Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh thái nguyên

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH o0o NGUYỄN THỊ DIỆU LINH CQ56/09.01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành : Phân tích tài Mã số : 09 Giáo viên hướng dẫn : T.S Hoàng Thị Thu Hường HÀ NỘI – 2022 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tôi, thực sở định hướng giáo viên hướng dẫn Các số liệu, kết nêu Luận văn tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sinh viên thực Nguyễn Thị Diệu Linh Nguyễn Thị Diệu Linh ii CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn đến T.S Hoàng Thị Thu Hường bảo hướng dẫn em tận tình suốt khoảng thời gian thực Luận văn tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến tất thầy, cô Học viện Tài thầy chun ngành Phân tích tài tận tình truyền đạt kiến thức cho em suốt trình năm học tập trường Với kiến thức học tập tiếp thu thời gian học tập trường tảng việc thực Luận văn tốt nghiệp, khơng cịn móng vững cho cơng việc em sau Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triểng nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Thái Nguyên quan tâm, giúp đỡ, cung cấp tài liệu dạy tận tình, tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập đơn vị nhằm đạt kết tốt Một lần xin trân trọng cảm ơn ! Nguyễn Thị Diệu Linh iii CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm chức Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Tổng quan phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.2 Mục tiêu phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 15 1.3 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .16 1.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng thương mại 16 1.3.2 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 19 1.3.3 Phân tích chất lượng hoạt động cấp tín dụng .20 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 22 1.4.1 Nhân tố chủ quan 22 1.4.2 Nhân tố khách quan 26 TIỂU KẾT CHƯƠNG I 29 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN .30 2.1 Khái quát chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .30 Nguyễn Thị Diệu Linh iv CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái Nguyên .31 2.1.3 Cơ cấu tổ chức điều hành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 34 2.1.4 Tình hình tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 47 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 55 2.2.1 Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 55 2.2.2 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên .57 2.2.3 Phân tích chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên .64 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 67 2.3.1 Những kết đạt .67 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .68 TIỂU KẾT CHƯƠNG II 69 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN 70 3.1 Bối cảnh kinh tế dự kiến tăng trưởng kinh tế năm 2022 70 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn 2020-2021 70 3.1.2 Dự kiến tăng trưởng kinh tế năm 2022 72 3.1.3 Bối cảnh kinh tế xã hội địa phương .75 3.2 Định hướng mục tiêu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên .78 3.2.1.Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 78 Nguyễn Thị Diệu Linh v CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 3.2.2.Những mục tiêu cụ thể Ngân hàng thời gian tới .80 3.3 Giải pháp cải thiện hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 81 3.3.1 Giải pháp cải thiện hoạt động cho vay: 82 3.3.2 Giải pháp cải thiện tình hình huy động vốn 88 3.3.3 Một số giải pháp khác .90 3.4 Điều kiện thực giải pháp 91 3.4.1 Về phía nhà nước .91 3.4.2 Về phía Ngân hàng 93 TIỂU KẾT CHƯƠNG III 94 KẾT LUẬN .95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 PHỤ LỤC 98 Nguyễn Thị Diệu Linh vi CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Khái quát tình hình Tài sản: .48 Bảng 2.2: Khái quát tình hình nguồn vốn 50 Bảng 2.3: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh .52 Bảng 2.4: Thực trạng hoạt động huy động vốn: 55 Bảng 2.5: Doanh số cho vay .58 Bảng 2.6: Doanh số thu nợ 61 Bảng 2.7: Tình hình dư nợ 63 Bảng 2.8: Phân loại nhóm nợ 64 Bảng 2.9: Khả sinh lời vốn