MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thương mại ( NHTM )
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại (NHTM) gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá và kinh tế Sự phát triển kinh tế đã tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển, đồng thời hệ thống ngân hàng cũng trở thành động lực thúc đẩy kinh tế Trong giai đoạn đầu từ thế kỷ 15 đến cuối thế kỷ 18, các ngân hàng hoạt động độc lập, quy mô nhỏ và chưa ổn định, thực hiện các chức năng như nhận tiền gửi, cho vay và thanh toán Từ thế kỷ 18 đến thế kỷ 20, Nhà nước đã ban hành các đạo luật để quản lý hoạt động ngân hàng, hạn chế số lượng ngân hàng phát hành tiền Đến cuối thế kỷ 19 và đầu thế kỷ 20, một ngân hàng duy nhất được phép phát hành giấy bạc, đánh dấu sự hình thành của ngân hàng trung ương, trong khi các ngân hàng còn lại phát triển thành NHTM.
Giai đoạn 3, từ đầu thế kỷ 20 đến nay, chứng kiến sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế hàng hoá và công nghệ thông tin Sự đa dạng hoá của các đối thủ cạnh tranh, đặc biệt là các tổ chức tài chính phi ngân hàng, đã thúc đẩy các ngân hàng thương mại (NHTM) đa dạng hoá và mở rộng dịch vụ theo mô hình ngân hàng đa năng hiện đại.
Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng ( TDNH )
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm TDNH
Trong cuộc sống, thuật ngữ "tín dụng" mang nhiều ý nghĩa khác nhau Trong lĩnh vực tài chính, nội dung của tín dụng thường thay đổi tùy thuộc vào từng bối cảnh cụ thể.
Tín dụng được xem như một phương pháp chuyển dịch quỹ từ những người có thặng dư tiết kiệm sang những người thiếu hụt tiết kiệm, tạo điều kiện cho việc vay mượn giữa người cho vay và người đi vay.
Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả giữa hai chủ thể
Tín dụng là số tiền cho vay mà các tổ chức tài chính cung cấp cho khách hàng, và trong một số ngữ cảnh nhất định, thuật ngữ này có thể được hiểu tương đương với cho vay.
Tín dụng được xem là một chức năng cơ bản của ngân hàng, thể hiện qua giao dịch tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp) Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng được phân chia thành hai loại chính dựa trên tiêu thức “chuyển nhượng”: tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng Tín dụng thương mại là hình thức cho vay thông qua hàng hóa, trong khi tín dụng ngân hàng thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng và cá nhân, doanh nghiệp.
1.2.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Xuất phát từ khái niệm tín dụng ngân hàng, tín dụng ngân hàng có một số đặc điểm sau:
Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, huy động vốn từ các chủ thể có vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cung cấp vốn đầu tư cho các doanh nghiệp.
TDNH cho vay tiền tệ không bị giới hạn về ngành nghề, miễn là các ngành này hoạt động hiệu quả và có phương án sản xuất khả thi Với quy mô vốn lớn, các ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn đa dạng về quy mô và thời hạn, bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
TDNH và tín dụng thương mại khác nhau về hình thức, quy mô và thời gian hoạt động, nhưng chúng có mối quan hệ hỗ trợ lẫn nhau TDNH giúp khắc phục các hạn chế của tín dụng thương mại như không gian, địa lý và quy mô tín dụng Khi người mua không đủ tiền trả đến hạn, TDNH cung cấp giải pháp thông qua nghiệp vụ chiết khấu và tái chiết khấu thương phiếu tại các ngân hàng, giúp đối tác có được nguồn tiền cần thiết.
Trong những thập kỷ qua, sự phát triển của các hình thức tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng (TDNH), đã có nhiều biến đổi đáng kể cả về quy mô lẫn chiều sâu TDNH không chỉ gắn liền với quá trình tái sản xuất xã hội mà còn ngày càng khẳng định vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường Với chức năng trung gian điều phối luồng tiền tệ, TDNH giúp nền kinh tế hoạt động ổn định và phát triển bền vững.
1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Vai trò của tín dụng ngân hàng được thể hiện qua những mặt sau:
1.2.2.1 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển
Trong quá trình sản xuất, doanh nghiệp thường gặp khó khăn về vốn để đáp ứng nhu cầu phát triển Để duy trì hoạt động kinh doanh, họ thường tìm đến ngân hàng và các định chế tài chính để được tài trợ Việc ngân hàng cung cấp vốn không chỉ giúp doanh nghiệp duy trì sản xuất mà còn tạo điều kiện cho họ mở rộng quy mô, đổi mới thiết bị, áp dụng công nghệ tiên tiến và nâng cao chất lượng sản phẩm Điều này khuyến khích đầu tư vào các ngành và dự án lớn, góp phần vào sự phát triển kinh tế quốc dân.
Hoạt động tín dụng ngân hàng không chỉ duy trì mối liên hệ chặt chẽ giữa sản xuất, lưu thông hàng hóa và tiêu dùng xã hội, mà còn giúp mở rộng thị trường hàng hóa cả trong nước và quốc tế.
Hiện nay, sự phát triển mạnh mẽ của khoa học – kỹ thuật và công nghệ đã làm cho chu kỳ sản phẩm ngày càng rút ngắn, khiến tín dụng ngân hàng trở nên thiết yếu hơn bao giờ hết Nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng giúp doanh nghiệp tiếp cận công nghệ tiên tiến, hỗ trợ các quốc gia đang phát triển trong quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa với chiến lược đi tắt đón đầu.
Như vậy, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển nhanh chóng là điều không thể phủ nhận
1.2.2.2 Tín dụng ngân hàng đóng vai trò tích cực thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất
Trong nền kinh tế mở, các doanh nghiệp phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ cả đối thủ trong nước và quốc tế Để chiến thắng, họ cần có tiềm lực tài chính mạnh mẽ nhằm đầu tư vào công nghệ, nguyên vật liệu, nâng cao chất lượng sản phẩm và giảm giá thành Do đó, những doanh nghiệp có nguồn vốn lớn thường chiếm ưu thế, dễ dàng mở rộng sản xuất và chiếm lĩnh thị trường, trong khi các doanh nghiệp nhỏ có nguy cơ phá sản hoặc bị mua lại Để tồn tại, các doanh nghiệp nhỏ thường liên doanh, liên kết hoặc sáp nhập với nhau hoặc với các công ty lớn để tạo ra nguồn vốn lớn hơn Sự cạnh tranh này dẫn đến việc hình thành các liên kết và sáp nhập, trong đó tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung các khoản tiền nhàn rỗi, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất.
Để mở rộng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần trích một phần lợi nhuận để thành lập quỹ dự phòng và quỹ đầu tư phát triển Tuy nhiên, do đặc điểm chu chuyển vốn, doanh nghiệp thường gặp khó khăn trong việc huy động đủ nguồn vốn kịp thời khi cơ hội kinh doanh xuất hiện Việc chờ đợi nguồn vốn lớn có thể dẫn đến việc bỏ lỡ cơ hội Do đó, việc sử dụng vốn tín dụng từ ngân hàng trở nên quan trọng, giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian và nhanh chóng nắm bắt các cơ hội kinh doanh.
1.2.2.3 Tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng vào quá trình tiết kiệm chi phí lưu thông của xã hội
Với sự gia tăng nhanh chóng của giao dịch quốc tế và yêu cầu về an toàn, các hoạt động thanh toán quốc tế đang phát triển với nhiều phương thức đa dạng, nhanh chóng và tiện lợi Cơ chế thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng giúp giảm thiểu giao dịch tiền mặt, từ đó tiết kiệm chi phí lưu thông tiền Các phương tiện thanh toán như séc, thương phiếu và hối phiếu không chỉ mở rộng quy mô lưu thông hàng hóa mà còn tiết kiệm tiền mặt, cải thiện việc bảo quản và ghi chép sổ sách Điều này làm tăng tốc độ chu chuyển vốn và đảm bảo tài sản xã hội an toàn hơn, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong hoạt động của hệ thống ngân hàng.
Tổng quan về hoạt động tín dụng ngân hàng tài trợ xuất khẩu( TDTTXK )
1.3.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng tài trợ xuất khẩu
Ngày nay, xuất khẩu được coi là “động lực” của nền kinh tế quốc dân, bất kể trình độ phát triển của quốc gia Trong bối cảnh cạnh tranh xuất khẩu ngày càng khốc liệt, các nhà xuất khẩu cần sự hỗ trợ từ các cơ cấu tài chính hiện đại và mạnh mẽ để vượt qua những rủi ro Ngân hàng, với vai trò là trung gian tài chính uy tín, đã hình thành mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và doanh nghiệp cần vốn.
