Qua bảng số liệu ta thấy nợ quá hạn của chi nhánh chủ yếu tập trung vào ba ngành: ngành công nghiệp chế biến, ngành xây dựng và ngành thương nghiệp.
Đối với ngành xây dựng: Tình hình nợ quá hạn của ngành này có xu hướng tăng giảm khơng ổn định qua ba năm. Cụ thể năm 2006 nợ quá hạn chiếm tỷ trọng 17% trên tổng nợ quá hạn giảm 2% so với tỷ trọng năm 2005, với mức là 1.376 triệu đồng, giảm 2.918 triệu đồng, tương ứng giảm 67,96% so với năm 2005. Tính đến cuối năm 2007 nợ quá hạn của ngành chiếm tỷ trọng 31% trên tổng nợ quá hạn tăng 14% so với tỷ trọng năm 2006. Hay ở mức 4,941 triệu đồng tăng 3.565 triệu đồng tương ứng tăng 259,08% so với cùng kỳ năm 2006.
Đối với ngành thương nghiệp và ngành cơng nghiệp chế biến tình hình nợ q hạn giảm trong năm 2006 nhưng lại tăng mạnh trở lại vào năm 2007. Nợ quá hạn của hai ngành này cần được giảm xuống, nếu tình trạng này tiếp tục kéo dài sẽ mang đến nhiều rủi ro cho Ngân hàng. Và nợ quá hạn của hoạt động phục vụ cá nhân cũng giảm đáng kể trong năm 2006 với mức là 940 triệu giảm 70,86% so với năm 2005. Đến năm 2007 nợ quá hạn của ngành này ở mức là 2.007 triệu đồng tăng 1.067 triệu đồng, tương ứng tăng 113,51% so với năm trước. Ngoài ra nợ quá hạn đối với các ngành khác như nông nghiệp, thủy sản … cũng chiếm tỷ
trọng tương đối cao trong cơ cấu nợ quá hạn của Ngân hàng. Cụ thể năm 2005 chiếm tỷ trọng 11%, năm 2006 chiếm 17% và năm 2007 là 17% trên tổng số nợ quá hạn.
4.4. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Trong những năm qua Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Long An đã không ngừng đổi mới các hình thức hoạt động, cùng với việc mở rộng tín dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, thì Ngân hàng đã từng bước nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, tạo điều kiện nâng cao sức cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên địa bàn. Để phản ánh mức độ hoạt động và qui mơ của Ngân hàng thì cần phải đánh giá và xem xét thông qua các chỉ tiêu tài chính.
Để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn cho vay của Ngân hàng có hiệu quả hay khơng ta phân tích 6 chỉ tiêu cơ bản sau:
4.4.1. Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
trong việc thu hồi nợ. Nó phản ánh trong thời kỳ nào đó, ứng với doanh số cho vay Ngân hàng thu được bao nhiêu đồng vốn.
Bảng 16: Chỉ tiêu hệ số thu nợ của hoạt động tín dụng qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Doanh số thu nợ Triệu đồng 295.706 518.552 1.090.397 222.846 571.845 Doanh số cho vay Triệu đồng 338.073 557.216 1.115.132 219.143 557.916
Hệ số thu nợ % 87,47 93,06 97,78 5,59 4,72
Nguồn: (Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Qua bảng số liệu cho thấy hệ số thu nợ của Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Long An ln có hệ số thu nợ cao được thể hiện qua các năm, năm 2005 là 87,47%, năm 2006 đạt 93,06% tăng 5,59% so với năm 2005, sang năm 2007 đạt 97,78% tăng 4,72% so với cùng kỳ năm trước, có được kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy.
4.4.2. Dư nợ trên vốn huy động (VHĐ): Chỉ tiêu này xác định hiệu quả
đầu tư một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà quản trị phân tích đánh giá so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng và nguồn vốn huy động.
