Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh yên bái luận văn tốt nghiệp chuyên ngành phân tích tài chính

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH PHAN BÁ DŨNG LỚP: CQ55/09.01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI Chuyên ngành: Phân tích tài Mã số: 09 Giáo viên hƣớng dẫn: TS Nguyễn Thị Thanh HÀ NỘI - 2021 Luận văn tốt nghiệp i Học viện tài LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng tơi, thực sở định hƣớng giáo viên hƣớng dẫn Tôi xin cam đoan không chép nội dung Luận văn, cơng trình nghiên cứu ngƣời khác Các số liệu, kết nội dung nêu Luận văn tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sinh viên thực Phan Bá Dũng SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp ii Học viện tài LỜI CẢM ƠN Để hồn thành Luận văn này, em xin gửi lời cảm ơn đến TS Nguyễn Thị Thanh bảo hƣớng dẫn em tận tình suốt khoảng thời gian thực Luận văn tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến tất thầy, cô Học viện Tài Chính mơn Phân tích tài tận tình truyền đạt kiến thức cho em suốt trình năm học tập trƣờng Với kiến thức đƣợc học tập tiếp thu thời gian học tập trƣờng tảng việc thực Luận văn tốt nghiệp, cịn móng vững cho cơng việc em sau Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị cán nhân viên phòng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái quan tâm, giúp đỡ, cung cấp tài liệu dạy em tận tình, tạo điều kiện thuận lợi cho em trình em thực tập đơn vị nhằm đạt đƣợc kết tốt thực Luận văn tốt nghiệp Với lƣợng kiến thức kinh nghiệm thực tế hạn hẹp nên thực đề tài em khó tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Rất mong nhận đƣợc tham gia, đóng góp đánh giá bổ sung thầy, cơ, Ban lãnh đạo anh chị đơn vị thực tập để luận văn đƣợc hoàn thiện SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp iii Học viện tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU v MỞ ĐẦU CHƢƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm chức Ngân hàng thƣơng mại: 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 1.2 Tổng quan phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 1.2.1 Khái niệm phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 1.2.2 Mục tiêu phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 10 1.3 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 11 1.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng thƣơng mại: 11 1.3.2 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại : 14 CHƢƠNG II PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 16 2.1 Khái quát chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái: 16 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: 16 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái: 18 SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp iv Học viện tài 2.1.3 Cơ cấu tổ chức điều hành Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái: 20 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 38 2.2.1 Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 38 2.2.2 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái: 42 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 50 2.3.1 Những kết đạt đƣợc: 50 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân: 51 CHƢƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 54 3.1 Bối cảnh kinh tế xã hội địa phƣơng: 54 3.2 Định hƣởng, nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 56 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh Yên Bái: 58 3.3.1 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn: 58 3.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay: 60 3.3.3 Một số giải pháp khác: 64 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 PHỤ LỤC SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp v Học viện tài DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Khái quát tình hình nguồn vốn 32 Bảng 2.2: Khái quát tình hình tài sản: 35 Bảng 2.3: Thực trạng hoạt động huy động vốn: 39 Bảng 2.4: Thực trạng hoạt động cho vay: 43 Bảng 2.5: Thu nợ xử lý rủi ro: 46 Bảng 2.6: Dƣ nợ ngắn hạn: 47 Bảng 2.7: Dƣ nợ trung dài hạn: 47 Bảng 2.8: Dƣ nợ theo ngành kinh tế: 48 Bảng 2.9: Phân loại nhóm nợ: 49 SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong kinh tế thị trƣờng, Ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế Nó có vai trị quan trọng việc ổn định phát triển kinh tế đất nƣớc Nền kinh tế quốc gia phát triển với tốc độ cao ổn định có sách tiền tệ đắn Đồng thời hệ thống ngân hàng phải hoạt động đủ mạnh có hiệu cao, có khả thu hút tập trung nguồn vốn phân bổ hiệu nguồn vốn Hệ thống ngân hàng nƣớc ta, suốt trình phát triển trƣởng thành, ngày khẳng định vị đóng vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế đất nƣớc; đặc biệt tiến trình đại hóa hội nhập kinh tế giới ngày sâu rộng Việc huy động vốn sử dụng vốn đầu tƣ cho phát triển kinh tế - xã hội đất nƣớc, có huy động tập trung ngày nhiều bố trí sử dụng vốn hiệu quả, với cấu hợp lý nguồn vốn đầu tƣ tạo đƣợc động lực đƣa kinh tế Việt