Trên thế giới hiện vẫn chưa có quan điểm thống nhất về tài trợ xuất khẩu (TDTTXK), đặc biệt là ở khái niệm Điều này gây khó khăn cho việc áp dụng TDTTXK trong thực tiễn Các nhà nghiên cứu đã đưa ra nhiều định nghĩa khác nhau về TDTTXK, phụ thuộc vào từng chuyên đề và nội dung Tuy nhiên, TDTTXK có thể được hiểu là hoạt động tài trợ của ngân hàng đối với doanh nghiệp xuất khẩu, nhằm hỗ trợ họ trong việc thu mua, chế biến, sản xuất và tiêu thụ hàng hóa xuất khẩu dựa trên hoạt động tín dụng của ngân hàng Mặc dù mỗi quốc gia có phương thức thực hiện TDTTXK riêng, nhưng trong bối cảnh hội nhập ngày càng sâu rộng, hoạt động này đang dần tuân theo nhiều tiêu chuẩn chung của thế giới.
Sự phát triển của thương mại quốc tế đã làm cho tín dụng thương mại xuất khẩu (TDTTXK) trở nên đa dạng và phong phú hơn Ngân hàng cung cấp các hình thức cho vay trực tiếp cho doanh nghiệp xuất khẩu, bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, thu mua và chế biến hàng hóa xuất khẩu theo hợp đồng đã ký Ngoài ra, ngân hàng còn mở rộng cho vay trung và dài hạn để hỗ trợ hoạt động kinh doanh xuất khẩu, bao gồm cả việc tài trợ mua sắm thiết bị, cải tiến công nghệ và ứng dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm và tăng cường tính cạnh tranh trên thị trường quốc tế.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc bảo lãnh các đơn vị xuất khẩu, giúp họ thực hiện các hợp đồng thương mại quốc tế lớn mà không lo ngại về uy tín và khả năng thực hiện hợp đồng Sự bảo lãnh này không chỉ giúp doanh nghiệp xuất khẩu nắm bắt cơ hội kinh doanh tốt mà còn tạo sự tin tưởng cho doanh nghiệp nhập khẩu Ngoài ra, các doanh nghiệp xuất khẩu có thể mang hối phiếu hoặc chứng từ có giá đến ngân hàng để chiết khấu, ngân hàng sẽ mua lại bộ chứng từ và có quyền yêu cầu nhà nhập khẩu thanh toán theo hối phiếu và giấy tờ đó.
Với sự phát triển không ngừng của trình độ kỹ thuật và sự đa dạng hóa các phương thức thanh toán quốc tế, hoạt động thương mại dịch vụ xuất khẩu (TDTTXK) cũng đang phát triển mạnh mẽ Nhiều hình thức mới đã ra đời, góp phần tích cực và hiệu quả vào hoạt động xuất khẩu.
1.3.2 Vai trò của tín dụng tài trợ xuất khẩu
Hoạt động thể dục thể thao xuất khẩu (TDTTXK) có vai trò quan trọng đối với ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế, thể hiện rõ nét qua các khía cạnh khác nhau.
1.3.2.1 Đối với nền kinh tế đất nước
Tín dụng thương mại xuất khẩu (TDTTXK) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế quốc gia cả về lượng và chất Qua việc huy động vốn và cho vay, TDTTXK ảnh hưởng trực tiếp đến mối quan hệ giữa tích lũy - tiêu dùng và đầu tư - tiết kiệm Điều này giúp khai thác hiệu quả các nguồn lực xã hội, từ đó thực hiện GDP thực tế đạt được mức GDP tiềm năng, góp phần vào sự phát triển kinh tế Đặc biệt, đối với các nước đang phát triển, TDTTXK hỗ trợ đáng kể trong quá trình công nghiệp hóa.
Hiện đại hóa phụ thuộc vào tín dụng ngân hàng, đặc biệt đối với các dự án lớn phục vụ sản xuất hàng xuất khẩu Việc nhập khẩu thiết bị công nghệ mới yêu cầu nguồn vốn tài trợ xuất khẩu chiếm từ 70% đến 80% tổng mức vốn đầu tư Thông qua cơ chế lãi suất ưu đãi và nguồn vốn trung – dài hạn, ngân hàng có thể tập trung vào các dự án này, góp phần đẩy mạnh tốc độ công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước.
Khi một quốc gia tham gia vào phân công lao động quốc tế, cơ chế ngoại thương sẽ mang lại hiệu quả cho các bên liên quan nhờ vào lợi thế so sánh từ sự khác biệt về chi phí cơ hội của hàng hóa Thương mại và đầu tư xuất khẩu (TDTTXK) không chỉ khai thác lợi thế này mà còn gia tăng kim ngạch xuất khẩu và đa dạng hóa sản phẩm theo nhu cầu thị trường, giúp lưu thông hàng hóa xuất khẩu trở nên thuận lợi hơn, từ đó nâng cao tính năng động của nền kinh tế Với sự hỗ trợ tài chính từ ngân hàng, doanh nghiệp có cơ hội cải tiến công nghệ và trang thiết bị sản xuất, dẫn đến việc nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm giá thành và tăng khả năng cạnh tranh với hàng hóa nước ngoài, đồng thời tạo ra lợi nhuận Sự phát triển của doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển chung của nền kinh tế.
Trong giao dịch ngoại thương, các hợp đồng lớn thường yêu cầu nhà xuất khẩu có nguồn vốn ổn định để đáp ứng nhu cầu từ thu mua nguyên liệu, chế biến, sản xuất cho đến vận chuyển hàng hóa, quá trình này có thể kéo dài nhiều năm Doanh nghiệp không thể dồn toàn bộ nguồn lực vào một hoạt động duy nhất, vì vậy việc phân bổ vốn cho các hoạt động sản xuất khác là cần thiết Do đó, việc tài trợ vốn từ ngân hàng trở thành yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp duy trì hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực ngoại thương.
Trong hoạt động ngoại thương, điều khoản thanh toán đóng vai trò quan trọng Khi doanh nghiệp nhận được sự tài trợ từ ngân hàng, họ sẽ có lợi thế trong quá trình đàm phán và ký kết hợp đồng Sự hỗ trợ này không chỉ về vốn mà còn về kinh nghiệm thanh toán và uy tín quốc tế, giúp doanh nghiệp nhập khẩu yên tâm hơn về khả năng thực hiện hợp đồng của doanh nghiệp xuất khẩu Do đó, TDTTXK trở thành giải pháp hiệu quả cho doanh nghiệp trong việc thực hiện các hợp đồng lớn với các đối tác uy tín.
TDTTXK giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả thực hiện hợp đồng bằng cách sử dụng nguồn vốn tài trợ từ ngân hàng Nhờ đó, doanh nghiệp có thể mua hàng đúng thời vụ, gia công, chế biến, sản xuất và giao hàng kịp thời Điều này không chỉ giúp thương vụ diễn ra trôi chảy mà còn tăng cường sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường toàn cầu.
1.3.2.3 Đối với ngân hàng thương mại
TDTTXK của NHTM là hình thức tài trợ thương mại liên quan đến thời gian thực hiện thương vụ, chủ yếu dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu trực tiếp hoặc uỷ thác Giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn, mang lại hiệu quả cao và an toàn cho ngân hàng Tài trợ này đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích và có thời gian thu hồi nhanh, vì vốn ngân hàng gắn liền với thương vụ cụ thể Trong nhiều trường hợp, vốn được thanh toán trực tiếp cho bên thứ ba, giúp hạn chế rủi ro tín dụng và tránh việc sử dụng vốn sai mục đích Đối với TDTTXK ngắn hạn, thời gian tài trợ tương ứng với thời gian thực hiện thương vụ, từ khi gom hàng cho đến khi nhận tiền thanh toán Kỳ hạn tài trợ ngắn thường dưới một năm, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro thanh khoản.
TDTTXK nâng cao an toàn cho ngân hàng bằng cách quản lý hiệu quả các nguồn thanh toán Đối với người xuất khẩu, ngân hàng yêu cầu thanh toán tiền hàng phải được thực hiện qua tài khoản của họ, giúp kiểm soát chặt chẽ nguồn thu và hạn chế rủi ro trong việc sử dụng vốn tạm thời.
Hiệu quả của ngân hàng trong tài trợ xuất khẩu được thể hiện qua lãi suất, bao gồm nhiều loại như lãi cho vay thanh toán, lãi chiết khấu chứng từ và lãi vay bắt buộc Khi tiền lãi thu cao, giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn Thêm vào đó, việc tài trợ xuất khẩu giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với doanh nghiệp và ngân hàng nước ngoài, từ đó nâng cao uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế.
1.3.3 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
Tổng quan về Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam
2.1.1 Một số thông tin chính về NHNTVN
Tên tiếng việt: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
Tên tiếng anh: Banh for Foreign of Vietnam
Tên viết tắt tiếng anh: Vietcombank
Trụ sở chính: số 198, đường Trần Quang Khải, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội Điện thoại: 84 – 4 – 9.343.137
Website : www.vietcombank.com.vn
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 105922
Vốn điều lệ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) được quy định tại Quyết định số 1476/2001/QĐ – NHNN, ban hành ngày 26 tháng 11 năm 2001, với mức vốn điều lệ là 1.100.000 triệu đồng Việt Nam Vốn điều lệ của NHNT đã được bổ sung theo từng giai đoạn, cụ thể vào thời điểm 31/12/2019 là 4.206.527 triệu đồng và đến 31/12/2020 là 4.279.127 triệu đồng Việt Nam.
