Báo cáo thực tập tốt nghiệp tại công kim khí hà nội

Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu: Việt Nam thức trở thành thành viên non trẻ Tổ chức Thương mại giới WTO Đó vừa thách thức, vừa thời để Việt Nam vươn lên trở thành nước công nghiệp phát triển vào năm 2020 Nghị Đảng đề ra, nhằm đưa đất nước ta sánh vai với bè bạn khu vực toàn giới Để làm điều này, đòi hỏi cấp, ngành người dân từ Trung ương đến địa phương phải hội nhập với kinh tế quốc tế, chung tay xây dựng đất nước phồn vinh giàu đẹp Trong đó, kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng phải đầu q trình hội nhập; Bởi ngành có ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế ổn định trị - xã hội nước nhà Muốn vậy, toàn hệ thống ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu trình hội nhập kinh tế quốc tế, không ngừng nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống Đặc biệt hệ thống ngân hàng quốc doanh phải ln tự đổi mình, phấn đấu đến năm 2010 cổ phần hóa tồn hệ thống ngân hàng quốc doanh chủ trương đắn Đảng Nhà nước ta Là Ngân hàng quốc doanh non trẻ, tách từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Huyện Gía Rai thức vào hoạt động từ tháng 05/2002, Ngân hàng Thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải Tỉnh Bạc Liêu quan tâm đến hiệu hoạt động kinh doanh Vì sở cho niềm tin khách hàng tạo điều kiện cho tồn phát triển ngân hàng Do đó, tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng ln phấn đấu để hồn thành nhiệm vụ giao không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động đơn vị GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh Chính tầm quan trọng hiệu kinh doanh hoạt động ngân hàng, nên trình thực tập đơn vị, để hồn thành luận văn tốt nghiệp mình, em định thực đề tài nghiên cứu đồ án tốt nghiệp là: “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu” 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn: 1.1.2.1 Căn khoa học Vận dụng kiến thức chủ yếu môn học chuyên ngành như: Quản trị ngân hàng thương mại, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại,…Cụ thể, dựa kiến thức huy động vốn cho vay, thu nhập chi phí, rủi ro lợi nhuận học để ứng dụng vào phân tích số liệu cách đánh giá tốc độ tăng trưởng, tỷ trọng tiêu, xem xét xu hướng phát triển tiêu đó, so sánh với số trung bình ngành Đồng thời, có tham khảo số tạp chí chuyên ngành ngành tài chính, ngân hàng 1.1.2.2 Căn thực tiễn Qua việc thực đề tài nghiên cứu này, giúp ngân hàng có cách nhìn tồn diện hiệu hoạt động kinh doanh năm qua, nhận thấy mặt chưa trình kinh doanh Từ đó, đơn vị đưa giải pháp khắc phục tồn để không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Qua đó, lịng tin khách hàng vào chi nhánh ngày tăng, góp phần thu hút nhiều nguồn vốn từ dân cư, tạo điều kiện phát triển kinh tế địa phương 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung: Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải năm qua (2004 - 2006) Qua đó, đưa giải pháp để khắc phục tồn không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: + Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng + Đánh giá tình hình thu nhập chi phí ngân hàng + Phân tích tiêu đo lường rủi ro lợi nhuận ngân hàng + Các giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Qúa trình hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng phong phú, để tìm hiểu vấn đề cần trả lời câu hỏi sau:  Tình hình huy động vốn chi nhánh nào?  Việc sử dụng vốn ngân hàng sao?  Kết tài đạt gì?  Những số ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh đơn vị? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Khơng gian: Trong q trình thực luận văn tốt nghiệp này, em thực tập Phịng kế hoạch kinh doanh (Phịng tín dụng) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải 1.4.2 Thời gian: Số liệu sử dụng đề tài nghiên cứu cung cấp từ Phòng kế hoạch kinh doanh ngân hàng qua năm 2004, 2005 2006 Và thời gian thực đề tài nghiên cứu tháng (từ 05/03/2007 đến 11/06/2007) 1.4.3 Đối tƣợng nghiên cứu: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng năm qua (2004 - 2006) Tìm mặt chưa đơn vị Qua đó, đưa giải pháp để khắc phục tồn không ngừng nâng cao chất lượng hoạt kinh doanh đơn vị Bên cạnh đó, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải Ngân hàng Thương mại quốc doanh, hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam chưa cổ phần hố nên số liệu vốn chủ sở hữu không GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh thu thập Vì vậy, em khơng thể phân tích số tiêu rủi ro lợi nhuận liên quan đến vốn chủ sở hữu Ngoài ra, hoạt động chủ yếu ngân hàng hoạt động tín dụng nên rủi ro khoản lãi suất gần Do đó, em khơng thể phân tích số ảnh hưởng đến hai loại