(Luận văn học viện tài chính) các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh ba đình

Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá M U Nền kinh tế Việt Nam đường bước vào thiên niên kỷ mới, đường đổi hội nhập vào kinh tế giới Sự hội nhập khép lại thời kỳ kinh tế tự cung tự cấp, phát triển chạm chạp lạc hậu Nhìn lại năm qua, tốc độ đầu tư kinh tế nước ta có tăng trưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cải thiện đời sống xã hội Trong đó, khơng thể khơng kể đến vai trị NHTM với tư cách nhà tài trợ lớn cho doanh nghiệp dự án đầu tư Phải khẳng định rằng,để đẩy mạnh cơng cơng nghiệp hố - đại hoá đất nước nhằm tránh nguy tụt hậu ngày xa so với nước khác, xuất phát điểm lại thấp họ nhiều, địi hỏi phải có ưu tiên đầu tư chiều sâu, đặc biệt cần bổ sung lượng vốn đáng kể bao gồm vốn ngắn hạn vốn trung dài hạn để đầu tư vào dự án có khả tranh thủ “đi tắt, đón đầu”cơng nghệ Trong đó, khả vốn tự có doanh nghiệp hạn chế, việc huy động vốn doanh nghiệp qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu khó khăn thị trường chứng khốn nước ta cịn giai đoạn sơ khai, nhiều người dân nhà đầu tư chưa quen thuộc tin tưởng vào loại hình đầu tư Do để đáp ứng nhu cầu vốn,các doanh nghiệp chủ yếu vay tổ chức tài trung gian hệ thống NHTM nguồn huy động cung cấp vốn trung dài hạn chủ yếu cho kinh tế Với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, để phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, hệ thống NHTM Việt Nam chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngắn,trung - dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng chứa đầy rẫy rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa vào tiền người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng cao nhiều so với doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh thân Ngân hàng vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiệp Hậu dễ lan truyền hệ thống Ngân hàng gây vụ hoảng loạn sụp đổ hàng loạt Ngân hàng loạt hậu nghiêm trọng khác mặt kinh tế, xã hội đặc biệt lòng tin người dân vào lãnh đạo phủ bị suy giảm Trong thời gian qua, mát to lớn tiền tập trung qua công tác tín dụng hậu đáng quan tâm Nhất vài năm gần đây, số lượng dự án đầu tư nước nước ngày gia tăng, mang lại tỷ lệ lợi nhuận đáng k cho cỏc doanh SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá nghip v Ngõn hàng Nhưng bên cạnh khơng tránh khỏi số vướng mắc sai sót q trình thực cho vay dự án Vấn đề đặt để nâng cao chất lượng tín dụng cho vay dự án doanh nghiệp vay vốn Vì tính cấp bách, tầm quan trọng công tác tạo cho em niềm say mê hứng thú sâu vào tìm tịi nghiên cứu Đồng thời, có tận tình hướng dẫn ý kiến đóng góp quý báu TS Hà Minh Sơn giúp đỡ anh chị chi nhánh giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp đề tài “Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cở Phần Cơng thương Việt Nam – chi nhánh Ba Đình” Đề tài nghiên cứu hoàn thiện phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo gồm nội dung sau: Chương I : Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình thời gian qua Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân hạn chế, chuyên đề tốt nghiệp khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ thầy cô giáo bạn để viết em đạt kết tốt hn SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc ViƯn Tµi ChÝnh Chuyên Đề Cuối Khoá CHNG I S CN THIT PHI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động chủ yếu 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng mà người ta phân loại ngân hàng theo nhiều cách khác Trong đó, NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng định nghĩa qua chức mà chúng thực kinh tế Qua thời gian, không chức ngân hàng thay đổi mà chức đối thủ cạnh tranh ngân hàng khơng ngừng thay đổi Thực tế nhiều tổ chức tài chính, gồm cơng ty kinh doanh chứng khốn, cơng ty mơi giới chứng khốn, quỹ tương hỗ cơng ty bảo hiểm cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh – tổ chức tài phi ngân hàng cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, hướng lĩnh vực bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ khác Trên phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, hiểu: ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật TCTD Việt Nam ban hành ngày 12/12/1997 NHTM định nghĩa sau: “NHTM doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuèi Kho¸ dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán hoạt động khác theo quy định pháp luật” 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động tạo vốn từ việc nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân, từ hoạt động toán, ủy thác từ việc phát hành chứng từ có giá để phục vụ cho hoạt động cho vay đầu tư NHTM Trong kinh doanh, tổ chức, cá nhân cần có vốn, NHTM, vốn yếu tố đặc biệt quan trọng, thể khả năng, quy mơ hoạt động ngân hàng NHTM có nguồn vốn kinh doanh lớn tạo tiền đề để mở rộng mạng lưới chi nhánh; đa dạng hóa hoạt động kinh doanh; tăng khả toán, nâng cao lực cạnh tranh nhờ lợi quy mô, tạo dựng uy tín thương hiệu Nguồn vốn NHTM gồm: vốn chủ sở hữu – vốn thuộc sở hữu ngân hàng vốn nợ, vốn nợ thường chiếm đa số, từ 90%95% tổng nguồn vốn 1.1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân tổ chức khác nhiều hình thức nghiệp vụ khác dựa ngun tắc có hồn trả nợ gốc lãi vay Cấp tín dụng việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả thông qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Thực chất, việc cấp tín dụng q trình cung ứng dịch vụ ngân hàng Nó địi hỏi tham gia đồng thời nhân viên ngân hàng, khách hàng bên liên quan như: Cán lãnh đạo phịng tín dụng, phịng thẩm định tài sản bảo đảm, phòng giao dịch kho quỹ, trung tâm tốn; Giám đốc, phó giám đốc ngân hàng; Khách hàng bên thứ ba Hoạt động tín dụng NHTM hoạt động bản, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng hoạt động mang lại nhiều rủi ro nên thực cấp tín dụng, NHTM thương đảm bảo thực đầy đủ nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng NHNN ngân hàng đặt 1.1.1.2.3 Hoạt động đầu tư Ngày nay, không NHTM sử dụng toàn vốn huy động vay, mà thường sử dụng tỷ lệ vốn phù hợp để đầu tư vào loại chứng khốn lý SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc ViƯn Tµi ChÝnh Chuyên Đề Cuối Khoá do: Th nht, nõng cao tớnh khoản chứng khốn có tính khoản cao nhiều so với khoản cho vay, việc bán nợ ngân hàng thường khó khăn, phức tạp nhiều thời gian so với bán chứng khoán; Thứ hai, phân tán giảm rủi ro tài sản, khoản cho vay nhóm tài sản có mức độ rủi ro cao Do vậy, đầu tư phần vào chứng khoán để phân tán rủi ro; Thứ ba, đầu tư vào chứng khoán kênh tạo thêm thu nhập cho NHTM Hoạt động đầu tư NHTM thực chất mua bán loại chứng khốn: tín phiếu trái phiếu phủ; cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp; loại chứng khoán khác thị trường chứng khoán 1.1.1.2.4 Một số hoạt động cung ứng dịch vụ khác Ngày nay, thành tựu phát triển kinh tế công nghệ, NHTM thực số dịch vụ khác kinh doanh như: mua bán ngoại tệ; chuyển tiền toán thực ủy thác khác thu lệ phí, tăng thêm nguồn thu nhập cho ngân hàng Mua bán ngoại tệ: hoạt động mua bán loại ngoại tệ để lấy loại ngoại tệ khác từ khách hàng hưởng phí dịch vụ Hiện nay, với phát triển cơng cụ tài chính, hoạt động mua bán ngoại tệ ngày trở nên sôi động thông qua cơng cụ quyền chọn, mua bán ngoại tệ có kỳ hạn để tránh rủi ro tỷ giá Dịch vụ chuyển tiền toán nội bộ: NHTM nhận ủy thác khách hàng để chuyển số tiền định cho người khác địa điểm quy định nước nước hưởng phí dịch vụ theo thỏa thuận Ngày nay, khách hàng sử dụng thẻ ATM để thực toán chuyển khoản máy rút tiền, toán tự động NHTM cách đơn giản, nhanh chóng tiện lợi (phí chuyển tiền tương đối thấp) Dịch vụ thu hộ: NHTM nhận ủy thác khách hàng để thu hộ khoản tiền vào chứng từ khách hàng cho séc, thương phiếu… hưởng phí Các dịch vụ khác: dịch vụ tư vấn; bảo hiểm; bảo quản giấy tờ có giá… 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm Khó đưa định nghĩa rõ ràng tín dụng Vì tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà ta xác định nội dung ca thut ng ny SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá Tớn dng(credit) xuất phát từ chữ la tinh credo( tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng dược hiểu theo nhiều nghĩa khac nhau; quan hệ tài chính, tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Như cơng ty công nghiệp thương mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trường hợp người bán chuyển giao hàng hoá cho bên mua sau thời gian định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến giao dịch ngân hàng tổ chức tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể hình thức cho vay, tức ngân hàng cấp tiền cay cho bên vay sau thời hạn định người vay phải tốn vốn gốc lãi - Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng - Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Mục đích chương xem xét tín dụng chức ngân hàng, sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản( tiền hàng hoá) bên cho vay( ngân hàng định chế tài khác) bên vay( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng bao gồm hai hình thức cho vay( tiền) cho thuê( bất