Lĩnh vực kinh doanh bao gồm huy động vốn, hoạt động tín dụng, dịch vụ thanh toán và quản lý ngân quỹ Ngoài ra, còn có các hoạt động khác như góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối và vàng, cũng như cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ.
Thời gian hoạt động: 99 năm kể từ ngày Thống đốc NHNN ký quyết định lai NHNT theo quyết định số 286/QĐ – NH5 ngày 21/9/1996
Mã số thuế: 0100112437 tại Cục thuế Hà Nội
Tài khoản Việt Nam đồng số 453100301 mở tại Sở giao dịch Ngân hàng
2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNTVN
Ngày 01 tháng 04 năm 1963 NHNTVN được chính thức thành lập theo quyết định số 115/CP do hội đồng Chính Phủ ban hành ngày 30/10/1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc ngân hàng TW ( nay là NHNNVN ) Ngày 21 tháng 9 năm 1996 Thống đốc NHNN ký quyết định số 286/QĐ – NH5 thành lập lại NHNTVN theo mô hình tổng công ty Nhà nước theo quy định tại quyết định số 90/TTg ngày 07/3/1994 theo uỷ quyền của thủ tướng Chính phủ
Qúa trình phát triển của NHNT chia làm 3 giai đoạn như sau:
Giai đoạn 1963 – 1975, Ngân hàng Nhà nước (NHNT) thực hiện nhiệm vụ quan trọng được giao phó bởi Nhà nước, bao gồm việc tiếp nhận viện trợ nước ngoài nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế ở miền Bắc xã hội chủ nghĩa và chuyển tiền phục vụ cho cuộc chiến đấu giải phóng miền Nam.
Giai đoạn 1975 – 1990, sau khi giải phóng Miền Nam, NHNT đã tiếp quản các ngân hàng cũ và hoàn tất thủ tục pháp lý để thực hiện vai trò hội viên của Việt Nam tại IMF, WB, ADB, đồng thời xác định quyền sở hữu tài sản quốc gia đối với hàng hoá và ngoại tệ ở nước ngoài Trong bối cảnh kinh tế khó khăn do ảnh hưởng từ Mỹ, sự giảm sút viện trợ từ các nước xã hội chủ nghĩa, và cán cân thương mại mất cân đối nghiêm trọng, NHNT đã chủ trương mở rộng đầu tư cho xuất khẩu Ngân hàng cũng đã kiến nghị Nhà Nước ban hành cơ chế khuyến khích xuất khẩu và mở rộng dịch vụ thu mua ngoại tệ, góp phần tạo nguồn cung ngoại tệ cho nhập khẩu nguyên liệu sản xuất, phân bón, thuốc trừ sâu và lương thực.
Từ năm 1990, NHNTVN đã chuyển đổi từ ngân hàng chuyên doanh sang ngân hàng thương mại Nhà nước đa năng, cạnh tranh tự do trong lĩnh vực tài chính Với kinh nghiệm trong hoạt động ngân hàng đối ngoại, NHNT đã nhanh chóng thích nghi với kinh tế thị trường và giữ vai trò chủ lực trong hệ thống ngân hàng Việt Nam NHNT được công nhận là ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, thanh toán xuất nhập khẩu và các dịch vụ tài chính quốc tế Là thành viên của nhiều hiệp hội ngân hàng quốc tế, NHNT đã thiết lập quan hệ với hơn 1450 ngân hàng và định chế tài chính trên toàn cầu Tạp chí “The Banker” đã vinh danh NHNT là “Ngân hàng tốt nhất của Việt Nam” trong giai đoạn 2000-2019 Đến năm 2021, NHNT mở rộng mạng lưới với 67 chi nhánh và 52 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng tổng tài sản đạt 171.862 tỷ đồng và tổng dư nợ 62.400 tỷ đồng.
Sau hơn 40 năm xây dựng và phát triển, NHNT đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, đặc biệt là sau 5 năm triển khai Đề án tái cơ cấu (2000 – 2020) Hiện nay, NHNT đang hướng tới việc trở thành một tập đoàn tài chính đa năng, đáp ứng các tiêu chuẩn quản trị và tài chính quốc tế Tập đoàn này không chỉ mở rộng hoạt động mà còn nâng cao vị thế toàn cầu, dựa vào công nghệ hiện đại và nguồn nhân lực chất lượng cao, đồng thời giữ vai trò tiên phong trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế của đất nước.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý tại NHNTVN
Hội sở chính của NHNT có cơ cấu tổ chức bao gồm hội đồng quản trị, ban kiểm soát (bao gồm phòng kiểm toán nội bộ), tổng giám đốc và bộ máy giúp việc, đảm bảo hiệu quả trong quản lý và điều hành.
Cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch và chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) bao gồm giám đốc, các phó giám đốc, trưởng phòng kế toán, cùng với các phòng chuyên môn nghiệp vụ, phòng giao dịch, và bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành của đơn vị sự nghiệp và văn phòng đại diện NHNT được quy định bởi Hội đồng quản trị NHNT, đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
Công ty trực thuộc hoạt động theo cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành được quy định bởi Chính Phủ, phù hợp với từng loại hình công ty trực thuộc được phép thành lập.
Hội đồng quản trị (HĐQT) là cơ quan quản lý cao nhất của Ngân hàng Nhà nước (NHNT), gồm 5 thành viên chuyên trách do Thống đốc NHNN bổ nhiệm và miễn nhiệm Trong số đó có Chủ tịch HĐQT và một thành viên kiêm Tổng Giám Đốc.
1 thành viên HĐQT kiêm Trưởng Ban kiểm soát Nhiệm kỳ của các thành viên hội đồng quản trị là 05 năm
Ban kiểm soát được thành lập bởi Hội đồng quản trị (HĐQT) nhằm kiểm tra và giám sát các hoạt động của Ngân hàng Nhà nước (NHNT) Ban kiểm soát phải có tối thiểu 5 thành viên, trong đó ít nhất một nửa là chuyên trách Một thành viên được Bộ trưởng Bộ Tài chính giới thiệu và một thành viên khác do Thống đốc NHNN giới thiệu Số lượng thành viên cụ thể do HĐQT quyết định.
Tổng giám đốc của NHNT là đại diện pháp nhân, có trách nhiệm điều hành các hoạt động hàng ngày của ngân hàng Người này phải báo cáo và chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị cũng như pháp luật về việc thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn được giao.
Bộ máy giúp việc Tổng giám đốc bao gồm các Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng, các phòng ban chuyên môn nghiệp vụ và phòng kiểm tra nội bộ.
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh cơ bản của NHNTVN
2.1.4.1 Hoạt động huy động và quản trị vốn
Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại NHNTVN
2.2.1 Các quy định về hoạt động TDTTXK tại NHNTVN
Việc tài trợ cần phải dựa trên việc thẩm định rõ ràng khách hàng, đây là nguyên tắc đầu tiên và quan trọng trong công tác tín dụng, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả quyết định tín dụng và rủi ro mà ngân hàng có thể đối mặt Trong hoạt động tài trợ tín dụng xuất khẩu, phần lớn khách hàng trả nợ từ doanh thu xuất khẩu Do đó, bên cạnh việc đánh giá chất lượng sản phẩm xuất khẩu, cần xem xét sản phẩm của khách hàng có đáp ứng các tiêu chuẩn và quy định của nước nhập khẩu cũng như nhu cầu và sở thích của người tiêu dùng tại đó hay không.
Đối với các khoản vay, khách hàng cần hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn đã cam kết Để đảm bảo nguyên tắc này, ngân hàng và khách hàng phải thỏa thuận về số tiền vay, lãi suất và đặc biệt là thời hạn vay Thời hạn nợ cần phải phù hợp với chu kỳ sản xuất, thời gian giao hàng và thời gian tiêu thụ hàng hóa.
Vốn tài trợ phải được sử dụng đúng mục đích như đã cam kết khi xin tài trợ, có hiệu quả kinh tế
Trong đơn xin tài trợ, khách hàng cần nêu rõ mục đích sử dụng vốn và hiệu quả kinh doanh, đặc biệt là việc sử dụng vốn cho hoạt động xuất khẩu Ngân hàng sẽ kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng để đảm bảo đúng theo mục đích đã thẩm định.
Vốn tài trợ phải được đảm bảo bằng tài sản tương đương
Mặc dù không phải là nguyên tắc chính, nhưng ngân hàng cần yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản đảm bảo để có thêm nguồn thu hồi nợ khi cần thiết.