rủi ro 1.5 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU + Báo cáo thống kê cho vay theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế ngân hàng năm vừa qua Phịng tín dụng lập vào cuối quý Đây bảng số liệu tổng hợp tình hình cho vay, thu nợ nợ hạn đơn vị + Các phương án kinh doanh ngân hàng qua năm Phòng kế hoạch kinh doanh lập vào đầu năm Các phương án trình bày tổng kết hoạt động năm vừa qua ngân hàng phương hướng hoạt động, giải pháp thực năm + Khoá luận tốt nghiệp Sinh viên Lâm Hồng Vũ thực vào năm 2006 Tài liệu thực từ việc thu thập số liệu ngân hàng, qua có phân tích, đánh giá nhận xét Nội dung khoá luận tốt nghiệp nêu trình bày phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Đề tài nghiên cứu đề tài bạn sinh viên có khác phân tích tình hình cho vay thu nợ bố cục trình bày khác Nếu đề tài nghiên cứu phân tích tình hình cho vay thu nợ theo thời gian, ngành kinh tế thành phần kinh tế đề tài Sinh viên Lâm Hồng Vũ phân tích tình hình cho vay thu nợ theo thời gian Bên cạnh đó, đề tài nghiên cứu cịn phân tích tiêu đo lường rủi ro lợi nhuận ngân hàng + Trong Quản trị Ngân hàng thương mại Thạc sĩ Nguyễn Thanh Nguyệt Thạc sĩ Thái Văn Đại, đề tài nghiên cứu vận dụng kiến thức học tỷ số đo lường rủi ro lợi nhuận ngân hàng để đưa vào phần phương pháp luận phần phân tích + Đề tài thực hồn chỉnh nhờ vào kiến thức học từ Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Thạc sĩ Thái Văn Đại Chẳng hạn, vận dụng kiến thức vào việc phân tích nghiệp vụ cho vay thu nợ, GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh phân tích tình hình huy động vốn, phân tích tình hình thu nhập chi phí ngân hàng + Ngồi ra, "Cẩm nang tín dụng" Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam phát hành vào năm 2002, sử dụng nhiều phần để đưa vào phương pháp luận như: Nguyên tắc cho vay; Mức cho vay; Lãi suất cho vay; Đối tượng cho vay; GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực sẵn có đơn vị lao động, nguồn vốn, công nghệ,…để đạt kết cao với chi phí Khi phân tích hiệu kinh doanh, phải đề cập cách tồn diện thời gian khơng gian, đồng thời đặt mối quan hệ với hiệu chung toàn xã hội Về thời gian, hiệu kinh doanh đạt thời kỳ không làm giảm sút hiệu thời kỳ kinh doanh phải ổn định an toàn ngày phát triển Về không gian, hiệu kinh doanh phải thực phận kinh doanh ngân hàng từ Hội sở ngân hàng chi nhánh trực thuộc Đồng thời, tất giải pháp để nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng phải tính đến việc đảm bảo hiệu kinh tế - xã hội Vì vậy, phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, phải phân tích hiệu hoạt động ngân hàng như: huy động vốn, cho vay, tình hình tài chính, rủi ro lợi nhuận,… 2.1.2 Lý thuyết nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng Theo Quyết định số 165/HĐQT – KHTH Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, quy định: a) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam huy động vốn để phục vụ cho kinh doanh tiền tệ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, hình thức sau: + Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân Tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn loại tiền gửi khác GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh + Phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận + Vay vốn Tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam Tổ chức tín dụng nước ngồi + Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn + Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước b) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam huy động vốn VNĐ, ngoại tệ, bảo đảm giá trị theo giá vàng vàng c) Lãi suất: Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam uỷ quyền cho Tổng Giám đốc quy định lãi suất huy động vốn thời kỳ để Giám đốc Sở giao dịch, Giám đốc chi nhánh cấp I, công ty trực thuộc thực đảm bảo nguyên tắc thu nhập đủ bù đắp chi phí có lãi, đảm bảo cạnh tranh lành mạnh Tổ chức tín dụng đại bàn Khi có yêu cầu huy động vốn cho kinh doanh toàn hệ thống, Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam có thơng báo mức huy động, thời gian huy động quy định lãi suất cụ thể Các yếu tố để tính lãi: + Lãi suất: Căn vào mức lãi suất cụ thể đợt huy động ghi giấy tờ có giá tài khoản tiền gửi + Số tiền thời gian tính lãi: Số tiền làm tính lãi số tiền thực tế huy động thời gian thực gửi khách hàng Phương pháp tính lãi: Theo quy định hành Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Dưới số hình thức huy động vốn chủ yếu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu: + Tiền gửi không kỳ hạn (Tiền gửi toán): Là loại tiền gửi không xác định thời hạn Thời hạn gửi rút tiền tuỳ theo yêu cầu khách hàng GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh + Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi tiền vào có thoả thuận thời hạn rút ngân hàng khách hàng Kỳ hạn ngắn tháng (tính 30 ngày) + Tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi: Là loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên, không xác định thời hạn gửi tối đa mà khách hàng có quyền rút vốn (gốc lãi) vào lúc thời gian gửi hưởng khoản tiền lãi với bậc lãi suất luỹ tiến phù hơp với thời gian gửi vốn + Tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo luỹ tiến số dư tiền gửi: Là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên hưởng lãi suất cao theo số dư tiền gửi lớn thời gian gửi tiền + Tiền gửi tiết kiệm có thưởng: Là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên; phần trả lãi, khách hàng dự thưởng nhận phần thưởng vật trúng thưởng 2.1.3 Lý thuyết nghiệp vụ sử dụng vốn ngân hàng 2.1.3.1 Nguyên tắc cho vay Hoạt động tín dụng ngân hàng tuân thủ nguyên tắc sau: + Nguyên tắc 1: Tiền vay sử dụng mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng + Nguyên tắc 2: Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng 2.1.3.2 Mức cho vay Hộ vay vốn tổ chức tín dụng cho vay phần thiếu hụt vốn so với tổng nhu cầu vốn hợp lý cần thiết dự án sau trừ vốn tự có Mức vay vốn = Tổng nhu cầu vốn dự án – Vốn tự có Đối với cho vay ngắn hạn, khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% so với tổng nhu cầu vốn dự án Còn cho vay trung, dài hạn cho vay đời sống phải có vốn tự có tối thiểu 20% so với tổng nhu cầu vốn Song để đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro, tổ chức tín dụng xem xét cho vay theo giá trị tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh Nếu khách hàng khơng có tài GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh sản chấp, cầm cố, bảo lãnh dựa vào tín nhiệm khách hàng mà định mức cho vay Theo quy định Điều Quyết định 300/HĐQT – TD ngày 24/09/2003 Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam biện pháp bảo đảm tiền vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam thì: a) Đối với tài sản chấp, cầm cố ngân hàng giữ tài sản: Mức cho vay tối đa 75% giá trị tài sản tính theo giá gốc b) Đối với tài sản cầm cố khách hàng giữ, sử dụng bên thứ ba giữ: Mức cho vay tối đa 50% giá trị tài sản Tuy nhiên, khách hàng vay vốn có tín nhiệm với Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (được xếp loại A theo tiêu thức phân loại khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam), mà vốn tự có thấp mức quy định Giám đốc ngân hàng nơi cho vay định vốn tự có tham gia xác định mức cho vay phù hợp với khả trả nợ khách hàng 2.1.3.3 Lãi suất cho vay Về nguyên tắc, lãi suất cho vay phải xác định mối tương quan với yếu tố sau: Lợi nhuận bình quân > Lãi suất cho vay > Lãi suất tiền gửi > Tỷ lệ lạm phát Theo Thông tư số 01/TTNH1 hướng dẫn thực Nghị định Chính phủ sách cho vay hộ sản xuất để phát triển Nông - lâm - ngư - diêm nghiệp kinh tế nơng thơn có quy định lãi suất sau: + Các Tổ chức tín dụng cho vay hộ sản xuất theo chế lãi suất linh hoạt, bảo đảm hiệu kinh doanh Tổ chức tín dụng người vay chấp nhận + Các Tổ chức tín dụng cho vay nguồn vốn huy động, mức cho vay bình quân cao mức huy động bình quân, chênh lệch lãi suất vay lãi suất cho vay phải bảo đảm chi phí hợp lý cho hoạt động Tổ chức tín dụng, nộp GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh thuế, bù đắp rủi ro có tích luỹ khung lãi suất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam công bố Lãi suất cho vay = Lãi suất vay + Chi phí hợp lý + Bù đắp rủi ro +Thuế phải nộp + Tích luỹ Các Tổ chức tín dụng cho vay nguồn vốn tài trợ Nhà nước để phát triển kinh tế Nông nghiệp Nông thôn hưởng tỷ lệ phí theo quy định Mức lãi suất cho vay nguồn vốn Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cơng bố, sau có ý kiến đạo Chính phủ Đối với khách hàng thuộc diện cho vay ưu đãi (Khách hàng vay vốn thuộc vùng núi cao, hải đảo, vùng dân tộc người) giảm 30% mức lãi suất loại Trường hợp khoản vay bị chuyển sang nợ hạn, khách hàng vay phải chịu lãi suất phạt hạn tối đa 150% lãi suất cho vay loại 2.1.3.4 Đối tƣợng cho vay Đối tượng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải bao gồm: + Chi phí cho trồng trọt chăn ni: Phân bón, thuốc trừ sâu, cơng làm đất, hạt giống, giống, thức ăn gia súc, dịch vụ thú y Đặc biệt nay, ngân hàng tập trung đầu tư cho chuyển dịch cấu sản xuất huyện từ trồng lúa hiệu sang nuôi trồng thuỷ sản + Vật tư, chi phí sản xuất ngành nghề tiểu thủ công nghiệp, nhà máy nước đá như: Nguyên vật liệu, công cụ lao động nhỏ, tiền thuê nhân cơng, chi phí sửa chữa máy móc, + Vật tư, hàng hoá hộ sản xuất kinh doanh, thương nghiệp, dịch