3.3.1 Lợi nhuận.
Bất kỳ một Ngân hàng, một tổ chức kinh tế hay tổ chức tín dụng nào muốn tồn tại và phát triển bắt buộc phải làm ăn có hiệu quả và lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận tối đa với chi phí hợp lý là vấn đề quyết định và phản ảnh rõ nét hiệu quả sử dụng vốn. Lợi nhuận mà BIDV Long An đạt được trong ba năm qua liên tục tăng, lợi nhận năm sau cao hơn năm trước. Năm 2006 lợi nhuận của chi nhánh đạt 4.628 triệu đồng, tăng 202 triệu đồng, tương ứng 4,56 % so với năm 2005. Tính đến cuối năm 2007 lợi nhuận của Ngân hàng là 14.619 triệu đồng, tăng 9.991triệu đồng hay tăng 215,88% so với cùng kỳ năm trước. Có được kết quả trên là do tập thể cán bộ cơng nhân viên phịng tín dụng phấn đấu tích cực trong việc tận thu hồi nợ ngoại bảng.
3.3.2 Thu nhập.
Nhìn chung thu nhập của BIDV Long An liên tục tăng qua ba năm. Năm 2005 thu nhập của chi nhánh đạt 44.087 triệu đồng. Sang năm 2006 thu nhập của chi nhánh tăng 8.349 triệu đồng, tăng 18,94% so với năm 2005 với mức đạt là 52.436 triệu đồng. Trong đó thu từ hoạt động tín dụng chiếm 96% tổng thu nhập, còn lại là thu từ hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác. Đến năm 2007 thu nhập của chi nhánh tiếp tục tăng cao, đạt 79.586 triệu đồng tăng 27.150 triệu đồng, tăng 51,78% so với năm 2006 và tăng 35.499 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2005.
Trong đó thu nhập từ lãi mà chủ yếu là thu từ hoạt động tín dụng đạt 63,354 triệu đồng, tăng 14% so với kế hoạch, chiếm 79,7% tổng thu nhập toàn chi nhánh. Điều này khẳng định hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng.
3.3.3. Chi phí.
Chi phí hoạt động của Ngân hàng gắn liền với chi phí huy động vốn để cho vay, cùng với sự tăng nhanh về thu nhập thì chi phí cũng tăng tương ứng. Năm 2006 tổng chi phí của chi nhánh đạt 47.808 triệu đồng tăng 8.147 triệu đồng, tăng trên 20,54% so với năm 2005. Nhưng đến năm 2007 tổng chi phí của chi nhánh là 64.967 triệu đồng tăng 35,87 % so với năm 2006, tương ứng 17.169 triệu đồng. Nguyên nhân của tình trạng trên là do ngân hàng trích dự phịng rủi ro tăng giảm khơng ổn định qua ba năm. Năm 2005 chi 10.000 triệu đồng, đến năm 2006 chi dự phòng rủi ro là 4.700 triệu đồng. Sang năm 2007 dự phịng rủi ro tồn chi nhánh là 10.000 triệu đồng, tăng 213% so với năm 2006.
3.4 MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁTTRIỂN TRONG THỜI GIAN TỚI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRIỂN TRONG THỜI GIAN TỚI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Trên cơ sở kết quả cơ cấu lại hoạt động tín dụng BIDV, cơ cấu lại gắn liền với phát triển toàn diện, vững chắc và tạo ra những cân đối hợp lý. Trong tiến trình cổ phần hóa, hướng tới mục tiêu hình thành tập đồn tài chính ngân hàng với bốn mặt hoạt động, tín dụng vẫn được coi là một hoạt động quan trọng nhưng có chuyển biến căn bản về chất để phù hợp với đặc điểm, tình hình thị trường chứng khốn phát triển.
Tổ chức kiểm sốt tín dụng theo chuẩn mực quốc tế. Áp dụng quy trình quản lý rủi ro tách biệt ba chức năng khơi tạo, thẩm định, phê duyệt tín dụng. Kiểm sốt quản lý chất lượng tín dụng và nợ xấu theo chuẩn mực thơng lệ quốc tế. Theo đó hoạt động tín dụng đổi mới theo định hướng sau:
- Xây dựng tín dụng cơ cấu theo ngành, lĩnh vực một cách khoa học trên cơ sở phân tích rủi ro, lợi nhuận từng ngành, giảm tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản theo thơng lệ. Tăng trưởng tín dụng đi đơi với kiểm sốt an tồn tín dụng. Tín dụng
gắn liền với hoạt động bảo hiểm chứng khốn, đầu tư tài chính để phát huy lợi thế kinh doanh và các nguồn lực nội sinh của tập đoàn.