Tài trợ bằng ngoại tệ: trong trường hợp tài trợ xuất khẩu NHNT tài trợ cho nhà xuất khẩu để:
- Thanh toán tiền hàng, tạm tái xuất hoặc thanh toán với nước ngoài
- Thanh toán bảo lãnh và thanh toán trả nợ nước ngoài do NHNT bảo lãnh
- Góp vốn bổ sung, liên doanh, chi trả chi phí vận tải, bảo hiểm
Tài trợ bằng đồng nội tệ: trong trường hợp tài trợ xuất khẩu NHNT tài trợ cho nhà xuất khẩu để:
- Thu gom hàng hoá để xuất khẩu hoặc sản xuất để xuất khẩu
- Tài trợ bắt buộc để thanh toán bảo lãnh của NHNT bảo lãnh
- Mua ngoại tệ để nhập khẩu dây chuyền thiết bị, công nghệ, nguyên liệu phục vụ cho sản xuất xuất khẩu
2.2.1.3 Điều kiện được tài trợ vốn để thực hiện hoạt động xuất khẩu Để được NHNT tài trợ xuất khẩu, các doanh nghiệp phải thoả mãn các điều kiện sau:
- Có tư cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, hoạt động theo pháp luật Việt Nam
- Thành lập theo quyết định của cơ quan Nhà Nước có thẩm quyền
- Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh,có giấy phép hành nghề của cơ quan quản lý chuyên môn
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh phải có đủ vốn pháp định
- Doanh nghiệp Nhà Nước phải có đủ vốn do Nhà Nước giao
- Được phép kinh doanh xuất khẩu, hoặc có hợp đồng uỷ thác xuất khẩu
- Dự án theo tính toán có hiệu quả kinh tế,có tính khả thi, xác định được nguồn trả nợ
- Chấp nhận thực hiện đúng các quy định về tài trợ của NHNT
- Có đầy đủ các chứng từ cần thiết ( hợp đồng xuất khẩu, hoá đơn, B/L,
2.2.1.4 Phương thức cho vay tài trợ xuất khẩu
Cho vay từng lần là hình thức cho phép khách hàng và Ngân hàng Nhà nước tiến hành thủ tục vay vốn cần thiết cho mỗi lần vay Phương thức này được áp dụng cho những khách hàng không vay vốn thường xuyên và chưa đạt đủ độ tin cậy để được cấp hạn mức vay.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức mà ngân hàng thương mại (NHNT) và khách hàng thống nhất một mức tín dụng cố định trong một khoảng thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Phương thức này thường được áp dụng cho các khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên và có tín nhiệm tốt với ngân hàng Đây là một trong những hình thức cho vay phổ biến tại NHNT.
- Cho vay theo dự án đầu tư
- Cho vay theo hạn mức tín dụng
2.2.2 Các chính sách về TDTTXK tại NHNTVN
Hoạt động xuất khẩu có đặc điểm nổi bật là sự tham gia của các doanh nghiệp kinh doanh quốc tế và việc vay vốn để hỗ trợ hoạt động này Kinh doanh trên thị trường quốc tế tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với thị trường nội địa, do đó, việc phân tích khách hàng và thẩm định hồ sơ là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng và kiểm tra thông tin liên quan đến tính pháp lý, tình hình sản xuất kinh doanh và tính khả thi của dự án qua các cuộc phỏng vấn và hồ sơ Hồ sơ vay vốn bao gồm đơn xin vay, phương án sử dụng vốn, báo cáo tài chính, tài sản thế chấp, giấy phép xuất khẩu, hợp đồng ngoại thương và các giấy tờ liên quan khác Sau khi thẩm định, cán bộ tín dụng lập tờ trình với ý kiến của mình để trình trưởng phòng, người sẽ quyết định duyệt hoặc từ chối cho vay Nếu khoản vay vượt mức phán quyết của chi nhánh, hồ sơ sẽ được trình lên hội đồng tín dụng trung ương để xin ý kiến.
2.2.2.2 Chính sách thời hạn tín dụng
Thời hạn tín dụng bắt đầu từ ngày ngân hàng cho phép doanh nghiệp rút vốn hoặc chuyển tiền vào tài khoản vay, kéo dài đến khi doanh nghiệp hoàn trả cả vốn lẫn lãi Các khoản tín dụng tài trợ xuất khẩu của NHNT được phân chia thành tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung, dài hạn Thời hạn tín dụng phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời gian thu hồi vốn đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng, và nguồn vốn tài trợ.
Đối với tín dụng thương mại xuất khẩu ngắn hạn, thời hạn tài trợ phụ thuộc vào thời gian thực hiện hợp đồng xuất khẩu và thời hạn thanh toán của L/C, với thời gian tối đa không quá 12 tháng Trong khi đó, đối với tín dụng xuất khẩu dài hạn, thời hạn tín dụng không được vượt quá thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam.
2.2.2.3 Chính sách hạn mức tín dụng
Hạn mức tín dụng là mối quan hệ giữa ngân hàng và các đơn vị vay vốn, được xác định dựa trên tổng hạn mức tín dụng mà ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNT) có thể cho vay và nhu cầu vay vốn của các đơn vị Tổng dư nợ cho vay của NHNT đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, trong khi tổng mức cho vay và bảo lãnh không được vượt quá 25% Đối với nhóm khách hàng, tổng dư nợ cho vay không được vượt quá 50% vốn tự có, và tổng mức cho vay cùng bảo lãnh không được vượt quá 60% Nhu cầu vốn tín dụng của các doanh nghiệp xuất khẩu thường đa dạng và thay đổi liên tục, do đó hạn mức tín dụng không mang tính pháp lý bắt buộc đối với ngân hàng NHNT phân chia hạn mức tín dụng dựa trên nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp.
Ngân hàng Nhà nước sẽ cấp hạn mức tín dụng cho các doanh nghiệp cần vốn hàng tháng hoặc theo mùa vụ, đặc biệt là các doanh nghiệp sản xuất gia công hàng xuất khẩu có hợp đồng ổn định Hạn mức cho vay sẽ được điều chỉnh theo từng quý hoặc theo mùa vụ để đáp ứng nhu cầu tài chính của doanh nghiệp.
Hạn mức tín dụng dành cho doanh nghiệp có nhu cầu vốn không ổn định chủ yếu là tín dụng ngắn hạn, phục vụ cho việc chi trả và thanh toán trong các giao dịch kinh doanh.
Hạn mức tín dụng trung và dài hạn dành cho khách hàng được xác định bằng tổng mức vốn đầu tư trừ đi nguồn vốn tự có mà doanh nghiệp có thể huy động Mức tín dụng này tối đa không vượt quá 70% tổng mức đầu tư, không bao gồm vốn lưu động.
2.2.2.4 Chính sách lãi suất tín dụng
NHNT và khách hàng sẽ thỏa thuận lãi suất cho vay phù hợp với quy định của NHNNVN Hiện tại, NHNT cùng các NHTM khác xác định lãi suất cho vay bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ dựa trên cung cầu thị trường và mức độ khách hàng, bao gồm cá nhân và pháp nhân, trong nước và quốc tế hoạt động tại Việt Nam Lãi suất cụ thể sẽ khác nhau tùy thuộc vào nhu cầu vay là ngoại tệ hay đồng Việt Nam.
- Nếu khách hàng muốn vay ngoại tệ, thông thường là USD thì lãi suất ngắn hạn là 9%/năm
- Đối với vay bằng đồng Việt Nam tuỳ từng trường hợp cụ thể mà có mức lãi suất tương ứng:
+ Cho vay ngắn hạn thu mua hàng xuất khẩu lãi suất là 1%/ tháng
+ Cho vay ngắn hạn đối với lô hàng đã được mở L/C qua NHNT lãi suất là 0.95%/tháng
+ Cho vay ngắn hạn đối với lô hàng xuất khẩu có bộ chứng từ hoàn hảo xuất trình tại NHNT lãi suất là 0.9%
2.2.2.5 Chính sách tỷ giá hối đoái
Đánh giá về hoạt động TDTTXK tại NHNTVN
2.3.1 Những kết quả đạt được
2.3.1.2 Dư nợ tín dụng tài trợ xuất khẩu tăng trưởng đều qua các năm
Nền kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng trên 7% mỗi năm, cùng với sự phát triển nhanh chóng của hoạt động xuất khẩu đã thúc đẩy sự tăng trưởng ổn định của tín dụng thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) Sự tăng trưởng này được minh chứng qua các số liệu về dư nợ tín dụng thương mại xuất khẩu trong những năm qua.
2021 dư nợ TDTTXK tại NHNT tăng 5.32% so với năm 2020, năm 2020 tăng 4.68% so với năm 2019 Tốc độ tăng trưởng TDTTXK trong giai đoạn 2019 –
Hoạt động TDTTXK tại NHNT đạt được kết quả cao trong giai đoạn 2000-2018 do nền kinh tế nước ta thoát khỏi ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực, dẫn đến hoạt động xuất khẩu phục hồi nhanh chóng Tuy nhiên, kết quả năm 2020 không đạt được mức cao như trước đây Để duy trì sự phát triển ổn định, NHNT đã triển khai nhiều biện pháp như rút ngắn thời gian thẩm định, đơn giản hoá thủ tục hành chính, áp dụng cơ chế cho vay thông thoáng hơn và đẩy mạnh công tác tìm kiếm khách hàng Những nỗ lực này đã tạo cơ sở cho sự phát triển vững chắc của hoạt động tín dụng và TDTTXK tại NHNT.