Bảng 17: Chỉ tiêu Dư nợ trên vốn huy động của chi nhánh qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Vốn huy động Triệu đồng 287.159 316.831 432.666 29.672 115.835 Tổng dư nợ Triệu đồng 398.935 437.599 462.334 38.664 24.735
Dư nợ / VHĐ lần 1,39 1,38 1,07 -0,01 -0,31
Nguồn: (Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Qua bảng số liệu cho thấy trong ba năm qua tình hình huy động vốn của Ngân hàng tương đối tốt được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Năm 2005 bình quân cứ 1,39 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, cịn lại 0,39 đồng là lấy từ nguồn vốn điều chuyển. Đến năm 2006 bình quân cứ 1,38 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia,cịn lại 0,38 đồng là lấy từ nguồn vốn điều chuyển giảm 0,01 đồng so với năm 2005. Tính đến cuối năm 2007 thì bình qn cứ 1,07 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia còn lại vốn điều chuyển chỉ chiếm có 0,07 đồng giảm 0,31 đồng so với năm 2006.
4.4.3. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (TNV)
Bảng 18: Chỉ tiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn của qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Vốn huy động Triệu đồng 287.159 316.831 432.666 29.672 115.835 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 426.392 485.165 492.116 58.773 6.951
VHĐ/ TNV % 67,35 65,30 87,92 -2,05 22,62
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - nguồn vốn)
Vốn huy động thể hiện thế mạnh của ngân hàng. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn cao thể hiện ngân hàng tự chăm lo nguồn vốn để đủ sức hoạt động tín dụng. Nếu tỷ lệ này thấp cho thấy công tác huy động vốn không đủ sức cho vay, phải vay trung ương hay các tổ chức tín dụng khác, mức vốn vay này có lãi suất cao hơn lãi suất huy động ngồi dân cư, vì vậy, nếu tỉ lệ này thấp cũng ảnh
hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Ngược lại nếu chi nhánh chăm lo công tác đầu vào tốt, huy động nguồn vốn cao, nhưng khơng chăm lo đầu ra gây ứ đọng vốn thì hậu quả cũng khơng kém như thiếu vốn, vì vậy phải cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn để tận dụng nguồn vốn một cách hiệu quả.
Qua ba năm tỷ lệ vốn huy động trên tổng tổng nguồn vốn chiếm tỷ trọng tương đối cao. Năm 2005vốn huy động chiếm 67,35% trên tổng nguồn vốn, đến năm 2007 tỷ lệ này là 65,30%, nhưng đến cuối năm 2007 tỷ lệ này tăng đáng kể đạt 87,92%, tăng 22,62% so với cùng kỳ năm 2006. Góp phần vào sự thành cơng của việc huy động trong năm qua là nhờ thái độ phục vụ nhiệt tình của nhân viên ngân hàng, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng trong việc gửi tiền và rút tiền và cũng nhờ chính sách tuyên truyền quảng cáo trên báo chí, tờ bướm…
4.4.4. Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (TNV)
Bảng 19: Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn của chi nhánh qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tổng dư nợ Triệu đồng 398.935 437.599 462.334 38.664 24.735 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 426.392 485.165 492.116 58.773 6.951
Dư nợ/ TNV % 93,56 90,20 93,95 -3,36 3,75
(Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn)
Qua biểu bảng ta thấy ngay doanh số dư nợ của Ngân hàng chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn vốn mặc dù qua các năm có nhiều biến động. Năm 2005 dư nợ chiếm 93,56% trên tổng nguồn vốn, sang năm 2006 là 90,20% giảm 3,36% trên tổng nguồn vốn so với năm 2005, đến 12/2007 dư nợ lại tăng trở lại 3,75% với mức là 93,95%. Dư nợ bình qn có xu hướng tăng chứng tỏ khách hàng đến vay vốn của Ngân hàng ngày càng nhiều, nguồn vốn của Ngân hàng được sử dụng triệt để. Nhờ có chính sách cho vay hợp lý nên Ngân hàng không để cho nguồn vốn tồn đọng nhiều. Trong những năm tới Ngân hàng sẽ tìm cách nâng nguồn vốn lên nữa và cho vay nhiều hơn nữa để dư nợ bình quân tăng thêm về doanh số để có thể đáp ứng được hết nhu cầu vay vốn của Khách hàng trong tình hình hiện nay.
