ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN 2021 CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG

ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG BÁO CÁO Của Ủy ban Kiểm tốn Đại hội cổ đơng thường niên năm 2022 2022 REPORT Of Audit Committee at Annual General Meeting of Shareholders in 2022 I Tổng kết hoạt động Ủy ban Kiểm toán năm I Activities of Audit Committee in 2021 2021 Hoạt động Ủy ban Kiểm toán năm Activities of Audit Committee in 2021 2021 - Ban hành chương trình hoạt động Ủy ban Kiểm - Issuing working plan of the Audit Committee toán, xây dựng Quy chế hoạt động Ủy ban and developing the Regulations on Operations kiểm tốn trình Hội đồng quản trị thông qua of the Audit Committee and submitting to the Board of Directors for approval - Tổ chức họp với tham gia đầy đủ - Organizing Audit Committee’s meetings with thành viên, tuân thủ Quy chế Ủy ban the participation of all members under the Kiểm tốn Ngồi ra, cịn có nhiều họp Regulation on Audit Committee In addition, phối hợp công việc khác, với tham gia there were many irregular meetings and other đối tượng có liên quan coordination involved by relevant units, individuals - Báo cáo đầy đủ hoạt động Ủy ban Kiểm - Reporting activities of the Audit Committee to toán lên Hội đồng Quản trị the Board of Directors sufficiently a Giám sát Báo cáo Tài a Oversight of Financial Statements - Báo cáo tài bán niên năm lập - Semi-annual and annual financial statements công bố phù hợp với chuẩn mực kế toán quy are prepared and published in accordance with định pháp luật hành current accounting standards and applicable laws - Trong năm khơng có thay đổi chế độ - In the year, there were no changes in kế toán, chuẩn mực kế tốn, sách thuế có accounting regime, accounting standards, tax tác động trọng yếu tới tình hình tài policies that have a significant impact on the báo cáo tài cơng bố financial situation and published financial statements - Not detecting material or irrelevant errors - Khơng phát sai sót trọng yếu bất hợp lý liên quan đến ước tính kế tốn relating to accounting estimates - Khơng ghi nhận bất thường liên - Not recording any abnormalities relating to quan đến giao dịch với bên liên kết transactions with associated parties b Oversight of Risk Management system and b Giám sát hệ thống Quản lý rủi ro Kiểm Internal controlling sốt nội - Cơng ty trì khn khổ kiểm - The Company currently maintains an effective internal control framework soát nội hiệu - Danh mục rủi ro trọng yếu kiểm soát - List of material risks is controlled and does not have much fluctuation khơng có nhiều biến động - Hoạt động đánh giá rủi ro thực định - Risk assessment activities are carried out periodically, monitored and overseen kỳ, theo dõi giám sát liên tục nhằm kịp ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CƠNG thời ứng phó với rủi ro phát sinh - 2022 continuously in order to promptly react with newly arising risks Risk management measures are applied promptly, appropriately and consistently with the Company's management point of view Working processes are issued, updated, implemented and managed by specialized units Compliance with the processes is well done and tends to be positive time by time Các biện pháp quản lý rủi ro áp dụng kịp thời, phù hợp quán với quan điểm quản trị Cơng ty - Các quy trình nghiệp vụ ban hành, cập nhật, hướng dẫn thực quản lý đơn vị chuyên trách Việc tuân thủ quy trình thực tốt có xu hướng tích cực qua thời gian c Giám sát hoạt động Kiểm toán nội c Oversight of Internal Audit activities - Kiểm toán nội hoạt động dựa - Internal audits are operated under international phương pháp thực hành tốt chuẩn mực best practices and standards as well as quốc tế, đồng thời phù hợp với hướng guidelines issued by the Ministry of Finance dẫn Bộ Tài ban hành - Sự phối hợp Tổng Giám đốc Ủy ban - The coordination between the General Director and Audit Committee would be helpful for Kiểm toán quản lý giúp Kiểm toán nội phát huy tốt vai trị Internal Audit promotes its role - Kiểm toán nội chủ động thực hoạt - Internal Auditors take the initiative in động phối hợp, tư vấn hoạt động