2.3.1.2 Chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể
NHNT đã tích cực triển khai nhiều biện pháp xử lý nợ theo Đề án tái cơ cấu, qua đó nâng cao chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn hiện nay rất thấp, chỉ 1.88% so với tổng dư nợ năm 2021, thấp hơn mức khống chế 3% của Hội đồng quản trị Điều này chứng tỏ nỗ lực của NHNT trong việc kiểm soát chất lượng tín dụng song song với phát triển tín dụng, nhờ vào các biện pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro mà ngân hàng đang áp dụng.
Ngân hàng Nhà nước (NHNT) thực hiện việc xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng hàng năm hoặc mỗi 6 tháng thông qua một hội đồng tín dụng Hội đồng này đánh giá tình hình của từng khách hàng dựa trên thực tế và nhu cầu của doanh nghiệp, từ đó đưa ra giới hạn tín dụng phù hợp Việc xác định giới hạn tín dụng định kỳ không chỉ giúp khách hàng thuận tiện trong kinh doanh mà còn là biện pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro tín dụng.
Chủ động tìm kiếm thông tin về khách hàng, thị trường, giá cả và tình hình chính trị xã hội là rất quan trọng Ngoài việc sử dụng thông tin do khách hàng cung cấp, hiện nay, các nguồn dữ liệu như tài liệu phân tích thị trường, tài liệu dự trữ liên ngân hàng, và thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro cũng được khai thác Hệ thống máy tính nối mạng hỗ trợ hiệu quả cho cán bộ tín dụng trong quá trình thu thập thông tin này.
2.3.1.3 Cơ cấu TDTTXK thành phần kinh tế thay đổi theo hướng tích cực Điều này đã được thể hiện ngay từ chính sách và chương trình hoạt động của NHNT NHNT đã từng bước cơ cấu lại đối tượng khách hàng theo hướng đa dạng hoá, tăng cường phát triển khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ ( SME ), các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (FDI ) Đây là định hướng đi có tính tích cực và đột phá của NHNT và đã được cộng đồng tài chính quốc tế đánh giá cao Với định hướng như vậy, trong những năm gần đây, NHNT đã giảm dần tín dụng vào những doanh nghiệp Nhà Nước, đặc biệt là các tổng công ty lớn, tăng dần tỷ trọng cho vay đối với các thành phần kinh tế khác, nhằm giảm bớt sự lệ thuộc vào một số khách hàng Để thực hịên chủ trương đó, NHNT đã thực hiện biện pháp: một mặt giữ vững mối quan hệ với các khách hàng cũ, mặtkhác tập trung đẩy mạnh sang cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Kết quả là từ năm 2002, tỷ lệ dư nợ đối với thành phần kinh tế quốc doanh giảm từ trên 90% xuống còn khoảng 83% vào năm 2021, tỷ lệ dư nợ đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đặc biệt là các doanh nghiệp cổ phần và công ty TNHH tăng từ 5% lên 11% Việc chuyển dịch cơ cấu tài trợ theo hướng tích cực như vậy giúp cho NHNT tự chủ hơn trong hoạt động kinh doanh, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng khi có nhiều biến động lớn từ phía các khách hàng lớn
2.3.1.4 Phương thức cho vay được đa dạng hoá tạo thuận tiện cho khách hàng
Trước đây, hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nhà nước Thương mại (NHNT) chủ yếu tập trung vào các thương vụ nhỏ lẻ, nhưng hiện nay, phương thức cho vay tài trợ xuất khẩu đã được cải tiến đáng kể Kể từ năm 2002, NHNT đã áp dụng phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, và trong những năm tiếp theo, phương thức này đã trở thành chủ yếu Điều này không chỉ giúp khách hàng giảm bớt thủ tục vay vốn mà còn giúp ngân hàng mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ xuất khẩu.
Hoạt động xuất khẩu luôn liên quan chặt chẽ đến thanh toán quốc tế, và NHNT, với truyền thống vững mạnh trong lĩnh vực này, đã tận dụng lợi thế để mở rộng dịch vụ cho vay Trong những năm gần đây, NHNT đã cung cấp cho khách hàng các gói dịch vụ toàn diện, bao gồm cho vay và các dịch vụ thanh toán quốc tế chất lượng cao, nhằm mang lại sự thuận tiện tối đa Từ năm 2002 đến 2021, gần một nửa số L/C xuất khẩu qua NHNT được thực hiện bằng nguồn vốn vay do ngân hàng này cấp.
2.3.1.5 Chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế luôn được cải thiện
Thanh toán quốc tế là lĩnh vực kinh doanh đối ngoại truyền thống mà NHNT luôn khẳng định vị thế hàng đầu Tham gia hệ thống thanh toán SWIFT, NHNT đã nâng cao khả năng hỗ trợ và chất lượng dịch vụ cho khách hàng Qua NHNT, khách hàng có thể thực hiện thanh toán hợp đồng xuất khẩu nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm thời gian.
SWIFT của NHNT đã có nhiều cải tiến đáng kể kể từ khi triển khai chương trình chuyển tiền theo mô hình xử lý tập trung tại trung ương từ tháng 10/2020, giúp xử lý giao dịch nhanh chóng và hiệu quả hơn, đồng thời giảm thiểu công việc lưu trữ và đối chiếu chứng từ giấy Chương trình phân điện tự động được áp dụng từ tháng 11/2020 đã hỗ trợ phân loại và xử lý tự động phần lớn các điện đến và đi theo cơ chế trực tuyến, giảm bớt các khâu trung gian Năm 2021, tổng lượng điện đi và đến qua mạng SWIFT tăng 5% so với năm 2020, với trung bình trên 70.000 bức điện/tháng Những chuyển biến tích cực này đã giúp NHNT liên tục đạt danh hiệu ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt nhất từ các tổ chức tài chính quốc tế.
Uy tín vững chắc trong lĩnh vực thanh toán quốc tế đã thúc đẩy sự phát triển nhanh chóng của hoạt động thương mại xuất khẩu Ngân hàng nhà nước thực hiện các cam kết bảo lãnh cho các nhà xuất khẩu, chủ yếu dựa vào uy tín của mình.
2.3.2 Những khó khăn và tồn tại
2.3.2.1 Tài trợ xuất khẩu còn chiếm tỷ trọng thấp
Trong thời gian gần đây, cơ cấu cho vay giữa xuất khẩu và nhập khẩu đã có sự thay đổi đáng kể, với khoảng cách giữa kim ngạch xuất khẩu và nhập khẩu ngày càng thu hẹp Tuy nhiên, cho vay xuất khẩu của Ngân hàng Nhà nước (NHNT) vẫn duy trì ở mức thấp, chỉ chiếm khoảng 27% tổng dư nợ cho vay, trong khi cho vay nhập khẩu chiếm đến 70% Điều này phản ánh sự chậm trễ của NHNT trong việc tiếp cận các doanh nghiệp sản xuất và chế biến hàng xuất khẩu Mặc dù hàng năm có hàng nghìn L/C xuất khẩu được thông báo qua NHNT, nhưng chỉ một phần nhỏ trong số đó được cấp vốn Bộ phận tín dụng vẫn còn quá thụ động, chủ yếu dựa vào khách hàng đến xin vay.
2.3.2.2 Dư nợ cho vay các công ty lớn còn chiếm tỷ lệ cao
Mặc dù NHNT đã có chủ trương đa dạng hóa khách hàng và giảm sự tập trung vào một số khách hàng lớn, nhưng tiến độ thực hiện còn chậm Dư nợ tín dụng vẫn chủ yếu tập trung vào các khách hàng lớn như tổng công ty lương thực miền Bắc và tổng công ty dầu khí, điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động cho vay, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh tự do giữa các ngân hàng Các doanh nghiệp hiện nay thường chuyển hướng quan hệ với nhiều ngân hàng cùng lúc, do đó, nếu các doanh nghiệp lớn ngừng vay tại NHNT, hoạt động tín dụng của ngân hàng này sẽ gặp khó khăn Do đó, việc đa dạng hóa khách hàng là cần thiết và cần được thực hiện nhanh chóng hơn.
Tỷ lệ doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Việt Nam đang tăng chậm, trong khi nhu cầu đầu tư lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế Theo Bộ Kế hoạch và Đầu tư, doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng trưởng trung bình 10% mỗi năm, đóng góp khoảng 39% GDP và tạo việc làm cho 90% lao động Tuy nhiên, các doanh nghiệp này đang gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn do ngân hàng chủ yếu cho vay có bảo đảm, trong khi giá trị tài sản của họ thường thấp, tạo rào cản lớn cho việc vay vốn.
Tỷ lệ cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đặc biệt là doanh nghiệp cổ phần và trách nhiệm hữu hạn, đã có những chuyển biến tích cực Tuy nhiên, sự chuyển dịch này chủ yếu do nhiều doanh nghiệp Nhà Nước tiến hành cổ phần hóa vào năm 2019, cho thấy rằng thực chất chưa có sự thay đổi lớn trong việc mở rộng và cho vay tài trợ cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cũng như việc đa dạng hóa khách hàng.