Bảng 20: Chỉ tiêu về vịng quay vốn tín dụng qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Doanh số thu nợ Triệu đồng 295.706 518.552 1.090.397 222.846 571.845 Dư nợ bình quân Triệu đồng 379.805 418.267 449.967 38.462 31.700
Vòng quay vốn vòng 0,78 1,24 2,42 0,46 1,18
(Nguồn: Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình luân chuyển vốn của ngân hàng trong một kỳ nhất định. Đồng vốn quay vòng càng nhanh càng tốt và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Ngồi ra, vịng quay vốn tín dụng cịn giúp ta đánh giá được mức độ thu nợ của Ngân hàng.
Từ bảng số liệu trên ta có thể khẳng định tỷ số như thế là tương đối tốt và số vòng quay liên tục tăng qua ba năm. Năm 2005 hệ số vòng chỉ đạt 0,78 vòng, đến năm 2006 là 1,24 vòng, và năm 2007 là 2,42 vòng. Do đặc điểm của ngành Ngân hàng là khi cho vay với thời gian càng dài thì lãi suất càng cao và như thế thì lợi nhuận càng cao, nhưng lại xảy ra trường hợp là rủi ro càng nhiều. Năm 2007 vòng quay vốn tín dụng tăng lên 2,42 vịng tăng 1,18 vịng so với năm 2006, đây là điều đáng mừng cho thấy công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần tăng thêm vịng quay vốn tín dụng, nhưng bên cạnh đó cần phải tích cực hơn trong việc thu hồi nợ để hạn chế rủi ro xảy ra.
4.4.6. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (NQN/TDN).
Bảng 21: Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh qua ba năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tổng dư nợ Triệu đồng 398.935 437.599 462.334 38.664 24.735 Nợ quá hạn Triệu đồng 22.531 8.051 15.944 -14.480 -7.893
NQH/TDN % 5,65 1,84 3,45 -3,81 1,61
(Nguồn: Phòng kế hoạch - nguồn vốn)
Ngân hàng, qua năm 2006 tuy có giảm 3,81% so với năm 2005 với mức chiếm 1,84% nhưng đến năm 2007 thì tỷ lệ này lại tăng lên 3,45% tức tăng hơn năm 2006 1,61% nhưng vẫn còn thấp hơn so với năm 2005 là 2,2%. Nguyên nhân trong năm tổng dư nợ tăng nhanh, do đó NQH/TDN trong năm cũng tăng theo, nhưng tỷ lệ này vẫn đạt được u cầu đề ra, có được điều này thì tồn bộ cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng phải vượt qua nhiều khó khăn và thử thách. Vì vậy mục tiêu của Ngân hàng là càng hạn chế được tỷ lệ này càng thấp thì càng tốt dù biết là khi hoạt động thì khơng thể nào khơng có rủi ro.
Bảng 22: Bảng tổng hợp các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh qua ba năm.
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 1. Hệ số thu nợ % 87,47 93,06 97,78 5,59 4,72 2. Dư nợ/Vốn huy động lần 1,39 1,38 1,07 -0,01 -0,31 3.Vốn huy động/Tổng nguồnvốn % 67,35 65,30 87,92 -2,05 22,62 4. Tổng Dư nợ/ Tổng Nguồn vốn % 93,56 90,20 93,95 -3,36 3,75 5. Vòng quay vốn vòng 0,78 1,24 2,42 0,46 1,18 6. Nợ quá hạn/Tổng dư nợ % 5,65 1,84 3,45 -3,81 1,61
CHƯƠNG 5
ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH LONG AN.
5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Qua kết quả phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An, có thể rút ra được một số thuận lợi và khó khăn mà Ngân hàng gặp phải trong q trình thực hiện cơng tác tín dụng cũng như trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua như
- Cho vay liên tục tăng trong ba năm.
- Tỷ lệ nợ xấu cũng được chú trọng quan tâm.
- Việc thu hồi nợ được đốc thúc và hoàn thành tương đối tốt.