vụ + Các nhu cầu vốn cho chế biến, bảo quản, tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, thuỷ sản + Các nhu cầu phục vụ đời sống như: xây dựng, sửa chữa, mua nhà ở; mua sắm phương tiện lại, phương tiện nghe nhìn, phương tiện học tập, + Đầu tư cho chương trình, dự án nhằm phát triển nơng thơn như: cải tạo vườn tạp, cho vay kéo điện, cho vay làm nhà nông thôn GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 10 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh Bên cạnh đó, nguồn thu khơng thể khơng có quỹ thu nhập ngân hàng thu lãi tiền gửi Đó tiền lãi thu qua tiền dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nước tiền gửi Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Đây khoản tiền gửi bắt buộc đơn vị, thường khoản thu từ tiền gửi chiếm tỷ lệ nhỏ không ảnh hưởng đến tổng thu chi nhánh Về chi phí, chủ yếu khoản chi trả lãi tiền vay – phí sử dụng vốn Trung ương, chiếm tỷ trọng cao qua năm (2004 – 2006), 94,51%; 93,31% 91,23% Điều chứng tỏ khả huy động vốn ngân hàng có chiều hướng phát triển tốt (như phân tích phần huy động vốn) cịn thấp nhiều so với nhu cầu cho vay nên ngân hàng phải vay vốn từ Trung ương, lãi suất 0,75%/tháng Lãi suất lớn lãi suất huy động mà ngân hàng áp dụng Do đó, làm cho chi phí đơn vị ln mức cao Đồng thời, giống thu nhập, chi phí đợn vị có tăng giảm theo tăng giảm dư nợ cho vay Sau phân tích trên, để dễ dàng nhận thấy vấn đề, ta nhìn vào đồ thị đây: ĐVT: Triệu đồng 30000 Số tiền 25000 20000 Thu nhập 15000 Chi phí Lợi nhuận 10000 5000 2004 2005 2006 Năm Hình 6: THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 54 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh 4.5 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐO LƢỜNG RỦI RO VÀ LỢI NHUẬN Như biết, rủi ro lợi nhuận tiêu đơi với có đánh đổi lẫn nhau, lợi nhuận cao rủi ro lớn ngược lại Ngân hàng Nông nghiệp huyện Đông Hải có biện pháp để dung hịa hai yếu tố trên, em nói rõ phần phân tích bảng số liệu đây: Bảng 18: CÁC CHỈ TIÊU ĐO LƢỜNG RỦI RO VÀ LỢI NHUẬN Năm Đơn vị tính 2004 2005 2006 Chỉ tiêu Doanh thu Triệu đồng 20.544,2 24.061 23.528 Lợi nhuận ròng Triệu đồng 1.232,1 3.087,8 4.880 Tổng tài sản Triệu đồng 111.229 124.344 106.139 Tổng dư nợ cho vay Triệu đồng 212.798 221.815 103.351 Nợ xấu Triệu đồng 1.018 16.870 4.421 Hệ số doanh lợi % 5,99 12,83 20,74 Hệ số sử dụng tài sản % 18,47 19,35 22,17 Tỷ suất lợi nhuận (ROA) % 1,11 2,48 4,60 Nợ xấu / Tổng dư nợ % 0,48 7,61 4,28 Nguồn: Phịng kế tốn – kho quỹ Nhìn chung, tỷ số đo lường rủi ro lợi nhuận ngân hàng phát triển tốt Điều chứng tỏ hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị không ngừng nâng cao Trước hết, tiêu hệ số doanh lợi Chỉ số cao qua năm Điều cho thấy hiệu đồng thu nhập lớn, năm 2004 20.544,2 đồng thu nhập tạo nên 1.232,1 đồng lợi nhuận đến năm 2005 thu nhập lại tiếp tục tăng tăng kéo theo gia tăng lợi nhuận Và tình hình tốt năm 2006, thu nhập có giảm đơi chút lợi nhuận tiếp tục tăng Qua đó, thấy ngân hàng có nhiều biện pháp giảm chi phí hiệu Tiếp đến, giống hệ số doanh lợi, tiêu hệ số sử dụng tài sản liên tục tăng, tổng tài sản doanh thu lại có tăng giảm Do đó, ta thấy GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 55 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Thực tế cho thấy đơn vị có cách phân bổ tài sản hợp lý, không tập trung vào cho vay ni trồng thủy sản chuyển đổi mà cịn chuyển hướng đầu tư vào lĩnh vực khác như: Thương nghiệp – Dịch vụ,…và đối tượng khác như: Doanh nghiệp quốc doanh,…vừa đảm bảo lợi nhuận hạn chế rủi ro Ngoài ra, tiêu đo lường lợi nhuận ngân hàng tỷ suất lợi nhuận (ROA) Từ bảng số liệu trên, ta thấy đồng tài sản tham gia vào hoạt động kinh doanh ngân hàng thu mức lợi nhuận cao Nên tỷ số lớn qua năm Nhưng khơng qúa lớn để gây rủi ro cho đơn vị Bởi rủi ro lợi nhuận đôi với nhau, lợi nhuận cao rủi ro lớn Cuối cùng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đơng Hải chủ yếu hoạt động lĩnh vực tín dụng nên rủi ro mà ngân hàng gặp phải thường rủi ro tín dụng Chỉ tiêu đo lường rủi ro nợ xấu tổng dư nợ Ta thấy nợ xấu ngân hàng không ổn định Năm 2004, nợ xấu 1.018 triệu đồng, chiếm 0,48% / tổng dư nợ, tỷ lệ cách xa mức tối đa 5% mà Ngân hàng Nhà nước quy định Điều chứng tỏ chất lựong tín dụng ngân hàng tốt Nhưng sang năm 2005, tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ lên đến 7,61%, lớn nhiều so với mức tối đa ngành Nguyên nhân năm ngân hàng đầu tư nhiều vào lĩnh vực nuôi trồng thủy sản (một lĩnh vực đánh giá có rủi ro lớn nhất) nhằm tìm kiếm lợi nhuận cộng với nhiều khoản nợ tồn đọng năm 2004 năm trước Và tình hình dần cải thiện năm 2006, tỷ lệ cịn 4,28% Lý cán tín dụng tích cực chủ động cơng tác thu nợ, cộng với tình