- Xác định tín dụng là hoạt động kinh doanh quan trọng, tiếp tục tăng trưởng an tồn bền vững, kiểm sốt chặt chẽ với cơ cấu hợp lý.
- Hoạt động tín dụng trong lĩnh vực đầu tư phát triển tập trung vào một số ngành then chốt của đất nước như: năng lượng khai khoáng, bất động sản, hạ tầng giao thơng, bưu chính viễn thơng, dầu khí, cơng nghệ tàu thủy, xuất nhập khẩu gỗ, thủy hải sản và các lĩnh vực có thế mạnh phục vụ phát triển kinh tế cơng nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.
- Xây dựng và hoàn thiện bộ sản phẩm tín dụng bán bn và bán lẻ, phù hợp yêu cầu của thị trường và yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng. Xác định rỏ và hình thành hệ thống chi nhánh tập trung bán buôn, bán lẻ và hổn hợp để triển khai mơ hình kinh doanh mới: Chuyển mạnh sang tín dụng ngắn hạn để phát triển các dịch vụ bảo lãnh hanh toán, chiết khấu và dịch vụ bán lẻ, tín dụng và dịch vụ bán lẻ cho tiêu dùng cá nhân. Quản lý rủi ro theo các chỉ số chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Đặc biệt theo nguyên tắc và quy trình quản lý rủi ro.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH LONG AN
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 4.1.1 Phân tích chung tình hình nguồn vốn
Bản chất của hoạt động Ngân hàng là kinh doanh quyền sử dụng vốn, do đó nguồn vốn cho hoạt động của Ngân hàng là một vấn đề được lãnh đạo Ngân hàng quan tâm hàng đầu. Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn cho ta thấy được một cách tổng quát tình hình nguồn vốn cho hoạt động của Ngân hàng và thấy được xu thế biến động của nó từ đó có thể đánh giá mức độ hợp lý đối với chi phí vốn.
Bảng 2: Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng qua 3 năm (2005-2007):
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 T đối % T đối % Vốn huy động 287.159 316.831 432.666 29.672 10,33 115.835 36,56 Vốn điều chuyển 139.233 168.334 59.450 29.101 20,90 -108.884 -64,68 Tổng nguồn vốn 426.392 485.165 492.116 58.773 13,78 6.951 1,43 ĐVT: Triệu đồng (Nguồn: Phịng kế tốn)
Cũng như các Ngân hàng Thương Mại khác, để đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế địa phương và đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả, Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An phải chủ động tạo lập được nguồn vốn, xác định nhu cầu về vốn của nền kinh tế từ đó Ngân hàng có kế hoạch huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng. Nếu vốn huy động không đủ để cho vay thì chi nhánh phải nhờ đến vốn điều chuyển từ hội sở chính. Tuy nhiên, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn vốn huy động nên chi nhánh càng hạn chế được càng tốt, nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cho Ngân hàng.
Qua bảng 2 ta thấy, nguồn vốn của Ngân hàng liên tục tăng qua ba năm (2005-2007) cụ thể: Năm 2006 tổng nguồn vốn đạt 485.165 triệu đồng tăng 58.773 triệu đồng so với năm 2005 (426.392 triệu đồng) hay tăng 13,78%. Đạt được như thế nhờ vào vốn huy động của năm 2006 lên đến 316.831 triệu đồng tăng 29.672 triệu đồng hay tăng 10,33% so với năm 2005, vốn điều chuyển cũng đạt được 168.334 triệu đồng tăng 29.101 triệu đồng, tăng 20,90% so với cùng kỳ năm trước. Tính đến cuối năm 2007 tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 492.116 triệu đồng tăng 6.951 triệu đồng, tăng 1,43% so với năm 2006. Tuy tổng nguồn vốn tăng không đáng kể nhưng trong đó nguồn vốn từ huy động tăng đến 115.835 triệu đồng hay tăng 36,56% so với năm 2006 trong khi nguồn vốn vay từ Trung Ương giảm 108.884 triệu đồng tương ứng giảm 64,68% so với năm 2006. Qua đó ta thấy được sự phấn đấu của tập thể cán bộ công nhân viên của Ngân hàng trong việc huy động vốn từ nền kinh tế cũng như sự phát triển không ngừng của nền kinh tế Tỉnh nhà.
Năm 2005 33% 67% Năm 2006 65% 35% Năm 2007 12% 88% Vốn huy động Vốn điều chuyển