động sản động sản) Trong năm 1960 trở trước hoạt động tín dụng ngân hàng có cho vay tiền Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay coi đồng nghĩa với Từ năm 1970 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài ngân hàng định chế tài khác cung cấp cho khách hàng SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên §Ị Ci Kho¸ Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn yếu tố quản trin tín dụng Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc Để thực nguyên tắc phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dương( lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa- tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên lãi xuất chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nhau, nên số trường hợp cụ thể lãi xuất danh nghĩa thấp tỷ lệ lạm phát, ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở cam kết hoàn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.2.2 Phân loại tín dụng Trong q trình hoạt động kinh doanh, tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý NHTM mà có cách phân loại tín dụng sau: 1.1.2.2.1 Căn vào thời hạn: - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống - Tín dụng trung hạn: có thời gian từ đến năm (có nơi quy định:7 năm) - Tín dụng dài hạn: có thời hạn từ năm trở nên (có nơi quy định năm) Thời hạn tín dụng thời hạn mà NH cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng xác định cụ thể ngày, tháng, năm Hay thời hạn tín dụng cịn hiểu thời hạn tính từ lúc đồng vốn NH phát lúc đồng vốn lãi cuối phải thu Tín dụng ngắn hạn thường gắn với khoản vay doanh nghiệp để bổ sung vào tài sản lưu động, tài sản lưu động thường có vòng quay vòng thấp năm Do năm doanh nghiệp hồn trả số tiền vay NH Các tài sản cố định phương tiện sản xuất, vận tải, số trồng trang thiết bị nhanh hao mòn có nhu cầu nguồn vốn từ năm đến năm Ngược lại, cơng trình đầu tư lớn, thu hồi vốn lâu, thuộc tầm vĩ mơ như: máy móc thiết bị công nghiệp nặng, xây dựng cầu đường có nhu cầu nguồn vốn từ năm đến 10 nm cú ti 20 nm SV: Vũ Thành Tâm Líp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá Tt nhiên với độ dài thời gian, việc thu hồi vốn dự án có thời hạn dài gặp nhiều khó khăn thời điểm doanh nghiệp khó tính hết khó khăn gặp tương lai Do mức độ rủi ro khoản tín dụng có thời gian lớn NH tăng nên Điều phần lý giải lãi suất khoản cho vay dài hạn thường cao khoản khoản cho vay ngắn hạn Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng NHTM Nó phản ánh khả hồn trả, độ rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn sinh lợi NHTM 1.1.2.2.2 Căn theo hình thức cho vay Chiết khấu việc NHTM ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu sau trừ phần thu nhập NH để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Về mặt pháp lý NH khơng phải nhà cho vay với chủ sở hữu thương phiếu hình thức trao đổi trái quyền Tuy nhiên NH, việc bỏ tiền thời điểm để thu khoản tiền lớn tương lai với lãi suất ấn định trước coi hoạt động tín dụng, có lẽ coi hoạt động đầu tư NH hoạt động tín dụng Cho vay hiểu việc NH cấp tín dụng cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định với mức lãi suất cam kết Cho vay gọi nghiệp truyền thống NHTM, hình thành từ buổi sơ khai NH, đánh giá hoạt động sinh lời cao cho NHTM Bảo lãnh việc NH cam kết thực nghĩa vụ tài thay khách hàng khách hàng khơng có khả trả nợ Mặc dù xuất tiền ra, song NH thu lợi từ khách hàng nhờ uy tín Nghiệp vụ đưa vào tài khoản ngoại bảng NH Tuy nhiên có nghiệp vụ phát sinh tức NH đứng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng lại đưa vào tài khoản nội bảng Cho thuê việc NH đứng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo điều kiện định Sau thời gian khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho NH.Hoạt động sinh lời cao, chứa đựng nhiều rủi ro có yếu tố cơng nghệ Điều địi hỏi cán tín dụng khơng phải có chun mơn nghề nghiệp mà cịn có hiểu biết kỹ thuật, công nghệ 1.1.2.2.3 Căn theo tài sản đảm bảo: SV: Vò Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Kho¸ Tín dụng đảm bảo cam kết người nhận tín dụng việc dùng tài sản đảm bảo thuộc sở hữu để thực nghĩa vụ tài NH trường hợp không trả nợ Trong trường hợp khách hàng khơng trả nợ, sử dụng sai mục đích nguồn vốn vay dẫn đến khơng tốn NH bán tài sản để thu hồi nguồn vốn Tín dụng đảm bảo áp dụng khách hàng có độ rủi ro cao khách hàng hay khách hàng có tình hình tài khơng tốt Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà khách hàng có nhu cầu vay vốn với hạn mức định mà không cần tài sản đảm bảo Loại tín dụng thường cấp