hình ni tơm năm người dân có dấu hiệu lạc quan điều quan trọng ngân hàng chủ động giảm dần dư nợ cho vay lĩnh vực nuôi trồng thủy sản, chuyển hướng đầu tư sang doanh nghiệp quốc doanh với lĩnh vực thương nghiệp - dịch vụ GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 56 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh  Qua bảng số liệu bảng 15 bảng 18, ta thấy nợ hạn nợ xấu có khác Theo định 493 năm 2005 mà Ngân hàng Nhà nước ban hành việc phân loại nợ thì: + Nợ hạn nợ nhóm + Nợ xấu nợ nhóm 3, 4, GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 57 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐÔNG HẢI 5.1 NHỮNG MẶT LÀM ĐƢỢC CỦA NGÂN HÀNG  Nguồn vốn huy động từ dân cư có tăng trưởng khá, cấu nguồn vốn bước điều chỉnh tương đối phù hợp theo đạo Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh, cụ thể: Tiền gửi dân cư đến 31/12/2006 18.700 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 48,81% / Tổng nguồn vốn huy động Ngồi ra, từ cơng tác đạo điều hành đến việc thực xác định công tác huy động vốn tiêu quan trọng Đồng thời, Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh đề lãi suất huy động linh hoạt phù hợp với yêu cầu cạnh tranh  Về cho vay, ngân hàng bước chuyển hướng đầu tư sang cho vay Thương mại - dịch vụ, với khách hàng như: Hộ kinh doanh, Doanh nghiệp quốc doanh,…nhưng đảm bảo dư nợ cho vay lĩnh vực nuôi trồng thủy sản để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng người nuôi tôm Điều giúp ngân hàng hạn chế rủi ro nên nợ xấu năm 2006 giảm, tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ đạt yêu cầu, mức tối đa mà Ngân hàng Nhà nước cho phép  Đối với tình hình tài đơn vị, ngân hàng đảm bảo thu nhập lớn chi phí lợi nhuận ngân hàng liên tục tăng qua năm Lý chi nhánh có nhiều biện pháp giảm chi phí tích cực tăng cường huy động vốn nhằm giảm chi phí sử dụng vốn Trung ương đáp ứng nhu cầu đầu tư tín dụng 5.2 NHỮNG TỒN TẠI VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ĐƠN VỊ VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NÓ  Mặc dù cấu vốn huy động đơn vị bước điều chỉnh hợp lý việc huy động nguồn vốn từ dân cư thấp gặp nhiều khó khăn Một mặt lãi suất huy động chi nhánh thấp so với GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 58 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần địa bàn Mặt khác, đời sống người dân cịn nhiều khó khăn nên số tiền nhàn rỗi dân cư không nhiều  Nợ xấu có giảm cịn mức cao Bởi tình hình ni tơm người dân huyện cịn nhiều khó khăn năm 2004 với mức thiệt hại lên đến 11.000ha Bên cạnh đó, cơng tác thẩm định trước cấp tín dụng cịn sơ sài, khơng với quy trình thẩm định, thiếu thẩm định thực tế khách hàng điều kiện sản xuất, quy mô sản xuất, khả tài hộ vay dẫn đến nợ xấu cao  Dư nợ cho vay Doanh nghiệp quốc doanh Hộ kinh doanh Thương mại – Dịch vụ thấp so với tiềm ngân hàng Nguyên nhân nhiều cán tín dụng chưa có kinh nghiệm việc thẩm định dự án sản xuất kinh doanh loại hình doanh nghiệp Đồng thời, lực hoạt động số sở kinh doanh địa bàn nhiều hạn chế  Chi phí ngân hàng cịn cao, đơn vị phải xin vay vốn ngân hàng cấp nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn người dân ngày tăng Đồng thời, hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu cho vay nên làm cho chi phí tăng cao Bởi ngân hàng cơng tác phí cho cán tín dụng xuống địa bàn, khoản nợ tồn đọng ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro Chính mức chi phí cao làm cho lợi nhuận đơn vị có tăng cịn thấp  Đội ngũ cán tín dụng ngân hàng cịn thiếu số lượng yếu trình độ chuyên môn Thường họ tiếp xúc với đối tượng khách hàng nơng dân Vì vậy, ngân hàng bước chuyển hướng đầu tư sang doanh nghiệp ngồi quốc doanh đội ngũ nhân viên gặp nhiều lúng túng việc thẩm định dự án sản xuất kinh doanh dịch vụ Điều làm chậm tiến phát triển ngân hàng Tóm lại, với tồn yếu vừa nêu trên, muốn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh không ngừng phát triển thời đại cạnh tranh khóc liệt nay, NHN0&PTNT huyện Đơng Hải cần thực số giải pháp mà biết GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 59 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ KHẮC PHỤC NHỮNG TỒN TẠI 5.3.1 Về công tác huy động vốn * Thực tốt thể thức huy động có; Tăng cường cơng tác tun truyền đến khách hàng có nguồn tiền mặt nhàn rỗi, khách hàng có vốn kinh doanh tạm thời chưa thực sản xuất kinh doanh dịch vụ Triển khai tốt đợt huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh phát động * Có kế hoạch làm việc vận động đơn vị, quan đóng địa bàn huyện mở tài khoản toán ngân hàng Thường xuyên tuyên truyền, quảng bá thể thức lãi suất huy động phương tiện thông tin địa phương Thực giao tiêu huy động vốn cho cá