2.3.2.3 Các hình thức tín dụng còn nghèo nàn
GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
Chiến lược xuất khẩu và tín dụng tài trợ xuất khẩu của Việt Nam
3.1.1 Chiến lược xuất khẩu của Việt Nam giai đoạn 2000 – 2010
Thế kỷ XXI chứng kiến sự bùng nổ của khoa học và công nghệ, với sự xuất hiện của vật liệu mới và công nghệ điện tử sinh học, ảnh hưởng sâu rộng đến đời sống kinh tế - xã hội Các quốc gia, bất kể chế độ chính trị hay trình độ phát triển, đều phải tái cấu trúc nền kinh tế để hòa nhập với cộng đồng quốc tế Xu hướng này thúc đẩy chu chuyển vốn, chuyển giao công nghệ và giao lưu hàng hóa, tạo ra các trung tâm thương mại lớn, đặc biệt là ở khu vực Đông Á và vòng cung Châu Á - Thái Bình Dương, nơi có nền kinh tế phát triển năng động nhất.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa và sự phát triển của thương mại quốc tế, Việt Nam cần xác định một chiến lược phát triển kinh tế toàn diện, bao gồm cả việc thúc đẩy hoạt động xuất khẩu, nhằm hội nhập hiệu quả vào nền kinh tế thế giới và thương mại khu vực.
Chiến lược xuất khẩu giúp khắc phục hạn chế của thị trường nội địa và mở rộng tiềm năng phát triển công nghiệp trong nước Phát triển các ngành xuất khẩu không chỉ tăng thu nhập và khả năng thanh toán mà còn tạo thêm nguồn ngoại tệ để nhập khẩu máy móc, hiện đại hoá công nghệ Chiến lược này thúc đẩy việc khai thác lợi thế so sánh trong phân công lao động quốc tế, nâng cao sức cạnh tranh của nền kinh tế Do đó, cần định hướng toàn bộ nền kinh tế vào mục tiêu xuất khẩu, khai thác hiệu quả các nguồn lực sẵn có, tiến tới công nghiệp hoá và đẩy mạnh sản xuất hàng xuất khẩu, đặc biệt là nông – lâm – thuỷ sản và sản phẩm công nghiệp nhẹ, chế biến.
Với những định hướng đó, thị trường và hàng hoá xuất khẩu của Việt
Nam được xác định tới năm 2010 như sau:
Thị trường xuất khẩu được định hướng theo chính sách đa phương hóa quan hệ nhằm khai thác tiềm năng và lợi thế so sánh, mở rộng buôn bán trên cơ sở bình đẳng và có lợi cho tất cả các bên Trong những năm tới, cơ cấu thị trường xuất khẩu sẽ có những chuyển biến tích cực, giảm dần sự phụ thuộc vào thị trường truyền thống Châu Á, ổn định xuất khẩu vào Châu Âu, và tăng cường xuất khẩu vào Châu Mỹ, đồng thời thâm nhập vào nhiều thị trường mới tiềm năng như Châu Phi Cụ thể, tỷ trọng xuất khẩu vào Mỹ và Tây Âu dự kiến sẽ tăng lên 20-25% vào năm 2010, trong khi tỷ trọng xuất khẩu sang Châu Á sẽ giảm xuống còn 50% Đối với các thị trường lớn như Mỹ, EU và Nhật Bản, cần đẩy mạnh xúc tiến thương mại và dự báo xu hướng thị trường để phòng ngừa rủi ro về kiện bán phá giá và các tiêu chuẩn vệ sinh an toàn thực phẩm.
Chiến lược cơ cấu hàng xuất khẩu và định hướng tín dụng đầu tư xuất khẩu của Việt Nam tập trung vào việc khai thác tiềm năng xuất khẩu hàng nông sản và hàng công nghiệp nhẹ, đồng thời cắt giảm xuất khẩu nguyên liệu như dầu thô và than đá Cần xây dựng các mặt hàng chủ lực với thị trường ổn định, hiệu suất đầu tư cao và đủ nguồn lực sản xuất Chiến lược này nhằm tăng giá trị kim ngạch xuất khẩu nhóm hàng công nghiệp và sản phẩm chế biến, đồng thời nâng cao kim ngạch xuất khẩu hàng nông – lâm sản chiếm trên 50% tổng kim ngạch xuất khẩu.
3.1.2 Chiến lược tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngành ngân hàng
Trong báo cáo của Thủ tướng Phan Văn Khải trước Quốc Hội khoá XI, Chính phủ cam kết sẽ bổ sung chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, bao gồm việc cải thiện tín dụng, tiếp thị, tỷ giá và kết hối Đồng thời, sẽ hình thành quỹ tín dụng xuất khẩu và tiếp tục loại bỏ các thủ tục rườm rà, nhằm giảm chi phí giao dịch và tạo điều kiện thuận lợi cho tất cả các doanh nghiệp trong lĩnh vực này.
Để thực hiện các chỉ tiêu và mục tiêu chiến lược, ngành ngân hàng đã đề ra nhiều giải pháp quan trọng, bao gồm việc xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ hiệu quả phù hợp với cơ chế thị trường thông qua các công cụ như thị trường mở, lãi suất và tỷ giá Đồng thời, ngành cũng nâng cao hiệu lực quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) bằng cách tăng cường chức năng quản lý và thanh tra giám sát đối với các tổ chức tín dụng, đặc biệt là trong việc cơ cấu lại và phát triển các loại hình ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Tín dụng ngân hàng cần đổi mới cơ cấu đầu tư theo hướng kinh tế công nông nghiệp để tăng tỷ trọng sản phẩm công nghiệp xuất khẩu có hàm lượng công nghệ cao Đối với khu vực I - sản xuất nguyên liệu, cần khai thác các mặt hàng sử dụng nhiều lao động và tận dụng tài nguyên, nhưng cần hoạch định tổng thể và ưu tiên vốn cho hàng xuất khẩu chủ lực Tín dụng cho khu vực này chủ yếu dựa vào nguồn vốn trong nước Khu vực II - công nghiệp sơ chế cần đầu tư cho nông thôn và miền núi, vừa phục vụ tiêu dùng, vừa cung cấp nguyên liệu cho chế biến ở thành phố Ngành công nghiệp tinh chế nên hình thành tại các trung tâm thành phố có giao thông thuận lợi và tiếp cận thông tin thương mại, với khả năng thu hút vốn vay nước ngoài để đổi mới công nghệ thiết bị.
Chiến lược phát triển NHNTVN đến năm 2015
Trước yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, NHNT đặt mục tiêu trở thành Tập đoàn tài chính đa năng lớn thứ 70 tại Châu Á trong giai đoạn 2015 – 2020, mở rộng hoạt động không chỉ trong nước mà còn ra thị trường tài chính toàn cầu.
3.2.1 Định hướng và mục tiêu phát triển đến năm 2015 của NHNTVN
3.2.1.1 Định hướng phát triển chung của NHNTVN
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) sẽ tiến hành cải cách và phát triển thể chế bằng cách tái cấu trúc mô hình tổ chức theo tiêu chuẩn quốc tế Mục tiêu là xây dựng một mô hình tổ chức hiện đại, tập trung vào khách hàng, nhằm đáp ứng các yêu cầu phát triển và khai thác tối đa nguồn lực hiện có Đồng thời, NHNT sẽ nâng cao năng lực quản trị và quản lý rủi ro để thích ứng với môi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh.
Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, cần đa dạng hóa và cải thiện chất lượng các sản phẩm huy động vốn Đồng thời, cần triển khai hiệu quả các giải pháp mới nhằm thúc đẩy công tác huy động vốn, đặc biệt là tập trung vào các giải pháp huy động vốn trung và dài hạn để cải thiện tình hình thanh toán lâu dài của ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và tuân thủ, việc hoàn thiện và triển khai mô hình kiểm tra, kiểm toán nội bộ mới là vô cùng quan trọng Điều này giúp tăng cường hiệu quả kiểm tra nội bộ, hạn chế rủi ro và nâng cao tính tuân thủ trong hệ thống Đồng thời, việc tiếp tục rà soát, củng cố và bổ sung các quy trình nghiệp vụ cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo tính toàn diện và hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ.
Để nâng cao giá trị phục vụ khách hàng, ngân hàng cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và phát triển các sản phẩm mới Đồng thời, cần chú trọng vào việc giới thiệu sản phẩm, dịch vụ và quảng bá hình ảnh của ngân hàng đến với công chúng trong và ngoài nước.
Củng cố và mở rộng mối quan hệ với cả khách hàng truyền thống và khách hàng mới là điều cần thiết để xây dựng một hệ thống khách hàng đa dạng và rộng lớn, từ đó tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển của ngân hàng.
Để phát triển tín dụng bền vững và hiệu quả, cần tiếp tục tăng cường công tác tài trợ dự án và thực hiện các biện pháp kiên quyết nhằm cải thiện chất lượng tín dụng.
Trong giai đoạn 2021 – 2025, NHNT đã thực hiện chỉ đạo của Chính Phủ để phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng Bên cạnh các công ty hiện có như công ty chứng khoán, công ty cho thuê tài chính và công ty quản lý tài sản, NHNT đã nhanh chóng thành lập và đưa vào hoạt động các công ty mới, bao gồm công ty quản lý quỹ đầu tư, công ty bảo hiểm nhân thọ, và công ty tài chính chuyển tiền ở nước ngoài.