tín dụng 66 Nguyễn Thị Diệu Linh vii CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm RRTD Rủi ro tín dụng CTCP Cơng ty cổ phần DNTN Doanh nghiệp tư nhân TCKT Tổ chức kinh tế Nguyễn Thị Diệu Linh viii CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, có thiết chế tác động đến đời sống người xã hội mạnh mẽ hoạt động ngân hàng Cùng với phát triển mạnh mẽ cách mạng khoa học kỹ thuật, kinh tế nước ta phát triển với tốc độ ngày nhanh không ngừng vận động để vươn lên sánh vai nước phát triển giới Hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động tơn vinh sở, động lực cho phát triển kinh tế đại Trong kinh tế thị trường, ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế Khác với doanh nghiệp khác, ngân hàng thương mại không trực tiếp tham gia vào sản xuất lưu thơng hàng hóa, hệ thống ngân hàng với chức bật huy động tài nhàn rỗi nguồn lực khan xã hội để cung ứng cách tốt nhất, lợi ích cho nhu cầu sản xuất, trao đổi, tốn góp phần thúc đẩy quy trình lưu thơng hàng hóa nhanh chóng, điều tiết kiểm sốt thị trường tiền tệ thị trường vốn Với vai trị hoạt động ngân hàng cần cho sống người nói chung cho phát triển xã hội nói riêng Nó có vị trí tiên phong cơng việc phát triển tồn diện kinh tế nước nhà Trong đó, Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại lợi nhuận cao tất ngân hàng Đồng thời hoạt động tín dụng cịn nói lên quy mơ phát triển kinh tế Ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ… Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng mục tiêu khơng thể thiếu hoạt động tín dụng tất ngân hàng Nguyễn Thị Diệu Linh CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên nói riêng, suốt năm qua không ngừng đổi để tồn phát triển môi trường cạnh tranh ngày gay gắt với hệ thống ngân hàng thương mại khác Để đạt mục tiêu đó, Agribank khơng ngừng hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhằm đạt mục tiêu “mang phồn thịnh đến với khách hàng” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, đưa hoạt động hệ thống Agribank ngày phát triển bền vững khẳng định vị phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội cung ứng dịch vụ mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Với lý nêu trên, đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái Nguyên” cần thiết để thực hiện, từ có nhìn rõ tầm quan trọng tín dụng Ngân hàng Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động tín dụng phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, từ nâng cao chất lượng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 2020 -2021 Nguyễn Thị Diệu Linh CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Chi nhánh nên xây dựng biểu lãi suất lũy tiến theo khối lượng tiền gửi theo nguyên tắc tiền gửi lớn lãi suất cao Bám sát diễn biến lãi suất huy động vốn địa bàn, sách áp dụng khách hàng có số dư tiền gửi lớn TCTD khác Cần nghiên cứu, phân tích kỹ lưỡng tình hình kinh tế, sách Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Hội sở, xu hướng biến động lãi suất thị trường liên ngân hàng để dự đoán xu hướng biến động lãi suất thị trường, đồng thời phải vào nhu cầu nguồn vốn, cấu vốn chi nhánh để có sách lãi suất thích hợp Chi nhánh cần áp dụng sách lãi suất mềm dẻo, bám sát diễn biến thị trường có tính cạnh tranh mức độ hợp lý, đồng thời áp dụng số hình thức quà tặng sinh nhật, quà tặng dịp lễ, tết, kỷ niệm thành lập cơng ty, ➢ Thứ ba, đẩy mạnh sách marketing Về mặt lý thuyết, hoạt động marketing bao hàm gần tất nội dung liên quan tới hoạt động NHTM, có hoạt động huy động vốn Chính sách marketing có tác động nhiều nhân tố như: Phương pháp định giá (xác định lãi suất), sách sản phẩm (cung ứng dịch vụ mà ngân hàng có khả năng), sách phân phối, sách giao tiếp… Trong thời gian qua, NHTM ngày quan tâm đến công tác marketing nhằm thu hút khách hàng, nâng cao sức cạnh tranh Thời gian tới, ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh công tác với chiến lược triển khai khoa học, lộ trình chặt chẽ để đạt hiệu cao 3.3.3 Một số giải pháp khác Ngân hàng thương mại người vay vay việc phân tán rủi ro giải pháp hữu hệu để hạn chế phòng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng NHTM không