nhân tập thể * Phân công cán am hiểu nghiệp vụ để tư vấn giúp khách hàng lựa chọn thang lãi suất thích hợp, áp dụng sách linh hoạt khách hàng có nhằm trì ổn định nguồn vốn huy động từ dân cư, thường xuyên theo dõi khách hàng có tiền gửi tiết kiệm đơn vị đến hạn để kịp thời tư vấn khách hàng tiếp tục gửi lại tiền * Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Ngồi hình thức huy động truyền thống như: tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, ngân hàng nên thực tốt mơ hình tiết kiệm theo lãi suất bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm gửi nơi rút nhiều nơi để thu hút tiền gửi khách hàng Áp dụng hình thức tốn thơng qua thẻ rút tiền tự động ATM… * Thành lập ngân hàng liên xã, phòng giao dịch xã, trung tâm để người dân thuận lợi việc vay vốn, trả nợ, gửi tiền sử dụng tiện ích ngân hàng 5.3.2 Về công tác cho vay * Đơn giản thủ tục vay vốn; Bởi hồ sơ vay vốn đơn giản, dễ hiểu, dễ thực đủ thủ tục, đủ yếu tố pháp lý giảm bớt khối lượng công việc cho cán tín dụng, giảm bớt khó khăn cho nơng dân Từ đó, tạo điều kiện cho nơng dân đến giao dịch với ngân hàng nhanh chóng hơn, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 60 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh * Cho vay phải tuân thủ quy trình sở thẩm định kỹ điều kiện tín dụng phù hợp với nhu cầu vốn thực tế khách hàng ; Định kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sinh trưởng trồng vật nuôi, phù hợp với vòng quay vốn * Tạo điều kiện thuận lợi nguồn vốn cho việc mở rộng đối tượng Doanh nghiệp quốc doanh, hộ kinh doanh dịch vụ khu vực thị trấn, khu vực chợ thuộc xã, khu vực tập trung dân cư Giải pháp cụ thể là: + Nắm thơng tin Doanh nghiệp ngồi quốc doanh hộ kinh doanh địa bàn huyện:  Xét điều kiện sản xuất, kinh doanh địa bàn xã, thị trấn Sau đó, cán tín dụng với cán xã rà soát lại số Doanh nghiệp quốc doanh, hộ kinh doanh địa bàn xã, thị trấn  Đối chiếu khách hàng xác định với cán Uỷ ban nhân dân xã, thị trấn, quan thuế tìm hiểu thêm trình hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ thời gian hoạt động vừa qua Tiếp tục chọn lọc khách hàng tiềm mà hoạt động kinh doanh có hiệu quả, loại trừ trường hợp kinh doanh thua lỗ nhiều năm liền để loại bỏ khỏi danh sách khách hàng tiềm (tránh rủi ro tín dụng sau này) + Tiếp cận khách hàng tiềm năng:  Trên sở nắm danh sách khách hàng tiềm năng, cán tín dụng với lãnh đạo tổ đạo cho vay Doanh nghiệp quốc doanh, hộ kinh doanh xây dựng kế hoạch tiếp cận trực tiếp khách hàng, tiếp tục nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, nhu cầu vốn, điều kiện kinh doanh khác phù hợp với pháp luật,…  Hướng dẫn khách hàng đủ điều kiện có nhu cầu thủ tục vay vốn ngân hàng Cán tín dụng lãnh đạo tổ đạo trực tiếp hoạch định cho khách hàng phương án sản xuất kinh doanh, thủ tục khác có liên quan + Xác định nhu cầu tín dung:  Hàng quý cán tín dụng phải nắm thực trạng nhóm khách hàng chọn lọc để xây dựng kế hoạch ngắn hạn theo quý, đồng thời đề xuất giải pháp cụ thể trường hợp khách hàng trước GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 61 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh quan hệ với Ngân hàng Thương mại khác nhằm thu hút khách hàng sở tăng trưởng tín dụng thực an tồn - hiệu Bên cạnh đó, thường xun báo cáo thuận lợi, khó khăn vướng mắc cho Ban Giám đốc để có ý kiến đạo cụ thể  Hàng q Phịng Tín dụng tham mưu cho Ban Giám đốc giao tiêu cho chi nhánh cán tín dụng theo kế hoạch xây dựng + Tổ chức thực hiện:  Trực tiếp đến tận Doanh nghiệp quốc doanh, hộ kinh doanh để trao đổi thông tin ngân hàng, giải thích rõ chế sách ưu đãi lãi suất cho vay đối tượng so với đối tượng khác, ưu đãi khác dịch vụ ngân hàng khách hàng có quan hệ tín dụng đơn vị  Phịng tín dụng có trách nhiệm liên hệ thường xuyên với Phòng kế hoạch kinh doanh, Phòng thẩm định Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh tham khảo thêm thủ tục dự án, phương án, dịch vụ có phát sinh đảm bảo tính pháp lý vay, đồng thời khơng để hội đầu tư cho vay nhằm tăng trưởng mở rộng tín dụng đối tượng * Đối với cho vay nuôi trồng thủy sản: Tập trung thu hồi nợ xấu; xem xét cho vay sở hộ sản xuất đáp ứng đủ điều kiện thủy nông nội đồng, nằm quy hoạch sản xuất huyện, nhu cầu chi phí cho việc cải tạo ao đầm, giống thả nuôi sở thẩm định chặt chẽ, thận trọng * Đối với cho vay tiêu dùng: Thực tốt theo văn số 603/NHN0BL – KHKD, ngày 22/11/2006 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Bạc Liêu việc “cho vay nhu cầu đời sống cán công nhân viên trả nợ từ tiền lương hàng tháng” 5.3.3 Về giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng + Hồn thiện cơng tác thẩm định: - Cán tín dụng hồn thiện hồ sơ kinh tế - xã hội địa phương