cho khách hàng có uy tín cao, khách hàng có mối quan hệ tốt lâu dài NH, họ có tình hình tài lành mạnh, có mối quan hệ tốt với tổ chức tài Cũng khoản vay thực hiên theo thị Chính phủ, hay Chính phủ u cầu khơng cần tài sản đảm bảo Bên cạnh tiêu thức phân loại trên, NHTM sử dụng tiêu thức khác tuỳ theo đối tượng cho vay, tính đa dạng sản phẩm hay tính chun mơn hố ngành để phân chia ví dụ như: Tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng 1.1.2.2.4 Căn vào đối tượng xin vay Tín dụng đầu tư nước:là loại tín dụng NH cấp cho người vay nhằm thực dự án đầu tư nước Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu:loại chia thành: +Tín dụng người cung cấp:tai trợ cho nhà cung cấp máy móc.thiết bị cơng cụ để xt +Tín dụng người mua:cấp tín dụng cho người mua máy móc thiết bị nước ngồi 1.1.2.2.5 Căn vào mục đích sử dụng vốn Phục vụ cho tiêu dùng:cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa,phương tiện sinh hoạt… Phục vụ cho sản xuất kinh doanh:cấp cho tổ choc kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh,lưu thông hàng hố 1.1.2.2.6 Căn vào cách thức hồn trả SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Ci Kho¸ Có kì hạn trả nợ theo ngày,tháng,quý,năm :khách hàng phải hoàn trả vốn gốc vốn lãi theo định kì Có kì hạn trả nợ lần:bên vay phải hoàn trả gốc lãi lần vào thời điểm kết thúc khoản vay Có kì hạn trả nợ có tính thời vụ:người vay hoàn trả vốn gốc lãi có khả có thu nhập 1.1.2.3 Vai trị tín dụng 1.1.2.3.1 Vai trị tín dụng doanh nghiệp: - Tín dụng nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mơ sản xuất, mở rộng thị trường Đó mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp Bất doanh nghiệp muốn mở rộng thị trường hoạt động phải mở rộng sản xuất Mở rộng sản xuất hoạt động mà doanh nghiệp tiến hành sớm chiều Đó hoạt động lâu dài cần có nguồn vốn dài hạn Nhưng doanh nghiệp đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh Do nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần thiết Với lợi đặc thù, tín dụng NH doanh nghiệp ưa thích hình thức phát hành cổ phiếu - Tín dụng tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi công nghệ, thay đổi cấu sản xuất Điều giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường đặc thù doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Về dài hạn, doanh nghiệp trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, đổi cơng nghệ để không ngừng nâng cao suất, chất lượng sản phẩm giảm chi phí đến mức tối thiểu Đặc biệt kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn xây dựng lớn lúc nhà kinh doanh chưa tích luỹ nhiều, chưa có nhiều thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp công chúng vào doanh nghiệp hạn chế Việc vay vốn NHTM làm cho doanh nghiệp tự chủ có khả kiểm sốt độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà khơng phải phân chia quyền kiểm sốt với cổ đông huy động vốn phát hành cổ phiếu - Tín dụng cịn trợ thủ đắc lực doanh nghiệp việc thoả mãn chớp hội kinh doanh Khi có hội kinh doanh, doanh nghiệp nhanh chóng vay vốn NH để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường Khi doanh nghiệp vay vốn NHTM điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian đến hạn trả nợ họ không cần đến việc sử dụng vốn trung dài hạn Khi doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ thời điểm định cú SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc ViƯn Tµi ChÝnh Chuyên Đề Cuối Khoá mc t cú ớt y mạnh việc cổ phần hố doanh nghiệp, tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thương trường Thực việc phân loại doanh nghiệp hoạt động để cân đối vốn ngành nghề kinh doanh, đảm bảo phù hợp mặt: khă quản lí, lao động, vốn, vai trị sản phẩm kiểm tra, giám sát chặt chẽ hồ sơ xin thành lập doanh nghiệp để hạn chế việc cấp giấy phép tràn lan cho doanh nghiệp không đủ điều kiện, gây lãng phí thời gian chi phí cho xã hội Hồn thiện thủ tục đăng kí giao dịch đảm bảo chấp quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất Đối với việc sử dụng đất đai để chấp vay vốn Ngân hàng, Chính phủ cần đạo UBND Tỉnh khẩn trương hoàn thành việc qui hoạch để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thổ cư đất canh tác cho hộ Để giải toả số vướng mắc vấn đề này, chẳng hạn như: theo qui định việc tài sản chấp bên chấp phải giao cho bên nhận chấp (Ngân hàng) gốc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thực tế cấp 50% tổng số giấy chứng nhận quyền sử dụng đất phải cấp Đối với tài sản chấp bị sử lí phát mại bên vay khơng thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, đề nghị