3.2.1.2 Một số chỉ tiêu tăng trưởng cụ thể cho tới năm 2015
Tổng tài sản tăng bình quân 15%/năm Theo đó, đến năm 2015 NHNT sẽ có tổng tài sản vào khoảng 30 – 32 tỷ USD
Vốn chủ sở hữu cần đạt khoảng 2.0 – 2.25 tỷ USD vào năm 2015
ROE đạt mức bình quân tương ứng là khoảng 15%/năm
ROA nằm trong khoảng 0.8 – 1.0%/năm
Chiến lược xuất khẩu và tín dụng tài trợ xuất khẩu của Việt Nam, cùng với định hướng phát triển chung của Ngân hàng Nhà nước, là cơ sở quan trọng để Ngân hàng Nhà nước xác định hướng đi cho hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất khẩu.
3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại NHNTVN
Ngân hàng cần chú trọng vào việc huy động vốn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn, nhằm tăng tỷ trọng dư nợ trung – dài hạn trong tổng dư nợ tín dụng Điều này giúp đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng Đồng thời, việc phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới cũng rất quan trọng để giảm thiểu tác động của thị trường lên hoạt động huy động vốn.
Cần nâng cao hiệu quả thu thập thông tin về biến động môi trường kinh tế, chính trị và pháp luật cả trong và ngoài nước, cùng với việc theo dõi hoạt động của doanh nghiệp xuất khẩu, nhằm đảm bảo an toàn và tính khả thi cho các khoản tài trợ.
Khi lựa chọn phương án cho vay tài trợ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) ưu tiên hiệu quả và tính khả thi của dự án Để nâng cao chất lượng xét duyệt, NHNT sẽ hoàn thiện hệ thống chấm điểm cho các doanh nghiệp xuất khẩu và cải tiến quy trình thẩm định dự án.
Mở rộng và đa dạng hoá đối tượng khách hàng
Tín dụng tài trợ xuất khẩu của một số ngân hàng cạnh tranh
Trong thị trường ngân hàng nội địa, NHNT đang đối mặt với sự cạnh tranh từ gần 40 ngân hàng thương mại, bao gồm 4 ngân hàng nhà nước lớn và nhiều ngân hàng cổ phần, liên doanh cùng với chi nhánh ngân hàng nước ngoài Để thúc đẩy hoạt động tài trợ xuất khẩu (TDTTXK), NHNT cần không chỉ xác định nguyên nhân dẫn đến hiệu quả TDTTXK chưa cao mà còn phải nắm bắt tình hình tín dụng tài trợ xuất khẩu của các đối thủ cạnh tranh Việc này sẽ giúp đánh giá vị thế của NHNT so với các doanh nghiệp trong ngành và đưa ra giải pháp phù hợp nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh ngày càng khốc liệt.
Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) đang phát triển thành ngân hàng đa năng với lợi thế cạnh tranh trong lĩnh vực trung và dài hạn BIDV tập trung vào việc đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) cũng như các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Nhiều doanh nghiệp nhỏ đã nhận được tài trợ từ BIDV cho các hợp đồng xuất khẩu trị giá hàng chục ngàn USD Trong năm 2020, BIDV Sài Gòn đã dành 1000 tỷ đồng cho các doanh nghiệp xuất khẩu vay với lãi suất thấp từ 0.75 đến 0.78%/tháng, trong đó 80% vốn tín dụng được tập trung vào các doanh nghiệp dân doanh vừa và nhỏ.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Saocombank) dẫn đầu về tốc độ tăng trưởng tín dụng trong các ngân hàng cổ phần, với hơn 65% tổng vốn vay dành cho tài trợ xuất nhập khẩu cho SME Trong năm 2021, Saocombank đã đầu tư hơn 13.000 tỷ đồng cho đối tượng này và cam kết thiết kế các chính sách hỗ trợ vốn linh hoạt Ngân hàng cũng đã thành lập công ty cho thuê tài chính Saocombank Leasing, phục vụ các doanh nghiệp tư nhân với khả năng tài trợ lên tới 70% vốn và lãi suất ưu đãi cho thuê máy móc thiết bị Để mở rộng thị phần, Saocombank đã tăng vốn điều lệ và khai trương nhiều chi nhánh mới Năng lực tài chính vững mạnh của ngân hàng cùng với lãi suất hấp dẫn hơn so với các ngân hàng quốc doanh tạo ra sức cạnh tranh mạnh mẽ, thúc đẩy quyết định vay vốn của khách hàng.
HSBC hiện đang là ngân hàng nước ngoài lớn nhất tại Việt Nam, với sự tăng trưởng đáng kể về vốn tín dụng nhờ vào việc NHNN nới lỏng quy định cho các ngân hàng nước ngoài Chất lượng tín dụng của HSBC được thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu rất thấp, chỉ từ 0.8% đến 0.16% Ngân hàng này nổi bật với dịch vụ chất lượng cao, uy tín toàn cầu, công nghệ tiên tiến và quản lý vượt trội Trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu, HSBC chủ yếu nhắm đến các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các công ty lớn, hạn chế tài trợ cho các SME Chính sách tín dụng của HSBC rõ ràng: chỉ chọn những khách hàng tốt để cho vay, trong khi đẩy các doanh nghiệp rủi ro hơn cho các ngân hàng thương mại trong nước.
Tóm lại, do hạn chế trong việc tiếp cận các nguồn thông tin chính thức từ ngân hàng và thời gian nghiên cứu có hạn, các số liệu đưa ra có thể chưa đầy đủ và chính xác Tuy nhiên, từ những thông tin và số liệu hiện có, tôi rút ra một số kết luận theo mô hình SWOT về hoạt động TDTTXK tại NHNT.
NHNT giữ vững vị thế thị trường lớn trong lĩnh vực TDTTXK nhờ vào kinh nghiệm phong phú trong hoạt động, đặc biệt là trong thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ.
Ngân hàng này có uy tín lớn cả trong nước lẫn quốc tế, đã xây dựng thương hiệu mạnh mẽ và thiết lập mối quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng toàn cầu, từ đó tận dụng danh tiếng và uy tín của mình.
+ Chi phí hoạt động và phí dịch vụ thấp hơn so với các ngân hàng khác, nhất là so với các ngân hàng nước ngoài
+ Khách hàng truyền thống lớn đã có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng
Nền tảng khoa học công nghệ hiện đại là yếu tố then chốt giúp ngân hàng phát triển các ứng dụng và triển khai dịch vụ thương mại điện tử Điều này cho phép ngân hàng cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài trợ xuất khẩu hiện đại, tiện ích, đáp ứng nhanh chóng và hiệu quả nhu cầu của khách hàng.
+ Hạn chế về số lượng cũng như chất lượng nguồn nhân lực
+ Hạn chế về tầm nhìn chiến lược: NHNT chưa có chiến lược cho vay vốn tài trợ xuất khẩu hẳn hoi đối với SME
+ Hạn chế về năng lực quản lý, năng thẩm định cho vay
Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam thực hiện cơ cấu lại theo tiêu chuẩn quốc tế, dẫn đến các quy định và chính sách về tín dụng thương mại xuất khẩu (TDTTXK) trở nên rõ ràng và chuẩn mực hơn Tuy nhiên, điều này đang tạo ra khó khăn cho Ngân hàng Nhà nước trong việc phát triển hoạt động TDTTXK, trong bối cảnh các ngân hàng thương mại khác trong nước vẫn áp dụng các quy định theo kiểu “Việt Nam”.
Ngân hàng Nhà nước (NHNT) là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam thực hiện cơ cấu lại theo tiêu chuẩn quốc tế Mặc dù hiện tại NHNT có thể gặp khó khăn, nhưng trong bối cảnh hội nhập hiện nay, tất cả các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước sẽ phải áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế Do đó, NHNT sẽ có lợi thế cạnh tranh nhờ là người tiên phong trong quá trình này.
Vào năm 2007, Ngân hàng Nhà nước (NHNT) sẽ hoàn tất quá trình cổ phần hóa, dẫn đến việc giảm dần sự quản lý của Nhà nước đối với các chính sách tiền tệ và lãi suất Điều này sẽ làm giảm khả năng cho vay theo chỉ định của Nhà nước, tạo cơ hội cho NHNT điều chỉnh chính sách phù hợp với tiềm năng của mình Sự thay đổi này sẽ thúc đẩy NHNT phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng thương mại xuất khẩu.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, các ngân hàng nước ngoài mang đến cơ hội học hỏi kinh nghiệm quý báu Để tồn tại và phát triển, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNT) cần nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, từ đó thúc đẩy hoạt động tài chính, dịch vụ và thương mại xuất khẩu (TDTTXK) phát triển mạnh mẽ hơn.
Trong bối cảnh cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài, các ngân hàng thương mại cổ phần như Saocombank và ACB đang phải đối mặt với những thách thức lớn Các ngân hàng nước ngoài sở hữu ưu thế vượt trội trong dịch vụ ngân hàng bán buôn nhờ vào các công cụ tài chính hiệu quả, chiến lược thâm nhập thị trường sắc nét và trình độ công nghệ cao Mặc dù quy mô hoạt động của các ngân hàng TMCP còn nhỏ, nhưng năng lực tài chính của họ tương đối tốt Hơn nữa, với cơ cấu tổ chức nhỏ gọn và linh hoạt, các ngân hàng này có khả năng thích ứng nhanh chóng trong hoạt động tài trợ xuất khẩu cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME).