phụ trách, phải tiến hành điều tra kinh tế hộ, lập hồ sơ khách hàng Đây yếu tố quan trọng để làm sở thẩm định cho vay GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 62 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh - Cán tín dụng cần học hỏi, am hiểu kinh nghiệm lĩnh vực cơng việc phụ trách, hiểu biết khoa học kỹ thuật sản xuất chăn nuôi…để hướng dẫn hộ vay phát huy hiệu đồng vốn cách tốt - Thẩm định dự án phải am hiểu đầy đủ kiến thức kinh tế thị trường, am hiểu lĩnh vực ngành nghề, nắm khả trả nợ khách hàng kinh nghiệm sản xuất, tính cần cù, siêng năng, uy tín, đạo đức họ - Từ hiểu biết mình, cán thẩm định ứng dụng linh hoạt cho trường hợp cụ thể để chất lượng tín dụng đạt cao Qua lần cho vay, cán tín dụng phải tự học hỏi tích lũy kinh nghiệm cho Ngồi thẩm định, cán tín dụng phải ý đặc biệt đến khả ý muốn trả nợ khách hàng, từ thiết lập hồ sơ chấp cho chặt chẽ + Giám sát khách hàng trình sử dụng vốn vay: Cán tín dụng phải giám sát chặt chẽ khách hàng trình sử dụng vốn, tạo quan hệ mặt thiết với khách hàng nhằm giúp đỡ, tạo điều kiện cho khách hàng sản xuất kinh doanh để trình thu hồi nợ lãi dễ dàng hơn, từ loại trừ nguy dẫn đến rủi ro + Phân tán rủi ro: Đầu tư đa ngành nghề, chia nhỏ khoản tiền cho vay cho nhiều đối tượng khác Vì thời điểm định có khách hàng bị thua lỗ lúc xảy nên việc chia nhỏ số tiền cho vay cho vay đa ngành nghề sé phân tán rủi ro + Cập nhật nắm bắt thơng tin kịp thời, nghiên cứu tình hình biến động kinh tế, vấn đề có liên quan đến hoạt động ngân hàng, trang bị đầy đủ phương tiện làm việc, tiến tới đại hóa ngân hàng + Thường xuyên bồi dưỡng nâng cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm cán công nhân viên, phải gắn việc đơi với lợi ích vật chất khen thưởng kịp thời cá nhân có thành tích tốt đồng thời phải giữ nghiêm kỹ cương, quy chế ngành + Hàng q phải có kế hoạch trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định ngành GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 63 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh + Khi khách hàng bị thua lỗ khơng có khả trả nợ hạn xét thấy nguyên nhân khách quan, tài sản chấp đảm bảo, tư liệu sản xuất đủ điều kiện để hoạt động bình thường; khách hàng chí thú làm ăn có thiện chí trả nợ ngân hàng nên xem xét cho gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ theo chế độ quy định để hộ vay có thời gian khơi phục sản xuất, có thu nhập trả nợ ngân hàng Biện pháp NHN0 Đông Hải áp dụng phổ biến mang lại hiệu cao + Đối với nợ hạn: Ngân hàng nông nghiệp Đông Hải tiến hành:  Phân loại nợ:  Phân theo tính chất nợ: xác xác định đâu nợ nguyên nhân khách quan, đâu nợ nguyên nhân chủ quan khách hàng ngân hàng gây  Phân theo khả thu hồi  Phân theo đối tượng loại nợ  Phân theo thời gian  Tiến hành xử lý nợ:Trên sở phân loại nợ tiến hành bước xử lý sau:  Đối với nợ nguyên nhân khách quan: Ngân hàng xem xét giúp cho khách hàng để họ có điều kiện tiếp tục sản xuất kinh doanh, tạo khả trả nợ ngân hàng tốt Cụ thể: cho gia hạn nợ (đối với nợ ngắn hạn) điều chỉnh kỳ hạn nợ (đối với nợ trung hạn) Tư vấn cho khách hàng (về kế hoạch kinh doanh, trình quản lý doanh nghiệp, biện pháp tài cần áp dụng) nhằm giúp cho doanh nghiệp, hộ sản xuất nhận biết yếu sản xuất kinh doanh, từ đưa biện pháp hợp lý nhằm khắc phục tình trạng lỗ, có nguồn tài trả nợ cho ngân hàng Ngân hàng trợ giúp tài cho khách hàng vay vốn, tức cho khách hàng vay khoản tiền nhằm khắc phục lỗ (nếu khách hàng có phương thức sản xuất kinh doanh cho vay khả thi) GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 64 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh  Đối với nợ nguyên nhân chủ quan: - Chủ quan khách hàng: *Giám đốc ngân hàng định chuyển sang nợ hạn thông báo cho khách hàng biết, áp dụng lãi suất nợ hạn 150% lãi suất trần cho vay loại * ÁP dụng biện pháp chế tài như: xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện tòa,… * Cách tốt nhờ can thiệp trực tiếp quyền địa phương Muốn ngân hàng phải tạo mối quan hệ tốt, có sách khuyến khích thu nợ quyền địa phương * Tổ chức phát tài sản chấp để thu hồi nợ - Chủ quan ngân hàng Xem xét trách nhiệm cán liên quan đến vay xử lý, nhẹ cảnh cáo, kỷ luật (về hành chính, tổ chức, tiền lương) bồi thường thiệt hại gây ra; nặng quy trách nhiệm dân sự, hình theo pháp luật quy định + Tham mưu cho Huyện ủy tiếp tục có kế hoạch xử lý cán đảng viên có nợ xấu 5.3.4 Giải pháp mở rộng tăng thu ngồi tín dụng đảm bảo tài * Liên hệ với Ngân hàng Chính sách xã hội huyện nắm danh sách hộ lao động có thời hạn nước ngồi đạo phận cán tín dụng xuống địa bàn thường xuyên tiếp xúc với hộ gia đình hướng dẫn khách hàng nắm rõ cách thức chuyển tiền Việt Nam * Tiếp tục tìm kiếm