Nam ngày phát triển Cùng với ngành khác kinh tế, ngành Ngân hàng Việt Nam ngày phát triển khẳng định đƣợc vị cơng phát triển kinh tế đất nƣớc Vốn nắm giữ vai trò cấp thiết hoạt động ngành ngân hàng; sở, tiền đề cho hoạt động ngân hàng Vốn ngân hàng hiểu giá trị tiền tệ Ngân hàng thƣơng mại tạo lập huy động đƣợc dùng vay, đầu tƣ thực dịch vụ kinh doanh khác Nguồn vốn ngân hàng đƣợc hình thành theo nhiều hình thức khác nhau: vốn tự có, vốn huy động, vốn vay nhƣ nhiều nguồn vốn khác Trong đó, vốn huy động ln nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Hoạt động tín dụng hoạt động chủ lực cung ứng vốn cho kinh tế, hoạt động nhạy cảm biến động thị trƣờng, khơng cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố: lạm phát, giá SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài thị trƣờng, lãi suất Bởi yếu tố xảy biến động ảnh hƣởng trực tiếp đến lãi suất huy động cho vay Ngân hàng, Ngân hàng cần phải theo dõi, phân tích đánh giá tình hình tín dụng thƣờng xun để điều chỉnh cấu đầu tƣ lãi suất cách linh hoạt, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế thời kỳ Nhận thức đƣợc tầm quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng thƣơng mại nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh tỉnh n Bái nói riêng, suốt năm qua không ngừng đổi để tồn phát triển môi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt với hệ thống Ngân hàng thƣơng mại khác Để đạt đƣợc mục tiêu đó, Agribank khơng ngừng hồn thiện nâng cao cơng tác quản trị tồn hoạt động kinh doanh; đặc biệt nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu “mang phồn thịnh đến với khách hàng” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam; đƣa hoạt động hệ thống Agribank ngày phát triển bền vững khẳng định vị phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội cung ứng dịch vụ mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Với lý nêu trên, đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái” cần thiết để thực hiện, từ có nhìn rõ tầm quan trọng tín dụng Ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động tín dụng phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển Nông thôn Chi nhánh tỉnh Yên Bái - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, từ nâng cao chất lƣợng hoạt động Agribank tỉnh Yên Bái SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại - Phạm vi nghiên cứu: Agribank chi nhánh tỉnh Yên Bái giai đoạn 2019-2020 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài: Luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu dựa sở phƣơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin, phƣơng pháp điều tra, phân tích, tổng hợp, thống kê, logic…đồng thời sử dụng phƣơng pháp biểu đồ, đồ thị để minh họa Ý nghĩa đề tài nghiên cứu Về mặt lý luận: Đề tài nghiên cứu góp phần hệ thống sở lý luận hoạt động tín dụng phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Về mặt thực tiễn: Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Yên Bái, đề tài đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Yên Bái theo khía cạnh kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế mặt hoạt động huy động vốn hoạt động cho vay Từ đề giải pháp hiệu nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển bền vững tiến trình đại hóa hội nhập ngành ngân hàng Kết cấu đề tài: Ngoài phần mục lục, mở đầu danh mục tài liệu tham khảo, luận văn bao gồm chƣơng: Chƣơng I: Lý luận phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng II: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái Chƣơng III: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện tài CHƢƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm chức Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thƣơng mại đƣợc định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, khái niệm Ngân hàng thƣơng mại đƣợc đƣa nhƣ sau: Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nƣớc Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua kỳ họp thứ Khóa XII ngày 16 tháng năm 2010, Điều có ghi “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm Ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã” “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” quy định: “Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” * Chức Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thƣơng mại dù quốc gia trung gian tài lớn tổ chức tài mà chủ thể kinh tế giao dịch thƣờng xun nhất, khơng vậy, ngân hàng cịn có chức riêng có mà khơng tổ chức tín dụng đƣợc phép có nhƣ: Chức tạo tiền, Chức SV: Phan Bá Dũng Lớp: CQ55/09.01 ... hoạt động huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 38 2.2.2 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi. .. vụ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 56 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh Yên Bái: ... thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Yên Bái: 20 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Yên Bái: 38 2.2.1 Phân tích thực trạng hoạt