tập trung vốn vay cho khách hàng số ngành có liên quan vượt qua vốn quy định Tuy Nguyễn Thị Diệu Linh 90 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài nhiên cho vay lĩnh vực ngành kinh tế có liên quan mật thiết với rủi ro với ngành kinh tế ảnh hưởng xấu đến ngành kinh tế từ tăng rủi ro tín dụng Vì tín dụng cấp cho nhiều khách hàng, nhiều ngành, nhiều lĩnh vực hạn chế rủi ro xảy từ yếu tố Ngân hàng thực kinh doanh đa biện pháp phân tán rủi ro có hiệu Mở đợt tiền gửi tiết kiệm có trúng thưởng thơng qua xổ số định kỳ Đây loại hình tiết tiết kiệm có sức hấp dẫn lớn đặc biệt t ầng lớp dân cư có mức sống trung bình, việc đưa giải thưởng tiện nghi sinh hoạt hay tiền,… động lực lớn họ Ngân hàng cần có sách thăm hỏi, chúc tết khách hàng truyền thống ngân hàng, khách hàng có số tiền gửi cao nhằm tạo mối quan hệ thân thiết, giữ chân khách hàng Lãi suất quản lý rủi ro lãi suất: cần có sách lãi suất thích hợp để huy động vốn nhàn rỗi dân cư để chủ động cho vay, cạnh tranh với Ngân hàng khu vực 3.4 Điều kiện thực giải pháp 3.4.1 Về phía nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần thực giải pháp kiểm soát chặt chẽ, có chế tài xử phạt nghiêm minh, tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật thị trường dịch vụ ngân hàng, tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, kiểm soát, NHNN cần đầu mối liên hệ giúp cho công tác đào tạo NHTM, đồng thời cần nâng cao chất lượng khóa đào tạo Xây dựng sách điều hành lãi suất linh hoạt cho thời kỳ Lãi suất công cụ quan trọng NHNN nhằm điều chỉnh quan hệ cung cầu vốn thị trường Lãi suất đòn bẩy kinh tế có tác dụng kích thích người dân có tiền gửi vào ngân hàng để hưởng lãi qua đó, NHNN tác động đến lượng tiền cung ứng qua NHTM, kiểm soát lượng tiền lưu Nguyễn Thị Diệu Linh 91 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài thông Để thực tốt chức này, NHNN phải xây dựng thực đồng công cụ khác sách tiền tệ, đồng thời trọng thực có hiệu cơng cụ lãi suất thời kỳ để nâng cao chất lượng hoạt động Hiện hàng tháng NHNN cơng bố lãi suất sở tham khảo lãi suất cho vay thương mại khách hàng tốt nhóm tổ chức tín dụng tham khảo định hướng lãi suất thị trường, đảm bảo yêu cầu mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ Song thực tế thời gian qua lãi suất huy động lãi suất vay ngân hàng bỏ xa lãi suất NHNN Hiện tượng NHTM sử dụng chiêu thức phi lãi suất khuyến mãu, tặng quà biến tướng tiền gửi tiết kiệm hợp đồng ủy thác sử dụng vốn nhằm cạnh tranh lãi suất khơng cịn lạ Lãi suất huy động vốn thực tế dội lên khoản so với lãi suất niêm yết, chi phí huy động vốn cao hơn, lãi suất cho vay bị đẩy lên gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh NHNN cần phải kiểm soát mức lãi suất thực tế ngân hàng, thắt chặt sách tiền tệ, hạ mức lãi suất huy động thời gian tới khoảng 10% dự kiến, linh hoạt phối hợp điều hành cơng cụ khác sách tiền tệ nhằm nâng cao hiệu sách Tăng cường cơng tác tra, kiểm tra NHNN phải thực tốt chức quản lý nhà nước hoạt động hệ thống ngân hàng, cần phải tăng cường công tác tra, kiểm tra để chấn chỉnh xử lý kịp thời hành vi, biểu tiêu cực làm thất thoát vốn nhà nước nhân dân NHNN cần đưa hoạt dộng tổ chức tín dụng vào nề nếp, khn phép song đảm bảo quyền tự chủ hoạt động kinh doanh chi nhánh Nguyễn Thị Diệu Linh 92 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Tạo lập môi trường pháp lý Hoạt động NHTM nằm môi trường pháp lý Nhà nước quy định, chịu điều chỉnh hệ thống pháp luật kinh doanh ngân hàng Theo tinh thần Đảng Nhà nước thành phần kinh tế tự lựa chọn hình thức sở hữu, tự lựa chọn ngành nghề kinh doanh phù hợp với quy định pháp luật song phải đặt kiểm tra, giám sát Nhà nước Do vậy, hệ thống pháp lý đồng rõ ràng định hướng cho ngành kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Trong lĩnh vực ngân hàng vốn tồn nhiều rủi ro tiềm ẩn, phải có định hướng chung Nhà nước Việc ban hành hệ thống pháp lý không tạo niềm tin công chúng mà với khuyến khích nhà nước cịn tác động trực tiếp đến việc điều chỉnh quan hệ tiêu dùng tiết kiệm, chuyển phận tiêu dùng chưa cấp thiết sang đầu tư chuyển dần tài sản cất trữ dạng bất động sản sang đầu tư trực tiếp vào sản