quản trị cooperating and consulting in risk management rủi ro, kiểm sốt nội thay thực activities, internal control instead of kiểm toán, đánh giá túy performing purely audits and assessments - Kế hoạch kiểm tốn nội 2021 hồn - 2021 internal audit plan was well completed thành tốt phạm vi nguồn lực within the limited resources - Các khuyến nghị Kiểm toán nội - The recommendations of the Internal Audit are đơn vị đồng thuận, tiếp thu thực mutually agreed by units, absorbed and strictly nghiêm túc thông qua kế hoạch khắc phục implemented through corrective plans and Kiểm toán nội theo dõi sát closely monitored by the Internal Audit - Kiểm tốn nội hồn thành nhiệm vụ - Internal Audit completed their assigned tasks kế hoạch kiểm tốn giao, góp phần cải and audit plans, contributing to improve the tiến quy trình quản lý, nâng cao hiệu sản management process, production and business xuất kinh doanh cải thiện hiệu hoạt efficiency and operational efficiency động d Giám sát Tuân thủ Phòng chống gian lận d Oversight of Compliance and Fraud Prevention - Các chương trình đánh giá tuân thủ điều tra - Assessment programs on compliance and fraud gian lận lồng ghép kế hoạch kiểm investigations are integrated into the audit plan toán Kiểm toán nội of Internal Audit - Công ty xây dựng nhiều nội dung chương - The Company has developed many programs trình nhằm tuyên truyền phổ biến Quy tắc to propagate and disseminate business ethics đạo đức kinh doanh, quy định pháp luật đến and laws to employees to raise personal người lao động nhằm nâng cao nhận thức cá awareness in preventing fraud and deterrence nhân việc phòng ngừa gian lận răn đe against violations ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG 2022 vi phạm e Giám sát dịch vụ Kiểm toán độc lập e Oversight the Independent Auditor - Kế hoạch thực kiểm toán 2021 - The plan and implementation of the 2021 audit cơng ty kiểm tốn độc lập phù hợp với yêu of the independent auditing is in accordance cầu Công ty, đáp ứng yêu cầu đảm bảo with the requirements of the Company, chất lượng, tính độc lập, khơng xung đột lợi ích meeting the requirements of quality assurance, kiểm toán độc lập independence, not conflict of interests of independent auditors - Cơng ty kiểm tốn hoàn thành nhiệm vụ, - The auditing company has completed its tasks, met the expectations of the Audit Committee, đáp ứng kỳ vọng Ủy ban Kiểm toán, đảm bảo độ tin cậy trung thực báo cáo tài ensuring the reliability and honesty of the mà Công ty cung cấp financial statements that the Company has provided II Kiến nghị phương hướng hoạt động II Proposals and direction of the Audit - - - - Committee for 2022 Ủy ban Kiểm toán năm 2022 Tiếp tục trì hồn thiện chức giám - To maintain and complete the function of sát hoạt động quản trị rủi ro kiểm soát nội supervising risk management activities and theo khuôn khổ thực hành tốt quốc internal control continuously in accordance tế để hỗ trợ thúc đẩy Công ty hoàn thành with international good practice frameworks to mục tiêu support and motivate the Company achieve its goals - To maintain the coordination between the Tiếp tục trì phối hợp Ủy ban Kiểm Audit Committee and the Management Board toán Ban điều hành nhằm thúc đẩy phát huy in order to promote the role of Internal Audit tốt vai trị Kiểm tốn nội Công ty in the Company efficiently - Recommend for choosing reputable Đề xuất cơng ty kiểm tốn độc lập có uy tín independent auditing companies such as Big4 Big4 để Hội đồng quản trị thông qua trước for the Board of Directors to approve before trình lên Đại hội đồng cổ đông thường niên submitting it to the Annual General Meeting of phê duyệt Shareholders for approval - To maintain and increase other oversight Tiếp tục trì gia tăng hoạt động giám activities of the Internal Audit to raise sát hoạt động Kiểm toán nội nhằm nâng employees' awareness about fraud prevention cao nhận thức người lao động công tác and compliance in the Company phòng chống gian lận thực tn thủ Cơng ty TP.Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng năm 2022 TM ỦY BAN KIỂM TOÁN ON BEHALF OF AUDIT COMMITTEE Chủ tịch UBKT/ Chairman of AC