- Lợi nhuận của ngân hàng có chuyển biến mạnh tăng hàng năm do doanh số cho vay cũng như doanh số thu nợ tăng dần qua các năm trong khi nợ quá hạn lại giảm dần. Trong khi đó thì doanh số vốn huy động ngày càng cao làm cho hoạt động của ngân hàng ngày một đi lên. Đạt được kết quả trên là nhờ vào một số thuận lợi sau:
- Trong những năm qua tỉnh luôn phấn đấu để đưa thị xã Tân An lên thành phố nên nhu cầu về vốn ngày một tăng hơn để xây dựng nhiều cơ sở hạ tầng cũng như nhiều cơng ty xí nghiệp.
- Ngân hàng trụ sở nằm trên 1 trong những con đường đang phát triển kinh tế của thị xã, giao thông thuận lợi, có cơ sở hạ tầng hiện đại, trang thiết bị tiên tiến do vậy uy tín được nâng cao, thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch.
- Có đội ngũ cán bộ trẻ, có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ chun mơn tích cực trong cơng tác, ln nhiệt tình và năng động trong cơng việc đồng thời hạn chế tối đa nạn tiêu cực trong hoạt động Ngân hàng.
- Có được sự quan tâm giúp đỡ của ban lãnh đạo đối với cán bộ công nhân viên nên giúp cho cơng tác của cán bộ được hồn thành tốt.
- Nguồn vốn huy động của Ngân hàng phục vụ cho vay chủ yếu là ngắn hạn nên dễ quản lý, ít rủi ro, nhanh chóng thu hồi vốn khi chính sách lãi suất có biến động.
Song bên cạnh những thuận lợi để phát triển hoạt động kinh doanh của mình thì Ngân hàng cịn phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức.
- Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Long An hoạt động trên địa Thị xã Tân An với mật độ trên 118 ngàn dân Tân An có 05 Ngân hàng Thương mại quốc doanh, trên10 Ngân hàng Cổ phần, 3 chi nhánh ngân hàng khu vực, 09 phòng giao dịch, 05 bàn tiết kiệm, 1 Quỹ tín dụng Trung Ương, ngồi ra cịn Ngân hàng chính sách và Ngân hàng Phát triển…. Chính vì vậy việc nâng cao thị phần huy động vốn và tín dụng là một vấn đề hết sức khó khăn
- Việc tăng cường tiếp thị mở rộng thị phần cịn rất hạn chế, do có một trụ sở chính và hai phịng giao dịch nhưng chỉ có 2 máy ATM nên có phần hạn chế trong q trình huy động cũng như cho vay của ngân hàng.
- Cán bộ lãnh đạo của Ngân hàng cũng như các phòng ban còn thiếu so với nhu cầu thực tế.
- Do thời gian qua nạn lạm phát xảy ra cũng như giá cả thị trường có nhiều biến động nên làm cho lãi suất huy động cũng như cho vay của Ngân hàng có nhiều biến động làm ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của ngân hàng.
Với những thuận lợi và khó khăn như trên đã đặt Ngân hàng trước những thách thức mới. Qui mô của Ngân hàng chưa tương ứng với tiềm năng kinh tế của Tỉnh, đòi hỏi Ngân hàng phải mở rộng thêm mạng lưới, cơ cấu lại hoạt động nhằm không ngừng tăng trưởng qui mô về thị phần, lợi nhuận, để không những hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương, cạnh tranh được với các Ngân hàng khác trên địa bàn mà còn khẳng định vị thế của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Long An cũng như của Việt Nam. Tạo đà thuận lợi cho quá trình hội nhập khu vực và quốc tế.
5.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG5.2.1.Mục tiêu chung 5.2.1.Mục tiêu chung
- Mục tiêu tôn chỉ: xây dựng BIDV chi nhánh Long An thành Ngân hàng hiện
đại với cơng nghệ hiện đại, đa dạng các hình thức sở hữu, kinh doanh đa lĩnh vực với những sảm phẩm chất lượng cao.”
- Tầm nhìn: “Là một trong những Ngân hàng thương mại hàng đầu trên địa bàn về uy tín- chất lượng - hiệu quả”.
- Mục tiêu năm 2008