xuất kinh doanh gửi vốn vào ngân hàng Các văn luật, văn luật cần ban hành có hệ thống nhằm nhằm đảm bảo hoạt động tài chính, tiền tệ, tín dụng pháp luật hóa, tạo nên mơi trường ổn định pháp lý chế độ sách cho ngân hàng Song song với việc ban hành điều luật ngân hàng, Nhà nước nên kết hợp luật khác luật ngân sách, luật doanh nghiệp, luật thương mại… để tạo hệ thống luật đầy đủ đồng bộ, có tác dụng điều chỉnh mối quan hệ liên quan đến hoạt động Ngân hàng 3.4.2 Về phía Ngân hàng Ngân hàng Agribank cần tăng cường cơng tác dự báo dài hạn, tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng, nghiên cứu đưa sản phẩm ngày đa dạng, ban hành chế liên quan phù hợp với quy mô đặc điểm chi nhánh, Nguyễn Thị Diệu Linh 93 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài đồng hóa cơng nghệ thông tin, tăng cường thiết bị đại, mở lớp đào tạo, bồi dưỡng Giải khoản nợ xấu cách nhanh chóng, xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro, giảm số nợ hạn tồn đọng lâu ngày, khai thác tài sản chấp, cầm cố cho thuê, bán, đưa vào sử dụng Ngân hàng Chính sách thu hút giữ chân nguồn nhân lực chất lượng cao thị trường lao động từ tổ chức cạnh tranh khác, xếp người lao động vị trí phù hợp với chun mơn, lực sở trường, tiến tới hoàn thiện ổn định tổ chức Bên cạnh đó, xây dựng chế độ đãi ngộ mang phong cách cạnh tranh, công bằng, minh bạch, tạo động lực thúc đẩy người lao động làm việc theo hướng cống hiến sáng tạo TIỂU KẾT CHƯƠNG III Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên với nhiều năm hoạt động phát triển, có khơng khó khăn tồn cần phải giải với đạo, giúp đỡ Agribank Việt Nam với nỗ lực Ban lãnh đạo toàn thể đội ngũ cán nhân viên toàn chi nhánh; đạt bước tiến xa ngày phát triển hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng Những kết đạt minh chứng cho trình bền bỉ phấn đấu Ban lãnh đạo toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Từ đó, cho thấy Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên thực tốt chức quan trọng Ngân hàng thương mại hỗ trợ vốn cho trình sản xuất kinh doanh cho cá nhân đơn vị kinh tế Nguyễn Thị Diệu Linh 94 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế hội nhập sâu rộng nay, cạnh tranh diễn ngày gay gắt nhu cầu đánh giá dự đốn xác tình hình tài Ngân hàng thương mại nhân tố vơ quan trọng Việc đánh giá tình hình tài giúp Ngân hàng đối tượng quan tâm đánh giá cách đầy đủ tồn diện tình hình tài chính, xác định điểm mạnh, điểm yếu, khả tiềm tàng mối quan hệ kinh tếm lĩnh vực hoạt động nhằm phục vụ cho việc định cách kịp thời hiệu Trên sở lý luận chung tài tổ chức tín dụng đánh giá tình hình tài tổ chức tín dụng, áp dụng vào thực tế, thơng qua đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh tỉnh Thái Ngun” em tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng giai đoạn từ năm 2020-2021 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu huy động vốn cho vay Trong năm qua Ngân hàng không ngừng đổi mới, nỗ lực cải thiện tình hình tài chính, vượt qua giai đoạn khó khăn chung ngành đạt thành tích định; nhiên cịn tồn vài hạn chế cần khắc phục; từ em mạnh dạn đưa số giải pháp mang tính kiến nghị nhằm góp phần cải thiện tình hình tài giúp Ngân hàng phát triển ngày lành mạnh bền vững Do thời gian có hạn, vấn đề lại phức tạp đa dạng, khả chun mơn kinh nghiệm thực tế cịn nhiều hạn chế, em sâu lĩnh vực nhỏ hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Ngun, đóa chưa có nhìn sâu sắc toàn diện vấn đề này, vấn đề trình bày luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong giúp đỡ Nguyễn Thị Diệu Linh 95 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài thầy người quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện Cuối em xin chân thành cảm ơn TS Hoàng Thị Thu Hường Ban lãnh đạo cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên, tận tình giúp đỡ tạo điều kiện để em hồn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Diệu Linh 96 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nghiêm Thị Thà, TS Hoàng Thị Thu Hường, Giáo trình Phân tích tài Tổ chức tín dụng - Học viện Tài Chính PGS.TS NGƯT Nguyễn Trọng Cơ (năm 20200, Giáo trình lý huyết Phân tích tài - Học viện Tài Chính PGS.TS Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS Nghiêm Thị Thà (năm 2017), Giáo trình Phân tích Kinh tế - Học viện Tài Chính PGS.TS Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS Nghiêm Thị Thà (năm 2019), Giáo trình Phân tích Tài Tập đồn, Học viện Tài Chính GS TS NGND Ngơ Thế Chi; PGS.TS NGƯT Nguyễn Trọng Cơ (năm 2015), Giáo trình Phân tích Tài doanh nghiệp, Học viện Tài Chính PGS.TS Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS Nghiêm Thị Thà (năm 2017), Đọc Phân tích Báo cáo Tài doanh nghiệp, Học viện Tài Chính Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên (năm 2020, 2021) Nguyễn Thị Diệu Linh 97 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài PHỤ LỤC Bảng 1: Tình hình Tài sản (Đvt: triệu đồng) 31/12/2021 Tỷ Số liệu trọng (%) 31/12/2020 Tỷ Số liệu trọng (%) Chênh lệch Tuyệt đối Tỷ lệ (%) I Tiền mặt, vàng 161.852 0,79 190.449 0,97 -28.597 -15,5 bạc, đá quý II Cho vay khách 19.704.576 97,39 18.991.921 97,47 712.655 3,75 hàng III Góp vốn đầu 8.092 0,04 8.092 0,04 0 tư dài hạn IV Tài sản cố 242.778 1,21 207.409 1,06 35.369 17,05 định V Tài sản có khác 114.224 0,57 169.095 0,86 -54.871 -0,32 TỔNG CỘNG 20.231.522 100 19.566.966 100 664.556 3,39 TÀI SẢN Nguyễn Thị Diệu Linh 98 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Bảng 2: Tình hình Nguồn vốn (ĐVT: triệu đồng) 31/12/2020 31/12/2021 Chênh lệch Số liệu Tỷ trọng (%) Số liệu Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tỷ lệ (%) I Các khoản nợ phủ 56.648 0,28 111.531 0,57 -54.883 -49,2 NHNN II Tiền gửi vay tổ chức tín 6.069 0,03 5.870 0,03 199 3,39 dụng khác III Tiền gửi 14.499.066 71,67 13.980.597 71,45 518.469 3,71 khách hàng IV Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho 4.046 0,02 9.783 0,05 -5.737 vay TCTD chịu 58,64 rủi ro V Các khoản nợ 5.036.783 24,88 4.844.780 24,76 192.003 3,96 khác VI Vốn 628.910 3,12 614.535 3,1 14.375 2,34 quỹ TỔNG CỘNG 20.231.522 100 19.566.966 100 664.556 3,39 NGUỒN VỐN Nguyễn Thị Diệu Linh 99 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Bảng 3: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (Đơn vị tính: triệu đồng) Chênh lệch Năm 2021 Năm 2020 Tuyệt Tỷ lệ đối (%) Thu nhập lãi 3.412.902 3.212.038 200.864 6,25 khoản tương tự Chi phí lãi 1.960.802 1.800.549 160.253 8,9 khoản tương tự I Thu nhập lãi 1.452.100 1.411.489 40.611 2,87 Thu nhập từ hoạt 253.361 231.810 21.551 9,29 động dịch vụ Chi phí hoạt động 81.011 73.979 7.032 9,51 dịch vụ II Lãi từ hoạt 172.305 157.831 14.474 9,17 động dịch vụ Thu nhập từ hoạt 409.458 381.932 27.526 7,2 động khác Chi phí hoạt động 68.008 36.487 31.521 46,34 khác III Lãi từ hoạt 341.450 345.445 -3.995 -1,15 động khác IV Chi phí hoạt động 718.046 706.150 11.896 1,65 V Lợi nhuận huần từ hoạt động kinh doanh 1.279.705 1.186.719 92.986 7,83 trước chi phí dự phịng TRRD VI Chi phí dự phịng 621.237 602.469 18.768 3,11 RRTD VII Tổng lợi nhuận 658.468 584.250 74.218 12,7 trước thuế VIII Chi phí thuê 94.066 83.467 10.599 12,69 TNDN IX Lợi nhuận sau thuế 564.402 500.783 63.619 12,7 Nguyễn Thị Diệu Linh 100 CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Diệu Linh Học viện Tài CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Diệu Linh Học viện Tài CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên người hướng dẫn khoa học: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Khóa: Lớp: Đề tài: Nội dung nhận xét: Điểm: - Bằng số: ………… - - Bằng chữ: ………… ……., ngày……tháng……năm… … Người nhận xét Nguyễn Thị Diệu Linh CQ56/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Khóa: Lớp: Đề tài: Nội dung nhận xét: Điểm: - Bằng số: ………… - - Bằng chữ: ………… ……., ngày……tháng……năm… … Người nhận xét Nguyễn Thị Diệu Linh CQ56/09.01 ... sở phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái Nguyên, đề tài đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt. .. doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái Nguyên .31 2.1.3 Cơ cấu tổ chức điều hành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thái. .. Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 55 2.2.1 Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 55 2.2.2 Phân