Nhà nước có hướng dẫn văn chi tiết trình tự phát mại thành phần tham gia phát mại giúp Ngân hàng thu hồi tài sản Tránh tình trạng Ngân hàng trơng chờ vào thiện chí quan bảo vệ pháp luật Xác định cụ thể hố q trình kiện tụng cho việc xét sử tịch thu tài sản chấp, cầm cố đảm bảo cho ngân hàng thu nợ tới mức cao sở giải phóng tài sản nhận chấp cầm cố Thứ hai, Nhà nước xây dựng hoàn thiện chế kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh NHTM SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 67 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên §Ị Ci Kho¸ Việc ban hành luật văn luật Nhà nước cần phải đồng có văn hướng dẫn thực tất ngành hữu quan liên quan việc xử lí nợ khó địi giải xử lí, phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Nhanh chóng sửa đổi bổ sung hồn thiện văn hướng dẫn xử lí chấp tài sản, bảo lãnh vay vốn - Tăng cường hiệu lực trình độ lực quan hành pháp giải tranh chấp tố tụng hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự; phát mại tài sản chấp bảo lãnh Có biện pháp giải dứt điểm nợ khoanh theo dõi Ngân hàng thương mại - Nhà nước Bộ Tài sớm cho phép thực bảo hiểm tiền vay để kịp thời bù đắp khoản rủi ro không thu nợ nguyên nhân khách quan - Nhà nước nên có sách khuyến khích phát triển trung tâm mua bán nợ: Hiện nay, có nhiều khoản nợ tồn đọng ngân hàng chưa giải nguyên nhân tài sản đảm bảo không đầy đủ thủ tục pháp lí Bản thân Ngân hàng khơng thể giải khó khăn Việc xử lí tài sản thực tổ chức mua bán nợ hoàn thiện thủ tục pháp lí tài sản, tổ chức bán đấu giá để giải nợ tài sản tồn đọng từ Ngân hàng nhằm tái tạo nguồn vốn hoạt động cho họ Với cách làm nhiệm vụ khai thác xử lí tài sản thực tập trung chuyên nghiệp - Hoàn thiện chế sách tín dụng ngân hàng Trong thời gian qua Chính phủ Ngân hàng Nhà nước ban hành nhiều văn tạo môi trường pháp lí cho hoạt động Ngân hàng thương mại Tuy nhiên vấn đề nhiều bất cập so với thực tế kinh tế thị trường Để khắc phục tình trạng này, Nhà nước cần ,bổ sung, điều chỉnh số điểm sau: SV: Vị Thµnh T©m Líp: CQ44/15.01 68 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá Một là, vấn đề chấp tài sản Nhà nước cần sớm ban hành Luật sở hữu văn luật vấn đề để cụ thể hoá vấn đề sở hữu có liên quan tới việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, đăng kí quyền sở hữu, chuyển giao quyền sở hữu việc chấp vay vốn ngân hàng Hai là, tăng cường hiệu lực cuả công tác thống kê, báo cáo, kiểm tốn Nhà nước điều chỉnh chế độ thơng tin báo cáo doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Theo hướng bổ sung Ngân hàng thương mại mà doanh nghiệp có quan hệ tín dụng vào danh mục nơi mà doanh nghiệp cần phải gửi báo cáo Thực chế độ kiểm toán kế toán bắt buộc tất doanh nghiệp theo qui định để đảm bảo tính pháp lí xác cao nguồn số liệu cung cấp kiểm tra việc chấp hành luật kế toán thống kê doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Ba là, ban hành Luật lưu thơng kì phiếu thương mại công cụ chuyển nhượng, tạo điều kiện thuận lợi để NH cho vay dựa sở đảm bảo kì phiếu Điều bảo đảm gắn kết vận động hàng hoá tiền tệ, giúp cho việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tốt 3.3.2 Đối với NHNN Thứ nhất, NHNN cần bổ sung, hồn thiện chế nghiệp vụ tín dụng, chế sách thúc đẩy phát triển nghiệp vụ ngân hàng Chú trọng việc rà soát sửa đổi bổ sung ban hành văn liên quan đến lĩnh vực kinh doanh, nghiệp vụ tổ chức tín dụng nhằm nâng cao lực quản lí đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống, cụ thể: Ban hành quy chế tín dụng mang tính pháp lí chặt chẽ, khoa học thực tiễn, vừa đảm bảo tính nguyên tắc, nguyên lí chung phải tạo điều kiện cần thiết vào đối tng c th khỏc SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 69 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá Hot ng tín dụng mang lại doanh thu lớn cho NHTM, đồng thời lĩnh vực có nhiều khả rủi ro Đây hoạt động chủ yếu NHTM, vốn tín dụng cấp cho kinh tế đa dạng, phức tạp, đối tượng đầu tư lại phong phú “bí ẩn” Những khách hàng vay vốn gồm nhiều tầng lớp, nhiều tổ chức xã hội Do đó, để vốn tín dụng có hiệu quả, giảm đến mức thấp rủi ro, phải có qui chế vừa mang tính lí luận vừa phù hợp với thực tế cần thiết Thủ tục hồ sơ cho vay phải đơn giản, ngắn gọn đủ yếu tố pháp lí, phù hợp với đối tượng khách hàng vay chủ yếu để sản xuất kinh doanh Đặc biệt hồ sơ cho vay phải chấp tài sản nhiều thủ tục ảnh hưởng khơng nhỏ tới phát triển tín dụng NHNN cần cấp đủ vốn pháp định cho Ngân hàng công thương Việt Nam hoạt động Đây nguồn vốn đóng vai trò quan trọng Ngân hàng thương mại Nó vừa cho