+ Từ môi trường chính sách không ổn định của Nhà Nước
+ Từ các khó khăn đang tồn tại của NHNT
Phân tích cho thấy NHNT cần phát huy thế mạnh, nắm bắt cơ hội, khắc phục điểm yếu và vượt qua thách thức để thúc đẩy hoạt động TDTTXK Để giữ vững và mở rộng thị phần trong lĩnh vực này, NHNT cần xây dựng chiến lược và giải pháp thực hiện phù hợp và hiệu quả.
Giải pháp thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại NHNTVN
3.4.1 Giải pháp về nghiệp vụ tín dụng
3.4.1.1 Tăng cường công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp xuất khẩu Để đảm bảo việc cung ứng vốn cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất khẩu, NHNT cần có chính sách huy động nguồn vốn trong và ngoài nước có hiệu quả Trước hết ngân hàng cần đa dạng hoá các nghiệp vụ huy động vốn, phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới nhằm giảm thiểu các tác động của thị trường lên công tác huy động vốn NHNT cần phải phân loại khách hàng để có chính sách huy động vốn cho phù hợp và hiệu quả:
Để phục vụ cho hoạt động kinh doanh thuận lợi, các doanh nghiệp xuất khẩu thường mở tài khoản tiền gửi và vay bằng ngoại tệ cũng như nội tệ tại ngân hàng Việc ngân hàng huy động nguồn vốn từ các doanh nghiệp này rất quan trọng, vì ngân hàng không phải trả lãi hoặc chỉ trả lãi rất thấp, từ đó có lợi khi cho vay Để tăng cường huy động vốn từ doanh nghiệp xuất khẩu, ngân hàng cần tạo điều kiện thuận lợi cho việc sử dụng vốn linh hoạt, thiết lập chính sách phí hợp lý trong giao dịch quốc tế, và cung cấp tư vấn từ khâu ký kết hợp đồng đến thanh toán, nhằm xây dựng sự tin tưởng cho khách hàng trong việc mở tài khoản và thực hiện giao dịch.
Đối với khách hàng là tầng lớp dân cư, họ thường có một khoản tiền tích lũy và thường gửi vào ngân hàng dưới hình thức sổ tiết kiệm thay vì đầu tư kinh doanh Để thu hút đông đảo khách hàng, ngân hàng cần cung cấp các sản phẩm dịch vụ hấp dẫn với nhiều tiện ích, đảm bảo bảo toàn giá trị tiền gửi, mang lại thu nhập và tính linh hoạt cao Ngoài ra, ngân hàng nên bổ sung tính chuyển nhượng giữa các cá nhân cho một số công cụ huy động trung – dài hạn, khuyến khích người dân mua bán, cất giữ và chuyển đổi các sản phẩm tài chính, đồng thời sử dụng tài khoản gửi tiết kiệm thay thế cho hình thức gửi tiền bằng sổ tiết kiệm, tạo sự nhanh chóng, thuận tiện và an toàn hơn trong việc nhận và chi trả tiền gửi.
Ngân hàng cần mở rộng quan hệ với các ngân hàng đại lý và tổ chức tài chính quốc tế để thu hút nguồn vốn và công nghệ hiện đại Qua các mối quan hệ này, ngân hàng có thể mở tài khoản nhằm thực hiện giao dịch thanh toán, tài trợ vốn cho hoạt động xuất nhập khẩu và cho vay thương mại.
Ngân hàng cần mở rộng hoạt động kinh doanh trái phiếu trong nước và triển khai phát hành trái phiếu quốc tế để tăng cường nguồn vay vốn từ cả trong và ngoài nước, nhằm hỗ trợ cho nguồn vốn chủ yếu là trung và dài hạn.
3.4.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định các dự án sản xuất kinh doanh
Nâng cao chất lượng thẩm định các dự án sản xuất kinh doanh xuất khẩu là yêu cầu thiết yếu của NHNT nhằm ngăn chặn các dự án kém hiệu quả và hỗ trợ những dự án khả thi Khi cấp tín dụng, ngân hàng cần phải cân nhắc kỹ lưỡng dựa trên dữ liệu thực tế, xử lý và phân tích thông tin khách hàng một cách chính xác và khách quan Điều này không chỉ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn mà còn đảm bảo quyết định tín dụng đúng đắn Trong quá trình thẩm định dự án và phân tích khách hàng, ngân hàng cần đánh giá đầy đủ các khía cạnh liên quan.
Năng lực pháp lý của khách hàng là yếu tố quan trọng để đảm bảo đủ điều kiện vay vốn từ ngân hàng, bao gồm việc có quyết định thành lập, giấy đăng ký kinh doanh và điều lệ hoạt động theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và quy chế cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp.
Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bao gồm việc xem xét năng lực lãnh đạo và đội ngũ cán bộ chủ chốt, cũng như vị thế của doanh nghiệp trên thị trường tiêu thụ và thị phần Đồng thời, cần phân tích các đặc điểm kinh doanh, bao gồm những khó khăn và thuận lợi trong hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu doanh nghiệp có tình hình hoạt động ổn định và vững chắc, việc cấp tín dụng sẽ được khuyến khích; ngược lại, cần thận trọng trong quyết định này.
Tình hình tài chính của doanh nghiệp được đánh giá thông qua các chỉ tiêu và hệ số tài chính quan trọng, bao gồm mức độ tăng trưởng, khả năng sinh lời, cơ cấu vốn và tài sản, đòn bẩy tài chính, cùng khả năng thanh toán Ngoài ra, việc phân tích tình hình vốn, tài sản và mối quan hệ với các tổ chức tín dụng khác cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hiểu rõ sức khỏe tài chính của doanh nghiệp.
Triển vọng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong thời gian tới sẽ chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố, bao gồm môi trường kinh doanh chung, đặc thù ngành nghề và các yếu tố nội tại của doanh nghiệp Những yếu tố này sẽ quyết định khả năng phát triển và cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường.
Đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án bao gồm việc phân tích kế hoạch, tiến độ triển khai, thị trường tiêu thụ sản phẩm, và nguồn cung cấp đầu vào Đặc biệt, cần tính toán hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án để xác định liệu dự án có khả năng sinh lãi hay không, đồng thời xem xét khả năng thiếu hụt nguồn trả nợ gốc cho ngân hàng trong các năm tới.
Điều kiện bảo đảm tiền vay chủ yếu là việc sử dụng toàn bộ tài sản được hình thành từ nguồn vốn vay và vốn tự có để đảm bảo cho khoản vay.
Ngân hàng cần hợp tác chặt chẽ với khách hàng để xây dựng các dự án vay vốn, từ đó nắm rõ hơn khả năng vay trả của doanh nghiệp cho từng dự án Việc này không chỉ giúp ngân hàng thâm nhập sâu vào hoạt động của doanh nghiệp mà còn nâng cao sự hiểu biết về nhu cầu và tiềm năng phát triển của khách hàng.
3.4.1.3 Tăng cường cho vay trung – dài hạn để đầu tư chiều sâu cho hoạt động sản xuất kinh doanh xuất khẩu
Tín dụng trung – dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc đổi mới và phát triển tài sản cố định, giúp khai thác tiềm năng của nền kinh tế Nguồn vốn vay này đặc biệt cần thiết cho các doanh nghiệp xuất khẩu, khi nhu cầu vốn trung – dài hạn ngày càng tăng Các phương thức cho vay trung – dài hạn chủ yếu bao gồm cho vay mua sắm máy móc thiết bị, tài trợ vốn cho liên doanh và hỗ trợ các khoản nợ Để mở rộng cho vay trung – dài hạn, ngân hàng cần chuyển hướng sang cho vay theo các chương trình, dự án sản xuất kinh doanh xuất khẩu, từ đó tập trung đầu tư vào các ngành, lĩnh vực quan trọng nhằm thúc đẩy nền kinh tế theo xu hướng hướng ngoại.
Ngân hàng Nhà nước cần chú trọng phát triển nghiệp vụ cho thuê tài chính song song với việc cấp tín dụng trung – dài hạn cho các dự án sản xuất kinh doanh xuất khẩu Nghiệp vụ cho thuê tài chính thực chất là hình thức tín dụng trung – dài hạn, cho phép bên cho thuê cung cấp máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác cho bên thuê thông qua hợp đồng thuê.
3.4.1.4 Đa dạng hoá các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu, và đối tượng tài trợ
Việc đa dạng hoá các hình thức TDTTXK và đối tượng tài trợ là bước đi dúng hướng và có nhiều ưu điểm như:
![Bảng 2.1: So sánh giữa IGA và FEM[7] - Giải pháp thúc đẩy tín dụng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng vietcombank up](https://media.store123doc.com/figures/001/809/bang-so-sanh-giua-iga-va-fem-1809747.png)
