gian nợ của khách hàng vay nhằm giảm mức chênh lệch lãi suất giữa giá mua FTP và giá cho khách hàng vay xuống dưới 3,3%/năm Theo giả định, với kế hoạch thu chi hiện tại, thu lãi từ dư nợ nội bảng năm trước đạt 3,5 tỷ đồng, thu dịch vụ 1,8 tỷ đồng và thu nhập từ huy động vốn ước tính 0,5 tỷ đồng, trong khi chi phí quản lý theo kế hoạch là 9,1 tỷ đồng, số dư nợ bình quân trong năm 2008 sẽ được điều chỉnh phù hợp.
- Tích cực thực hành tiết kiệm, chống lãng phí.
Mục tiêu chung của ngân hàng là trở thành một trong những đơn vị cung cấp dịch vụ hàng đầu tại khu vực, đồng thời đảm bảo rằng nguồn thu từ dịch vụ ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập.
* Biện pháp và giải pháp thực hiện:
Nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ là yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng Đồng thời, tăng cường hoạt động tiếp thị và quảng cáo, đặc biệt cho các sản phẩm và dịch vụ mới, sẽ giúp nâng cao nhận thức và sự quan tâm của khách hàng đối với thương hiệu.