phép mở rộng qui mơ tín dụng, vừa cho phép Ngân hàng chống đỡ rủi ro trường hợp bất khả kháng NHNN cần có chủ trương thống nhất, tập trung loại nguồn vốn đầu tư cho lĩnh vực công nghiệp dịch vụ để chuyển cho Ngân hàng công thương Việt Nam làm đầu mối giải ngân, tránh tình trạng tồn nhiều tổ chức, nhiều kênh cho vay vốn địa bàn với nhiều mức lãi suất khác vốn không phát huy hiệu Sớm ban hành qui định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu, bao gồm hệ thống kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ; hệ thống quản lí tài sản Nợ/ Có hệ thống quản lí rủi ro tín dụng Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động Ngân hàng có khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng; ban hành qui định việc đánh giá xếp hạng tổ chức tín dụng theo CAMELS Thiết lập hệ thống qui định, qui trình sổ tay tra sở rủi ro, đồng thời xúc tiến việc xem xột, ỏp SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 70 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc ViƯn Tµi Chính Chuyên Đề Cuối Khoá dng phng phỏp tra giám sát Ngân hàng theo 25 nguyên tắc Uỷ ban BASEL Thứ hai, Tiếp tục đổi nâng cao chất lượng công tác tra giám sát Tăng cường cơng tác tra, xử lí nghiêm minh vi phạm chế tín dụng, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh giành giật khách hàng Kiến nghị với Nhà nước, ngành có liên quan cho phép Ngân hàng thương mại bảo hiểm tiền vay, sách lãi suất, sách tỉ giá phảI phù hợp với thực tế thị trường có độ ổn định Tăng cường sở vật chất cho Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro đáp ứng nhu cầu thơng tin kịp thời, xác, tin cậy Ngân hàng thương mại Sớm có đạo giải nợ khoanh trước lãi treo để làm sổ sách kế toán Thứ ba, củng cố, hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Củng cố nâng cao trách nhiệm Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nâng cao chất lượng thu thập thơng tin, đảm bảo nhanh chóng, đầy đủ xác nhằm hỗ trợ, cung cấp thơng tin cho ngân hàng thương mại trình thẩm định khách hàng Từng bước cải tiến phương thức thu thập thông tin, với nội dung thông tin phong phú đa chiều giúp cho ngân hàng khơng khai thác số liệu mà cịn thấy cảnh báo khả rủi ro Trước mắt phải có đầy đủ thơng tin khoản nợ xử lý rủi ro ngoại bảng cỏc NHTM, cỏc nhúm nợ mà cỏc NHTM phõn định DN… Thứ tư, áp dụng biện pháp, chế quản lí cạnh tranh nội hệ thống Ngân hàng thương mại Để tránh cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng: tăng lãi suất tiền gửi, giảm phí dịch vụ, hạ thấp điều kiện vay vốn nhm ginh SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc ViƯn Tµi Chính Chuyên Đề Cuối Khoá git khỏch hng dn n ảnh hưởng kết kinh doanh, Ngân hàng Nhà nước có nhiều văn đạo; Hiệp hội Ngân hàng nhiều lần tổ chức thương thảo ngân hàng thương mại nghị thực thi song việc thực khơng lâu Vì vậy, Ngân hàng nhà nước cần phải áp dụng biện pháp, chế quản lý cạnh tranh nội hệ thống ngân hàng thương mại mạnh 3.3.3 Đối với NHCT Việt Nam Tiếp tục khai thác có hiệu giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng phù hợp với khả huy động vốn kiểm sốt rủi ro nhằm tăng trưởng tín dụng đảm bảo chất lượng an toàn, hiệu quả, bền vững Tiếp tục bổ sung, hoàn thiện hệ thống chế, sách quản lý, điều hành, qui trình nghiệp vụ Ngân hàng công thương tất nghiệp vụ lĩnh vực quản lý, hoạt động kinh doanh Rà sốt lại tồn qui trình nội cho vay đầu tư Phân tích rủi ro xảy qui trình nghiệp vụ Hướng dẫn thể lệ chế độ Ngân hàng nhà nước cách cụ thể để chi nhánh thực tốt Mở rộng hình thức dịch vụ Ngân hàng để thực tốt nhiệm vụ kinh doanh, thường xuyên kiểm tra chi nhánh để nắm tình hình, đặc biệt, với chi nhánh gặp khó khăn để có hướng giải quyết, tháo gỡ cho chi nhánh Đầu tư phát triển mạnh công nghệ thông tin, đặc biệt trọng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ mới, đại lĩnh vực ngân hàng Tăng cường chất lượng, hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nội ứng dụng cơng nghệ công tác để kịp thời phát ngăn ngừa sai phạm, rủi ro, thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng xử lí rủi ro, thực qui định Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng công thương Việt Nam; triển khai việc xếp hạng tín dụng khách SV: Vị Thµnh T©m Líp: CQ44/15.01 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá hàng vay, tập trung nâng cao chất lượng tín dụng áp dụng chuẩn mực quốc tế; nâng cấp hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro Đưa hoạt động trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực NHCT Việt nam vào hoạt động để đào tạo đào tạo