khách hàng có đủ điều kiện để mở thêm đại lý thu đổi ngoại tệ * Trên sở khách hàng thường xuyên nhận tiền từ dịch vụ chi trả kiều hối khách hàng tiềm thời gian tới đơn vị có kế hoạch chi trả kiều hối đến tận nhà yêu cầu khách hàng thông báo mã số chuyển tiền qua điện thoại, sau đơn vị tra sốt chi trả cho khách hàng theo yêu cầu * Tăng cường khoản thu lãi hàng tháng, quý, trọng nguồn thu từ khoản nợ xử lý rủi ro Thực khốn chi phí giao tiêu thu lãi cho Phịng Tín dụng, Kế tốn Chi nhánh trực thuộc GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 65 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh * Điều hành kế hoạch tài đảm bảo cân đối quỹ tiền lương theo tháng quý 5.3.5 Về giải pháp giảm chi phí Một biện pháp hữu hiệu không nên tập trung nhiều vào cho vay mà phải đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng Bởi chi phí cho hoạt động ngồi tín dụng nhiều so với khoản chi phí cho cơng tác tín dụng 5.3.6 Về giải pháp nguồn nhân lực Đây giải pháp có tầm quan trọng đặc biệt số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Bởi người hạt nhân hoạt động ngân hàng Vì vậy, muốn đạt kết kinh doanh mong muốn, ngân hàng cần phải tăng cường đào tạo bồi dưỡng nguồn lực người chuyên môn nghiệp vụ, kỹ sử dụng phần mềm tin học, trình độ ngoại ngữ, khả thích ứng với tình bất ngờ cơng việc,… GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 66 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh trình đánh giá nhận xét mặt hoạt động ngân hàng huy động vốn, cho vay, thu nhập, chi phí lợi nhuận ngân hàng,…Qua trình thực đề tài nghiên cứu này, ta khẳng định ngân hàng đạt hiệu định trình hoạt động kinh doanh Chẳng hạn, nguồn vốn huy động tăng trưởng tốt; đơn vị đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng; ln đảm bảo quỹ thu nhập đủ chi lương cho cán bô, nhân viên ngân hàng có tích lũy Bên cạnh đó, ngân hàng gặp khơng khó khăn q trình hoạt động như: tình hình ni trồng thủy sản chuyển đổi người dân cịn gặp nhiều khó khăn nên làm cho tỷ lệ nợ xấu mức cao; việc chuyển hướng đầu tư tín dụng diễn chậm; huy động vốn chưa đáp ứng nhu cầu cho vay nhánh phải vay vốn từ Trung ương, làm cho chi phí cao Chính vậy, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải đã, thực số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh như: Tập trung nhiều công tác huy động vốn; Không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng; Tăng cường đào tạo nguồn lực cán bộ, nhân viên ngân hàng giỏi lực chuyên môn, giàu ý thức trách nhiệm công việc có đạo đức tốt 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu * Triển khai xây dựng máy rút tiền tự động ATM nhằm thu hút nguồn vốn huy động từ dân cư 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Bạc Liêu * Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát nhằm hiểu rõ tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng để có biện pháp hỗ trợ kịp thời GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 67 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh * Tăng chế độ cơng tác phí cán tín dụng để đảm bảo đủ chi phí cơng tác, cơng việc tải nay, nhằm tạo điều kiện cho cán yên tâm công tác * Mở nhiều lớp tập huấn cho cán ngân hàng lĩnh vực: Tin học, xây dựng thẩm định dự án, kỹ thuật quản lý vay, nghiệp vụ tổ chức cán bộ,… 6.2.3 Đối với cấp, ban ngành địa phƣơng - Tiếp tục hoàn chỉnh cở sở hạ tầng cầu bê tông, lộ giao thông nối liền xã, thị trấn huyện nhằm thuận tiện cho việc lại nguời dân để giao dịch với ngân hàng - Uỷ ban nhân dân huyện cấp ban ngành cần có nhiều sách quy hoạch vùng kinh tế trọng điểm, tạo hành lang pháp lý thơng thống nhằm thu hút nhiều nhà đầu tư, chẳng hạn đâu vùng chuyên nuôi trồng thủy sản chuyển đổi, đâu khu vực tập trung sản xuất lúa, nơi chủ yếu làm muối,… Đây sở cho phát triển kinh tế địa phương, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng - Có sách nhằm khuyến khích loại hình kinh doanh Thương mại - Dịch vụ phát triển GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 68 SVTH: Nguyễn Quốc Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... nhánh Ngân hàng cấp III Phòng giao dịch, nhận thông tin báo cáo hoạt động từ Ngân hàng cấp III Phòng giao dịch - Thực chế độ báo cáo chuyên đề Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ngân hàng Nông nghiệp Phát... gần ngân hàng ngân hàng thơng báo phát tiên trụ sở ngân hàng cho vay 2.1.4 Lý thuyết phân tích nghiệp vụ cho vay Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Thương...Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu kinh doanh Chính tầm quan trọng hiệu kinh doanh hoạt động ngân hàng, nên trình thực tập đơn vị, để hồn thành luận văn tốt nghiệp mình, em định thực đề tài