lại kiến thức ngân hàng đạt tiêu chuẩn Quốc tế Việt nam cho đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu cạnh tranh, phát triển hội nhập quốc tế - Đề nghị Sở Giao dịch III nên sớm ban hành qui định cụ thể hướng dẫn phát triển dịch vụ toán tài trợ xuất nhập như: toán chuyển tiền biên mậu, biên lai tín thác (Trust Receipt), bao tốn tương đối, tuyệt đối (Factoring, Forfaiting), tín dụng xuất trọn gói (Export Credit Booking) Đề nghị NHCTVN tạo điều kiện cho chi nhánh mặt: Duyệt chi phí cho sách tiếp thị, quảng cáo việc tiếp thị khách hàng Ban hành chế tín dụng có tính đến lộ tŕnh nâng cao chất lượng tín dụng hợp lư để hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng khơng bị ảnh hưởng lớn Giao quyền chủ động cho Chi nhánh Có kế hoạch định, phân bổ dự án lớn, dự án đồng tài trợ, giải ngân ODA cho NHCT Ba đ́ nh đầu tư phục vụ Qui định sách lăi suất cho vay ngoại tệ sàn hợp lư, phù hợp với mặt lăi suất vay NHTM địa bàn Có sách tuyển dụng chất lượng cán bộ, đặc biệt cán tín dụng để Chi nhánh có đội ngũ cán giỏi, có lực chun mơn Muốn cần có sách thiết thực tiền lương, khuyến khích vật chất thỏa đáng Tăng cường đạo chi nhánh tạo điều kiện trang bị sở vật chất, thiết bị làm việc phù hợp với công nghệ đại Việc chi đạo mở phũng giao dịch nõng cấp điểm giao dịch, QTK cần ban hành kịp thời quy chế phũng giao dịch, trỏnh để chi nhỏnh ch i qui ch SV: Vũ Thành Tâm Líp: CQ44/15.01 73 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá hng dẫn lâu Theo dừi đạo cho phép chi nhánh nâng cấp phũng giao dịch lờn chi nhỏnh cấp đủ điều kiện để giải khâu cán qui mô KD cho phù hợp chi nhánh nhằm nâng cao sức cạnh tranh Tăng cường cho cán Chi nhánh học tập, khảo sát kinh nghiệm nước KẾT LUẬN SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 74 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên §Ị Ci Kho¸ Tín dụng NH đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hoạt động tín dụng có chất lượng ngày cao, thích ứng với đòi hỏi thay đổi thường xuyên kinh tế mục tiêu hàng đầu Chi nhánh Ngân hàng cơng thương Ba Đình Bởi vậy, việc tìm giải pháp để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội vấn đề cấp bách, có ý nghĩa định tồn phát triển Ngân hàng thương mại nhà nước nói chung Chi nhánh Ngân hàng cơng thương Ba Đình nói riêng, điều kiện Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới Tín dụng phản ánh mối quan hệ bên người cần vốn bên người cung cấp vốn nguyên tắc hoàn trả hạn gốc lói Chất lượng tín dụng tiêu tổng hợp, đánh giá ba mặt: người vay, kinh tế Ngân hàng Chất lượng tín dụng thể tiêu đáp ứng cao vốn người vay, cung cấp đầy đủ vốn cho phát triển kinh tế với chi phí thấp bảo đảm an tồn cho hiệu hoạt động Ngân hàng Thời gian qua, với việc đổi kinh tế, hệ thống Ngân hàng tín dụng ngân hàng có đổi Chất lượng tín dụng nâng cao, nhờ góp phần khơng nhỏ cho kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp sức giải vấn đề xã hội tạo việc làm, nâng cao mức sống người dân thành phố Tuy vậy, đến hoạt động tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng Ngân hàng ngân hàng thương mại Nhà nước, có Chi nhánh Ngân hàng cơng thương Ba Đình cịn có hạn chế cần khắc phục Tại Chi nhánh cịn có trở ngại yếu tố đảm bảo cho phát triển tín dụng thật bền vững chưa có, việc kiểm sốt tín dụng cịn bất cập cần tiếp tc hon thin SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc ViÖn Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá Thi gian ti, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần phát huy vai trị to lớn tín dụng với việc phát triển kinh tế- xã hội thành phố, cần trọng giải vấn đề từ phía: * Tiếp tục đổi chế sách Nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng, chẳng hạn như: - Tăng vốn tự có cho Ngân hàng thương mại quốc doanh; - Thành lập tổ chức mua bán nợ tài sản tồn đọng; - Ban hành chế độ báo cáo kiểm toán hoạt động kinh doanh - Các giải pháp để vốn hoá tài sản quyền sử dụng đất * Tăng cường hoạt động Chi nhánh với nội dung như: - Thực tốt cơng tác marketing; - Thực thi sách tín dụng linh hoạt; - Kiểm sốt tín dụng; - Áp dụng phương pháp phân tích danh mục đầu tư tiên tiến; - Hồn thiện mơ hình cấu tổ chức hoạt động tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng vấn đề khơng đơn giản, đặc biệt Ngân hàng thương mại Nhà nước Với đề xuất chuyên đề, hy vọng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng công thương Ba Đình Ngân hàng thương mại Nhà nước nói chung Mặc dù có nhiều cố gắng để đạt kết nghiên cứu trình bày, hướng dẫn tận tình TS Hà Minh Sơn, các anh chị cán Ngân hàng Cơng Thương Ba Đình q trình làm đề tài Song thời gian trình độ nghiên cứu cịn hạn chế nên đề tài khơng tránh nhng thiu sút SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Häc Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá Kớnh mong nhn ý kiến đóng góp Thầy giáo các bạn để chuyên đề hoàn thiện Xin chõn thnh cm n ! SV: Vũ Thành Tâm Líp: CQ44/15.01 77 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê , 2004 Giáo trình Tín dụng ngân hàng- NXB Thống kê PGS TS Lưu Thị Hương, Tài doanh nghiệp, Thẩm định tài dự án, NXB Thống Kê Các văn hướng dẫn Luật Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam Luật tở chức tín dụng Tạp chí Thơng tin tài Tạp chí ngân hàng, Thời báo ngân hàng Frederic s.Mishkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, 2001 Quyết Định 457/2005/QĐ-NHNN, định 493/2005/QĐ-NHNN văn pháp luật hành quy định hoạt động tổ chức tín dụng Sổ tay tín dụng NHCT Việt Nam 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT Ba Đình các năm 2008, 2009 SV: Vị Thµnh T©m Líp: CQ44/15.01 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá MôC LôC MỞ ĐẦU…………………………………………………………… CHƯƠNG I: SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM………… 1.1 Chất lượng tín dụng NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động chủ yếu .3 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm……………………………………………………………… 1.1.2.2 Phân loại tín dụng……………………………………………………… 1.1.2.3 Vai trò của tín dụng………………………………………………………9 1.2 Sự cần thiết phải nâng cao CLTD của NHTM 12 1.2.1 Khái niệm CLTD…………………………………………………………12 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 12 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính……………………………………………………… 12 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng………………………………………………… .13 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM .14 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao CLTD NHTM 18 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHCT BA ĐÌNH TRONG THỜI GIAN QUA 21 2.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh .21 2.1.1 Sự hình thành phát triển NHCT Ba Đình .21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHCT Ba Đình 23 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHCT Ba Đình thời gian qua 24 2.2 2.2 Phân tích chất lượng tín dụng NHCT Ba Đình thời gian qua 30 2.2.1 Chế độ tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình………… ……………… 30 2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình theo cấu tín dụng 36 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình………… 41 2.3.1 Những kết đạt .42 SV: Vị Thµnh T©m Líp: CQ44/15.01 79 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuối Khoá 2.3.2 Hạn chế 44 2.3.3 Nguyên nhân .46 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÀNH NHCT BA ĐÌNH 51 3.1 Phương hướng nâng cao CLTD của chi nhánh………………………….51 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Ba Đình… 54 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ……………………………………………… 54 3.2.1.1 Thực hiện tốt qui trình quản lí tín dụng …………………………………54 3.2.1.2 Thực hiện nghiêm các nguyên tắc tín dụng…………………………… 55 3.2.1.3 Tăng cường công tác quản lý nợ……………………………………… 56 3.2.1.4 Đa dạng hóa các hoạt động tín dụng ngân hàng…………………………59 3.2.1.5 Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp………………………….… 60 3.2.2 Nhóm giải pháp về tổ chức và đổi mới chế quản lý…………… …… 61 3.2.3 Nhóm giải pháp về công tác cán bộ……………… …………………… 62 3.3 Một số kiến nghị 63 3.3.1 Đối với Nhà Nước, Chính Phủ 63 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 67 3.3.3 Đối với NHCT Việt Nam…………………………………………… … 69 KẾT LUẬN 72 SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 80 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học Viện Tài Chính Chuyên Đề Cuèi Kho¸ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHCT: Ngân hàng công thương NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: CLTD : Ngân hàng Nhà nước Chất lượng tín dụng SV: Vũ Thành Tâm Lớp: CQ44/15.01 81 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... đề tài ? ?Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cở Phần Cơng thương Việt Nam – chi nhánh Ba Đình? ?? Đề tài nghiên cứu hoàn thiện phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài. .. bước nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt giảm tỷ lệ nợ nhóm tăng mạnh năm vừa 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH... phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình thời gian qua Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh